GuoChuang Software Co.,Ltd. — Annual Report 2016

Mar 13, 2017

科大国创软件股份有限公司 2016年度财务决算报告

科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）2016 年度财务报表，业经 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计 报告。现结合公司实际经营情况，将财务决算情况报告如下：

一、 2016 年度主要财务指标

2016 年度，公司实现营业收入 59,423.15 万元，较上年同期增长 46.45%；归 属于上市公司股东的净利润为 5,692.74 万元，较上年同期增长 28.08%。具体情 况如下：

况如下：
项目	2016 年	2015 年	本年比上年增减
营业收入（元）	594,231,453.27	405,759,134.17	46.45%
归属于上市公司股东的净利润（元）	56,927,437.17	44,448,491.74
			28.08%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
	48,825,886.50	40,231,132.88	21.36%
经营活动产生的现金流量净额（元）	114,707,087.80	35,112,190.06
			226.69%
基本每股收益（元/股）	0.72	0.64	12.50%
稀释每股收益（元/股）	0.72	0.64	12.50%
加权平均净资产收益率	15.11%	18.31%	-3.20%
项目	2016年末	2015年末	本年末比上年末增减
资产总额（元）	1,033,861,455.46	465,067,535.53	122.30%
归属于上市公司股东的净资产（元）	527,398,044.19	265,068,856.37
			98.97%

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）资产结构分析

项目	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）	增减比例（%）	占总资产比重（%）	占总资产比重（%）
	2016年末	2015年末		2016年末	2015年末
货币资金	53,040.26	15,408.01	244.24	51.30	33.13
应收票据	180.00	734.05	-75.48	0.17	1.58
应收账款	27,944.78	17,340.62	61.15	27.03	37.29
预付款项	442.25	845.53	-47.70	0.43	1.82
其他应收款	3,610.01	1,409.65	156.09	3.49	3.03
存货	3,990.42	3,639.53	9.64	3.86	7.83

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1

其他流动资产	3,294.74	478.96	587.89	3.19	1.03
长期股权投资	419.87		-	0.41
固定资产	3,890.80	3,880.41	0.27	3.76	8.34
在建工程	4,771.17	646.15	638.40	4.61	1.39
无形资产	838.69	924.49	-9.28	0.81	1.99
长期待摊费用	10.79	16.4	-34.20	0.01	0.04
递延所得税资产	938.40	394.08	138.12	0.91	0.85
其他非流动资产	13.97	788.89	-98.23	0.01	1.7
资产总额	103,386.15	46,506.75	122.30	100.00	100

2016 年期末主要资产项目较上期发生重大变化的情况分析如下：

• 1、货币资金期末余额较期初余额增长 244.24%，主要系本期收到首发募集

• 资金及限制性股票款金额较大，以及子公司“互联网+”智慧物流云服务平台交易 结算款较大所致；

• 2、应收票据期末余额较期初余额下降 75.48%，主要系期末收到的未到期票

• 据较上期减少所致；

3、应收账款期末账面价值较期初账面价值增长 61.15%，主要系营业收入增 长，以及部分应收账款未到合同付款期所致，同时公司客户主要为国有大中型企 业以及政府部门、事业单位，该等客户执行预算管理制度，其资金拨付的审批和 控制流程较长对应收账款的增长也有一定影响；

• 4、预付款项期末余额较期初余额下降 47.70%，主要系预付供应商货款减少

• 所致；

• 5、其他应收款期末账面价值较期初账面价值增长 156.09%，主要系支付的

• 保证金增加所致；

• 6、其他流动资产期末余额较期初余额增长较大，主要系本期购买理财产品

• 所致；

• 7、在建工程期末余额较期初余额增长较大，主要系本期软件研发生产楼投

• 入增加所致；

8、递延所得税资产期末余额较期初增长 138.12%，主要系坏账准备增长较 大以及新增股权激励费用金额较大所致；

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9、其他非流动资产期末余额系预付建设软件研发生产楼的工程款，期末余 额较期初余额下降 98.23%，主要系按进度结算转入在建工程所致。 （二）负债结构分析

	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）	增减比例	占负债总额比重（%）	占负债总额比重（%）
项目
	2016年末	2015年末	（%）	2016年末	2015年末
短期借款	0.00	3,900.00	0	0	19.56
应付票据	1,789.84	4,990.77	-64.14	3.53	25.03
应付账款	10,272.91	4,874.12	110.76	20.26	24.44
预收款项	1,079.78	2,833.71	-61.9	2.13	14.21
应付职工薪酬	1,961.07	672.87	191.45	3.87	3.37
应交税费	2,140.88	1,088.14	96.75	4.22	5.46
其他应付款	31,978.14	294.61	10754.4	63.07	1.48
其他流动负债	8.33			0.02
长期借款	450.00	450	0	0.89	2.26
递延收益	990.82	814.24	21.69	1.95	4.08
递延所得税负债	30.53	20.77	47.01	0.06	0.1
负债总额	50,702.31	19,939.21	154.28	100	100

2016 年期末主要负债项目较上期发生重大变化的情况分析如下：

• 1、短期借款期末余额较期初余额下降 100.00%，主要系公司本期归还银行

借款所致；

• 2、应付票据期末余额较期初余额下降 64.14%，主要系票据到期兑付所致；

• 3、应付账款期末余额较期初余额增长 110.76%，主要系随着公司业务规模

• 扩大以及票据结算量减少，导致相应尚未达到结算条件的货款增加；

• 4、预收账款期末余额较期初余额下降 61.90%，主要系上期尚未完工的系统

• 集成项目本期完工确认收入所致；

• 5、应付职工薪酬期末余额较期初余额增长 191.45%，主要系随着业务规模

• 的增长，本期员工增加以及期末尚未结算的奖金增长所致；

• 6、应交税费期末余额较期初余额增长 96.75%，主要系应交企业所得税增长

• 较大所致；

7、其他应付款期末较期初增长较大，主要系本期限制性股票确认的负债及 公司“互联网+”智慧物流云服务平台预收的交易结算款增长所致；

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8、递延所得税负债期末余额较期初增长 47.04%，主要系固定资产会计折旧 与税法折旧差异所致。

（三）股东权益结构分析

项目	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）	增减比例（%）	占股东权益比重（%）	占股东权益比重（%）
	2016年末	2015年末		2016年末	2015年末
股本	9,607.50	6,900.00	39.24	18.24	25.97
资本公积	42,200.89	6,357.07	563.84	80.1	23.93
减：库存股	18,031.88			34.23
其他综合收益	31.42	10.68	194.21	0.06	0.04
盈余公积	1,334.16	1,021.25	30.64	2.53	3.84
未分配利润	17,597.71	12,217.87	44.03	33.4	45.99
少数股东权益	-55.97	60.65	-192.29	-0.11	0.23
所有者权益	52,683.83	26,567.54	98.3	100	100

本期净资产增加数系公司成功上市募集资金到账、实施限制性股票激励计划

及经营业绩积累。

（四）盈利情况分析

（四）盈利情况分析
项目	金额（人民币万元）		增减比例（%）
	2016年度	2015年度
营业收入	59,423.15	40,575.91	46.45
营业成本	37,507.66	25,105.75	49.4
营业税金及附加	216.87	267.43	-18.91
销售费用	3,451.22	2,698.39	27.9
管理费用	12,124.75	7,909.48	53.29
财务费用	-54.29	3.28	-1755.29
资产减值损失	963.17	402.52	139.28
投资收益	105.36	-	-
营业外收入	955.19	491.58	94.31
营业外支出	10.00	8.36	19.62
所得税费用	843.34	384.46	119.36

2016 年期末主要盈利项目较上期发生重大变化的情况分析如下：

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1、营业收入本期发生额较上期增长 46.45%，主要系公司业务规模增长较大 所致；营业成本本期发生额较上期增长 49.07%，主要系随着营业收入的增长成 本相应增长所致。

• 2、本年管理费用本期发生额较上期增长 53.29%，主要系公司加大研发投入

• 所致。

3、本年财务费用本期发生额较上期下降较大，主要系本期利息收入增长较 大所致；

• 4、本年资产减值损失本期发生额较上期增长 139.29%，主要系本期期末应

• 收款项余额增加，相应计提的坏账准备增加所致；

  • 5、本年投资收益主要系购买现金理财产品收益；

• 6、所得税费用本期发生额较上期增长 119.36%，主要系本期利润总额增长

• 导致当期所得税费用增长所致。

（五）现金流量分析

（五）现金流量分析
项目	金额（人民币万元）		增减比例（%）
	2016年度	2015年度
经营活动产生的现金流量净额	11,470.71	3,511.22	226.69
投资活动产生的现金流量净额	-1,674.95	-1,694.82	-1.17
筹资活动产生的现金流量净额	31,642.16	333.68	9,382.79
汇率变动对现金及现金等价物的影响	247.60	177.47	39.52
现金及现金等价物净增加额	41,685.52	2,327.55	1,690.96

2016 年度，公司实现经营活动产生的现金流量净额 11,470.71 万元，较上年 增长 226.69%，主要系业务规模增长及公司互联网+智慧物流云服务平台预收的 交易结算款。

科大国创软件股份有限公司 二〇一七年三月十四日

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