AI assistant
Hagar — Interim / Quarterly Report 2021
Jun 25, 2021
2196_rns_2021-06-25_488ad33a-689f-4f43-87f1-627f92c2bb1a.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Hagar hf.
Samandreginn árslutareikningur samstæðunnar
1. mars til 31. maí 2021
Hagar hf.
Hagasmára 1
201 Kópavogur
Kt. 670203-2120
Efnisyfirlit
Skýrsla og yfirlýsing stjórnar og forstjóra ... 3
Rekstrarreikningur og yfirlit um heildarafkomu ... 5
Efnahagsreikningur ... 6
Eiginfjáryfirlit ... 7
Sjóðstreymisyfirlit ... 8
Skýringar ... 9
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf. 31. mai 2021
Skýrsla og yfirlýsing stjórnar og forstjóra
Hagar hf. („félagið“) er verslunarfyrirtæki með starfsemi á Íslandi en félagið er leiðandi á íslenskum matvöru-, sérvoru- og eldsneytismarkaði. Í lok tímabilsins starfrækti félagið 38 matvöruverslanir, 26 Olís þjónustustöðvar, 43 ÓB-stöðvar, eina birgðaverslun, þrjár sérvoruverslanir, tvö vöruhús og tvær framleiðslustöðvar. Kjarnastarfsemi Haga er á sviði matvöru og tengdra vöruhúsa, auk eldsneytissölu.
Árshlutareikningur Haga hf. fyrir tímabilið 1. mars til 31. maí 2021 er gerður í samræmi við alþjóðlegan reikningsskilastaðal um árshlutareikninga, IAS 34. Árshlutareikningurinn samanstendur af samandregrum samstæðureikningi Haga hf. og dótturfélaga þess, sem vísað er til sem samstæðunnar. Árshlutareikningurinn er hvorki endurskoðaður né kannaður af endurskoðendum félagsins.
Rekstur tímabilsins og fjárhagsleg staða
Samkvæmt rekstrarreikningi og yfirliti um heildarafkomu var hagnaður af rekstri samstæðunnar að fjárhæð 727 millj. kr. Samkvæmt efnahagsreikningi námu eignir samstæðunnar 62.867 millj. kr. Eigið fé í lok tímabilsins nam 25.906 millj. kr. og var eiginfjárhlutfall 41,2%.
Áhrif COVID-19 faraldursins á afkomu og stöðu samstæðunnar
Hagar og dótturfélög þess finna enn fyrir áhrifum COVID-19 heimsfaraldursins en starfsemi samstæðunnar litast áfram af aðgerðum til að takmarka afleiðingar faraldursins, tryggja öryggi starfsfólks, viðskiptavina og annarra samstarfsaðila samstæðunnar. Rekstrarniðurstaða fyrsta ársfjörðungs er ánægjuleg í ljósi aðstæðna en samanburður við fyrsta ársfjörðung síðasta rekstrarárs er hagstæður þar sem sá ársfjörðungur varð fyrir höggi þegar gengisfall íslensku krónunnar og lækkun á heimsmarkaðsverði á olíu höfðu mikil áhrif á afkomuna.
Velta í dagvöruhluta samstæðunnar er enn að aukast og velta í eldsneytishlutanum er töluvert yfir fyrra ári og er farin að nálgast eðlilegra árferði. Gert er ráð fyrir að áhrifa af faraldrinum muni gæta á rekstur samstæðunnar fram á mitt rekstrarár en afkomuspá stjórnenda fyrir árið gerir ráð fyrir að EBITDA afkoma samstæðunnar verði 8.600 - 9.100 millj. kr. Nánari upplýsingar um áhrif COVID-19 má finna í skýringu 16.
Sala á Reykjavíkur Apóteki ehf. og rekstri Útilífs
Í mars og apríl 2021 var skrifað undir samninga um sölu á 90% eignarhlut félagsins í Reykjavíkur Apóteki ehf., sem og sölu á eignum tengdum rekstri Reykjavíkur Apóteks í Skeifunni 11. Afhending á eignum tengdum rekstri í Skeifunni 11 fór fram þann 21. maí sl. og afhending á eignarhlut Haga hf. í Reykjavíkur apóteki ehf. fór fram 18. júní sl. en viðmiðunardagur uppgjörs viðskiptanna var 31. maí 2021. Afkomuáhrif vegna sölunnar koma fram í rekstrarreikningi tímabilsins.
Þann 31. mars 2021 var skrifað undir samning um sölu á rekstri og eignum tengdum smásöluversluninni Útilíf. Samningurinn var gerður með fyrirvara um samþykki Samkeppniseftirlitsins en samþykki eftirlitsins var staðfest þann 8. júní sl. Afhending fer fram á öðrum ársfjörðungi rekstrarársins. Nánari upplýsingar um breytingar á samstæðunni má finna í skýringu 17.
Hlutafé og hluthafar
Skráð hlutafé félagsins nam í lok tímabilsins 1.181 millj. kr. Hver hlutur er ein króna að nafnverði. Allir hlutir eru í sama flokki og njóta sömu réttinda. Félagið á í lok tímabilsins eigin hluti að nafnverði 26,4 millj. kr.
Hluthafar voru 784 í byrjun tímabilsins og 787 í lok þess.
Þann 3. júní 2021 samþykkti aðalfundur félagsins að greiddur yrði arður til hluthafa sem nemur 1,27 krónum á hlut eða um 1.500 millj. kr. Arðurinn var greiddur þann 16. júní sl. Aðalfundur samþykkti einnig að lækka hlutafé félagsins til ógildingar á eigin hlutum að nafnverði 26,4 millj. kr. og verður skráð hlutafé eftir lækkun því 1.154 millj. kr.
Samandregrinn árshlutareikningur samstæðu Haga hf. 31. maí 2021
Skýrsla og yfirlýsing stjórnar og forstjóra, frh.:
Yfirlýsing stjórnar og forstjóra
Samkvæmt bestu vitneskju stjórnar og forstjóra gefur samandreginn árshlutareikningur samstæðunnar glögga mynd af rekstrarafkomu samstæðunnar fyrir tímabilið 1. mars til 31. maí 2021, eignum, skuldum og fjárhagsstöðu hennar þann 31. maí 2021 og breytingum á handbæru fé á tímabilinu, í samræmi við alþjóðlega reikningsskilastaðla eins og þeir hafa verið staðfestir af Evrópusambandinu.
Jafnframt er það álit stjórnar og forstjóra að árshlutareikningurinn og skýrsla stjórnar og forstjóra geymi glöggt yfirlit um þróun og árangur í rekstri samstæðunnar, stöðu hennar, og lýsi helstu áhættupáttum og óvissu sem samstæðan býr við.
Stjórn og forstjóri Haga hf. hafa í dag farið yfir árshlutareikning samstæðunnar fyrir tímabilið 1. mars til 31. maí 2021 og staðfesta hann með undirritun sinni.
Kópavogi, 25. júní 2021
Stjórn:
Davíð Harðarson, formaður
Eiríkur S. Jóhannsson, varaformaður
Eva Bryndís Helgadóttir, meðstjórnandi
Jensína Kristín Böðvarsdóttir, meðstjórnandi
Katrín Olga Jóhannesdóttir, meðstjórnandi
Forstjóri:
Finnur Oddsson
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf. 31. maí 2021
Rekstrarreikningur og yfirlit um heildarafkomu
- mars 2021 til 31. mai 2021
| 2021 | 2020 | ||
|---|---|---|---|
| Skýr. | 1.3.-31.5. | 1.3.-31.5. | |
| Vörusala | 32.034 | 28.241 | |
| Kostnaðarverð seldra vara | ( 25.185) | ( 22.412) | |
| Framlegð | 6.849 | 5.829 | |
| Aðrar rekstrartekjur | 104 | 98 | |
| Hagnaður af sölu dótturfélags | 17 | 80 | 0 |
| Laun og launatengd gjöld | ( 3.250) | ( 3.276) | |
| Annar rekstrarkostnaður | ( 1.505) | ( 1.354) | |
| Rekstrarhagnaður fyrir afskriftir | 2.278 | 1.297 | |
| Afskriftir | 7 | ( 1.005) | ( 1.024) |
| Rekstrarhagnaður | 1.273 | 273 | |
| Fjármunatekjur | 7 | 17 | |
| Fjármagnsgjöld | ( 397) | ( 448) | |
| Hrein fjármagnsgjöld | 8 | ( 390) | ( 431) |
| Áhrif hlutdeildarfélaga | 31 | 30 | |
| Hagnaður (tap) fyrir tekjuskatt | 914 | ( 128) | |
| Tekjuskattur | ( 187) | 32 | |
| Heildarhagnaður (-tap) timabilsins | 727 | ( 96) | |
| Skipting hagnaðar (taps): | |||
| Hluthafar móðurfélags | 717 | ( 94) | |
| Hlutdeild minnihluta | 10 | ( 2) | |
| 727 | ( 96) | ||
| Hagnaður (tap) á hlut: | |||
| Grunnhagnaður (-tap) og þynntur hagnaður (tap) á hlut | 0,63 | ( 0,08) | |
| Starfsþáttayfirlit, skýring | 19 |
Skýringar á blaðsíðum 9 til 14 eru óaðskiljanlegur hluti af samstæðuárs hlutareikningnum.
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf. 31. mai 2021
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Efnahagsreikningur 31. mai 2021
| Skýr. | 31.5.2021 | 28.2.2021 | |
|---|---|---|---|
| Eignir | |||
| Rekstrarfjármunir | 23.129 | 23.444 | |
| Fjárfestingarfasteignir | 4.606 | 4.326 | |
| Óefnislegar eignir | 10.486 | 10.547 | |
| Leigueignir | 15 | 7.943 | 8.255 |
| Eignarhlutir í hlutdeildarfélögum | 1.233 | 1.202 | |
| Eignarhlutir í öðrum félögum | 41 | 41 | |
| Skuldabréfaeign | 16 | 1 | |
| Fastafjármunir samtals | 47.454 | 47.816 | |
| Vörubirgðir | 9 | 8.990 | 8.791 |
| Viðskiptakrófur og aðrar skammtímakrófur | 10 | 3.757 | 3.219 |
| Viðskiptakrófur - greiðslukortakrófur | 10 | 1.335 | 1.434 |
| Handbært fé | 1.331 | 388 | |
| Veltufjármunir samtals | 15.413 | 13.832 | |
| Eignir samtals | 62.867 | 61.648 | |
| Eigið fé | |||
| Hlutafé | 1.154 | 1.154 | |
| Yfirverðsreikningur hlutafjár | 2.132 | 2.132 | |
| Lögbundinn varasjóður | 289 | 289 | |
| Bundinn hlutdeildarreikningur | 5.257 | 4.433 | |
| Óráðstafað eigið fé | 17.074 | 17.181 | |
| Samtals | 25.906 | 25.189 | |
| Hlutdeild minnihluta | 0 | ( 2) | |
| Eigið fé samtals | 25.906 | 25.187 | |
| Skuldir | |||
| Vaxtaberandi langtímaskuldir | 11 | 9.355 | 9.368 |
| Leiguskuldir | 15 | 6.700 | 7.010 |
| Tekjuskattsskuldbinding | 2.569 | 2.214 | |
| Langtímaskuldir samtals | 18.624 | 18.592 | |
| Vaxtaberandi skammtímaskuldir | 11 | 2.958 | 2.957 |
| Skuldir við lánastofnanir | 11 | 0 | 601 |
| Tekjuskattur til greiðslu | 491 | 471 | |
| Leiguskuldir | 15 | 2.020 | 2.019 |
| Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir | 12 | 12.868 | 11.821 |
| Skammtímaskuldir samtals | 18.337 | 17.869 | |
| Skuldir samtals | 36.961 | 36.461 | |
| Eigið fé og skuldir samtals | 62.867 | 61.648 |
Aðrar upplýsingar, skýringar 13-14, 16-18
Skýringar á blaðsiðum 9 til 14 eru óaðskiljanlegur hluti af samstæðuárshlutareikningnum.
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf. 31. mai 2021
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Eiginfjáryfirlit
1. mars 2021 til 31. mai 2021
| Hlutafé | Yfirverðs-reikningur hlutafjár | Lög-bundinn varasjóður | Bundinn hlutdeildar-reikningur | Óráðstafað eigið fé | Samtals | Hlutdeild minnihluta | Eigið fé samtals | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Breytingar á eigin fé 1. mars til 31. mai 2021 | ||||||||
| Eigið fé 1. mars 2021 | 1.154 | 2.132 | 289 | 4.433 | 17.181 | 25.189 | ( 2 ) | 25.187 |
| Heildarhagnaður tímabilsins | 717 | 717 | 10 | 727 | ||||
| Flutt á bundinn hlutdeildarreikning | 824 | ( 824 ) | 0 | 0 | ||||
| Hlutdeild minnihluta við sölu á dötturfélagi | 0 | ( 8 ) | ( 8 ) | |||||
| Eigið fé 31. mai 2021 | 1.154 | 2.132 | 289 | 5.257 | 17.074 | 25.906 | 0 | 25.906 |
| Breytingar á eigin fé 1. mars til 31. mai 2020 | ||||||||
| Eigið fé 1. mars 2020 | 1.189 | 4.017 | 297 | 5.947 | 13.136 | 24.586 | 1 | 24.587 |
| Endurkaup á eigin bréfum | ( 8 ) | ( 412 ) | ( 420 ) | ( 420 ) | ||||
| Heildartap tímabilsins | ( 94 ) | ( 94 ) | ( 2 ) | ( 96 ) | ||||
| Flutt á bundinn hlutdeildarreikning | 163 | ( 163 ) | 0 | 0 | ||||
| Eigið fé 31. mai 2020 | 1.181 | 3.605 | 297 | 6.110 | 12.879 | 24.072 | ( 1 ) | 24.071 |
Þann 3. júní 2021 samþykkti aðalfundur félagsins að greiddur yrði arður til hluthafa sem nemur 1,27 krónum á hlut eða um 1.500 millj. kr. Arðurinn var greiddur þann 16. júní sl. Aðalfundur samþykkti einnig að lækka hlutafé félagsins til ógildingar á eigin hlutum að nafnverði 26,4 millj. kr. og verður skráð hlutafé eftir lækkun því 1.154 millj. kr.
Skýringar á blaðsíðum 9 til 14 eru óaðskiljanlegur hluti af samstæðuárshlutareikningnum.
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf. 31. mai 2021
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Sjóðstreymisyfirlit
- mars 2021 til 31. maí 2021
| 2021 | 2020 | ||
|---|---|---|---|
| Skýr. | 1.3.-31.5. | 1.3.-31.5. | |
| Rekstrarhreyfingar | |||
| Hagnaður (tap) tímabilsins | 727 | ( 96) | |
| Rekstrarliðir sem hafa ekki áhrif á fjárstreymi: | |||
| Sóluhagnaður rekstrarfjármuna | ( 136) | 1 | |
| Afskriftir | 7 | 1.005 | 1.024 |
| Hrein fjármagnsgjöld | 8 | 390 | 431 |
| Áhrif hlutdeildarfélaga | ( 31) | ( 30) | |
| Tekjuskattur | 187 | ( 32) | |
| Veltufé frá rekstri | 2.142 | 1.298 | |
| Breytingar á rekstrartengdum eignum | ( 652) | ( 134) | |
| Breytingar á rekstrartengdum skuldum | 1.470 | 2.071 | |
| Handbært fé fyrir vexti og tekjuskatt | 2.960 | 3.235 | |
| Innheimtar vaxtatekjur | 7 | 1 | |
| Greidd vaxtagjöld | ( 277) | ( 302) | |
| Greiddur tekjuskattur | ( 183) | ( 273) | |
| Handbært fé frá rekstri | 2.507 | 2.661 | |
| Fjárfestingarhreýfingar | |||
| Fjárfesting í fasteignum | ( 49) | ( 287) | |
| Fjárfesting í fjárfestingarfasteignum | ( 33) | ( 13) | |
| Fjárfesting í áhöldum og innréttingum | ( 489) | ( 597) | |
| Fjárfesting í óefnislegum eignum | ( 15) | ( 6) | |
| Sóluverð áhalda og innréttinga | 24 | 28 | |
| Skuldabréfaeign, breyting | ( 17) | 17 | |
| Seldur eignarhlutur í dótturfélagi | 141 | 0 | |
| Fjárfestingarhreýfingar | ( 438) | ( 858) | |
| Fjármögnunarhreýfingar | |||
| Afborganir langtímalána | ( 114) | ( 116) | |
| Breyting á lánalínu | ( 601) | 415 | |
| Keypt eigin bréf | 0 | ( 420) | |
| Leiguskuld afborganir | 15 | ( 411) | ( 439) |
| Fjármögnunarhreýfingar | ( 1.126) | ( 560) | |
| Hækkun á handbæru fé | 943 | 1.243 | |
| Handbært fé í upphafi tímabils | 388 | 2.232 | |
| Handbært fé í lok tímabils | 1.331 | 3.475 |
Skýringar á blaðsíðum 9 til 14 eru óaðskiljanlegur hluti af samstæðuárs hlutareikningnum.
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf. 31. maí 2021
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Skýringar
- Félagið
Hagar hf. („félagið“) er íslenskt hlutafélag og er lögheimili þess að Hagasmára 1, Kópavogi. Samstæðuárshlutareikningur félagsins fyrir tímabilið 1. mars til 31. maí 2021 hefur að geyma árshlutareikning félagsins og dótturfélaga þess, sem vísað er til í heild sinni sem „samstæðunnar“ og til einstakra félaga sem „samstæðufélaga“. Aðalstarfsemi félagsins er rekstur smásöluverslana og tengdra vöruhúsa, ásamt sölu á eldsneyti. Í skýringu 13 er greint frá félögum í samstæðunni.
- Grundvöllur reikningsskilanna
Yfirlýsing um að alþjóðlegum reikningsskilastöðlum sé fylgt
Árshlutareikningur samstæðunnar er gerður í samræmi við alþjóðlegan reikningsskilastaðal (IFRS) um árshlutareikninga, IAS 34, eins og þeir hafa verið staðfestir af Evrópusambandinu. Samandreginn árshlutareikningur samstæðunnar inniheldur ekki allar þær upplýsingar sem krafist er í fullbúnum ársreikningi og ætti að lesa í samhengi við ársreikning samstæðunnar fyrir rekstrarárið sem endaði þann 28. febrúar 2021.
Stjórn félagsins staðfesti árshlutareikninginn þann 25. júní 2021.
- Mikilvægar reikningsskilaaðferðir
Við gerð árshlutareikningsins er beitt sömu reikningsskilaaðferðum og beitt var við gerð ársreiknings samstæðunnar fyrir rekstrarárið sem endaði þann 28. febrúar 2021. Hægt er að nálgast ársreikninginn á vef félagsins, www.hagar.is.
Árshlutareikningurinn er birtur í íslenskum krónum, sem er starfrækslugjaldmiðill félagsins. Allar fjárhæðir eru birtur í milljónum króna.
- Mat og ákvarðanir
Gerð samstæðuárshlutareiknings í samræmi við alþjóðlega reikningsskilastaðla krefst þess að stjórnendur taki ákvarðanir, meti og gefi sér forsendur sem hafa áhrif á beitingu reikningsskilaaðferða og birtur fjárhæðir eigna, skulda, tekna og gjalda. Endanlegar niðurstöður kunna að verða frábrugðnar þessu mati.
- Starfsþáttayfirlit
Starfsþættir samstæðunnar eru tveir, verslanir og vöruhús annars vegar og Olíuverzlun Íslands (Olís) hins vegar. Starfsemi verslana og vöruhúsa, þ.e. rekstur þeirra félaga sem mynduðu samstæðuna fyrir samruna Haga og Olís, er nær eingöngu í smásölurekstri matvöru á Íslandi. Stjórnendur hafa hingað til metið smásöluverslun eftir mismunandi tegundum verslana og landsvæðum og líta svo á að hún byggist á sambærilegum efnahagslegum einkennum, vörum, viðskiptavinum og birgjum. Heildsölurekstur matvöru og smásölurekstur sérvöru er óverulegur og undir þeim tekju-, hagnaðar- og eignamörkum sem hafa ber til viðmiðunar við gerð starfsþáttayfirlits samstæðunnar. Starfsemi Olís er að stærstum hluta í sölu eldsneytis og þjónustu sem því tengist.
Starfsþáttayfirlitið má finna í skýringu 19.
- Viðskiptavild
Engar vísbendingar voru um virðisrýrnun viðskiptavildar þann 31. maí 2021 og vegna þess var virðisrýrnunarpróf ekki framkvæmt.
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf. 31. maí 2021
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Skýringar, frh.:
- Afskriftir
| Afskriftir greinast pannig: | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
| 1.3-31.5. | 1.3-31.5. | |
| Afskriftir rekstrarfjármuna | 510 | 503 |
| Afskriftir fjärfestingarfasteigna | 24 | 23 |
| Afskriftir leigueigna | 414 | 448 |
| Afskriftir öefnislegra eigna | 24 | 14 |
| Hlutdeild í afskriftum Olíudreifingar ehf. | 33 | 36 |
| Afskriftir samtals | 1.005 | 1.024 |
- Fjármunatekjur og fjármagnsgjöld
| Fjármunatekjur og fjármagnsgjöld greinast pannig: | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
| 1.3-31.5. | 1.3-31.5. | |
| Vaxtatekjur af innstæðum og kröfum | 7 | 17 |
| Fjármunatekjur samtals | 7 | 17 |
| Vaxtagjöld og verðbætur | ( 257) | ( 285) |
| Vaxtagjöld leiguskuldar | ( 122) | ( 135) |
| Gengistap | ( 18) | ( 28) |
| Fjármagnsgjöld samtals | ( 397) | ( 448) |
| Hrein fjármagnsgjöld | ( 390) | ( 431) |
- Vörubirgðir
| Vörubirgðir greinast pannig: | 31.5.2021 | 28.2.2021 |
|---|---|---|
| Matvara | 4.778 | 4.255 |
| Sérvara | 2.180 | 2.068 |
| Eldsneyti | 1.636 | 2.003 |
| Vörur í flutningi | 396 | 465 |
| Vörubirgðir samtals | 8.990 | 8.791 |
| Niðurfærsla birgða í lok tímabils | 265 | 184 |
- Viðskiptakröfur og aðrar skammtímakröfur
| Viðskiptakröfur og aðrar skammtímakröfur greinast pannig: | 31.5.2021 | 28.2.2021 |
|---|---|---|
| Viðskiptakröfur | 3.534 | 2.993 |
| Niðurfærsla viðskiptakrafna | ( 203) | ( 188) |
| Aðrar skammtímakröfur | 456 | 433 |
| Niðurfærsla annarra skammtímakrafna | ( 53) | ( 53) |
| Afleiðusamningar | 23 | 34 |
| Viðskiptakröfur og aðrar skammtímakröfur | 3.757 | 3.219 |
| Greiðslukortakröfur | 1.335 | 1.434 |
| Viðskiptakröfur og aðrar skammtímakröfur samtals | 5.092 | 4.653 |
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf. 31. mai 2021
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Skýringar, frh.:
- Vaxtaberandi skuldir
| Vaxtaberandi skuldir greinast þannig: | Vegið meðaltal vaxta | Eftirstöðvar | Eftirstöðvar | |
|---|---|---|---|---|
| 31.5.2021 | 28.2.2021 | 31.5.2021 | 28.2.2021 | |
| Skuldir í ISK, óverðtryggðar | 3,01% | 2,87% | 6.765 | 6.831 |
| Skuldir í ISK, verðtryggðar | 2,80% | 2,80% | 5.548 | 5.494 |
| Lánalína | 0,00% | 1,84% | 0 | 601 |
| Vaxtaberandi skuldir, þ.m.t. næsta árs afborgun | 12.313 | 12.926 | ||
| Næsta árs afborganir vaxtaberandi skulda | ( 2.958 ) | ( 3.558 ) | ||
| Langtímaskuldir samtals | 9.355 | 9.368 | ||
| Afborganir langtímalána greinast þannig á næstu ár: | ||||
| Afborganir innan árs | 2.958 | 3.558 | ||
| Afborganir eftir 1 til 2 ár | 463 | 461 | ||
| Afborganir eftir 2 til 3 ár | 465 | 464 | ||
| Afborganir eftir 3 til 4 ár | 454 | 454 | ||
| Afborganir eftir 4 til 5 ár | 457 | 454 | ||
| Afborganir síðar | 7.516 | 7.535 | ||
| Samtals | 12.313 | 12.926 |
Gangvirði fjáreigna og fjárskulda er jafnt bókfærðu virði þeirra.
Óverðtryggðar skuldabréfaf lokkur, HAGA181021, að upphæð 2.500 millj. kr. er á gjaldaga í október nk. Flokkurinn ber fasta 4,65% vexti en unnið er að endurfjármögnun hans. Samstæðan hefur auk þess aðgang að skammtímafjármögnun í formi lánalína að fjárhæð 4,5 ma.kr. og USD 12,5 millj.
- Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir
| Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir greinast þannig: | 31.5.2021 | 28.2.2021 |
|---|---|---|
| Viðskiptaskuldir | 9.876 | 8.825 |
| Aðrar skammtímaskuldir | 2.969 | 2.996 |
| Afleiðusamningar | 23 | 0 |
| Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir samtals | 12.868 | 11.821 |
- Félög í samstæðu
Dótturfélög í samstæðu Haga hf. voru sex í lok tímabilsins. Dótturfélögin eru eftirfarandi:
| Staðsetning | Eignarhlutur | ||
|---|---|---|---|
| 31.5.2021 | 28.2.2021 | ||
| Hagar verslanir ehf. | Ísland | 100% | 100% |
| Olúverzlun Íslands ehf. (Olís) | Ísland | 100% | 100% |
| Bananar ehf. | Ísland | 100% | 100% |
| Noron ehf. | Ísland | 100% | 100% |
| FKV ehf. (áður Ferskar kjötvörur ehf.) | Ísland | 100% | 100% |
| Mjöll Frigg ehf. | Ísland | 100% | 100% |
| Reykjavíkur Apótek ehf. | Ísland | 0% | 90% |
Mjöll Frigg ehf. er dótturfélag Olís. Engin starfsemi er í FKV ehf. Eignarhlutur Haga hf. í Reykjavíkur Apóteki ehf. hefur verið seldur en viðmiðunardagur viðskiptanna var 31. maí 2021 og fór afhending fram þann 18. júní sl.
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf. 31. maí 2021
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Skýringar, frh.:
14. Kennitölur
Helstu kennitölur samstæðunnar eru eftirfarandi:
| 2021 | 2020 | |
|---|---|---|
| Rekstur: | 1.3-31.5. | 1.3-31.5. |
| Rekstrarhagnaðarhlutfall (rekstrarhagnaður fyrir afskriftir / vörusölu) | 7,1% | 4,6% |
| Launahlutfall (laun og launatengd gjöld / vörusölu) | 10,1% | 11,6% |
| Kostnaðarhlutfall (annar rekstarkostnaður / vörusölu) | 4,7% | 4,8% |
| Veltuhraði birgða (kostnaðarverð seldra vara / meðalbirgðastaða) | 11,2 | 11,2 |
| Innheimtutími viðskiptakrafna í dögum | 10,8 | 10,8 |
| Efnahagur: | 31.5.2021 | 28.2.2021 |
| Veltufjárhlutfall (veltufjármunir / skammtímaskuldir) | 0,84 | 0,77 |
| Lausafjárhlutfall ((veltufjármunir-birgðir) / skammtímaskuldir) | 0,35 | 0,28 |
| Skuldsetning (nettó vaxtaberandi skuldir / rekstrarhagnaður fyrir afskriftir) | 2,01 | 2,40 |
| Eiginfjárhlutfall (eigið fé / heildareignir) | 41,2% | 40,9% |
| Innra virði hlutafjár (eigið fé / hlutafé) | 22,45 | 21,83 |
15. IFRS 16 Leigusamningar
Eðli breytinganna
Leigueignir og leiguskuldir samstæðunnar sem leigutaka eru eingöngu vegna húsnæðis. Leigueignir og leiguskuldir vegna lóðaleigusamninga eru ekki færðar. Við útreikning fjárhæða leigueigna og leiguskulda var lagt mat á leigutíma og vexti á nýju lánsfé enda var ekki unnt að ákvarða innbyggða vexti í leigusamningum með áreiðanlegum hætti. Vegnir meðalvextir voru ákvarðaðir 5,45%. Við mat á leigutíma er horft til samningstíma, að teknu tilliti til áforma stjórnenda.
| Leigueignir greinast þannig frá upphafi til loka tímabilsins: | 31.5.2021 | 28.2.2021 |
|---|---|---|
| Leigueignir í upphafi tímabils | 8.255 | 9.435 |
| Nýir samningar á tímabilinu | 0 | 55 |
| Verðbætur á tímabilinu | 99 | 347 |
| Afskriftir á tímabilinu | ( 414) | ( 1.761) |
| Aðrar breytingar samninga á tímabilinu | 3 | 220 |
| Kaupleigusamningar, breytingar á tímabilinu | 0 | ( 41) |
| Leigueignir í lok tímabils | 7.943 | 8.255 |
| Leiguskuldir greinast þannig frá upphafi til loka tímabilsins: | 31.5.2021 | 28.2.2021 |
| Leiguskuldir í upphafi tímabils | 9.029 | 10.167 |
| Nýir samningar á tímabilinu | 0 | 55 |
| Afborgunarþáttur leigugreiðslna | ( 411) | ( 1.753) |
| Verðbætur á tímabilinu | 99 | 347 |
| Aðrar breytingar samninga á tímabilinu | 3 | 220 |
| Kaupleigusamningar, breytingar á tímabilinu | 0 | ( 7) |
| Leiguskuldir í lok tímabils | 8.720 | 9.029 |
| Afborganir leiguskulda greinast þannig á næstu ár: | 31.5.2021 | 28.2.2021 |
| Afborganir innan árs | 2.020 | 2.019 |
| Afborganir síðar | 6.700 | 7.010 |
| Samtals | 8.720 | 9.029 |
Heildarleigugreiðslur sem tengjast þeim leigusamningum sem færðir eru samkvæmt leigustaðli IFRS 16 námu 533 millj. kr. (2020/21: 573 millj. kr.).
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf. 31. mai 2021
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Skýringar, frh.:
16. Áhrif COVID-19 heimsfaraldursins
Hagar og dótturfélög þess finna enn fyrir áhrifum COVID-19 heimsfaraldursins en starfsemi samstæðunnar litast áfram af aðgerðum til að takmarka afleiðingar faraldursins, tryggja öryggi starfsfólks, viðskiptavina og annarra samstarfsaðila samstæðunnar. Rekstrarniðurstaða fyrsta ársfjörðungs er ánægjuleg í ljósi aðstæðna en samanburður við fyrsta ársfjörðung síðasta rekstrarárs er hagstæður þar sem sá ársfjörðungur varð fyrir höggi þegar gengisfall íslensku krónunnar og lækkun á heimsmarkaðsverði á olíu höfðu mikil áhrif á afkomuna.
Velta í dagvöruhluta samstæðunnar er enn að aukast og velta í eldsneytishlutanum er töluvert yfir fyrra ári og er farin að nálgast eðlilegra árferði. Gert er ráð fyrir að áhrifa af faraldrinum muni gæta á rekstur samstæðunnar fram á mitt rekstrarár en afkomuspá stjórnenda fyrir árið gerir ráð fyrir að EBITDA afkoma samstæðunnar verði 8.600 - 9.100 millj. kr.
Fjárhagsleg staða samstæðu Haga hf. er sterk og er félagið vel í stakk búið að takast á við ögrandi aðstæður í íslensku efnahagslífi. Fjármögnun samstæðunnar að mestu tryggð til langs tíma og er aðgangur að skammtímafjármögnun, að fjárhæð um 6,2 ma. kr., hjá viðskiptabanka einnig tryggð.
17. Breytingar á samstæðunni
Í mars og apríl 2021 var skrifað undir samninga um sölu á 90% eignarhlut félagsins í Reykjavíkur Apóteki ehf., sem og sölu á eignum tengdum rekstri Reykjavíkur Apóteks í Skeifunni 11. Afhending á eignum tengdum rekstri í Skeifunni 11 fór fram þann 21. maí sl. og afhending á eignarhlut Haga hf. í Reykjavíkur Apóteki ehf. fór fram 18. júní sl. en viðmiðunardagur viðskiptanna var 31. maí 2021. Afkomuáhrif vegna sölunnar koma fram í rekstrarreikningi tímabilsins.
Þann 31. mars 2021 var skrifað undir samning um sölu á rekstri og eignum tengdum smásöluversluninni Útilíf. Samningurinn var gerður með fyrirvara um samþykki Samkeppniseftirlitsins en samþykki eftirlitsins var staðfest þann 8. júní sl. Afhending fer fram á öðrum ársfjörðungi rekstrarársins en þá munu áhrif sölunnar koma fram.
Í maí sl. náðu Hagar hf. og eigendur Djús ehf. samkomulagi um kaup Haga hf. á helmingshlut í Djús ehf., sem á og rekur veitingastaði undir merkjum Lemon. Kaupin voru gerð með fyrirvara um samþykki Samkeppniseftirlitsins og hefur afhending því ekki farið fram. Niðurstöðu eftirlitsins er að vænta á öðrum ársfjörðungi rekstrarársins.
18. Tengdir aðilar
Tengdir aðilar félagsins eru stórir hluthafar í félaginu, hlutdeildarfélög þess, lykilstjórnendur og stjórnarmenn. Viðskipti á milli félagsins og dótturfélaga þess, sem eru skilgreind sem tengdir aðilar, hafa verið færð út í samstæðureikningsskilum og eru ekki hluti af þessari skýringu.
Viðskipti við tengda aðila
| Viðskipti við tengda aðila greinast þannig: | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
| 1.3.-31.5. | 1.3.-31.5. | |
| Seldar vörur og þjónusta | 29 | 18 |
| Keyptar vörur og þjónusta | ( 346) | ( 317) |
| Viðskiptakröfur í lok tímabils | 1 | 1 |
| Viðskiptaskuldir í lok tímabils | ( 152) | ( 130) |
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf. 31. maí 2021
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Skýringar, frh.:
- Starfsbáttayfirlit
| Fyrsti ársfjórðungur 2021/22 | Verslanir og vöruhús | Oliuverzlun Íslands ehf. | Jöfnunar-færslur | Samtals |
|---|---|---|---|---|
| Vörusala | 23.338 | 8.750 | ( 54) | 32.034 |
| Aðrar rekstrartekjur | 174 | 12 | ( 2) | 184 |
| Heildartekjur starfsbátta | 23.512 | 8.762 | (56) | 32.218 |
| Heildarre-kstrargjöld starfsbátta | (21.529) | (8.467) | 56 | (29.940) |
| EBITDA starfsbátta | 1.983 | 295 | 0 | 2.278 |
| Afskriftir starfsbátta | ( 791) | ( 214) | 0 | ( 1.005) |
| Áhrif hlutdeildarfélaga | 0 | 31 | 0 | 31 |
| Rekstrarafkoma starfsbátta | 1.192 | 112 | 0 | 1.304 |
| Hrein fjármagnsgjöld | ( 333) | ( 57) | 0 | ( 390) |
| Tekjuskattur | ( 187) | |||
| Hagnaður tímabilsins | 727 | |||
| 31. mai 2021 | ||||
| Eignir starfsbátta | 45.011 | 17.856 | 0 | 62.867 |
| Eignir samtals | 62.867 | |||
| Skuldir starfsbátta | 27.857 | 9.104 | 0 | 36.961 |
| Skuldir samtals | 36.961 | |||
| Fjárfestingar starfsbátta (nettó) | 437 | 125 | 0 | 562 |
| Fyrsti ársfjórðungur 2020/21 | Verslanir og vöruhús | Oliuverzlun Íslands ehf. | Jöfnunar-færslur | Samtals |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Vörusala | 21.566 | 6.785 | ( 110) | 28.241 |
| Aðrar rekstrartekjur | 88 | 36 | ( 26) | 98 |
| Heildartekjur starfsbátta | 21.654 | 6.821 | (136) | 28.339 |
| Heildarre-kstrargjöld starfsbátta | (20.092) | (7.086) | 136 | (27.042) |
| EBITDA starfsbátta | 1.562 | ( 265) | 0 | 1.297 |
| Afskriftir starfsbátta | ( 757) | ( 267) | 0 | ( 1.024) |
| Áhrif hlutdeildarfélaga | 0 | 30 | 0 | 30 |
| Rekstrarafkoma starfsbátta | 805 | (502) | 0 | 303 |
| Hrein fjármagnsgjöld | ( 327) | ( 104) | 0 | ( 431) |
| Tekjuskattur | 32 | |||
| Tap tímabilsins | (96) | |||
| 31. mai 2020 | ||||
| Eignir starfsbátta | 44.266 | 19.773 | 0 | 64.039 |
| Eignir samtals | 64.039 | |||
| Skuldir starfsbátta | 28.379 | 11.589 | 0 | 39.968 |
| Skuldir samtals | 39.968 | |||
| Fjárfestingar starfsbátta (nettó) | 701 | 175 | 0 | 876 |
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf. 31. mai 2021
Fjárhæðir eru í milljónum króna