Guocheng Mining CO.,LTD — Audit Report / Information 2020

Apr 28, 2021

目 录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第1—2 页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第3 页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明

天健审〔2021〕8-202 号

国城矿业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了国城矿业股份有限公司（以下简称国城矿业公司）2020 年度财务报表，包括2020 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 国城矿业公司管理层编制的2020 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供国城矿业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为国城矿业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解国城矿业公司2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

国城矿业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国 证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号，根据证监会公告〔2017〕16 号修改)和相关资料编制汇总表，并保证其内容

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真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对国城矿业公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，国城矿业公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券 监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号， 根据证监会公告〔2017〕16 号修改)和相关资料的规定，如实反映了国城矿业公 司2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 梁正勇

中国·杭州 中国注册会计师： 祝芹敏

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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2020年度

编制单位：国城矿业股份有限公司

单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2020年期初 占用资金余额	2020年度占用 累计发生金额	2020年度资金 占用的利息	2020年度偿还 累计发生金额	2020年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	浙江国城控股集团有限公司（以下 简称国城集团）	控股股东	其他应收款		30,413.20	138.72	30,413.20	138.72	注	非经营性占用
										非经营性占用
小 计	-	-	-		30,413.20	138.72	30,413.20	138.72		-
前大股东及其附属企业										非经营性占用
小 计	-	-	-							-
总 计	-	-	-		30,413.20	138.72	30,413.20	138.72		-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2020年期初 往来资金余额	2020年度往来 累计发生金额	2020年度往来 资金的利息	2020年度偿还 累计发生金额	2020年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	浙江国城控股集团有限公司	控股股东	其他应收款		3,150.00		3,150.00		托管收入	经营性往来
	甘肃建新实业集团有限公司	母公司	其他应收款		1,000.00		1,000.00		托管收入	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	内蒙古东升庙矿业有限责任公司	子公司	应收股利	20,000.00	20,000.00		8,000.00	32,000.00	股利分配	非经营性往来
	内蒙古东升庙矿业有限责任公司	子公司	其他应收款	6,000.00			6,000.00		借款	非经营性往来
	凤阳县中都矿产开发服务有限公司	子公司	其他应收款	4,987.75	256.41			5,244.16	借款	非经营性往来
	天津国瑞贸易有限公司	子公司	其他应收款		25,900.00		22,900.00	3,000.00	借款	非经营性往来
	内蒙古国城资源综合利用有限公司	子公司	其他应收款		13,018.14			13,018.14	募投项目代付资金	非经营性往来
	城铭瑞祥(上海)贸易有限公司	子公司	其他应收款		300.00			300.00	借款	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人										非经营性往来
其他关联方及其附属企业										非经营性往来
总 计	-	-	-	30,987.75	63,624.55		41,050.00	53,562.30		-

[注]2020年度，公司下属子公司天津国瑞贸易有限公司与多家供应商签订采购合同，并以银行存款方式向供应商累计支付货款共计3.04亿元，后通过客户收回 3.04亿元。上述款项由供应商实际划转给国城集团，形成了国 城集团对公司资金的占用，对该部分资金占用按照银行同期贷款利率计算应收取的利息金额为138.72万元。截至2020年12月31日，国城集团已归还上述占用资金本金，资金占用利息138.72万元尚未归还。截至本专项审计 说明出具日，国城集团已归还上述利息

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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仅为国城矿业股份有限公司 20 20 年 非 经营 性 资 金占 用 及 其 他关 联 资 金往来情况 的 专项 审计之目的而提供文件的复印 件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合 法经营；未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用 途，亦不得向第三方传送或披露。。

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仅为国城矿业股份有限公司 20 2 0 年 非 经营 性 资 金占 用 及 其他关 联 资 金往来情况 的 专项 审计之目的而提供文件的复 印件，仅用于说明 梁正勇 是中国注册会计师未经本人书 面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方 传送或披露。

仅为国城矿业股份有限公司 20 20 年 非 经营 性 资 金占 用 及 其 他关 联 资 金往来情况 的 专项 审计之目的而提供文件的复印 件，仅用于说明 祝芹敏 是中国注册会计师未经本人书面 同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传 送或披露。