Guocheng Mining CO.,LTD — Board/Management Information 2016

Apr 21, 2016

建新矿业股份有限责任公司董事会

关于 2013 年重大资产重组标的资产减值测试情况的说明

建新矿业股份有限责任公司（以下简称“公司”）在实施重大资产重组过程中，以非公 开发行股份为对价向甘肃建新实业集团有限公司（以下简称“建新集团”）、北京赛德万方投 资有限责任公司（以下简称“赛德万方”）、北京智尚劢合投资有限公司（以下简称“智尚劢 合”）三家公司购买其在内蒙古东升庙矿业有限责任公司（以下简称“东矿”）合计100%的 股权（以下简称“标的资产”）。按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管 理委员会令第 73 号）的有关规定以及重组说明书中有关重组方的“业绩承诺和补偿条款” 约定，承诺期限届满时（ 2015 年 12 月 31 日）公司应就 2013 年重大资产重组标的资产进 行减值测试，结合标的资产近 3 年盈利情况以及标的资产的现状，公司就标的资产减值测 试的相关情况作如下说明：

一、标的资产业绩实现情况

2013 年重大资产重组标的资产为内蒙古东升庙矿业有限责任公司（简称“东矿”），经 瑞华会计师事务所审计，东矿近三年的盈利情况如下：（单位：万元）

项目	2013 年度	2014 年度	2015 年度	总计
东矿（合并）	29356.07	33241.49	32494.44	94992

2013 年重大资产重组完成时，承诺的标的资产（东矿）三年利润总和为93806.66 万元， 三年实现利润总和94992 万元，超过承诺利润。

二、标的资产现状

1 、 2014 年以来东矿加大了地质勘探工作，根据中化地质矿山总局内蒙古地质勘察院提 供的相关工作报告，预计新增铅、锌金属量约 90 万吨，硫铁矿约 3000 万吨矿石量。标的 资产（东矿）的资源储量大幅增加，大大提升了东矿资产价值，为公司可持续发展提供了更 长远的保障。

• 2 、东矿 2014 年新建年处理 100 万吨选厂于 2015 年达标投产且运行情况良好，其生

• 产设备、工艺流程处于国内领先，使东矿的生产能力和生产效率均大幅提高。 3 、东矿主要产品市场价格经过几年的低位运行，目前处于逐步回暖的过程中。

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根据以上情况，截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司董事会未发现 2013 年重大资产重 组的标的资产（东矿）存在《企业会计准则第 8 号——资产减值》第五条所列举的资产减 值的迹象。

建新矿业股份有限责任公司董事会

二 O 一六年四月二十一日

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