Guangdong Enpack Packaging Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Mar 24, 2017

==> picture [50 x 24] intentionally omitted <==

广东英联包装股份有限公司 募集资金置换专项审核报告 信会师报字 [2017] 第 ZI 10113 号

广东英联包装股份有限公司 募集资金置换专项审核报告

	目 录	页码
一、	审核报告	1-2
二、	附件
	广东英联包装股份有限公司截至2017年2 月23	1-2
	日止的《关于以募集资金置换预先投入募投项目
	资金的专项说明》
三、	事务所执业资质证明

立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO C H IN A SHU LUN P A N CERTIFIED PUBLIC A C C O U N TA N TS LLP

==> picture [156 x 66] intentionally omitted <==

募集资金置换专项审核报告

信会师报字 [ 2017 ] 第 ZI 10113号

广东英联包装股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的广东英联包装股份有限公司（以下简称 “贵公司” 编制的截止日为2 0 1 7 年2 月2 3 日《关于以募集资 金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》进行专项审核。

一、 管理层的责任

按照《上市公司监管指引第2 号-上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》及《深圳证券交易所所中小企业板上市公司规范运作指 引》等相关规定要求编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目自 筹资金的专项说明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面 材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其 内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏， 是贵公司管理层的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的 《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》发表 审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3 1 0 1 号 -历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工 作，以对《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说 明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指 引第2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，对贵公司管理层 编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说 明》的相关内容进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料与文件、 核查会计记录等我们认为必要的审核程序，在此基础上依据所取得的 资料做出职业判断。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合 理的基础。

审核报告第1 页

圓 ； IBDOI ^ % BDO C H IN A SHU LUN P A N CERTIFIED PUBLIC A C C O U N TA N TS LLP 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

三、 审核意见

经审核，我们认为，贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换 预先投入募投项目自筹资金的专项说明》与实际情况相符。

四、 报告使用范围

本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先己投入募投项目的 自筹资金之目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不当造成的后 果，与执行本审核业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

==> picture [499 x 173] intentionally omitted <==

中国•上海

二〇—七年三月十六日

审核报告第2 页

附件1

广东英联包装股份有限公司 关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的 专项说明

( 截止 2017年 2 月 2 3 日

根据《上市公司监管指引第2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，本公司现将以自筹资金预先投入募投项 目的具体情况说明如下：

一、 募集资金基本情况

• 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东英联包装股份有限公司首次公开发行股 票的批复》（证 监许可 [ 201 6] 3 2 3 6 号)核准，并经深圳证券交易所同意，公司获准 向社会首次公开发行人民币普通股（ A 股 数量3,000万股，发行价为每股 8. 33元。 本次发行股票，共募集股款人民币249,900,000 . 00元，扣除与发行有关的费用人民 币31，430,000 . 00元，实际可使用募集资金人民币21 8 ,470,000 . 00元。上述募集资金 业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具了信会师报字 [ 2017 ] 第 ZI 10030号验资报告。

二、 募集资金投资项目情况

根据《广东英联包装股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》披露的本次公开 发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

序号	项目名称	投资金额 (万元	拟投入募集资金 (万元	项目核准情况
1	生产基地建设项目	23,915.23	19,844.23	汕市发改函[2014]1001号
2 3 4	干粉易开盖的技术改造项目 技术研发中心投资项目 补充流动资金	3,357.73 3,921.13 9,000.00	2,002.77	广东省经济和信息化委员会 14051234331001658 汕头市濠江区I 展规； i 局 140506343310089 锡滨发改备（2013) 76号、 (2015) 33 号
	合计	40,194.09	21,847.00

• 注：根据《招股说明书》，募集资金到位前，公司根据各项目实际进度，通过自有 资金和银行贷款先期投入。公司首次公开发行股票实际募集资金扣除发行费用后， 将用于支付项目剩余款项及置换先期投入。若本次公开发行实际募集资金净额不能 满足上述项目全部资金需求，不足部分将由公司自筹解决。

• 本公司募集资金将存放于董事会决定的专户集中管理，做到专款专用。

专项说明第1 页

==> picture [49 x 23] intentionally omitted <==

三、 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2 0 1 7 年 2 月 2 3 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目

的实际投资额为 5 0，1 5 9, 6 39 .5 3元，具_情况如下：

序号	项目名称	募集资金拟 投入的金额 (万元	自筹资金预先 投入金额（元	其中 工程建设投资 (元 设备投资（元	其中 工程建设投资 (元 设备投资（元
1	生产基地建设项目	19,844.23	32,516,142.73	2,218,667.28	30,297,475.45
2	T•粉易开盖的技术改造项目	2,002.77	17,643,496.80		17,643,496.80
合计		21,847.00	50,159,639.53	2,218,667.28	47,940,972.25

四、 募集资金置换预先投入募投项目资金情况

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定及本公司《招 股说明书》有关说明，本公司决定以募集资金置换预先投入募投项目资金，资金明细 如下：

序号	项目名称	自筹资金预先投入募投项目金额（元	本次置换金额（元
1	生产基地建设项目	32,516,142.73	32,516,142.73
2	干粉易开盖的技术改造项目	17,643,496.80	17,643,496.80
	合计	50,159,639.53	50,159,639.53

五、 使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施

根据《上市公司监管指引第2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和制度的规定， 本公司以募集资金置换预先己投入募集资金投资项目的自筹资金，尚须经公司董事 会审议通过，会计师出具审核报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见 并履行信息披露义务后方可实施。

特此说明！

==> picture [21 x 54] intentionally omitted <==

==> picture [40 x 21] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

月 16 日
----- End of picture text -----

专项说明第2 页