Haisco Pharmaceutical Group Co.,Ltd — Audit Report / Information 2013

Mar 13, 2014

关于西藏海思科药业集团股份有限公司

关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告

瑞华核字 [ 2014 ] 51070003 号

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目 录 ························································································ 1、 专项审核报告 1 ········································································································ 2 、 附表 3

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层

Office Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen

Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing

邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091199

关于西藏海思科药业集团股份有限公司关联方

占用上市公司资金情况的专项审核报告

瑞华核字 [2014] 51070003 号

西藏海思科药业集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了西藏海思科药业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2013 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2013 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制和披露 汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重 大方面没有发现不一致。

为了更好地理解贵公司 2013 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供西藏海思科药业集团股份有限公司 2013 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

（本页无正文）

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国 · 北京 中国注册会计师：

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附表

上市公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

金额单位：人民币

编制单位：西藏海思科药业集团股份有限公司

	附表 上市公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：西藏海思科药业集团股份有限公司 金额单位：人民币	附表 上市公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：西藏海思科药业集团股份有限公司 金额单位：人民币	附表 上市公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：西藏海思科药业集团股份有限公司 金额单位：人民币	附表 上市公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：西藏海思科药业集团股份有限公司 金额单位：人民币	附表 上市公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：西藏海思科药业集团股份有限公司 金额单位：人民币	附表 上市公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：西藏海思科药业集团股份有限公司 金额单位：人民币	附表 上市公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：西藏海思科药业集团股份有限公司 金额单位：人民币	附表 上市公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：西藏海思科药业集团股份有限公司 金额单位：人民币	附表 上市公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：西藏海思科药业集团股份有限公司 金额单位：人民币	附表 上市公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：西藏海思科药业集团股份有限公司 金额单位：人民币
	万元
	资金占用 方类别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公 司核算 的会计 科目	2013 年期初 占用资金余 额	2013 年度占用累 计发生金额	2013 年度偿还累 计发生额	2013 年期末占用 资金余额	占用形成 原因	占用性	质
	控股股东、 实际控制 人及其附 属企业
	小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
	关联自然 人及其控 制的法人
	小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
	其他关联 人及其附 属企业
	小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
	上市公司 的子公司 及其附属 企业	四川海思科制药 有限公司	全资子公司	其他 应收款	36,605.75	85,847.48	59,892.63	62,560.60		非经营 占用	性
		辽宁海思科制药 有限公司	全资子公司	其他 应收款	9,923.65	7,800.00	3,327.27	14,396.39		非经营 占用	性
		四川康德利医药 有限责任公司	全资子公司	其他 应收款	3,858.95	13,360.00	7,152.02	10,066.92		非经营 占用	性
		葫芦岛信天翁医 药有限公司	全资子公司	其他 应收款	-150.00	950.00		800.00		非经营 占用	性
		成都康信医药开 发有限公司	全资子公司	其他 应收款	-76.68	86.68	10.00			非经营 占用	性
	小 计	——	——	——	50,161.67	108,044.16	70,381.92	87,823.91	——	——
	总 计	——	——	——	50,161.67	108,044.16	70,381.92	87,823.91	——	——
	注：“上市公司的子公司及其附属企业”所列示的均为本公司与纳入合并范围内的全资子公司之间的资金往来。鉴于本集团业务活动在各主体的分布，即母公司、子公司 川康德利、葫芦岛信天翁处于销售环节；子公司辽宁海思科、四川海思科处于生产环节；子公司成都康信处于研发环节，该类非经营性资金占用均系本公司与子公司正 的资金往来，以确保本集团日常的生产经营和产能扩建等业务活动得以正常运转 法定代表人： 主管会计工作的负责人 ： 会计机构负责人：										四 常

注： “ 上市公司的子公司及其附属企业 ” 所列示的均为本公司与纳入合并范围内的全资子公司之间的资金往来。鉴于本集团业务活动在各主体的分布，即母公司、子公司四 川康德利、葫芦岛信天翁处于销售环节；子公司辽宁海思科、四川海思科处于生产环节；子公司成都康信处于研发环节，该类非经营性资金占用均系本公司与子公司正常 的资金往来，以确保本集团日常的生产经营和产能扩建等业务活动得以正常运转 法定代表人： 主管会计工作的负责人 ： 会计机构负责人：

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