Haemato AG — Annual Report 2016

Feb 26, 2018

HAEMATO AG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

scroll

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	54.037.379,44	54.448.918,92
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.003,00	5.180,00
II. Sachanlagen	3.163,00	5.319,00
III. Finanzanlagen	54.029.213,44	54.438.419,92
B. Umlaufvermögen	6.366.923,58	7.411.717,13
I. Vorräte	48.577,54	48.537,54
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.407.599,81	7.206.714,74
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.124,00	5.762.820,26
III. Wertpapiere	3.585.741,23	85.740,03
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	325.005,00	70.724,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.171,25	1.208,13
Summe Aktiva	60.405.474,27	61.861.844,18
Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	45.044.832,84	48.904.558,15
I. gezeichnetes Kapital	20.778.898,00	20.778.898,00
II. Kapitalrücklage	11.722.270,05	11.722.270,05
III. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	1.155.154,89	1.155.154,89
IV. Bilanzgewinn	11.388.509,90	15.248.235,21
B. Rückstellungen	77.685,38	70.299,91
C. Verbindlichkeiten	15.282.956,05	12.886.986,12
Summe Passiva	60.405.474,27	61.861.844,18

Anhang

Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die HAEMATO AG hat ihren Sitz in Schönefeld. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin-Charlottenburg unter HRB 88633 eingetragen.

Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 I, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 I 2, 266 ff. HGB). Die Umsatzerlöse sind nicht mit dem Vorjahr vergleichbar, da diese durch die Neudefinition gem. § 277 I HGB n.F. erheblich ausgeweitet wurden. Bei Anwendung des § 277 I HGB in der Fassung des BilRUG bereits im Jahr 2015 hätte sich ein als Umsatzerlöse auszuweisender Vorjahresbetrag in Höhe von T€ 16,8 ergeben.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungs- und Herstel-lungskosten angesetzt und linear abgeschrieben.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß § 7 Abs. 1 EStG nach der linearen Methode vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden zu den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- und Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken oder niedrigere beizulegende Werte wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die Flüssigen Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Ausgaben bis zum Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstel-lungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden gemäß § 253 II 1 HGB mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Im Jahresabschluss sind keine Positionen enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprüng-lich auf fremde Währung gelautet haben.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

scroll

	AHK
	historisch EUR	Zugänge Geschäftsjahr EUR	Abgänge Geschäftsjahr EUR	Umbuchungen Geschäftsjahr EUR	Zuschreibungen Geschäftsjahr EUR
---	---	---	---	---	---
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	17.535,10	0,00	0,00	0,00	0,00
Zwischensumme	17.535,10	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	71.793,82	0,00	0,00	0,00	0,00
Zwischensumme	71.793,82	0,00	0,00	0,00	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	54.435.819,92	355.000,00	761.606,48	0,00	0,00
2. Genossenschaftsanteile	2.600,00	0,00	2.600,00	0,00	0,00
Zwischensumme	54.438.419,92	355.000,00	764.206,48	0,00	0,00
Endsumme	54.527.748,84	355.000,00	764.206,48	0,00	0,00

scroll

	Abschreibungen
	kumuliert EUR
---	---
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	12.532,10
Zwischensumme	12.532,10
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	68.630,82
Zwischensumme	68.630,82
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00
2. Genossenschaftsanteile	0,00
Zwischensumme	0,00
Endsumme	81.162,92

scroll

	Buchwert		Abschreibungen
	31.12.2016 EUR	01.01.2016 EUR	Geschäftsjahr EUR
---	---	---	---
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	5.003,00	5.180,00	177,00
Zwischensumme	5.003,00	5.180,00	177,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.163,00	5.319,00	2.156,00
Zwischensumme	3.163,00	5.319,00	2.156,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	54.029.213,44	54.435.819,92	0,00
2. Genossenschaftsanteile	0,00	2.600,00	0,00
Zwischensumme	54.029.213,44	54.438.419,92	0,00
Endsumme	54.037.379,44	54.448.918,92	2.333,00

Beteiligungen

scroll

Name	Sitz EUR	Anteil In %	Eigenkapital 31.12.2016 TEUR	Jahresüberschuss bzw. Jahresfehlbetrag 2016 TEUR
HAEMATO PHARM GmbH	Schönefeld	100	23.144	6.089
HAEMATO MED GmbH	Schönefeld	100	66,4	-247,8
Castell Pharma B.V. 1)	Venray, Niederlande	100	k.A.	k.A.
Sanate GmbH 2)	Schönefeld	100	21,4	-0,4
HAEMATO ASIA Co. Ltd. 3)	Pathumthani Thailand	40	k.A.	k.A.

1) Die Zahlen für das Geschäftsjahr 2016 liegen derzeit noch nicht vor.

2) Mittelbar über die HAEMATO PHARM GmbH.

3) Mittelbar über die HAEMATO PHARM GmbH. Die Zahlen für das Geschäftsjahr 2016 liegen derzeit noch nicht vor.

Die HAEMATO AG, Schönefeld, erstellt einen Konzernabschluss nach den International Financial Reporting Standards (IFRS), in den alle oben aufgeführten Gesellschaften einbezogen werden.

Vorräte

scroll

		Der in der Bilanz zusammengefasste Posten „Vorräte“ gliedert sich wie folgt auf:
	2016 €	2015 €
---	---	---
1. Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe	0,00	0,00
2. unfertige Erzeugnisse	984,00	944,00
3. fertige Erzeugnisse	47.593,54	47.593,54

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind solche an verbundene Unternehmen in Höhe von € 2.400.666,67 (Vj. T€ 7.175.507,85) ausgewiesen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben in Höhe von € 0,00 (Vj € 5.760.696,26) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Eigenkapital

Bei den Wertpapieren des Umlaufvermögens handelt es sich um eigene Genussscheine, die unter der ISIN DE 000A0EQVT2 im Freiverkehr an der Börse Frankfurt gehandelt werden.

Zum Stichtag hält die HAEMATO AG eigene Genussscheine im Gesamtnennbetrag von TEUR 103,0 (1.030 Genussrechte x EUR 100), die Sie zurückgekauft hat.

Das Grundkapital der Gesellschaft in Höhe von EUR 20.778.898,00 ist eingeteilt in 20.778.898,00 Stückaktien mit einem Nennwert von je EUR 1,00.

Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 30.05.2013 wurde der Vorstand ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Grundkapital bis zum 29.05.2018 durch Ausgabe neuer Aktien gegen Sach- oder Bareinlagen einmalig oder mehrmals, insgesamt jedoch höchstens um EUR 10.389.449,00 zu erhöhen (genehmigtes Kapital). Von dieser Ermächtigung wurde kein Gebrauch gemacht.

Bedingtes Kapital II / 2011

Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 25. August 2011 wurde der Vorstand ermächtigt, bis zum 24. August 2016 einmalig oder mehrmals auf den Inhaber oder auf den Namen lautende Options- oder Wandelanleihen, Genussrechte oder Gewinnschuldverschreibungen bzw. Kombinationen dieser Instrumente zu gewähren. Von dieser Ermächtigung wurde kein Gebrauch gemacht.

Bedingtes Kapital 2013

Um die Ermächtigung an das im März 2013 erhöhte Grundkapital der Gesellschaft anzupassen wurde der Vorstand gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 30. Mai 2013 ermächtigt, bis zum 29. Mai 2018 einmalig oder mehrmals auf den Inhaber oder auf den Namen lautende Options- oder Wandelanleihen, Genussrechte oder Gewinnschuldverschreibungen bzw. Kombinationen dieser Instrumente im Gesamtbetrag von bis zu EUR 50.000.000,00 mit oder ohne Laufzeitbeschränkung zu begeben und den Inhabern bzw. Gläubigern der jeweiligen, unter sich gleichberechtigten Teilschuldverschreibungen Options- oder Wandlungsrechte auf den Inhaber lautende Stückaktien der Gesellschaft mit einem anteiligen Betrag des Grundkapitals von insgesamt bis zu EUR 4.989.449,00 nach näherer Maßgabe der Bedingungen der Schuldverschreibungen zu gewähren oder aufzuerlegen. Zu diesem Zweck wird das Grundkapital um bis zu EUR 4.989.449,00 durch Ausgabe von bis zu 4.989.449 neuen auf den Inhaber lautenden Stückaktien bedingt erhöht (bedingtes Kapital). Von dieser Ermächtigung wurde kein Gebrauch gemacht.

Die HAEMATO AG hält zum Stichtag keine eigenen Aktien.

Der Gewinnvortrag beträgt € 9.014.565,81 (Vj T€ 12.886).

Verbindlichkeiten

scroll

	Insgesamt Vorjahr EUR	bis 1 Jahr Vorjahr EUR	1 bis 5 Jahre Vorjahr EUR
gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00
	6.980.696,26	0,00	6.980.696,26
Anleihen (Genussscheine) 1)	5.312.300,00	0,00	5.312.300,00
	5.312.300,00	0,00	2) 5.312.300,00
Erhaltene Anzahlungen	1.013,87	1.013,87	0,00
	944,00	944,00	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	35.187,32	35.187,32	0,00
	46.988,88	46.988,88	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	9.421.432,71	9.421.432,71	0,00
	6.686,13	0,00	0,00
sonstige	513.022,15	9.913.022,15	0,00
	539.370,85	539.370,85	0,00
Summe	15.282.956,05	9.970.656,05	5.312.300,00
	12.886.986,12	587.303,73	12.292.996,26

1) Zum Stichtag hält die HAEMATO AG eigene Genussscheine im Gesamtnennbetrag von TEUR 103,0 (1.030 Genussrechte x EUR 100,00), die Sie zurückgekauft hat. Diese werden auf der Aktivseite ausgewiesen.

2) Die Laufzeit der Genussscheine ist unbefristet. Die HAEMATO AG kann die Genussscheine unter Einhaltung einer Kündigungsfrist von

mindestens drei Monaten jeweils zum Ende eines Geschäftsjahres kündigen, erstmals jedoch zum 31. Dezember 2013.

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen folgende Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB:

Gegenüber der HYPO NOE Gruppe Bank AG haftet die HAEMATO AG als gemeinsamer Darlehensnehmer mit der MPH Mittelständische Pharma Holding AG im Zusammenhang mit einem Schuldscheindarlehen über Mio. EUR 7. Dieses Darlehen wurde an die MPH Mittelständische Pharma Holding AG ausgezahlt. Von diesem Darlehen wurde zum 31.12.2016 von der HAEMATO AG ein Betrag in Höhe von Mio. EUR 6,98 in Anspruch genommen.

Gegenüber der HYPO NOE Gruppe Bank AG haftet die HAEMATO AG als gemeinsamer Darlehensnehmer mit der MPH Mittelständische Pharma Holding AG im Zusammenhang mit einem Schuldscheindarlehen über Mio. EUR 3. Dieses Darlehen wurde an die MPH Mittelständische Pharma Holding AG ausgezahlt. Dieses Darlehen wurde zum Stichtag vollständig von der MPH Mittelständische Pharma Holding AG in Anspruch genommen.

Gegenüber der Raiffeisenlandesbank Niederösterreich-Wien AG haftet die HAEMATO AG als gemeinsamer Darlehensnehmer mit der MPH Mittelständischen Pharma Holding AG im Zusammenhang mit einem weiteren Schuldscheindarlehen über Mio. EUR 4. Dieses Darlehen wurde an die MPH Mittelständische Pharma Holding AG ausgezahlt. Dieses Darlehen wurde zum Stichtag vollständig von der MPH Mittelständisches Pharma Holding AG in Anspruch genommen.

Die HAEMATO AG haftet gemäß Sicherheiten-Poolvertrag vom 12.02.2015 in Ergänzung des Nachtrags vom 29.09.2016 zusammen mit der MPH Mittelständische Pharma Holding AG gesamtschuldnerisch für die nachfolgend aufgeführten Verbindlichkeiten der HAEMATO PHARM GmbH:

scroll

- UniCredit Bank AG Darlehen in Höhe von	Mio. EUR 12
- Deutsche Apotheker- und Ärztebank eG Darlehen in Höhe von	Mio. EUR 4
- Sachsen Bank Darlehen in Höhe von	Mio. EUR 8
- Santander Bank Darlehen in Höhe von	Mio. EUR 5
- Airbus Group Bank AG Darlehen in Höhe von	Moi. EUR 5

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

scroll

	2016 €	Der in der GuV zusammengefasste Posten „Materialaufwand“ gliedert sich wie folgt: 2015 €
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	0,00	0,00
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	15.492,48	95.131,41

Die Summe der Zinsen und ähnlichen Erträgen beläuft sich 2016 auf insgesamt TEUR 139,4 (Vorjahr: TEUR 98,5).

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen des Geschäftsjahres beinhalten u.a. den Zinsaufwand für das zu verzinsende Genussscheinkapital (TEUR 469; Vorjahr: TEUR 469) sowie Zinsaufwendungen und ähnliche Aufwendungen für das aufgenommene Schuldscheindarlehen (TEUR 278; Vorjahr: TEUR 43) und Zinsen als Nebenleistungen zu Steuern.

Von der HAEMATO PHARM GmbH wurde eine Vorabauschüttung für das Geschäftsjahr 2016 in Höhe von TEUR 3.500 in den Erträgen aus Anteilen an Kapitalgesellschaften (verbundene Unternehmen) erfasst.

Sonstige Pflichtangaben

Angabe der beschäftigten Arbeitnehmer im Jahresdurchschnitt

scroll

Gewerbliche Mitarbeiter	0
Angestelle	0
Leitende Angestellte	1
Summe	1

§ 285 Nr. 10 HGB Angabe zu den Organmitgliedern

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt durch:

Dr. Christian Pahl, Vorstand

Der Aufsichtsrat hat folgende Zusammensetzung:

scroll

Name	Vorname	Funktion	Beruf
Grosse	Andrea	Vorsitzende	Rechtsanwältin
Prof. Dr. Dr. Meck	Sabine	Stellvertretene Vorsitzende	Hochschullehrerin und Wissenschaftsjournalistin
Dr. Braun	Marion	Mitglied	Ärztin

Bzgl. der Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wurde die Schutzklausel des § 286 IV HGB in Anspruch genommen.

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Honorar betrifft nur die Abschlussprüfungsleistungen in Höhe von TEUR 20 (§ 285 Nr. 17 HGB).

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres gemäß § 285 Nr. 33 HGB sind nicht eingetreten.

Der Jahresabschluss wurde am 24.04.2017 festgestellt.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 24.4.2017.