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GREATWALL Interim / Quarterly Report 2017
51744_rns_2017-11-08_7e46938c-68e6-4cab-94fe-d5d01e069e51.pdf
Interim / Quarterly Report
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$\label{eq:2.1} \frac{1}{2} \int_{\mathbb{R}^3} \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \, \frac{1}{\sqrt{2}} \,$
大成長城企業股份有限公司及其子公司
合併財務季報告
民國一〇六年及一〇五年六月三十日 (內附會計師核閱報告)
公司 地址:台南市永康區蔦松二街三號 電話: 06-253-1111
$\label{eq:2} \mathcal{L} = \mathcal{L} \left( \mathcal{L} \right) \left( \mathcal{L} \right) \left( \mathcal{L} \right)$
$\mathcal{L}^{\text{max}}_{\text{max}}$
$\mathbf{B}$ 錄
| 項 | 目 | 頁 次 |
|---|---|---|
| 一、封 面 |
1 | |
| 二、目 錄 |
$\overline{2}$ | |
| 三、會計師核閱報告書 | 3 | |
| 四、合併資產負債表 | $\overline{4}$ | |
| 五、合併綜合損益表 | 5 | |
| 六、合併權益變動表 | 6 | |
| 七、合併現金流量表 | $\overline{7}$ | |
| 八、合併財務季報告附註 | ||
| (一)公司沿革 | 8 | |
| (二)通過財務報告之日期及程序 | 9 | |
| (三)新發布及修訂準則及解釋之適用 | $9 \sim 13$ | |
| (四)重大會計政策之彙總說明 | $13 - 18$ | |
| (五)重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源 | 18 | |
| (六)重要會計項目之說明 | $18 - 31$ | |
| (七)關係人交易 | $31 - 34$ | |
| (八)質押之資產 | 34 | |
| (九)重大或有負債及未認列之合約承諾 | $34 - 35$ | |
| (十)重大之災害損失 | 35 | |
| (十一)重大之期後事項 | 35 | |
| $(+=)$ 其 他 |
$35 - 36$ | |
| (十三)附註揭露事項 | ||
| 1. 重大交易事項相關資訊 | $36 - 41$ | |
| 2.轉投資事業相關資訊 | $42 - 43$ | |
| 3.大陸投資資訊 | $43 - 45$ | |
| (十四)部門資訊 | 45 |
要侯建業群合會計師事務府 KPMG
台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓) 68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5, Xinyi Road, Taipei City 11049, Taiwan (R.O.C.)
Telephone 電話 + 886 (2) 8101 6666 Fax 傳真 + 886 (2) 8101 6667 網址 kpmg.com/tw Internet
會計師核閱報告
大成長城企業股份有限公司董事會 公鑒:
大成長城企業股份有限公司及其子公司民國一〇六年及一〇五年六月三十日之合併資產負 倩表,暨民國一〇六年及一〇五年四月一日至六月三十日及一月一日至六月三十日之合併綜合 損益表、民國一〇六年及一〇五年一月一日至六月三十日之合併權益變動表及合併現金流量 表,業經本會計師核閱竣事。上開合併財務季報告之編製係管理階層之責任,本會計師之責任 則為根據核閱結果出具報告。
除第三段及第四段所述者外,本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核 閲」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢,並未依照一般公認審計準 則查核,故無法對上開合併財務季報告整體表示查核意見。
大成長城企業股份有限公司列入上開合併財務季報告之部份子公司,係依該等被投資公司 同期間未經會計師核閱之財務季報告為依據,民國一〇六年及一〇五年六月三十日其資產總額 分別為5,884,055千元及5,265,784千元,分別佔合併資產總額之16%及14%,負債總額分別為 2,668,656千元及2,643,085千元,分別佔合併負債總額之15%及14%;民國一○六年及一○五年 四月一日至六月三十日及民國一〇六年及一〇五年一月一日至六月三十日其綜合損益分別為 165,277千元、175,381千元、261,164千元及340,842千元,分別佔合併綜合損益之23%、49%、 32%及39%。
除第三段所述者外,大成長城企業股份有限公司及其子公司民國一○六年及一○五年六月 三十日部分採用權益法之投資分別為36,504千元及201,139千元,暨民國一〇六年及一〇五年四 月一日至六月三十日及民國一〇六年及一〇五年一月一日至六月三十日相關採用權益法之關聯 企業及合資損益之份額分別為45,978千元、(895)千元、44,749千元及(2,515)千元,係依該等被投 資公司同期間未經會計師核閱之財務季報告為依據。
KPMG
依本會計師核閱結果,除第三段及第四段所述該等被投資公司財務季報告倘經會計師核 閲,對第一段所述之合併財務季報告可能有所調整之影響外,並未發現第一段所述合併財務季 報告在所有重大方面有違反證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會認可並發布生 效之國際會計準則第三十四號「期中財務報導」而須作修正之情事。
證券主管機關,金管證審字第1000011652號 核准簽證文號 (88)台財證(六)第18311號 民國一〇六年八月九日
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動 其他金融資產-流動(附註六(一)及七) 應收帳款淨額(附註六(一)及七) 應收票據淨額(附註六(一)及七) 生物資產-流動(附註六(三)) 预付款项(附註六(四)) 存货(附註六(二) 現金及約當現金 쏁 資 賣 彦 |
$\infty$ $\frac{8}{18}$ $\mathbf{\hat{c}}$ C n $\overline{\phantom{a}}$ $\mathbf{c}$ $\frac{1}{\sqrt{2}}$ 2,869,425 33,836 6,697,415 1,257,266 1,110,663 4,481,423 717,702 666,261 106.6.30 票 41 64 |
民國一○六年六月三十日 105.12.31 2,919,140 60,367 1,288,547 4,716,176 771,232 6,945,597 724,962 662,841 微 49 |
$\infty$ $\overline{18}$ $\overline{\mathbf{c}}$ 3 Z. Z $\mathbf{\mathcal{L}}$ ∣⊁ |
105.6.30 7,829 3,713,712 991,063 4,282,843 779,135 5,729,484 690,044 1,436,847 鎮 ≪ |
各折配差航债表 ó 3 $\Xi$ 21 $\mathbf{\hat{z}}$ ᆉ N $\frac{8}{5}$ |
2110 2100 2120 2150 2170 2200 2230 2322 |
一年或一營業週期內到期長期借款(附註六(九)) 透過損益按公允價值衡量之金融負債一流動 三0第准标号月三十一日及六月三十日 應付短期票券(附註六(八) 短期借款(附註六(セ)) 本期所得税負債 負債及權益 流動負債: 其他應付款 應付票據 應付帳款 |
ቧ S 2 % 105.12.31 7,051,378 423,945 312,137 1,365,818 1,803,073 330,912 1,937 漂 41 $\mathbf{r}$ $ \mathbf{\hat{z}} $ 295,945 7,155,654 26,099 2,628,834 317,141 4,016,737 282,982 1,871 106.6.30 顺 44 ÷, |
單位:新台幣千元 $\frac{5}{2}$ S ‰ 105.6.30 5,620,180 1,300,822 6,904 430,942 1,202,878 1,906,656 500,000 170,391 漂 41 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 不動產、廠房及設備(附註六(五)及八) 其他非流動資產-其他(附註八) 以成本衡量之金融資產一非流動 生物資產-非流動(附註六(三)) 投資性不動產淨額(附註六(六)) 備供出售金融資產一非流動 其他流動資產一其他 採用權益法之投資 非流動資產合計 流動資產合計 遞延所得稅資產 非流動資產: 資產總計 商祭 |
뤠 ᅱ 이 53 m 32 $\mathbf{c}$ 47 1,693,776 1,751,356 18,219,279 37,713,380 1,660,110 105,352 12,117,269 875,925 200,213 1,165,361 177,654 132,373 19,494,101 |
37,864,292 1,524,436 1,503,679 908,965 205,990 1,978,459 19,613,298 1,387,674 11,879,362 136,683 18,250,994 144,391 105,791 |
뤠 n 52 4 ୰ 48 $\overline{5}$ $\mathbf{\Omega}$ |
18,912,216 1,432,179 2,211,910 11,925,358 144,436 1.730,539 1,602,983 19,233,940 107,582 1,012,295 139,113 208,804 38,146,156 |
50 $\mathfrak{S}$ 4 v n $\Xi$ 뤠 |
3110 2399 2540 2570 2645 3400 36xx 2670 3200 3300 3500 2551 |
員工福利負債準備-非流動(附註六(十)) \$P\$慶應の中で、「十一六年に、「十一六」 歸屬母公司業主之權益合計 其他非流動負債一其他 長期借款(附註六(九)) 其他流動負債一其他 非流動負債合計 流動負債合計 遮延所得税負債 負債及權益總計 普通股股本 負債總計 權益總計 存入保證金 非控制權益 非流動負債: $\ddot{*}$ 保留盈餘 其他權益 資本公積 庫藏股票 聚 |
$\ominus$ 4 $\frac{43}{2}$ 48 $\overline{a}$ $\mathbf{r}$ $\overline{12}$ 39 뤡 $\Xi$ 52 (306, 199) 15,899,996 1,610,796 1,439,948 49,220 196,886 17,681,278 7,363,944 2,471,263 853,315 14,767,630 20,183,014 37,864,292 81,207 1,781,282 4,385,307 5,415,384 14,021 $\ominus$ $\frac{44}{5}$ $20\,$ $\approx$ 2 ₹ S $\overline{t}$ 38 $\overline{5}$ ç r 53 $\frac{1}{2}$ (306, 199) 16,128,995 80,530 142,476 7,363,944 2,471,726 37,713,380 1,403,732 1,505,609 17,634,604 857,006 14,551,378 5,527,398 20,078,776 1,219,861 14,021 48,721 4,164,901 اړ |
ą 6 $\circ$ 42 $\circ$ $\frac{49}{2}$ $\mathbf{5}$ $\mathbf{c}$ 36 $\frac{15}{2}$ 릐 $\overline{2}$ (306, 199) 2,388,046 15,758,930 35,802 119,888 208,045 7,363,944 2,432,908 1,132,238 1,620,157 14,951 2,766,732 3,356,852 13,979,743 19,620,494 38,146,156 18,525,662 5,640,751 |
第七 會計主管:劉建忠
ARGED 董事長:韓家宇
僅經核閱,未依升般公認審計準則查核
大成長城企業股份有限公司及其子公司 合併除经損益表
民國一〇六年及一〇五年四月一日至六 - 第46版 (六年及一〇五年一月一日至六月三十日
單位:新台幣千元
| 106年4月至6月 | 105年4月至6月 | 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4000 | 營業收入(附註六(十四)及附註七) | 額 金 17.959.990 |
% 100 |
貊 金 18,428,958 |
% 100 |
♠ 貊 36.741,067 |
% 100 |
金 額 36.172,487 |
% 100 |
| 5000 | 營業成本(附註六(二)及七) | 15,640,699 | 87 | 16,019,949 | 87 | 31,901,247 | 87 | 31, 347, 214 | 87 |
| 營業毛利 | 2.319,291 | 13 | 2,409,009 | 13 | 4,839,820 | 13 | 4,825,273 | 13 | |
| 營業費用: | |||||||||
| 6100 | 推銷費用 | 1,249,422 | 7 | 1,242,794 | $\tau$ | 2.434,413 | 7 | 2,425,726 | $7\phantom{.0}$ |
| 6200 | 管理費用 | 467,120 | 3 | 577,003 | 3 | 969,385 | 3 | 1,077,954 | $\overline{3}$ |
| 6300 | 研究發展費用 | 36,290 | 22,835 | $\bullet$ . | 66,375 | $\sim$ | 47,749 | $\bullet$ | |
| 營業費用合計 | 1,752,832 | 10 | 1,842,632 | 10 | 3,470,173 | 10 ° | 3,551,429 | 10 | |
| 營業淨利 | 566,459 | 3 1 | 566,377 | 3 | 1,369,647 | 3 | 1,273,844 | 3 | |
| 營業外收入及支出(附註六(十六)及七): | |||||||||
| 7010 | 其他收入 | 5,784 | 4,129 | 10,628 | 10,320 | ||||
| 7020 | 其他利益及損失 | 43.885 | 259,951 | $\mathbf{1}$ | 84,259 | 342,428 | |||
| 7050 | 財務成本 | (85,342) | (81, 584) | (165, 323) | (173, 132) | ||||
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 | 47,702 | (17, 466) | 50,138 | (43, 437) | ||||
| 營業外收入及支出合計 | 12,029 | 165,030 | $\mathbf{1}$ | (20, 298) | 136,179 | ||||
| 纖續營業部門稅前淨利 | 578,488 | 3 | 731,407 | 4 | 1,349,349 | 3 | 1,410,023 | 3 | |
| 7950 | 減:所得稅費用(附註六(十一)) | 205,910 | $\mathbf{1}$ | 84,405 | 346,221 | $\mathbf{1}$ | 165,750 | ||
| 本期淨利 | 372.578 | $\mathbf{2}$ | 647,002 | 4 | 1,003,128 | 2 | 1,244,273 | $\overline{\mathbf{3}}$ | |
| 8300 | 其他綜合損益: | ||||||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兒換差額 | 249,029 | $\mathbf{1}$ | (310, 632) | (2) | (364, 541) | (1) | (466, 264) | (1) |
| 8362 | 備供出售金融資產未實現評價損益 | 57,043 | 21,450 | $\overline{a}$ | 190,122 | $\mathbf{1}$ | 91,162 | ||
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅 | ||||||||
| 8300 | 本期其他綜合損益 | 306.072 | 1 | (289, 182) | (2) | (174, 419) | (375, 102) | (1) | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | 678,650 | 3 | 357,820 | 2 | 828,709 | 2 | 869,171 | $\overline{2}$ |
| 本期淨利歸屬於: | |||||||||
| 母公司業主 | \$ 380,929 |
$\overline{c}$ | 526,856 | 3 | 884,186 | $\mathbf{2}$ | 1,025,817 | $\mathbf{2}$ | |
| 8620 | 非控制權益 | (8,351) | 120,146 | $\mathbf{1}$ | 118,942 | 218,456 | $\mathbf{1}$ | ||
| 372,578 | $\overline{\mathbf{2}}$ | 647,002 | 4 | 1,003,128 | 2 | 1,244,273 | $\overline{\mathbf{3}}$ | ||
| 綜合損益總額歸屬於: | |||||||||
| 母公司業主 | \$ 580,208 |
3 | 377,947 | $\mathbf{2}$ | 887,877 | $\overline{c}$ | 861,023 | $\overline{2}$ | |
| 非控制權益 | 98,442 | (20, 127) | $\sim 100$ | (59, 168) | 8,148 | $\sim$ | |||
| 678,650 | $\overline{\mathbf{3}}$ | 357,820 | 2 | 828,709 | 869,171 | $\overline{2}$ | |||
| 歸屬於母公司股東之每股盈餘(附註六(十三)) | |||||||||
| 基本每股盈餘(單位:新台幣元) | 0.55 | 0.77 | 1.29 | 1.50 | |||||
| 稀釋每股盈餘(單位:新台幣元) | \$ | 0.55 | 0.77 | 1.29 | 1.50 |
單位:新台幣千元
| $\frac{1}{2}$ | ||
|---|---|---|
| 悔 | ||
| 至六月 | ||
| 狸则 | ||
| 及其子公司 | щ | |
| n | ||
| 挫 | 蛩 大成長 |
○六年及 圝 щ |
$\mathbf{m}$
主体描卷項目 歸屬於母公司業主之權益
| 外管運機 國 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 保留盈餘 | 構財務報表 | 備供出售金 | 母衣鷗續 | ||||||||||
| 普通股 | 法定盈 | 特別盈 | 未分配 | 换算之兑换 | 融商品未實 | 公司業主 | 非控制 | ||||||
| 넕 | 資本公積 | 徐公核 | 餘公積 | 套 闢 |
70 ঞ |
鎧 圳 |
썎 (損) W. |
$\frac{1}{4^n}$ ≮ |
庫藏股票 | 權益總計 | 뼈 權 |
横益總額 | |
| 民國一〇五年一月一日餘額 | 7,363,944 | 2,432,809 | ,564,601 | 42,994 | ,238,91 | 2.846.51 | 234,628 | 062,404 | ,297,032 | (306.199) | 13,634,097 | 5.614.509 | 19,248,606 |
| 本期淨利 | 1,025,817 | 1,025,817 | 1,025,817 | 218,456 | 1,244,273 | ||||||||
| 本期其他綜合損益 | (255, 956) | 91,162 | (164, 794) | (164, 794) | (210, 308) | (375, 102) | |||||||
| 本期綜合損益總額 | 1.025,817 | ,025,817 | (255, 956) | 91,162 | (164, 794) | 861.023 | 8,148 | 869,17 | |||||
| 盈餘指撥及分配: | |||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 59,138 | (59, 138) | |||||||||||
| 宣告現金股利 | (515, 476) | (515,476) | (515, 476) | (515, 476) | |||||||||
| 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 | 99 | Ş, | 99 | ||||||||||
| 非控制權益增減 | 18,094 | 18,094 | |||||||||||
| 民國─○五年六月三十日餘額 | 7,363,944 œ |
2,432,908 | 1,623,739 | 42,994 | 1,690,119 | 3,356,852 | (21, 328) | 1,153,566 | 1,132,238 | (306, 199) | 13,979,743 | 5,640,751 | 19,620,494 |
| 民國−○六年−月−日餘額 | 7,363,944 | 2,471,263 | 1,623,739 | 42,994 | 2,718,574 | 4,385,307 | (371.751) | 1,225,066 | 853,315 | (306, 199) | 14,767,630 | 5,415,384 | 20,183,014 |
| 本期淨利 | 884,186 | 884,186 | 884,186 | 118,942 | 1,003,128 | ||||||||
| 本期其他綜合損益 | ٠ | (186, 431) | 190,122 | 3,691 | 3,691 | (178, 110) | (174, 419) | ||||||
| 本期综合損益總額 | 884,186 | 884,186 | (186, 431) | 190.122 | 3,691 | 887.877 | (59.168) | 828.709 | |||||
| 盈餘指撥及分配: | |||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 205,838 | (205, 838) | |||||||||||
| 宣告現金股利 | (1, 104, 592) | (1,104,592) | (1, 104, 592) | (1, 104, 592) | |||||||||
| 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 | 463 | 463 | (463) | ||||||||||
| 非控制權益增減 | 171,645 | 171.645 | |||||||||||
| 民國一○六年六月二十日除額 | 7,363,944 | 2,471,726 | 1,829,577 | 42,994 | 2,292,330 | 4,164,901 | (558, 182) | 1,415,188 | 857,006 | (306, 199) | 14,551,378 | 5,527,398 | 20,078,776 |
會計主管:劉建忠
董事長:韓家宇
僅經核閱,未孩子殷公認審計準則查核 大成長城企業股份有限公司及其子公司 合併現金流量表 民國一〇六年及一百五年四年日至六月三十日
單位:新台幣千元
| 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量: | ||
| 本期税前淨利 | \$ 1,349,349 |
1,410,023 |
| 調整項目: | ||
| 不影響現金流量之收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 667,058 | 706,051 |
| 攤銷費用 | 14,911 | 12,981 |
| 呆帳費用提列數 | 18,012 | 47,087 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之未實現淨損失 | 65,462 | 43,133 |
| 利息費用 | 165,324 | 173,132 |
| 利息收入 | (10,628) | (10, 320) |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資(利益)損失之份額 | (50, 138) | 43,437 |
| 處分不動產、廠房及設備損失 不動產、廢房及設備減損迴轉利益 |
5,713 | 632 |
| (735) | (171, 534) | |
| 存貨跌價損失(回升利益) | 5,877 | (34, 365) |
| 存貨報廢損失 生物資產公允價值變動數 |
24,155 9,389 |
21,333 11,875 |
| 生物資產(繁殖)死亡淨變動數 | ||
| 不影響現金流量之收益費損項目合計 | (1,262,101) (347,701) |
(1,263,670) (420.228) |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數; | ||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動(增加)減少 | (12, 832) | 31,989 |
| 應收票據減少 | 177,884 | 120,782 |
| 應收帳款減少 | 216,741 | 215,322 |
| 存貨減少 | 218,150 | 1,199,789 |
| 生物資產減少 | 1,360,512 | 1,217,887 |
| 預付款項增加 | (325, 163) | (808, 674) |
| 其他流動資產(增加)減少 | (135, 674) | 29,218 |
| 其他金融資產增加 | (54, 861) | (15, 861) |
| 應付票據增加 | 5,004 | 68,969 |
| 應付帳款(減少)增加 | (546, 221) | 23,424 |
| 其他應付款項減少 | (290, 113) | (387,212) |
| 其他流動負債(減少)增加 | (207, 064) | 34,554 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 406,363 | 1,730,187 |
| 調整項目合計 | 58,662 | 1,309,959 |
| 支付之所得稅 | (388, 873) | (368, 541) |
| 營業活動之淨現金流入 | 1,019,138 | 2,351,441 |
| 投資活動之現金流量: | ||
| 處分採用權益法之投資 | 230,960 | |
| 對子公司之收購(扣除所取得之現金) | (36, 559) | |
| 取得不動產、廠房及設備 | (1,099,898) | (602, 089) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 53,238 | 93,266 |
| 其他非流動資產減少 收取之利息 |
18,465 10,628 |
59,548 10,320 |
| 投資活動之淨現金流出 | (823, 166) | (438, 955) |
| 籌資活動之現金流量: | ||
| 短期借款增加(减少) | 194,544 | (1,058,793) |
| 償還長期借款 | (196, 719) | (1,241,660) |
| 存入保證金(減少)增加 | (677) | 22,296 |
| 其他非流動負債(減少)增加 | (54, 476) | 60,112 |
| 支付之利息 | (164, 043) | (176,969) |
| 非控制權益變動 | 171,645 | 18,094 |
| 籌資活動之淨現金流出 | (49, 726) | (2,376,920) |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (195.961) | (226, 451) |
| 本期現金及約當現金減少數 | (49,715) | (690, 885) |
| 期初現金及約當現金餘額 | 2,919,140 | 4,404,597 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 2,869,425 S |
3,713,712 |
(請詳閱後附合併財務事報商附註) 經理人:莊坤炎 $\sim$ 7
民國一〇六年及一〇五年六月三十日僅經核閱,未依一般公認審計準則查核 大成長城企業股份有限公司及其子公司
合併財務季報告附註
民國一〇六年及一〇五年六月三十日
(除另有註明者外,所有金額均以新台幣千元為單位)
一、公司沿革
大成長城企業股份有限公司(以下稱「本公司」)於民國四十九年十二月二十八日奉經 濟部核准設立,註冊地址為台南市永康區蔦松二街三號。本公司民國一〇六年六月三十日 之合併財務季報告之組成包括本公司及本公司之子公司(以下併稱「合併公司」)及合併公 司對關聯企業與聯合控制個體之權益。合併公司主要經營項目如下:
(一)植物油種子及椰子乾米糠之採購、運銷、製油及油脂加工業務。
- (二)植物油及其副產品糧食雜穀、肥料、飼料、麩皮、豆餅、豆粉、漿粉之採購運銷製造 加工批發及零售業務。
- (三)有關製油、麵粉、玉米粉、肥料、飼料、雜穀、糧食、麩皮、麵條、速食麵、速食米 粉,餅乾、麵包、罐頭、乳品、冰品、果汁、飲料、及其他有關食品之經紀業、代客 加工、採購、運銷、批發、零售業務。
- (四)種苗採購及運銷。
- (五)畜牧事業及其加工食品製造銷售。
- (六)酒類之進出口及銷售業務。
- (七)小麥採購運銷業務。
- (八)動物用藥品及西藥販賣業務。
- (九)超級市場之經營業務。
- (十)自營用各種包裝用品(包括金屬、合金、塑膠、紙、布、木類之罐、桶、箱、袋等)之 加工製造縫織採購業務。
- (十一)冷凍調理食品、冷凍冷藏食品之加工製造及買賣業務。
- (十二)家禽電器化屠宰及其肉品加工製造買賣業務。
- (十三)有關前列各項事業之倉庫業務。
- (十四)有關前列各項產品進出口貿易業務。
- (十五)委託營造廠商興建國民住宅、商業大樓出售、出租業務。
- $(+)$ 六) $A401040$ 家畜禽服務業。
- (十七)C199990雜項食品製造業。(液體蛋、蛋粉、加值蛋、滷蛋、鐵蛋、茶葉蛋、鹹魚、錦 絲、蛋皮、蒸蛋、蛋包、蛋豆腐、蛋腱)。
- (十八)C802010化學肥料製造業。
- (十九)A102041休閒農業。
- (二十)除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。
二、通過財務報告之日期及程序
本合併財務季報告已於民國一〇六年八月九日經董事會通過發佈。
三、新發布及修訂準則及解釋之適用
(一)已採用金融監督管理委員會認可之新發布及修訂後準則及解釋之影響
合併公司自民國一〇六年起全面採用經金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)認 可並於民國一〇六年生效之國際財務報導準則編製合併財務季報告,相關新發布、修 正及修訂之準則及解釋彙列如下:
國際會計準則
| 理事會發布 | |
|---|---|
| 新發布/修正/修訂準則及解釋 | 之生效日 |
| 國際財務報導準則第10號、國際財務報導準則第12號及國際會計準 | 2016年1月1日 |
| 則第28號之修正「投資個體:適用合併報表例外規定」 | |
| 國際財務報導準則第11號之修正「取得聯合營運權益之會計處理」 | 2016年1月1日 |
| 國際財務報導準則第14號「管制遞延帳戶」 | 2016年1月1日 |
| 國際會計準則第1號之修正「揭露倡議」 | 2016年1月1日 |
| 國際會計準則第16號及國際會計準則第38號之修正「可接受之折舊 | 2016年1月1日 |
| 及攤銷方法之闡釋 | |
| 國際會計準則第16號及國際會計準則第41號之修正「農業:生產性 | 2016年1月1日 |
| 植物」 | |
| 國際會計準則第19號之修正「確定福利計畫:員工提撥」 | 2014年7月1日 |
| 國際會計準則第27號之修正「單獨財務報表之權益法」 | 2016年1月1日 |
| 國際會計準則第36號之修正「非金融資產可回收金額之揭露」 | 2014年1月1日 |
| 國際會計準則第39號之修正「衍生工具之約務更替與避險會計之持 | 2014年1月1日 |
| 續適用」 | |
| 2010-2012及2011-2013週期之年度改善 | 2014年7月1日 |
| 2012-2014年國際財務報導年度改善 | 2016年1月1日 |
| 國際財務報導解釋第21號「公課」 | 2014年1月1日 |
經合併公司評估,適用上述新認可之國際財務報導準則對合併財務季報告未造成 重大變動。
(二)尚未採用金管會認可之國際財務報導準則之影響
依據金管會民國一〇六年七月十四日金管證審字第1060025773號令,公開發行以 上公司應自民國一〇七年起全面採用經金管會認可並於民國一〇七年生效之國際財務 報導準則。相關新發布、修正及修訂之準則及解釋彙列如下:
| 國際會計準則 | |
|---|---|
| 理事會發布 | |
| 新發布/修正/修訂準則及解釋 | 之生效日 |
| 國際財務報導準則第2號之修正「股份基礎給付交易之分類及衡 | 2018年1月1日 |
| 量」 | |
| 國際財務報導準則第4號之修正「於國際財務報導準則第4號『保險 | 2018年1月1日 |
| 合約』下國際財務報導準則第9號『金融工具』之適用」 | |
| 國際財務報導準則第9號「金融工具」 | 2018年1月1日 |
| 國際財務報導準則第15號「客戶合約之收入」 | 2018年1月1日 |
| 國際會計準則第7號之修正「揭露倡議」 | 2017年1月1日 |
| 國際會計準則第12號之修正「因未實現損失所產生遞延所得稅資產 | 2017年1月1日 |
| 之認列」 | |
| 國際會計準則第40號之修正「投資性不動產之轉換」 | 2018年1月1日 |
| 2014-2016年國際財務報導年度改善: | |
| 國際財務報導準則第12號之修正 | 2017年1月1日 |
| 國際財務報導準則第1號之修正及國際會計準則第28號之修正 | 2018年1月1日 |
| 國際財務報導解釋第22號「外幣交易與預收(付)對價」 | 2018年1月1日 |
除下列項目外,適用上述新認可之國際財務報導準則將不致對合併財務季報告造 成重大變動。造成重大變動者之性質及影響說明如下:
1.國際財務報導準則第九號「金融工具」
該準則將取代國際會計準則第三十九號「金融工具︰認列與衡量」,修正金融 工具之分類與衡量、減損及避險會計。合併公司尚無法得知亦無法可靠估計採用該 準則對民國一〇七年度財務報告之實際影響,因其取決於將來所持有之金融工具及 經濟狀況,以及未來所作之會計選擇及判斷而定。合併公司尚未依準則規定完成與 報導金融工具相關之會計流程及內部控制之修改。然而,合併公司已根據民國一〇 六年六月三十日之金融工具部位及國際會計準則第三十九號下指定之避險關係為基 礎,對採用國際財務報導準則第九號之可能影響進行初步評估。
(1)金融資產之分類及衡量
該準則包含金融資產之新分類及衡量方法,其反映管理該金融資產之經營模 式及現金流量特性。該準則主要將金融資產分類為按攤銷後成本衡量、透過其他 綜合損益按公允價值衡量及透過損益按公允價值衡量三類,並刪除現行準則下持 有至到期日、放款及應收款及備供出售金融資產之分類。依該準則,混合合約包 含之主契約若屬該準則範圍內之金融資產,則不拆分嵌入之衍生工具,而係評估 整體混合金融工具之分類。另國際會計準則第三十九號對於不具活絡市場報價且 公允價值因而無法可靠衡量之無報價權益工具投資(及此類工具之衍生工具)之 衡量規定具有一項例外,此類金融工具係按成本衡量;國際財務報導準則第九號 刪除該項例外,規定所有權益工具(及其衍生工具)應按公允價值衡量。
合併公司初步評估認為若於民國一○六年六月三十日適用新分類規定,將不 會對應收帳款、債務工具投資及以公允價值為基礎管理之權益工具投資之會計處 理造成重大影響。合併公司於民國一〇六年六月三十日分類為備供出售金融資產 之權益工具公允價值1,693,776千元及以成本衡量之金融資產帳面金額105,352千 元,係採長期持有之策略,於初始採用國際財務報導準則第九號時預計繼續以相 同目的持有,且決定將其分類為透過其他綜合損益按公允價值衡量,因此,後續 公允價值之利益及損失係列報於其他綜合損益,不會將減損損失認列於損益,亦 不會將處分該金融資產之利益及損失重分類至損益。
(2)金融資產及合約資產之減損
該準則以前瞻性之預期信用損失模式取代現行國際會計準則第三十九號已發 生減損損失模式,預期信用損失係以機率加權為基礎決定,經濟因素改變如何影 響該損失需要相當的判斷。
預期信用損失模式適用於按攤銷後成本衡量、透過其他綜合損益按公允價值 衡量之金融資產(除權益工具投資外)及合約資產。
國際財務報導準則第九號下,係依下列基礎衡量金融資產之減損損失:
- 十二個月預期信用損失:金融工具於報導日後十二個月內可能違約事項所產生 之預期信用損失;及
- 存續期間預期信用損失; 金融工具預期存續期間所有可能違約事項產生之預期 信用損失。
若金融工具自原始認列後信用風險已顯著增加,則適用存續期間預期信用損 失衡量減損;若未顯著增加,則適用十二個月預期信用損失衡量減損。企業若判 定金融工具於報導日之信用風險低,得假設該金融資產自原始認列後信用風險未 顯著增加,然而,不具重大財務組成部分之應收帳款及合約資產,係按存續期間 預期信用損失方法衡量;企業亦得作會計政策選擇,按存續期間預期信用損失衡 量具重大財務組成部分之應收帳款和合約資產。
合併公司初步評估認為適用國際財務報導準則第九號減損規定將不會產生重 大影響。
$(3)$ 揭 露
該準則包含大量之新揭露規定,尤其有關避險會計、信用風險及預期信用損 失之揭露。合併公司初步評估包括從現有內部流程分析資料有差異之處,及規劃 對系統及內部控制進行修改以擷取所需資料。
2.國際財務報導準則第十五號「客戶合約之收入」
該準則將取代現行國際會計準則第十八號「收入」及國際會計準則第十一號 「建造合約」以及其他收入相關的解釋,以單一分析模型按五個步驟決定企業認列 收入之方法、時點及金額。
$(1)$ 銷售商品
針對產品之銷售,現行係於商品交付至客戶時認列收入,於該時點客戶已接 受該產品,且相關所有權之重大風險及報酬已移轉予客戶。於該時點認列收入, 係因該時點收入及成本能可靠衡量、對價很有可能收回,且不再繼續參與對商品 之管理。國際財務報導準則第十五號下,將於客戶取得對產品之控制時認列收 入。合併公司初步評估認為產品之所有權重大風險及報酬移轉予客戶之時點與控 制移轉之時點類似,故將不會產生重大影響。
(2) 提供 勞務
合併公司提供管理及技術服務。若單一協議中之勞務係於不同報導期間提 供,則將以相對公允價值為基礎分攤對價予不同勞務。現行係按完工比例法認列 勞務收入。國際財務報導準則第十五號下,將依勞務之相對單獨售價為基礎分攤 整體服務合約之對價。合併公司係以單獨銷售該勞務時之訂價為基礎決定單獨售 價。合併公司初步比較該勞務之公允價值及單獨售價,大部分金額相似,故合併 公司預期該等勞務之收入認列時點不會有重大差異。
$(3)$ /用 金
合併公司依現行準則判斷所收取之佣金於部分交易中係作為代理人而非主理 人。國際財務報導準則第十五號下,將以合併公司於特定商品移轉予最終客戶前 是否控制該商品為基礎評估,而非以是否暴露於與銷售商品有關之所有權重大風 險及報酬評估。合併公司初步評估前述交易,預期不會對合併財務季報告造成重 大影響。
(三)金管會尚未認可之新發布及修訂準則及解釋
下表彙列國際會計準則理事會(以下簡稱理事會)已發布及修訂但尚未經金管會認 可之準則及解釋。
理事會發布
| 新發布/修正/修訂準則及解釋 | 之生效日 |
|---|---|
| 國際財務報導準則第10號及國際會計準則第28號之修正「投資者與 | 尚待理事會決 |
| 其關聯企業或合資間之資產出售或投入」 | 定 |
| 國際財務報導準則第16號「租賃」 | 2019年1月1日 |
| 國際財務報導準則第17號「保險合約」 | 2021年1月1日 |
| 國際財務報導解釋第23號「具不確定性之所得稅處理」 | 2019年1月1日 |
對合併公司可能攸關者如下:
| 發布日 | 新發布或修訂準則 | 主要修訂內容 |
|---|---|---|
| 2016.1.13 | 國際財務報導準則第16號 | 新準則將租賃之會計處理修正如下: |
| 「租賃」 | ・承租人所簽訂符合租賃定義之所有 | |
| 合約均應於資產負債表認列使用權 | ||
| 資產及租賃負債。租賃期間內租賃 | ||
| 費用則係以使用權資產折舊金額加 | ||
| 計租賃負債之利息攤提金額衡量。 | ||
| • 出租人所簽訂符合租賃定義之合約 | ||
| 則應分類為營業租賃及融資租賃, | ||
| 其會計處理與國際會計準則第17號 | ||
| 「租賃」類似。 |
合併公司現正持續評估上述準則及解釋對合併公司財務狀況與經營結果之影響, 相關影響待評估完成時予以揭露。
四、重大會計政策之彙總說明
(一)遵循聲明
本合併財務季報告係依照證券發行人財務報告編製準則(以下簡稱「編製準則」) 及金管會認可之國際會計準則第三十四號「期中財務報導」編製。本合併財務季報告 未包括依照編製準則及金管會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋 公告(以下簡稱「金管會認可之國際財務報導準則」)所編製之整份年度合併財務報告 應揭露之全部必要資訊。
除下列(二)所述外,本合併財務季報告所採用之重大會計政策與民國一〇五年度 合併財務報告相同,相關資訊請參閱民國一〇五年度合併財務報告附註四。
(二)合併基礎
除附註三(二)所述外,合併財務報告編製原則與民國一〇五年度合併財務報告一 致,相關資訊請詳民國一〇五年度合併財務報告附註四(二)。
1.列入合併財務季報告之子公司
列入本合併財務季報告之子公司包含:
| 本公司直接或間接持股百分比 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 投資公司名稱 | 子公司名稱 | 業務性質 | 106.6.30 | 105.12.31 100.00 % |
105.6.30 100.00 % |
| 大成長城企業(股)公司 | 全能營養技術股份有限公司 | 飼料生產、銷售、種畜進出口 及食品經銷買賣 |
100.00 % | ||
| 大成長城企業(股)公司 | 黄河投資股份有限公司 | 對各種事業之投資 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 大成長城企業(股)公司 | 大成長城國際(集團)有限公司 | 海外投資及控股 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 大成長城企業(股)公司 | 都城實業股份有限公司 | 西式餐飲業務之經營 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 大成長城企業(股)公司 | 國成麵粉股份有限公司 | 麵粉生產、銷售 | 55.00 % | 55.00 % | 55.00 % |
| 大成長城企業(股)公司 | 美藍雷股份有限公司 | 飼料、濃縮飼料之製造買賣與 雞肉加工生產、銷售 |
100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 大成長城企業(股)公司 | 安心巧廚股份有限公司 | 生鮮肉品產品銷售 | 100.00 % | 100.00 % | 100,00 % |
| 大成長城企業(股)公司 | 欣光食品股份有限公司 | 西式餐飲業務之經營及食品經 銷買賣 |
70.00 % | 70.00 % | 70.00 % |
| 大成長城企業(股)公司 | 台灣意曼多咖啡股份有限公司 | 西式餐飲業務之經營 | $\frac{0}{0}$ | 70.00 % | 70.00 % |
| 大成長城企業(股)公司 | 大成永康股份有限公司 | 飼料製造買賣及研究 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 大成長城企業(股)公司 | 台灣優質蛋品工業股份有限公司 | 蛋品製造買賣及研究 | 51.60 % | $\frac{0}{0}$ | % |
| 都城實業股份有限公司 | 英屬維京群島商高速66食品有限 公司 |
Investment Holding | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 都城實業股份有限公司 | 岩島成股份有限公司 | 烘焙食品業 | 55.60 % | 55.60 % | 55.60 % |
| 都城實業股份有限公司 | 勝成餐飲股份有限公司 | 日式餐飲業務之經營 | 50.00 % | 50.00 % | 50.00 % |
| 都城實業股份有限公司 | 勝博殿(中國)有限公司 | 日式餐飲業務之經營 | 50.00 % | 50.00 % | 50.00 % |
| 都城實業股份有限公司 | 檀成餐飲股份有限公司 | 中西式連鎖快餐 | 55.00 % | $\frac{0}{0}$ | $\frac{0}{0}$ |
| 英屬維京群島商高速66食品有 北京寰城季諾餐飲有限公司 限公司 |
中西式餐飲服務 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % | |
| 英屬維京群島商高速66食品有 Yung Huo (China) Co., Ltd 限公司 |
Investment Holding | 79.03 % | 79.03 % | 79.03 % | |
| 英屬維京群島商高速66食品有 天津迅食有限公司 限公司及昆山泰吉食品企 業有限公司 |
西式餐飲業務之經營及食品經 销买卖 |
100.00 % | 100.00 % | 100.00 % | |
| 英屬維京群島商高速66食品有 昆山泰吉食品企業有限公司 限公司及北京寰城季諾餐 飲有限公司 |
西式餐飲業務之經營及食品經 銷買賣 |
78.68 % | 78.68 % | 78.68 % | |
| 限公司 | 英屬維京群島商高速66食品有 上海寰城季諾餐飲管理有限公司 | 加工及生產、銷售禽肉製品、 咖啡製品及快餐食品 |
100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 上海寰城季諾餐飲管理有限公 南京騰成餐飲管理有限公司 司 |
商場經營管理 | 70.00 % | 70.00 % | 70.00 % | |
| 勝博殿(中國)有限公司 | 勝博殿(北京)有限公司 | 日式餐飲業務之經營 | 50.00 % | 50.00 % | 50.00 % |
| 北京寰城季諾餐飲有限公司 | 上海迅食餐飲管理有限公司 | 中西式餐飲服務及管理 | 70.00 % | 70.00 % | 70.00 % |
| 限公司及北京寰城季諾餐 飲有限公司 |
英屬維京群島商高速66食品有 北京度小月餐飲管理有限公司 | 中式餐飲業務之經營及食品經 銷買賣 |
70.00 % | 70.00 % | 70.00 % |
| 北京度小月餐飲管理有限公司 上海度小月餐飲管理有限公司 | 中式餐飲業務之經營及食品經 銷買賣 |
70.00 % | 70.00 % | 70.00 % | |
| Yung Huo (China) Co., Ltd | 北京大成永和餐飲有限公司 | 加工及生產、銷售中西快餐食 品、中西糕餅及果汁飲料 |
79.03 % | 79.03 % | 79.03 % |
| 大成長城國際(集團)有限公司 Asia Nutrition Technologies | Corporation | Investment Holding | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 大成長城國際(集團)有限公司 Waverley Star Ltd. | Investment Holding | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 106.6.30 | 本公司直接或間接持股百分比 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 投資公司名稱 大成長城國際(集團)有限公司 大成食品(香港)有限公司 |
子公司名稱 | 業務性質 麵粉及雞肉相關產品銷售 |
100.00 % | 105.12.31 100,00 % |
105.6.30 100,00 % |
| 大成長城國際(集團)有限公司 大成昭和食品(天津)有限公司 | 麵粉相關產品生產、銷售 | 55.00 % | 55.00 % | 55.00 % | |
| 大成長城國際(集團)有限公司 Seafood Internation Co., Ltd. | Investment Holding | 100,00 % | 100.00 % | 100.00 % | |
| 大成長城國際(集團)有限公司 Tianjin Food Investment Co. Ltd. | Investment Holding | 78.40 % | 78.40 % | 78.40 % | |
| 大成長城國際(集團)有限公司 Global Food Corporation | Investment Holding | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % | |
| 大成長城國際(集團)有限公司 Dachan Espressamente illy(China) Ltd. |
Investment Holding | 70.00 % | 70.00 % | 70.00 % | |
| 大成長城國際(集團)有限公司 Clydebndge Ltd. | Investment Holding | 94.66 % | 94.66 % | 94.66 % | |
| 大成長城國際(集團)有限公司 Universal Food Corp. | Investment Holding | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % | |
| 大成長城國際(集團)有限公司 GreatWall Food Investment Co., Ltd. |
Investment Holding | 100,00 % | 100.00 % | 100.00 % | |
| 大成長城國際(集團)有限公司 Golden Harvest Inc. | Investment Holding | 100,00 % | 100.00 % | 100.00 % | |
| 大成長城國際(集團)有限公司 Fresh Aqua Corporation | Investment Holding | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % | |
| 大成長城國際(集團)有限公司 | 大成永康(控股)有限公司 | Investment Holding | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| Asia Nutrition Technologies Corporation |
Asia Nutrition Technologies Investment Corporation |
Investment Holding | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| Asia Nutrition Technologies Corporation及Waverley Star Ltd. |
Dachan Food (Asia) Limited | Investment Holding | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Dachan Food (Asia) Limited | Great Wall Northeast Asia Corporation |
Investment Holding | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Great Wall Northeast Asia Corporation |
Impreza Investment Ltd. | Investment Holding | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Great Wall Northeast Asia Corporation |
Great Wall Agritech (Liaoning) Co., Ltd. (Incorporated in BVI) |
Investment Holding | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Great Wall Northeast Asia Corporation |
Dongbei Agri. Corp. | Investment Holding | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Great Wall Northeast Asia Corporation |
Hwabei Agri. Corp. | Investment Holding | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Great Wall Northeast Asia Corporation |
Great Wall Kuang-Ming Investment Investment Holding Co., Ltd. |
52.04 % | 52.04 % | 52.04 % | |
| Great Wall Northeast Asia Corporation |
Asia Nutrition Technologies (VN) Investment Co., Ltd. |
Investment Holding | 34.09 % | 34.09 % | 34.09 % |
| Great Wall Northeast Asia Corporation |
Marksville Corp. | Investment Holding | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Great Wall Northeast Asia Corporation |
Danchan Zhong Xin Limited | Investment Holding | 49.16 % | 49.16 % | 49.16 % |
| Great Wall Northeast Asia Corporation |
中國安鮮農場控股 | Investment Holding | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Impreza Investment Ltd. | Great Wall Dalian Investment Co., Ltd. |
Investment Holding | 30.70 % | 30.70 % | 30.70 % |
| Great Wall Kuang-Ming Investment Co., Ltd. |
Miyasun Great Wall (BVI) Co., Ltd. |
Investment Holding | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Miyasun Great Wall (BVI) Co., Ltd. |
大成宮產食品(大連)有限公司 | 雞肉,飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Great Wall Dalian Investment Co., Ltd. |
大成食品(大連)有限公司 | 雜肉,飼料產銷 | 30.70 % | 30.70 % | 30.70 % |
| Great Wall Agritech (Liaoning) Co., Ltd. (Incorporated in BVI) |
Great Wall Agritech (Liaoning) Co., Ltd.(Incorporated in HK) |
Investment Holding | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Great Wall Agritech (Liaoning) Co., Ltd.(Incorporated in HK) |
遼寧大成農牧實業有限公司 | 雞肉丶飼料產銷 | 52,04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| 本公司直接或間接持股百分比 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 投資公司名稱 | 子公司名稱 | 業務性質 | 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 |
| Great Wall Agritech (Liaoning) Co., Ltd.(Incorporated in HK) |
大成農牧(黑龍江)有限公司 | 飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Great Wall Agritech (Liaoning) Co., Ltd.(Incorporated in HK) |
大成農技飼料(瀋陽)有限公司 | 飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Great Wall Agritech (Liaoning) Co., Ltd.(Incorporated in HK) |
大成農牧(河南)有限公司 | 飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Great Wall Agritech (Liaoning) Co., Ltd.(Incorporated in HK) |
大成農牧(葫蘆島)有限公司 | 飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Dongbei Agri Corp. | 大成農牧(營口)有限公司 | 雜肉、飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Dongbei Agri Corp. | 大成農牧(鐵嶺)有限公司 | 雞肉、飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Dongbei Agri Corp. | 東北農牧(長春)有限公司 | 雜肉、飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Dongbei Agri Corp. | 孟村回族自治縣大成畜牧開發有 限公司 |
飼料產銷 | 20.82 % | 20.82 % | 20.82 % |
| Dongbei Agri Corp. | 湖南大成科技飼料有限公司 | 飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Dongbei Agri Corp. | 大成食品(河北)有限公司 | 飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Dongbei Agri Corp. | 大成食品(盤錦)有限公司 | 雞肉產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Hwabei Agri Corp. | Dachan Wanda (HK) Ltd. | Investment Holding | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Hwabei Agri Corp. | Union Manufacturing Ltd. | Investment Holding | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Hwabei Agri Corp. | 北京東北亞諮詢有限公司 | 經營管理顧問服務 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Dachan Wanda (HK) Ltd. | 大成萬達(天津)有限公司 | 雞肉,飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Dachan Wanda (HK) Ltd. | 青島大成飼料科技有限公司 | 飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| 中國安鮮農場控股 | 兒州安鮮農場食品有限公司 | 飼料產銷 、養殖及買賣家禽 及家畜加工、买卖肉類及肉 產品 |
52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Union Manufacturing Ltd. | 大成美食(上海)有限公司 | 雞肉,豬肉、冷食保鮮加工調 理食品的產銷 |
52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Great Wall Kuang-Ming Investment Co., Ltd |
台畜大成食品控股公司 | Investment Holding | 32.03 % | 32.03% | 32.03 % |
| 北京東北亞諮詢有限公司 | 正藍旗大成生態牧場有限公司 | 食品服務、動物養殖及銷售 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| 遼寧大成農牧實業有限公司 | 四川大成農牧科技有限公司 | 飼料產銷及養殖研究與諮詢 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| 大成萬達(天津)有限公司 | 蚌埠大成食品有限公司 | 飼料產銷 、養殖及買賣家禽 及家畜加工、買賣肉類及肉 座西 |
52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| 大成萬達(天津)有限公司 | 北京姐妹廚房餐飲管理有限公司 | 餐飲管理 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| 大成萬達(天津)有限公司 | 天津大成前瞻生物科技研發有限 公司 |
研發 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| 天津大成前瞻生物科技研發有 深圳綠倍生態科技有限公司 限公司 |
生物科技 | 27.58 % | 27.58 % | % | |
| 台畜大成食品控股公司 | 台畜大成食品(香港)有限公司 | Investment Holding | 20.82 % | 20.82 % | 20.82 % |
| 台畜大成食品(香港)有限公司 | 台畜大成食品(大連)有限公司 | 豬肉保鮮加工調理食品的產銷 批發 |
20.82 % | 20.82 % | 20.82 % |
| Asia Nutrition Technologies (VN) Investment Co., Ltd. |
Asia Nutrition Technologies (HN) Co., Ltd. |
飼料生產、銷售、種畜進出口 食品經銷買賣及進出口業 務。 |
34.09 % | 34.09 % | 34.09 % |
| Asia Nutrition Technologies (VN) Investment Co., Ltd. |
Asia Nutrition Technologies (VN) Co., Ltd. |
飼料生產、銷售、種畜進出口 食品經銷買賣及進出口業務 |
34.09 % | 34.09 % | 34.09 % |
| Asia Nutrition Technologies $(VN)$ Co., Ltd. |
Asia Nutrition Technologies (LN) Co., Ltd. |
飼料生產、銷售、種畜進出口 食品經銷買賣及進出口業務 |
34.09 % | 34.09 % | 34.09 % |
| Asia Nutrition Technologies (VN) Co., Ltd. |
Asia Nutrition Technologies (MV) Co., Ltd. |
飼料生產、銷售、種畜進出口 食品經銷買賣及進出口業務 |
34.09 % | 34.09 % | 34.09 % |
| 本公司直接或間接持股百分比 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 投資公司名稱 | 子公司名稱 | 業務性質 | 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 |
| Asia Nutrition Technologies (VN) Co., Ltd. 及大成長城國際(集 團)有限公司 |
Dachan (Asia-Pacific) Limited. | Investing Holding | 95.60 % | 95.60 % | 93.41 % |
| Dachan (Asia-Pacific) Limited. | 大成(越南)有限公司 | 飼料產銷 | 95.60 % | 95.60 % | 93.41 % |
| Clydebridge Ltd. | Dachan Aquaculture Limited. | Investing Holding | 56.80 % | 56.80 % | 56.80 % |
| Dachan Aquaculture Limited. | PT. MUSTIKA MINANUSA AURORA. |
水產加工 | 56.80 % | 56.80 % | 56.80 % |
| Dachan Aquaculture Limited. | Dachan Aqua(Tarakan) Ltd. | Investing Holding | 39.76 % | 39.76 % | 39.76 % |
| Dachan Aquaculture Limited. | PT. MISAJA MITRA | 水產加工 | 56,80 % | 56.80 % | 56.80 % |
| Dachan Aqua (Tarakan) Ltd.及 PT. MUSTIKA MINANUSA AURORA. |
PT. DACHAN MUSTIK AURORA |
水産加工 | 40.61 % | 40.61 % | 40.61 % |
| Marksville Corp. | Great Wall Nutrition Technologies SDN.BHD. |
飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| Dachan Espressamente illy (China) Ltd. |
意曼多餐飲管理(上海)有限公司 | 餐飲管理及提供相關諮詢、市 場管銷策劃、餐飲快餐食品 及供應酒及非酒精飲料 |
% | $\frac{0}{0}$ | 70.00 % |
| Tianjin Food Investment Co., Ltd. |
大成食品(天津)有限公司 | 麵粉生產及銷售 | 78.40 % | 78.40 % | 78.40 % |
| 全能營業技術股份有限公司司 全能生物科技有限公司 | Investment Holding | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % | |
| 全能生物科技有限公司 | 全能生物科技(天津)有限公司 | 飼料生産、銷售 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 全能生物科技(天津)有限公司 雲南全鵬飼料有限責任公司 | 飼料生產、銷售 | 51.00 % | 51.00 % | 51.00 % | |
| 全能生物科技有限公司 | 全能華邦有限公司 | Investment Holding | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 全能華邦有限公司 | 華邦(天津)生物科技有限公司 | 飼料生產、銷售 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 大成食品(香港)有限公司 | 大成麵粉有限公司 | 麵粉相關產品銷售 | 100.00 % | 100.00 % | 100,00 % |
| GreatWall Food Investment Co., Trans Dynamic Corporation Ltd |
Investment Holding | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % | |
| 大成永康(控股)有限公司 | 大成永康營養技術(天津)有限公 司 |
飼料生產、銷售 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 公司 | 大成永康營養技術(天津)有限 寧夏大成永康營養技術有限公司 | 飼料生產、銷售 | 100.00 % | 100.00 % | 100.00 % |
| 大成農牧(黑龍江)有限公司 | 哈爾濱大可汗農牧科技有限公司 | 飼料產銷 | 52.04 % | 52.04 % | 52.04 % |
| 北京姐妹廚房餐飲管理有限公 北京龍涎居餐飲管理有限公司 | 餐飲管理 | 36.43 % | 36.43 % | 36.43 % |
於編製合併財務報表時本公司對子公司之投資,業與子公司之股東權益沖銷其 相互間之債權債務科目亦已對沖,其間之重要交易事項均已銷除。
(1)列入合併財務報表子公司增減變動情形:
民國一〇六年第二季取得台灣優質蛋品工業股份有限公司,綜合持股比率為 51.60% $\cdot$
民國一〇六年第一季成立子公司檀成餐飲股份有限公司,綜合持股比率為 55.00%。
民國一○六年第一季子公司台灣意曼多咖啡股份有限公司辦理清算。
民國一〇五年第三季意曼多餐飲管理(上海)有限公司辦理清算。
民國一〇五年度第三季成立子公司深圳綠倍生態科技公司,綜合持股比率為 27.58%。
民國一〇五年第三季Dachan (Asia-Pacific) Limited.現金增資, 合併公司均未 按持股比例認購,故對Dachan(Asia-Pacific) Limited.及大成(越南)有限公司綜合持 股均分別增加為95.60%。
(2)未列入合併財務報表之子公司:無。 (三)所得稅
合併公司係依國際會計準則公報第三十四號「期中財務報導」第B12段規定衡量 及揭露期中期間之所得稅費用。
所得稅費用係以期中報導期間之稅前淨利乘以管理階層對於全年度預計有效稅率 之最佳估計衡量,並全數認列為當期所得稅費用。並依預計全年度當期所得稅費用及 遞延所得稅費用之比例分攤為當期所得稅費用及遞延所得稅費用。
所得稅費用係直接認列於權益項目或其他綜合損益項目者,係就相關資產及負債 於財務報導目的之帳面金額與其課稅基礎之暫時性差異,以預期實現或清償時之適用 稅率予以衡量。
五、重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源
管理階層依金管會認可之國際會計準則第三十四號「期中財務報導」編製本合併財務 季報告時,必須作出判斷、估計及假設,其將對會計政策之採用及資產、負債、收益及費 用之報導金額有所影響。實際結果可能與估計存有差異。
編製合併財務季報告時,管理階層於採用合併公司會計政策時所作之重大判斷以及估 計不確定性之主要來源與民國一〇五年度合併財務報告附註五一致。
六、重要會計項目之說明
除下列所述外,本合併財務季報告重要會計科目之說明與民國一〇五年度合併財務報 告尚無重大差異,相關資訊請參閱民國一〇五年度合併財務報告附註六。
(一)應收帳款、應收票據及其他應收款
| 106.6.50 | 105.12.31 | 105.6.30 | ||
|---|---|---|---|---|
| 應收票據 | S | 1,110,663 | 1,288,547 | 991,063 |
| 應收帳款 | 4,694,991 | 4,910,677 | 4,468,706 | |
| 其他應收款(帳列其他金融資產一流動) | 717,702 | 662.841 | 690,044 | |
| 減:備抵呆帳 | (213, 568) | (194,501) | (185,863) | |
| 6,309,788 | 6,667,564 | 5,963,950 |
合併公司民國一○六年六月三十日、一○五年十二月三十一日及六月三十日之應 收票據、應收帳款及其他應收款備抵呆帳變動表如下:
| 累計減損 | |
|---|---|
| 106年1月1日餘額 | 194.501 |
| 提列應收帳款及應收票據之減損損失 | 17,942 |
| 本年度因無法收回而沖銷之金額 | 5.541 |
| 外幣換算損益 | (4,511) |
| 本期收回數 | 95 |
| 106年6月30日餘額 | 213,568 |
| 累計減損 | |
|---|---|
| 105年1月1日餘額 | 168,134 |
| 提列應收帳款及應收票據之減損損失 | 47,087 |
| 本年度因無法收回而沖銷之金額 | (12, 449) |
| 外幣換算損益 | (17,054) |
| 本期收回數 | 145 |
| 105年6月30日餘額 | 185,863 |
合併公司民國一〇六年六月三十日、一〇五年十二月三十一日及六月三十日未減 損應收票據、應收帳款及其他應收款之帳齡分析如下:
| 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 | |
|---|---|---|---|
| 未逾期 | 5,294,064 \$ |
5,333,500 | 5,103,732 |
| 逾期0~30天 | 583,057 | 999,842 | 552,185 |
| 逾期31~60天 | 222,610 | 153,476 | 156,793 |
| 逾期61~90天 | 119,266 | 87,094 | 64,743 |
| 逾期91~180天 | 90,617 | 87,676 | 69,564 |
| 逾期181~365天 | 174 | 5.976 | 16,933 |
| 合計 | \$ 6,309,788 |
6,667,564 | 5,963,950 |
民國一〇六年六月三十日、一〇五年十二月三十一日及六月三十日,合併公司均 無應收帳款融資擔保之情形。
(二)存 貨
| 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 | |
|---|---|---|---|
| 原料及消耗品 | \$ 4,479,591 |
4,498,053 | 3,585,458 |
| 在途原料 | 458,418 | 499,426 | 595,251 |
| 在製品 | 325,611 | 43,177 | 43,455 |
| 製成品 | 1,316,426 | 1,791,023 | 1,435,559 |
| 農產品 | 117,369 | 113,918 | 69,761 |
| 合計 | 6,697,415 | 6,945,597 | 5,729,484 |
| 以公允價值減出售成本列報之存貨 | 117,369 | 113,918 | 69,761 |
合併公司民國一〇六年及一〇五年一月一日至六月三十日因有證據顯示經濟情況 改善,致淨變現價值增加而減少認列營業成本之存貨跌價損失,民國一〇六年及一〇 五年四月一日至六月三十日及一月一日至六月三十日之營業成本組成明細分別為:
| 106年4月至6月 | 105年4月至6月 | 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | |
|---|---|---|---|---|
| 銷貨成本 | 15,685,476 | 16,063,425 | 31,908,155 | 31,403,611 |
| 存貨跌價損失(迴升利益) | (38, 466) | (33,102) | 5,877 | (34,365) |
| 存貨報廢損失 | 11,889 | 9.674 | 24,155 | 21,333 |
| 出售下腳及廢料收入 | (18.200) | (20.048) | (36.940) | (43,365) |
| 15,640,699 | 16,019,949 | 31,901,247 | 31,347,214 |
截至民國一〇六年六月三十日、一〇五年十二月三十一日及六月三十日,合併公 司之存貨均未有提供作質押擔保之情形。
(三)生物資產
1.生物資產明細表:
| 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 | ||
|---|---|---|---|---|
| 生物資產一流動 | ||||
| 消耗性生物資產一家禽 | \$ | 219,511 | 276,112 | 271,061 |
| 消耗性生物資產一家畜 | 426,975 | 439,592 | 441,635 | |
| 生產性生物資產-家禽 | 59,193 | 89,727 | 100,900 | |
| 生產性生物資產一累計折舊 | (39,182) | (32, 762) | (37,161) | |
| 生產性生物資產公允價值減出售成本累計變 | (236) | (1, 437) | 2,700 | |
| 動數 | ||||
| 生物資產一流動合計 | S | 666,261 | 771,232 | 779,135 |
| 生物資產一非流動 | ||||
| 生產性生物資產一家畜 | \$ | 201,654 | 209,760 | 211,171 |
| 生產性生物資產一累計折舊 | (69,281) | (73,077) | (72,058) | |
| 生物資產一非流動合計 | S | 132,373 | 136,683 | 139,113 |
2.生物資產變動表:
| 家禽 | 家畜 | 總計 | ||
|---|---|---|---|---|
| 民國106年1月1日餘額 | \$ | 331,640 | 576,275 | 907,915 |
| 因取得而增加 | 657,714 | 51,603 | 709,317 | |
| 因出售而減少 | (1, 134, 937) | (934, 892) | (2,069,829) | |
| 因繁殖(死亡)之淨增加數 | 395,739 | 866,362 | 1,262,101 | |
| 公允價值減估計出售成本 | (9,389) | (9,389) | ||
| 之變動 | ||||
| 匯率變動影響數 | (1,481) | (1,481) | ||
| 民國106年6月30日餘額 | $\mathbf S$ | 239,286 | 559,348 | 798,634 |
| 流 動 |
$\mathbb{S}$ | 239,286 | 426,975 | 666,261 |
| 非流動 | 132,373 | 132,373 | ||
| \$ | 239,286 | 559,348 | 798,634 | |
| 民國105年1月1日餘額 | \$ | 342,059 | 542,628 | 884,687 |
| 因取得而增加 | 739,240 | 60,188 | 799,428 | |
| 因出售而減少 | (1, 193, 412) | (823,903) | (2,017,315) | |
| 因繁殖(死亡)之淨增加數 | 461,835 | 801,835 | 1,263,670 | |
| 公允價值減估計出售成本 | (11, 875) | (11, 875) | ||
| 之變動 | ||||
| 匯率變動影響數 | (347) | (347) | ||
| 民國105年6月30日餘額 | \$ | 337,500 | 580,748 | 918,248 |
| 動 流 |
\$ | 337,500 | 441,635 | 779,135 |
| 非流動 | 139,113 | 139,113 | ||
| S | 337,500 | 580,748 | 918,248 |
合併公司之生物資產公允價值與民國一〇五年度合併財務報告附註六(七)所揭露 資訊無重大差異。
合併公司生物資產公允價值評估方式及養殖家禽家畜的風險與民國一〇五年度合 併財務報告相同,相關資訊請參閱民國一〇五年度合併財務報告附註六(七)。 (四)預付款項
合併公司預付款項明細如下:
| 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 | |
|---|---|---|---|
| 預付購料款 | 951.211 | 506,060 | 1,243,447 |
| 預付款項一其他 | 306,055 | 218,902 | 193,400 |
| 1,257,266 | 724,962 | 1,436,847 |
(五)不動產、廠房及設備
合併公司不動產、廠房及設備之成本、折舊及減損損失變動明細如下:
| 房屋 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 土 地 |
及建築 | 機器設備 | 運輸設備 | 其他設備 | 租賃改良 | 租賃資產 | 未完工程 | 累計減損 | 總計 | ||
| 成本或認定成本: | |||||||||||
| 民國106年1月1日餘額 | \$ | 1,793,451 | 3,196,219 | 13,789,740 | 448,955 | 2,793,482 | 697,066 | 7,117 | 772,142 | 23,498,172 | |
| 增添 | 4,780 | 36,551 | 471,094 | 102,401 | 99,975 | 26,838 | 358,259 | 1,099,898 | |||
| 重分類至其他不動產 | 1,431 | 484 | (691) | (1, 224) | |||||||
| 轉入(轉出) | 15,175 | 72,571 | 1,425 | 107,544 | 59,585 | (158, 842) | 97,458 | ||||
| 處 分 |
(3,253) | (102, 639) | (20, 311) | (42,310) | (11, 197) | (25, 385) | (205, 095) | ||||
| 匯率變動之影響 | (8,649) | (424, 502) | (11, 039) | (38,986) | (10, 895) | (19,931) | (514,002) | ||||
| 民國106年6月30日餘額 | S | 1,798,231 | 3,236,043 | 13,807,695 | 521,915 | 2,919,014 | 761,397 | 7,117 | 925,019 | 23,976,431 | |
| 民國105年1月1日餘額 | \$ | 1,534,884 | 3,143,303 | 14,432,227 | 441,061 | 2,748,996 | 735,294 | 29,457 | 520,962 | 23,586,184 | |
| 增添 | 17,022 | 11,834 | 160,540 | 32,011 | 74,918 | 27,328 | 184 | 278,252 | 602,089 | ||
| 重分類到其他不動產 | 14,514 | (4,225) | (10, 430) | 141 | $\overline{a}$ | ||||||
| 轉入(轉出) | 27,756 | 149,619 | 3,020 | 33,248 | (213, 643) | ||||||
| 處 分 |
(18, 547) | (100, 719) | (17,044) | (39,005) | (8,758) | (62, 440) | (246, 513) | ||||
| 匯率變動之影響 | (21, 307) | (397, 929) | (6,640) | (40, 663) | (13, 439) | (8,671) | (488, 649) | ||||
| 民國105年6月30日餘額 | s | 1,551,906 | 3,157,553 | 14,239,513 | 441,978 | 2,777,635 | 740,425 | 29,641 | 514,460 | 23,453,111 | |
| 折舊及減損損失: | |||||||||||
| 民國106年1月1日餘額 | \$ | 1,538,951 | 7,067,066 | 263,602 | 1,877,702 | 455,990 | 6,951 | 408,548 | 11,618,810 | ||
| 本年度折舊 | 71,066 | 374,391 | 28,825 | 144,588 | 36,388 | 15 | 655,273 | ||||
| 減損損失迴轉 | (735) | (735) | |||||||||
| 轉入(轉出) | (3,018) | (3,018) | |||||||||
| 重分類至其他不動產 | 4,911 | (110) | (5,074) | (273) | |||||||
| 分 處 |
(2,799) | (84, 851) | (11, 826) | (36, 816) | (9, 852) | (146, 144) | |||||
| 匯率變動之影響 | (14, 109) | (188, 205) | (6,328) | (27, 927) | (7, 761) | (20, 421) | (264, 751) | ||||
| 民國106年6月30日餘額 | 1,593,109 | 7,170,294 | 274,163 | 1,952,473 | 474,765 | 6,966 | 387,392 | 11,859,162 | |||
| 民國105年1月1日餘額 | s | 1,456,725 | 6,888,844 | 236,224 | 1,755,321 | 453,504 | 25,562 | 595,141 | 11,411,321 | ||
| 本年度折舊 | 70,876 | 415,322 | 25,100 | 133,033 | 36,566 | 2,255 | 683,152 | ||||
| 減損損失迴轉 | $\blacksquare$ | (171, 534) | (171, 534) | ||||||||
| 轉入(轉出) | 256 | 3,158 | (3, 414) | ||||||||
| 處 分 |
(18, 308) | (75, 324) | (11, 128) | (39,990) | (7, 865) | (152, 615) | |||||
| 匯率變動之影響 | (9,096) | (180, 215) | (3, 545) | (27, 711) | (9,225) | (12, 779) | (242, 571) | ||||
| 民国105年6月30日餘額 | s | 1,500,453 | 7,051,785 | 243,237 | 1,820,653 | 472,980 | 27,817 | 410,828 | 11,527,753 | ||
| 帳面價值: | |||||||||||
| 民國106年1月1日 | s | 1,793,451 | 1,657,268 | 6,722,674 | 185,353 | 915,780 | 241,076 | 166 | 772,142 | (408, 548) | 11,879,362 |
| 民國106年6月30日 | s | 1,798,231 | 1,642,934 | 6,637,401 | 247,752 | 966,541 | 286,632 | 151 | 925,019 | (387, 392) | 12,117,269 |
| 民國105年6月30日 | S | 1,551,906 | 1,657,100 | 7,187,728 | 198,741 | 956,982 | 267,445 | 1,824 | 514,460 | (410, 828) | 11,925,358 |
1.減損損失及續後迴轉
合併公司不動產廠房及設備於民國一〇六年及一〇五年一月一日至六月三十日 間均無重大減損提列及迴轉之情形,相關資訊請參閱民國一〇五年度合併財務報告 附註六(十二)。
2.租賃廠房及機器設備
合併公司以數個融資租賃安排租賃設備及廠房,部分租賃提供本合併公司得以 優惠價格購買等項設備之選擇權。租賃之設備係作為租賃義務之擔保。
3.合併公司取得農地保全措施揭露與民國一〇五年度合併財務報告揭露一致,相關資 訊請詳民國一〇五年度合併財務報告附註六(十二)說明。
4.擔 保
截至民國一〇六年六月三十日、一〇五年十二月三十一日及六月三十日已作為 長期借款及融資額度擔保之明細,請詳附註八。
5.合併公司於一〇六年及一〇五年一月一日至六月三十日無利息資本化之情形。
6.處份損益詳附註六(十五)。
(六)投資性不動產
| 帳面金額: | 土地及 改良物 |
房屋 及建築 |
累積減損 | 總 計 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 民國106年1月1日 | S | 208,950 | 736,015 | (36,000) | 908,965 |
| 民國106年6月30日 | \$ | 208,950 | 702,975 | (36,000) | 875,925 |
| 民國105年6月30日 | S | 251,964 | 796,331 | (36,000) | 1,012,295 |
合併公司投資性不動產於民國一〇六年及一〇五年一月一日至六月三十日間均無 重大增添、處分、減損之提列或迴轉之情形,本期折舊金額請詳附註十二(一),其他 相關資訊請參閱民國一〇五年度合併財務報告附註六(十三)。
合併公司之投資性不動產公允價值與民國一〇五年度合併財務報告附註六(十三) 所揭露資訊無重大差異。
合併公司取得農地保全措施與民國一〇五年度合併財務報告揭露一致,相關資訊 請詳民國一〇五年度合併財務報告附註六(十三)說明。
截至民國一〇六年六月三十日、一〇五年十二月三十一日及六月三十日,合併公 司之投資性不動產均未有提供作質押擔保之情形。
(七)短期借款
| 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 | ||
|---|---|---|---|---|
| 信用狀借款 | \$ | 2,730,903 | 2,673,163 | 2,475,822 |
| 無擔保銀行借款 | 4,421,644 | 4,346,948 | 3,142,393 | |
| 擔保銀行借款 | 3,107 | 31,267 | 1,965 | |
| 合 計 |
7,155,654 | 7,051,378 | 5,620,180 | |
| 尚未使用額度 | 8,682,349 | 8,573,039 | 10,503,364 | |
| 利率區間 | $0.80\%$ ~6.90% | $0.80\%$ ~5.80% | $0.90\%$ ~5.26% |
1.借款之發行及償還
| 計 令 |
|
|---|---|
| 106年1月1日期初餘額 | 7,051,378 |
| 本期新增借款(到期日106年4月至106年12月) | 14,039,192 |
| 本期償還借款 | (13,716,648) |
| 匯率變動影響數 | (218,268) |
| 106年6月30日餘額 | 7,155,654 |
| 計 兮 |
|
|---|---|
| 105年1月1日期初餘額 | 6.694,852 |
| 本期新增借款(到期日105年4月至106年6月) | 16,788,404 |
| 本期償還借款 | (17,799,261) |
| 匯率變動影響數 | (63, 815) |
| 105年6月30日餘額 | 5,620,180 |
2.銀行借款之擔保品
合併公司以資產設定抵押供銀行借款之擔保情形請詳附註八。
合併公司為保證銀行借款發行備償本票之情形請詳附註九。
(八)應付短期票券
應付商業短票之保證及承兌機構為大慶票券、中華票券、大中票券、兆豐票券、 合庫票券及聯邦票券,契約期間106.6.2至106.9.8、106.1.4至106.12.14及105.7.18至 105.9.12, 利率1.008%~1.538%、0.838%~1.688%及0.878%~1.638%。
| 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 | |
|---|---|---|---|
| 應付商業本票 | 295,945 | 423,945 | 1,300,822 |
$\mathbf{A}$
$\sim$
1.發行及償還
| 兮 計 |
|
|---|---|
| 106年1月1日餘額 | \$ 423,945 |
| 本期新增借款(到期日106年2月至106年9月) | 3,681,000 |
| 本期償還借款 | (3,809,000) |
| 106年6月30日餘額 | 295,945 |
| 105年1月1日餘額 | \$ 1,348,758 |
| 本期新增借款(到期日105年7月至105年9月) | 6,199,024 |
| 本期償還借款 | (6,246,960) |
| 105年6月30日餘額 | 1,300,822 |
2.借款之擔保品
本公司為保證商業本票發行之備償本票情形請詳附註九。
(九)長期借款
合併公司長期借款之明細如下:
| 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 | |
|---|---|---|---|
| 無擔保銀行借款 | 1,219,861 | 1,441,885 | 2,888,046 |
| 減:一年內到期部分 | $\overline{\phantom{0}}$ | (1.937) | (500,000) |
| 計 合 |
1,219,861 | 1,439,948 | 2,388,046 |
| 尚未使用額度 | 275,000 | 275,000 | 2,160,354 |
| 利率區間 | $1.36\%~6.20\%$ | $1.30\%$ ~1.35% | $1.36\% \sim 5.70\%$ |
1.借款之發行及償還
| 計 合 |
||
|---|---|---|
| 106年1月1日餘額 | \$ | 1,439,948 |
| 本期償還借款 | (196,718) | |
| 匯率變動影響數 | (23,369) | |
| 106年6月30日餘額 | S | 1,219,861 |
| 105年1月1日餘額 | \$ | 4,172,792 |
| 本期償還借款 | (1,241,660) | |
| 匯率變動影響數 | (43,086) | |
| 105年6月30日餘額 | 2,888,046 |
2.銀行借款之擔保品
合併公司以資產設定抵押供銀行借款之擔保情形請詳附註八。
合併公司為保證銀行借款發行備償本票之情形請詳附註九。
(十)員工福利
1.確定福利計畫
因前一財務年度結束日後未發生重大市場波動、及重大縮減、清償或其他重大 一次性事項,故合併公司採用民國一〇五年及一〇四年十二月三十一日精算決定之 退休金成本衡量及揭露期中期間之退休金成本。
| 106年4月至6月 | 105年4月至6月 | 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 營業成本 | \$ | 2,051 | 2,238 | 4.246 | 5,433 |
| 推銷費用 | 3.148 | 3,287 | 6.407 | 7,958 | |
| 管理費用 | 751 | 902 | 1,516 | 2,040 | |
| 研究發展費用 | 303 | 281 | 607 | 695 | |
| 合計 | S | 6.253 | 6,708 | 12,776 | 16,126 |
合併公司列報為費用之明細如下:
2.確定提撥計畫
民國一〇六年及一〇五年四月一日至六月三十日及一月一日至六月三十日確定 提撥退休金辦法下之退休金費用分別為74,767千元、77,032千元、143,465千元及 148,003千元。
(十一)所得稅
合併公司民國一〇六年及一〇五年一月一日至六月三十日之所得稅費用明細如 $T$ :
| 106年4月至6月 | 105年4月至6月 | 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | |
|---|---|---|---|---|
| 當期所得稅費用 | ||||
| 當期產生 | \$ 202,999 |
108,279 | 348,260 | 216,973 |
| 調整前期之當期所得稅 | 542 | 9,110 | 860 | 11,031 |
| 203,541 | 117,389 | 349,120 | 228,004 | |
| 遞延所得稅費用 | ||||
| 暫時性差異之發生及迴轉 | 2,369 | (32,984) | (2,899) | (62, 254) |
| 繼續營業單位之所得稅費用 | 205,910 | 84,405 | 346,221 | 165,750 |
截至民國一〇六年六月三十日本公司之營利事業所得稅結算申報,業經稅捐稽徵 機關核定至一〇三年度。國內子公司業經稅捐稽徵機關核定年度如下:
全能營養技術股份有限公司:業經稅捐稽徵機關核定至一〇四年度。
台灣優質蛋品工業股份有限公司:業經稅捐稽徵機關核定至一〇三年度。
- 黃河投資股份有限公司:業經稅捐稽徵機關核定至一〇四年度。
- 都城實業股份有限公司:業經稅捐稽徵機關核定至一〇二年度。
- 美藍雷股份有限公司:業經稅捐稽徵機關核定至一〇三年度。
- 欣光食品股份有限公司:業經稅捐稽徵機關核定至一〇四年度。
- 安心巧廚股份有限公司:業經稅捐稽徵機關核定至一〇三年度。
- 國成麵粉股份有限公司︰業經稅捐稽徵機關核定至一〇三年度。
岩島成股份有限公司:業經稅捐稽徵機關核定至一〇三年度。
勝成股份有限公司:業經稅捐稽徵機關核定至一〇三年度。
大成永康股份有限公司:業經稅捐稽徵機關核定至一〇四年度。
本公司兩稅合一相關資訊如下:
| 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 | |
|---|---|---|---|
| 屬民國八十七年度以後之未分配盈餘 | 2,292,330 | 2,718,574 | 1,690,119 |
| 可扣抵稅額帳戶餘額 | 564.483 | 338.541 | 369,590 |
上表所列示之未分配盈餘,包括各期比較資訊,均係依據證券發行人財務報告編 製準則及金管會認可之國際財務報導準則規定辦理之金額。
105年度(預計) 104年度(實際)
23.78% 21.36% 對中華民國居住者盈餘分配之稅額扣抵比率
前述兩稅合一相關資訊係依據財政部民國一〇二年十月十七日台財稅第 10204562810號函規定處理之金額。
(十二)資本及其他權益
合併公司民國一〇六年及一〇五年一月一日至六月三十日間資本及其他權益無重 大變動,相關資訊請參閱民國一〇五年度合併財務報告附註六(廿一)。 (十三)每股盈餘
| 106年4月至6月 | 105年4月至6月 | 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | |
|---|---|---|---|---|
| 1.基本每股盈餘 | ||||
| 歸屬於本公司普通股權益持有人 | S 380,929 |
526,856 | 884,186 | 1,025,817 |
| 之淨利 | ||||
| 普通股加權平均流通在外股數 | 683,500 | 683,500 | 683,500 | 683,500 |
| 0.55 S |
0.77 | 1.29 | 1.50 | |
| 2.稀釋每股盈餘 | ||||
| 歸屬於本公司普通股權益持有人 | S. 380,929 |
526,856 | 884,186 | 1,025,817 |
| 之淨利(調整稀釋性潛在普通股 | ||||
| 影響數後) | ||||
| 普通股加權平均流通在外股數 | 683,500 | 683,500 | 683,500 | 683,500 |
| 員工股票紅利之影響 | 974 | 943 | 974 | 943 |
| 普通股加權平均流通在外股數(調 | 684,474 | 684,443 | 684,474 | 684,443 |
| 整稀釋性潛在普通股影響數後) | ||||
| 0.55 S |
0.77 | 1.29 | 1.50 |
$(+$ 四)收 $\lambda$
合併公司民國一〇六年及一〇五年四月一日至六月三十日及一月一日至六月三十 日之收入明細如下:
| 106年4月至6月 | 105年4月至6月 | 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | |
|---|---|---|---|---|
| 商品銷售 | .959.990 | 18.428.958 | 36,741,067 | 36, 172, 487 |
(十五)員工及董事、監察人酬勞
依本公司章程規定,年度如有獲利,應提撥2%為員工酬勞及不高於2%為董監事 酬勞。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。前項員工酬勞發給股票或現金 之對象,包括符合一定條件之從屬公司員工。
本公司民國一〇六年及一〇五年四月一日至六月三十日及一月一日至六月三十日 員工酬勞分別為15,000千元、5,010千元、30,000千元及10,020千元,董事及監察人酬 勞估列金額分別為7,500千元、5,010千元、15,000千元及10,020千元,係以本公司各該 段期間之稅前淨利扣除員工酬勞及董事及監察人酬勞前之金額乘上本公司章程擬訂定 之員工酬勞及董事及監察人酬勞分派成數為估計基礎,並列報為民國一〇六年及一〇 五年一月一日至六月三十日之營業成本或營業費用。若次年度通過發布財務報告日後 有變動,則依會計估計變動處理,並將該變動之影響認列為次年度損益。如董事會決 議採股票發放員工酬勞,股票酬勞之股數計算基礎係依據董事會決議前一日計算。
本公司民國一〇五年度及一〇四年度員工酬勞及董監事酬勞提列金額與實際分派 金額差異不重大依估計變動處理,並將該差異認列為當年度之損益,相關資訊可至公 開資訊觀測站杳詢。
(十六)營業外收入及支出
1.其他收入
合併公司之其他收入明細如下:
| 106年4月至6月 | 105年4月至6月 | 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 利息收 | 784 | 10.628 | 10.320 |
2.其他利益及損失
合併公司之其他利益及捐失明細如下:
| 106年4月至6月 | 105年4月至6月 | 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | |
|---|---|---|---|---|
| 外幣兌換(損失)利益 | \$ (70, 357) |
(22, 798) | 54,755 | 45,973 |
| 透過損益按公允價值衡量之 | 36,267 | 69,037 | (86,704) | (638) |
| 金融資產(負債)淨損失 | ||||
| 處分不動產、廠房及設備損 | (1,209) | (632) | (5,713) | (632) |
| 失 | ||||
| 不動產、廠房及設備(減損)減 | 509 | 171,534 | 733 | 171,534 |
| 損迴轉利益 | ||||
| 生物資產公允價值變動(損失) | 3,097 | (4,013) | (9,389) | (11, 875) |
| 利益 | ||||
| 租金收入 | 30,050 | 33,440 | 63,162 | 69,793 |
| 其他 | 45,528 | 13,383 | 67,415 | 68,273 |
| S 43,885 |
259,951 | 84,259 | 342,428 |
3.財務成本
合併公司之財務成本明細如下:
| 106 . . - - 6 A |
105年4月 -- - - $\rightarrow$ $\sim$ |
10ι 至6月 л $\mathbf{H}$ |
105年1 至6月 日 ,, |
|
|---|---|---|---|---|
| 利息費 ⊭ ، ا |
342 ٥ε ٠п ---- |
584 | 323 103.32. |
727 |
(十七)金融工具
除下列所述外,合併公司金融工具之公允價值及因金融工具而暴露於信用風險及 市場風險之情形無重大變動,相關資訊請參閱民國一〇五年度合併財務報告附註六 (廿六)。
1.流動性風險
下表為金融負債之合約到期日,包含估計利息但不包含淨額協議之影響。
| 帳面金額 | 合 約 現金流量 |
6個月 以内 |
6-12個月 | 1-2年 | $2 - 54$ | 超過5年 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 106年6月30日 | |||||||
| 非衍生金融負債 | |||||||
| 短期借款 | \$ 7,155,654 |
7,155,654 | 7,155,654 | ||||
| 應付短期票券 | 295,945 | 295,945 | 295,945 | ||||
| 應付票據及款項 | 4,333,878 | 4,333,878 | 4,333,878 | ||||
| 其他應付款 | 2,383,728 | 2,383,728 | 2,383,728 | ||||
| 一年或一營業週期內到期長期借 | 1,871 | 1,871 | $\blacksquare$ | 1,871 | |||
| 款 | |||||||
| 其他流動負債一其他 | 1,403,732 | 1,403,732 | 1,403,732 | ||||
| 長期借款 | 1,219,861 | 1,219,861 | 1,219,861 | ||||
| 存入保證金 | 80,530 | 80,530 | 42,292 | 1,579 | 3,921 | 31,704 | 1,034 |
| 16,875,199 | 16,875,199 | 15,615,229 | 3,450 | 3,921 | 1,251,565 | 1,034 | |
| 105年12月31日 非衍生金融負債 |
|||||||
| 短期借款 | \$ 7,051,378 |
7,051,378 | 7,051,378 | ||||
| 應付短期票券 | 423,945 | 423,945 | 423,945 | ||||
| 應付票據及款項 | 4,677,955 | 4,875,095 | 4,875,095 | ||||
| 其他應付款 | 1,478,807 | 1,478,807 | 1,478,807 | ||||
| 一年或一營業週期內到期長期借 款 |
1,937 | 1,937 | 1,937 | ||||
| 其他流動負債一其他 | 1,610,796 | 1,610,796 | 1,610,796 | ||||
| 長期借款 | 1,439,948 | 1,439,948 | 1,439,948 | ||||
| 存入保證金 | 81,207 | 80,207 | 42,245 | 1,823 | 3,835 | 32,304 | |
| 16,765,973 S |
16,962,113 | 15,482,266 | 3,760 | 1,443,783 | 32,304 | ||
| 105年6月30日 非衍生金融負債 |
|||||||
| 短期借款 | \$ 5,620,180 |
5,620,180 | 5,620,180 | ||||
| 應付短期票券 | 1,300,822 | 1,300,822 | 1,300,822 | ||||
| 應付票據及款項 | 4,633,820 | 4,633,820 | 4,633,820 | ||||
| 其他應付款 | 1,690,470 | 1,690,470 | 1,690,470 | ||||
| 一年或一營業週期內到期長期借 款 |
500,000 | 500,000 | 500,000 | ||||
| 其他流動負債一其他 | 1,620,157 | 1,620,157 | 1,620,157 | ||||
| 長期借款 | 2,388,046 | 2,388,046 | 2,386,189 | 1,857 | |||
| 存入保證金 | 119,888 | 119,888 | 83,527 | 1,164 | 4,162 | 31,035 | |
| 衍生金融負債 | |||||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融 負債一流動 |
6,904 | 6,904 | 6,904 | ||||
| S 17,880,287 |
17,880,287 | 14,955,880 | 501,164 | 2,390,351 | 32,892 |
合併公司並不預期到期日分析之現金流量發生時點會顯著提早,或實際金額會 有顯著不同。
2.匯率風險
合併公司暴露於重大外幣匯率風險之金融資產及負債如下:
| 106.6.30 | 105,12,31 | 105.6.30 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 外幣 | 匯率 | 台幣 | 外幣 | 匯率 | 台幣 | 外警 | 匪率 | 台幣 | ||
| 金融負債 | ||||||||||
| 貨幣性項目 | ||||||||||
| 金 | J | 266,949 | 30.554 | 8,156,256 | 129,287 | 32.171 | 4,159,349 | 65,534 | 32.401 | 2,123,348 |
| 幤 長. |
77.928 | 4.490 | 340.020 | 645.854 | 4.640 | 3.002.566 | 330.364 | 4867 | 1.651.735 |
合併公司之匯率風險主要來自以外幣計價之銀行借款,於換算時產生兒換損 益。於民國一〇六年及一〇五年六月三十日當新台幣相對於美金及人民幣貶值或升 值1%,而其他因素維持不變之情況下,民國一〇六年及一〇五年一月一日至六月三 十日之稅前淨利將分別增加或減少85,228千元及31,333千元。兩期分析採用相同基 磁。
由於合併公司功能性貨幣繁多,故採彙整方式揭露貨幣性項目之兌換損益資 訊,民國一〇六年及一〇五年一月一日至六月三十日之外幣兌換損益(含已實現及 未實現)相關資訊請詳附註六(十六)。
3.利率風險
合併公司之利率風險管理方法未有重大改變。相關資訊請參閱民國一〇五年度 合併財務報告附註六(廿六)。
若利率增加或減少1%,在所有其他變數維持不變之情況下,合併公司民國一〇 六年及一○五年一月一日至六月三十日之稅前淨利將減少或增加43,954千元及 67,789千元,主因係合併公司之變動利率借款之投資。
4.公允價值資訊
(1)金融工具之種類及公允價值
合併公司金融資產及金融負債之帳面金額及公允價值(包括公允價值等級資 訊,但非按公允價值衡量金融工具之帳面金額為公允價值之合理近似值者,及於 活絡市場無報價且公允價值無法可靠衡量之權益工具投資,依規定無須揭露公允 價值資訊),與民國一〇五年度合併財務報告附註六(廿六)所揭露者無重大變動。 (2)衡量公允價值所採用之評價技術及假設
合併公司對金融資產及金融負債之公允價值係與民國一○五年度合併財務報 告揭露一致,相關資訊請詳民國一〇五年度合併財務報告附註六(廿六)。
- 金融資產及金融負債互抵
合併公司有從事未符合金管會認可之國際會計準則第三十二號第四十二段規定 互抵條件之金融工具,但有與交易對手簽訂受可執行淨額交割類似協議規範。上述 可執行淨交割類似協議係為若交易之一方有違約之情事發生時,交易之另一方得選 擇以淨額交割,相關資訊與民國一○五年度合併財務報告附註六(廿六)所揭露者無 重大變動。
(十八)財務風險管理
合併公司財務風險管理目標及政策與民國一〇五年度合併財務報告附註六(廿七) 所揭露者一致。
(十九)資本管理
合併公司資本管理目標、政策及程序與民國一〇五年度合併財務報告所揭露者一 致;另作為資本管理之項目之彙總量化資料與民國一〇五年度合併財務報告所揭露者 亦無重大變動。相關資訊請參閱民國一〇五年度合併財務報告附註六(廿八)。
七、關係人交易
(一)關係人名稱及關係
關係人名稱 與合併公司之關係 中華全球食物(股)公司 關聯企業 天津達成興業房地產開發有限公司 關聯企業 大成良友食品(上海)有限公司 關聯企業 大成良友食品(天津)有限公司 關聯企業 天津海瑞食品有限公司 關聯企業 其他關係人 Marubeni Corporation 其他關係人 Marubeni(Dallian) Co., Ltd 其他關係人 國豐實業(股)公司 其他關係人 大統益(股)公司 北京恒泰豐餐飲有限公司 其他關係人 大誠地產有限公司 其他關係人 孟村回族自治縣城市建設投資有限公司 其他關係人
(二)關係人間重大交易事項
1.營業收入
合併公司對關係人之重大銷售金額如下:
| 106年4月至6月 | 105年4月至6月 | 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 關聯企業 | 463.967 | 359,500 | 1,040,126 | 549,441 | |
| 其他關係人 | 235,949 | 257,960 | 401,236 | 424,685 | |
| 合 計 |
υ٥ | 699.916 | 617.460 | 1,441,362 | 974,126 |
上列銷貨價格及交易條件與一般客戶銷售尚無顯著不同。
2.進 貨
合併公司向關係人進貨金額如下:
| 106年4月至6月 | 105年4月至6月 | 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | |
|---|---|---|---|---|
| 關聯企業 | 210,770 | 366.414 | 612.037 | 732,385 |
| 其他關係人 | 203.631 | 274.472 | 425.013 | 488,523 |
| 計 合 |
414,401 | 640,886 | 1,037,050 | 1,220,908 |
合併公司對上述公司之進貨價格,與向一般廠商之進貨價格無顯著不同。另其 付款期限為一至二個月,亦與一般廠商並無顯著不同。
3.應收關係人款項
合併公司應收關係人款項明細如下:
| 帳列項目 | 關係人類別 | 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 |
|---|---|---|---|---|
| 應收帳款 | 其他關係人 | \$ 78,596 |
51,980 | 83,777 |
| 應收帳款 | 關聯企業 | 111,036 | 91,508 | 108,179 |
| 其他應收款(帳列其 其他關係人 | 9.358 | 9,689 | 71,413 | |
| 他金融資產一流動) | ||||
| 其他應收款(帳列其 關聯企業 | 64,472 | 85,906 | 172,577 | |
| 他金融資產一流動) | ||||
| 計 今 |
263,462 | 239,083 | 435,946 |
4.應付關係人款項
合併公司應付關係人款項明細如下:
| 帳列項目 | 關係人類別 | 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 |
|---|---|---|---|---|
| 應付票據 | 其他關係人 | \$ | 1,589 | 7,944 |
| 應付帳款 | 關聯企業 | 24,957 | 42,594 | 98,650 |
| 應付帳款 | 其他關係人 | 64,309 | 61,240 | 67,084 |
| 其他應付款(帳列其 關聯企業 | 4,174 | 1,198 | 9,223 | |
| 他流動負債一其他) | ||||
| 其他應付款(帳列其 其他關係人 | 191,293 | 198,047 | 207,340 | |
| 他流動負債-其他) | ||||
| 預收款項(帳列其他 其他關係人 | 18,186 | 24.248 | 30,310 | |
| 流動負債-其他) | ||||
| 合 計 |
302.919 | 328,916 | 420.551 |
- 背書保證
對合併公司具重大影響力者,於民國一〇六年六月三十日、一〇五年十二月三 十一日及六月三十日為合併公司向銀行借款而簽發擔保信用狀額度分別為0千元、 135,000千元及225,000千元。
合併公司民國一〇六年六月三十日、一〇五年十二月三十一日及六月三十日為 關聯公司向銀行借款而簽發擔保信用狀額度分別為115.830千元、141.330千元及 135.601千元。
$6.$ 加工費
合併公司民國一〇六年及一〇五年六月三十日支付加工費用明細如下:
| 106年4月至6月 | 105年4月至6月 | 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | |
|---|---|---|---|---|
| 其他關係 | 54.888 | 56.931 | 109.981 | 109,852 |
合併公司民國一〇六年及一〇五年一月一日至六月三十日委託其他關係人進行 黄豆及黄豆原油加工,黄豆加工每公噸分別收取加工費769~998元及774~843元, 黄豆原油加工每公噸分別收取加工費822~844元及792~839元。
7.管理服務
合併公司管理服務收入明細如下:
| 106年4月至6月 | 105年4月至6月 | 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | |
|---|---|---|---|---|
| 關聯企業 | 3.979 | 4.451 | 8.048 | 9,027 |
| 其他關係人 | 2.112 | 1.738 | 3.874 | 3.476 |
| 計 合 |
6.091 | 6,189 | 11.922 | 12.503 |
8.預付款項
其他關係人
合併公司預付關係人款項明細如下:
| ነበሩ ሬ 30 |
105.12.31 | .30 -- |
|---|---|---|
| æ $\blacksquare$ ъĐ |
-- | ់កិច |
9.租賃
合併公司民國一〇四年一月出租其生產用之房屋及場地予關聯企業,並簽訂十 五年期租賃合約,於出租期間前五年,按帳面價值以三十年的折舊攤銷年限(殘值 提取比例為5%)計算的折舊攤銷費用作為租金。前五年每年租金計算公式=帳面價值 (1-5%)/30。在租賃的後十年,除上述折舊攤銷費用外,加計以房屋場地帳面價值 按當年年初中國人民銀行一年期貸款基準利率計算的資金成本作為租金。後十年每 年租金計算公式=帳面價值(1-5%)/30+第n年當年資金成本。另外出租辦公樓給關聯 企業, 合約每年一簽, 依租賃面積及每月實際水電費計算每月租金。本公司民國一 ○五年七月二十六日修訂合約,為支持關聯企業發展,降低其經營負擔,協議辦公 樓租賃期間修改為民國一〇五年七月一日至民國一〇八年十二月三十一日,並減免 民國一〇五年七月一日至民國一〇八年十二月三十一日房屋場地及辦公樓之租金至 0元。民國一○六年及一○五年四月一日至六月三十日及一月一日至六月三十日之 租金收入分別為0千元、5,697千元、0千元及13,920千元(含稅), 截至民國一○六年 及一○五年六月三十日及一○五年十二月三十一日應收租金為12,999千元,28,088 千元及30,630千元,列報於其他金融資產-流動,詳附註七.3。
合併公司民國一〇三年一月出租生產用之房屋及場地予其他關係人,並簽訂五 年期租賃合約,自承租日起每一季度的月中收取當季租金57萬元人民幣(会稅)。本 公司於民國一〇四年收取剩餘租賃期間房屋及場地之租金。民國一〇六年及一〇五 年四月一日至六月三十日及一月一日至六月三十日之租金收入為3,018千元、1,770 千元、6.036千元及5.265千元(含稅),截至民國一〇六年及一〇五年六月三十日及 $\bigcirc$ 五年十二月三十一日預收租金餘額分別為18.186千元、30.310千元及24.248千 元,列報於其他流動負債-其他,詳附註七.(二).4。
(三)主要管理階層人員交易
主要管理階層人員報酬包括:
| 106年4月至6月 | 105年4月至6月 | 106年1月至6月 | 105年1月至6月 | |
|---|---|---|---|---|
| 短期員工福利 | 22,798 | 22,796 | 45.834 | 43,682 |
| 退職後福利 | 440 | 405 | 850 | 812 |
| 23,238 | 23,201 | 46,684 | 44,494 |
民國一〇六年及一〇五年四月一日至六月三十日及一月一日至六月三十日合併公 司分別提供成本8.751千元、8.613千元、8.751千元及8.613千元之汽車5輛、7輛、5輛 及7輛,供主要管理階層使用。
八、質押之資產
合併公司提供質押擔保之資產帳面價值明細如下:
| 資產名稱 | 質押擔保標的 | 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 |
|---|---|---|---|---|
| 不動產、廠房及設備 | 銀行借款 | 469,043 | 475.112 | 513,775 |
| 定期存款 | 存出保證金 | 3.404 | 3.404 | 3.404 |
| 472.447 | 478,516 | 517,179 |
九、重大或有負債及未認列之合約承諾
(一)合併公司未認列之合約承諾如下:
| 取得不動產、廠房及設備 | 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 |
|---|---|---|---|
| 301,508 | 590,739 | 438,417 | |
| (二)合併公司已開立而未使用之信用狀: | 單位:美金千元 | ||
| 已開立未使用之信用狀 | 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 |
| 39,280 | 43,088 | 28,305 |
(三)合併公司為保證銀行借款,分別發行備償本票:
| 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 | |
|---|---|---|---|
| 已開立未使用之備償本票 | 13,324,650 | 13,700,188 | 13,243,710 |
(四)合併公司與若干指定農戶(契約農戶)訂立一年期的合約(可續期並且每年覆核),據 此,合併公司同意按依據當時市價釐定的協定價格向契約農戶購買符合若干質量要求 的活雞。於各結算日,已訂約向契約農戶購買活雞的金額如下:
| 106.6.30 | 105.12.31 | 105.6.30 | |
|---|---|---|---|
| 合約金額 | 922,386 | 950,308 | 1,062,079 |
十、重大之災害損失:無。
- 十一、重大之期後事項:無。
- 十二、其 他
(一)員工福利、折舊、折耗及攤銷費用功能別彙總如下:
| 能 別 功 |
106年4月至6月 | 105年4月至6月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 屬於營業 | 屬於營業 | 計 合 |
屬於營業 | 屬於營業 | 솜 計 |
|
| 質別 性 |
本者 成 |
費 用者 |
成本者 | 費 用者 |
||
| 員工福利費用 | ||||||
| 薪資費用 | 387,688 | 617,296 | 1,004,984 | 407,753 | 655,981 | 1,063,734 |
| 勞健保費用 | 41,212 | 42,081 | 83,293 | 39,132 | 39,396 | 78,528 |
| 退休金費用 | 31,046 | 49,974 | 81,020 | 31,228 | 52,512 | 83,740 |
| 其他員工福利費用 | 11,648 | 15,437 | 27,085 | 11,875 | 14,297 | 26,172 |
| 折舊費用 | 252,849 | 84,043 | 336,892 | 288,878 | 44,410 | 333,288 |
| 折耗費用 | ||||||
| 攤銷費用 | 2,011 | 4,351 | 6,362 | 2,011 | 4,351 | 6,362 |
| 能 別 功 |
106年1月至6月 | 105年1月至6月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 屬於營業 | 屬於營業 | 合 計 |
屬於營業 | 屬於營業 | 숌 計 |
|
| 性質別 | 本者 成 |
費 用者 |
本者 成 |
費 用者 |
||
| 員工福利費用 | ||||||
| 薪資費用 | 798,668 | 1,263,771 | 2,062,439 | 764,338 | 1,252,797 | 2,017,135 |
| 勞健保費用 | 82,668 | 90,177 | 172,845 | 78,094 | 81,428 | 159,522 |
| 退休金費用 | 59,283 | 96,958 | 156,241 | 61,476 | 102,653 | 164,129 |
| 其他員工福利費用 | 22,512 | 30,074 | 52,586 | 23,417 | 29,153 | 52,570 |
| 折舊費用 | 503,926 | 163,132 | 667,058 | 545,709 | 160,342 | 706,051 |
| 折耗費用 | ||||||
| 攤銷費用 | 5,940 | 8,971 | 14,911 | 4,074 | 8,907 | 12,981 |
(二) 登運之季節性:
合併公司大宗物資、飼料及肉品部門之經營,受天氣條件及傳統節慶影響而有季 節性波動。家禽家畜之飼養,於春秋兩季因氣溫舒適,換肉率較佳;於夏季因高溫濕 熱,禽畜食慾不振,使得換肉率較差;冬季則因天氣寒冷,需增加禽畜飲食量,才能 維持一定換肉率。在銷售方面,每逢農曆春節等傳統節慶,對土雞、豬隻需求增加, 連帶飼料需求也增加,為銷售旺季。合併公司會依照四時節氣變化,妥適安排產銷計 書,以降低季節性影響。
十三、附註揭露事項
(一)重大交易事項相關資訊
民國一〇六年一月一日至六月三十日合併公司依證券發行人財務報告編製準則之 規定,應再揭露之重大交易事項相關資訊如下:
- 資金貸與他人:
單位:新台幣千元
| 編號 | 貸出資金 | 貸與 | 往來 | 是否 為關 |
本期最 | 期末 | 實際動 | 利率 | 資金 貸與 |
業務往 | 有短期融 通資金必 |
提列備 抵呆帳 |
撩保品 | 對個別對象資金貸與約 資金貸 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 之公司 | 對象 | 科目 | 係人 | 高金額 | 餘額 | 支金額 | 医間 | 性質 | 來金額 | 要之原因 | 金額 | 名稱 | 價值 | 與限額 | 限额 | |
| $\Omega$ | 大成長城企業 (股)公司 |
美藍雷(股)公 司 |
其他應 收款一 關係人 |
是 | 900,000 | 900,000 | 371,029 1.2% | $\overline{2}$ | $\overline{a}$ | 營業週轉 | 無 | $\overline{a}$ | 2,910,276 | 5,820,55 | ||
| $\Omega$ | $\boldsymbol{\mathcal{B}}$ | 都城實業(股) 公司 |
$\theta$ | 是 | 100,000 | 100,000 | ÷. | 1.2% | $\overline{c}$ | $\overline{a}$ | $\prime\prime$ | $\boldsymbol{\eta}$ | ä, | 2,910,276 | 5,820,55 | |
| $\mathbf 0$ | $\eta$ | 全能營養技術 (股)公司 |
$\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | 是 | 50,000 | 50,000 | $\blacksquare$ | 1.2% | $\overline{2}$ | $\blacksquare$ | $\prime\prime$ | ٠ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | $\bullet$ | 2,910,276 | 5,820,55 |
| $\Omega$ | $\boldsymbol{\eta}$ | 黄河投資(股) 公司 |
$\boldsymbol{n}$ | 是 | 50,000 | 50,000 | $\blacksquare$ | 1.2% | $\overline{a}$ | L. | $\boldsymbol{\mathit{H}}$ | ٠ | $^{\prime\prime}$ | $\ddot{\phantom{0}}$ | 2,910,276 | 5,820,55 |
| 0 | $\boldsymbol{\eta}$ | 安心巧廚(股) 公司 |
$^{\prime\prime}$ | 是 | 10,000 | 10,000 | $\overline{a}$ | 1.2% | $\overline{2}$ | ä, | $\boldsymbol{n}$ | $\prime\prime$ | $\blacksquare$ | 2,910,276 | 5,820,55 | |
| $\Omega$ | $\boldsymbol{n}$ | 國成麵粉(股) 公司 |
$\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 是 | 100,000 | 100,000 | $\overline{a}$ | 1.2% | $\overline{2}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $^{\prime\prime}$ | $\ddot{\phantom{1}}$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | $\ddot{\phantom{a}}$ | 2,910,276 | 5,820,55 |
| $\mathbf 0$ | $\boldsymbol{\eta}$ | 欣光食品(股) 公司 |
$\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 是 | 100,000 | 100,000 | 100,000 1.2% | $\overline{2}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\boldsymbol{H}$ | $\sim$ | $\boldsymbol{n}$ | $\sim$ | 2,910,276 | 5,820,55 | |
| $\mathbf 0$ | $\prime\prime$ | 大成永康(股) 公司 |
$\theta$ | 是 | 30,000 | 30,000 | 1.2% | $\overline{a}$ | $\overline{a}$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | $\overline{a}$ | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 2,910,276 | 5,820,55 | |
| $\Omega$ | $\boldsymbol{\eta}$ | 大成長城國際 (集團)控股有 現公司 |
$\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 627,200 | 608,720 | 1.2% | $\overline{2}$ | ÷. | $\boldsymbol{\prime}$ | $\boldsymbol{n}$ | 2,910,276 | 5,820,55 | |||
| $\mathbf{1}$ | 大成長城國際 (集團)控股有限 公司 公司 |
大成麵粉有限 | $\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 20,384 | 19,783 | 19,783 0% | $\overline{2}$ | ä, | $\boldsymbol{n}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | ÷, | 1,080,315 | 2,160,63 | ||
| $\mathbf{1}$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | Tianjin Food Investment Co., Ltd. |
$\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 539,392 | 258,706 | 258,706 2-3% | $\overline{2}$ | $\overline{a}$ | $\boldsymbol{H}$ | $\prime\prime$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 1,080,315 | 2,160,63 | ||
| $\mathbf{1}$ | $\eta$ | TNT Biotechnology Company Limited |
$\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 12,544 | 12,174 | 12,174 0% | $\overline{2}$ | $\overline{u}$ | $\boldsymbol{n}$ | 1,080,315 | 2,160.63 | ||||
| $\mathbf{1}$ | $\boldsymbol{n}$ | PT. Misaja Mitra(MM) |
$\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 31,360 | 30,436 | 30,436 2% | $\overline{c}$ | $\tilde{\phantom{a}}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | $\tilde{\phantom{a}}$ | 1,080,315 | 2,160,63 | ||
| $\overline{2}$ | 大成食品(亞洲) 有限公司 |
遼寧大成實業 有限公司 |
$\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 407,680 | 395,668 | 395,668 0% | $\overline{2}$ | $\sim$ | $\boldsymbol{n}$ | ÷ | $\boldsymbol{n}$ | ÷ | 2,658,276 | 2,658,276 | |
| $\mathbf 2$ | $\boldsymbol{\eta}$ | 大成宮產食品 (大連)有限公 司 |
$\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 109,760 | 106,526 | 106,526 0% | $\overline{2}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | $\hbar$ | 2,658,276 | 2,658,276 |
| 編號 | 貸出資金 | 貸與 | 往来 | 是否 | 本期最 | 期末 | 實際動 | 利率 | 資金 | 業務往 | 有短期融 通資金必 |
提列備 抵呆帳 |
擔保品 | 資金貸 | 對個別對象 資金貸與總 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 之公司 | 對象 | 科目 | 為關 係人 |
高金額 | 餘額 | 支金額 | 區階 | 貸與 性質 |
額 | 與限額 | ||||||
| $\overline{2}$ | 大成食品(亞洲) | 大成食品(河 | 其他應 | 是 | 275,968 | 267,837 | 267,837 0% | $\overline{2}$ | 來金額 | 要之原因 營業週轉 |
金 | 名稱 蕪 |
價值 | 2,658,276 | 限 額 2,658,276 |
|
| 有限公司 | 北)有限公司 | 收款一 關係人 |
||||||||||||||
| $\overline{2}$ | $\prime\prime$ | 大成農牧(營口 )有限公司 |
$\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 501,760 | 486,976 | 486,976 0% | $\overline{2}$ | $\ddot{\phantom{a}}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | $\tilde{\phantom{a}}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | $\overline{a}$ | 2,658,276 | 2,658,276 | |
| $\overline{2}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | 大成農牧(鐵 嶺)有限公司 |
$\mu$ | 是 | 194,432 | 188,703 | 188,703 0% | $\sqrt{2}$ | ÷, | $\boldsymbol{\mathit{ii}}$ | ä, | $\boldsymbol{\eta}$ | $\tilde{\phantom{a}}$ | 2,658,276 | 2,658,276 | |
| $\overline{2}$ | $\eta$ | Great Wall Agritech (Liaoning) Co., Ltd.(HK) |
$\prime\prime$ | 是 | 94,080 | 91,308 | 91,308 0% | $\mathbf{2}$ | ÷, | $\boldsymbol{\mathit B}$ | ä, | $\boldsymbol{n}$ | $\ddot{\phantom{a}}$ | 2,658,276 | 2,658,276 | |
| $\overline{2}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | 大成萬達(天 津)有限公司 |
$\boldsymbol{n}$ | 是 | 846,720 | 821,772 | 821,772 0% | $\boldsymbol{2}$ | $\ddot{\phantom{0}}$ | $\boldsymbol{n}$ | ä, | $\eta$ | $\blacksquare$ | 2,658,276 | 2,658,276 | |
| 3 | Route 66 Fast Food Ltd. |
北京寰城季諾 餐飲有限公司 |
$\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | 是 | 36,064 | 35,001 | 35,001 0% | $\mathbf 2$ | $\ddot{\phantom{1}}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | $\overline{a}$ | 62,378 | 62,378 | ||
| $\overline{\mathbf{3}}$ | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | 天津迅食有限 公司 |
$\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 41,175 | 40,541 | 40,541 0.4% | $\overline{2}$ | ÷, | $\boldsymbol{n}$ | $\boldsymbol{n}$ | Ĭ. | 62,378 | 62,378 | ||
| $\overline{\mathbf{3}}$ | $\boldsymbol{H}$ | 昆山泰吉有限 公司 |
$\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 是 | 37,946 | 36,828 | 36,828 0% | $\mathbf 2$ | L, | $\boldsymbol{\mathit{H}}$ | $\overline{a}$ | $\boldsymbol{n}$ | J. | 62,378 | 62,378 | |
| $\overline{4}$ | TNT Biotechnology Company Limited 公司 |
上海寰城季諾 餐飲管理有限 |
$\prime\prime$ | 是 | 15,047 | 14,816 | 14,816 0% | $\overline{a}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | $\mathbf{u}$ | $\overline{a}$ | 529,521 | 529,521 | ||
| 5 | Great Wall Dalian 大成食品(大 Investment Co., Ltd |
連)有限公司 | $\bar{\eta}$ | 是 | 247,744 | 73,046 | 73,046 0% | $\boldsymbol{2}$ | $^{\prime\prime}$ | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | ÷, | 606,370 | 606,370 | |||
| 6 | 美藍雷(股)公司 大成長城企業 | (股)公司 | $\boldsymbol{H}$ | 是 | 40,000 | 40,000 | $\omega$ | 1.2% | $\mathbf{2}$ | $\ddot{\phantom{a}}$ | $\eta$ | $\boldsymbol{n}$ | J. | 232,356 | 232,356 | |
| $\overline{7}$ | 都城實業股份有 限公司 |
天津迅食有限 公司 |
$\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 139,986 | 137,829 | 137,829 0% | $\boldsymbol{2}$ | $\overline{a}$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | $\ddot{\phantom{0}}$ | $\eta$ | ÷, | 502,231 | 502,231 | |
| $\overline{7}$ | $\prime\prime$ | Route 66 Fast Food Ltd. |
$\boldsymbol{n}$ | 是 | 78,400 | 76,090 | 76,090 0% | $\mathbf 2$ | $\ddot{\phantom{0}}$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | $\prime\prime$ | Ĭ. | 502,231 | 502,231 | ||
| $\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\over$ | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | 昆山泰吉有限 公司 |
$\bar{\eta}$ | 是 | 15,680 | 15,218 | 15,218 0% | $\overline{a}$ | ٠ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | $\prime\prime$ | ÷, | 502,231 | 502,231 | ||
| 8 | Dachan Aquaculture Limited (DAL) |
PT. Mustika Minanusa Aurora(MMA) |
$\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 15,680 | 15,218 | 15,218 0% | $\overline{2}$ | ä, | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | $\ddot{\phantom{a}}$ | 126,104 | 126,104 | ||
| 8 | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | PT. Misaja Mitra(MM) |
$\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | 是 | 94,080 | 91,308 | 91,308 0% | $\overline{2}$ | ä, | $\boldsymbol{\eta}$ | ÷, | $\prime\prime$ | ÷, | 126,104 | 126,104 | |
| 9 | Great Wall Northeast Asia Corporation |
大成農牧(鐵 嶺)有限公司 |
$\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 125,440 | 121,744 | 121,744 0% | $\boldsymbol{2}$ | ÷, | $\eta$ | $\prime\prime$ | $\ddot{\phantom{a}}$ | 2,648,051 | 2,648,051 | ||
| 9 | $\boldsymbol{\eta}$ | 大成萬達(天 津)有限公司 |
$\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 是 | 376,320 | 334,796 | 334,796 0% | $\overline{c}$ | $\overline{a}$ | $\prime\prime$ | ٠ | $\prime\prime$ | ÷, | 2,648,051 | 2,648,051 | |
| 10 | Great Wall Agritech(Liaoning 有限公司 Co, Ltd (HK) |
遼寧大成實業 | $\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 213,248 | 206,965 | 206,965 0% | $\overline{\mathbf{c}}$ | ä, | $\boldsymbol{\eta}$ | $\prime\prime$ | 642,692 | 642,692 | |||
| 11 | 全能營養技術股 大成長城企業 份有限公司 (TNT) |
股份有限公司 | $\boldsymbol{\eta}$ | 是 | 50,000 | 50,000 | 1.2% | $\mathbf{2}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | ٠ | $\boldsymbol{n}$ | $\sim$ | 276,260 | 276,260 | |
| 11 | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | 黃河投資股份 有限公司 |
$\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 是 | 50,000 | 50,000 | 22,000 1.2% | $\overline{2}$ | $\blacksquare$ | $\boldsymbol{\mathit{II}}$ | ä, | $\eta$ | $\blacksquare$ | 276,260 | 276,260 | |
| 11 | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | TNT Biotechnology Co, Ltd |
$\boldsymbol{n}$ | 是 | 6,272 | 6,087 | 6,087 1.5% | $\mathbf{2}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\prime\prime$ | $\ddot{\phantom{0}}$ | 276,260 | 276,260 | |
| $\overline{11}$ | $\eta$ | 全能生物科技 (天津)有限公 司 |
$\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | 是 | 87,808 | 85,221 | 85,221 1.5-2% | $\mathbf{2}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | ä, | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 276,260 | 276,260 | |
| -11 | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | 欣光食品股份 有限公司 |
$\prime\prime$ | 是 | 50,000 | 50,000 | $\overline{\phantom{a}}$ | 1.2% | $\overline{\mathbf{c}}$ | ÷, | $\prime\prime$ | ÷, | $\boldsymbol{\eta}$ | $\ddot{\phantom{a}}$ | 276,260 | 276,260 |
| 12 | 大成永康股份有 限公司 |
大成長城企業 股份有限公司 |
$\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 是 | 10,000 | $\blacksquare$ | 1.2% | $\mathbf{2}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\prime\prime$ | $\blacksquare$ | $\prime\prime$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 38,650 | 38,650 | |
| 12 | $\eta$ | 美藍雷(股)公 司 |
$\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | 是 | 47,000 | 47,000 | 47,000 1.2% | $\boldsymbol{2}$ | ÷ | $\boldsymbol{\mathit{H}}$ | $\overline{a}$ | $\boldsymbol{n}$ | $\ddot{\phantom{0}}$ | 38,650 | 38,650 |
| 貸出資金 | 貸與 | 往來 | 是否 | 本期最 | 期末 | 實際動 | 利率 | 資金 業務往 | 有短期融 | 提列備 | 擔保品 | 對個別對象 資金貸與總 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编就 | 為關 | 貸與 | 通資金必 | 抵呆帳 | 資金貸 | |||||||||||
| 之公司 | 對象 | 科目 | 係人 | 高金額 | 餘額 | 支金額 | 医間 | 性質 來金額 | 要之原因 | 額 金 |
名稱 | 價值 | 與限額 | 限 額 |
||
| $12 \,$ | 大成永康股份有 黃河投資股份 其他應 限公司 |
有限公司 | 收款一 關係人 |
是 | 21.000 | 1.2% | $\overline{2}$ | 營業週轉 | 無 | . | 38.650 | 38,650 | ||||
| 13 | Great Wall Feed Tech (Holdings) Ltd. |
大成永康營養 技術(天津)有 限公司 |
$^{\prime\prime}$ | 是 | 31,360 | 30.436 | 30,436 1% | $\overline{2}$ | 164,136 | 164,136 |
註1:資金貸與性質之填寫方法如下:
1.有業務往來者請填1。
2.有短期融通資金之必要者請填2。
註2:本公司資金貸予他人之總額,以不超過本公司淨額總額百分之四十為限,至於個別對象之限額以不超過本公司淨額總額之百分之二十為 限。
註3:上述關係人間資金貸與交易業已沖銷。
2.為他人背書保證:
單位:新台幣千元
| 编 | 背書保 | 被背書保證對象 | 對單一企 | 本期最高 | 期末背 | 實際動 | 以财產擔 | 累計背書保證金 | 背書保 | 屬母公司 | 屬子公司 屬對大陸 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 證者公 | 業背書保 | 背書保證 | 書保證 | 保之背書 | 額佔最近期財務 | 證最高 | 對子公司背 對母公司 地區背書 | ||||||
| 號 | 司名稱 | 公司名稱 | 關係 | 證限額 | 額 餘 |
額 餘 |
支金額 | 保證金額 報表淨值之比率 | 限額 | 書保證 | 背書保證 | 保證 | |
| 0 | Great Wall | 大成良友(上 | 6 | 5,401,577 | 131,712 | 115,830 | 58,364 | ä, | 2.14% | 10,803,154 | Y | ||
| International | 海)有限公司 | ||||||||||||
| (holdings) Co., | |||||||||||||
| Ltd(註3) | |||||||||||||
| $\mathbf{0}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | Seafood | 3 | 5,401,577 | 313,600 | 304,360 | 150,049 | 5.63 % | 10,803,154 | Y | |||
| International | |||||||||||||
| Inc | |||||||||||||
| $\theta$ | $\boldsymbol{\eta}$ | 大成麵粉有 | 3 | 5,401,577 | 376,320 | 365,232 | 169,376 | 6.76 % | 10,803,154 | Y | |||
| 限公司 | |||||||||||||
| 全能營養技術 全能生物科 | 3 | 345,326 | 156,800 | 152,180 | 5,435 | 22.03 % | 690,651 | Y | Y | ||||
| 股份有限公司 | 技(天津)有 | ||||||||||||
| 限公司 | |||||||||||||
| $\overline{2}$ | 亞洲營養技術 (亞洲營養技 | $\overline{a}$ | 591,012 | 160,683 | 160,683 | 56,887 | 27.19% | 1,182,024 | Y | ||||
| (越南)有限公 | 術(平定)有 | ||||||||||||
| 同(註3) | 限公司 | ||||||||||||
| $\overline{2}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | 亞洲營養技 | $\overline{2}$ | 591,012 | 160,683 | 160,683 | 129,717 | $\overline{\phantom{a}}$ | 27.19 % | 1,182,024 | Y | ||
| 術(隆安)有 | |||||||||||||
| 限公司 |
註1:背書保證者與被背書保證對象之關係有下列六種,標示種類即可:
1.有業務關係之公司。
2.直接持有普通股股權超過百分之五十之子公司。
3.母公司與子公司持有普通股股權合併計算超過百分之五十之被投資公司。
4.對公司直接或經由子公司間接持有普通股股權超過百分之五十之母公司。
5.基於承攬工程需要之同業間依合約規定互保之公司。
6.因共同投資關係由各出資股東依其持股比率對其背書保證之公司。
註2:本公司對外背書保證總額以本公司淨值為限,對單一企業背書保證之金額則以不超過本公司淨值百分之五十為限。
註3:子公司間對外背書保證總額以該子公司淨值二倍為限,且不得高於本公司之淨值;對單一企業背書保證之金額則以不超過該子公司淨值為 限,且不得高於本公司淨值百分之五十。
3.期末持有有價證券情形(不包含投資子公司、關聯企業及合資權益部分):
單位:新台幣千元
| 有價證券 | 與有價證券 | 帳列 | 期 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 持有之公司 | 種類及名稱 | 發行人之關係 | 目 科 |
股数 | 帳面金額 | 持股比率 $(\%)$ |
公允價值(註) | 備註 |
| 大成長城企業(股) 公司 |
普通股股票一聯華實業 (股)公司 |
本公司法人董事 | 透過損益按公允 價值衡量之金融 首產一流動 |
29,706 | 439 | 439 | ||
| 普通股股票一大統益(股) 本公司係該公司董事 公司 |
備供出售金融資 產一非流動 |
15,416,960 | 1,469,236 | 9.64 | 1,469,236 | |||
| 普通股股票一中華貿易開 發(股)公司 |
以成本衡量之金 融資產 |
20,004 | 200 | 0.03 | 200 | |||
| 普通股股票一大江國際 (股)公司 |
本公司係該公司董事 | $^{\prime\prime}$ | 7,889,655 | 56,614 | 3.94 | 56,614 | ||
| 普通股股票一悠活渡假事 業(股)公司 |
1,848,000 | 16,800 | 1.81 | 16,800 | ||||
| 普通股股票一中經合全球 創投(股)公司 |
316,667 | 7.31 |
| 有價證券 | 與有價證券 | 帳列 | 期 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 持股比率 | ||||||||
| 持有之公司 | 種類及名稱 | 發行人之關係 | 科 目 | 股數 | 帳面金額 | (%) | 公允價值(註) | 備註 |
| 大成長城企業(股) 公司 |
普通股股票一德陽生物科 技創投(股)公司 |
本公司係該公司董事 | 以成本衡量之金 融資產 |
349,600 | 2,595 | 3.70 | 2,595 | |
| 普通股股票一雅勝冷凍食 品(股)公司 |
40,425 | 0.08 | ||||||
| 普通股股票-新東陽(股) 公司 |
$\boldsymbol{\mu}$ | 137,000 | 1,480 | 0.16 | 1,480 | |||
| 黄河投資(股)公司 | 大成長城企業(股)公司 | 係本公司 | 備供出售金融資 產一非流動 |
30,030,211 | 864,870 | 4.08 | 864,870 | |
| 大江國際(股)有限公司 | 本公司係該公司董事 | 以成本法衡量之 金融資產一非流 動 |
1,724,138 | 12,500 | 0.86 | 12,500 | ||
| 普通股股票-大統益(股) 公司 |
本公司係該公司董事 | 備供出售金融資 產一非流動 |
2,457,997 | 224,169 | 1,54 | 224,169 | ||
| 都城實業(股)公司 | 大成長城企業(股)公司 | 係本公司 | 交易目的金融資 產一非流動 |
22,864,480 | 658,497 | 3,10 | 658,497 | |
| 欣光食品(股)公司 | 袋櫃企業(股)公司 | 以成本法衡量之 金融資產一非流 動 |
80,010 | 3,244 | 0.06 | 3,244 |
註1:市價之假設方法如下:
- 有公開市價者, 係指資產負債表日之平均收盤價。但開放型基金, 其市價係指資產負債表日該基金淨資產價值。 2.無公開市價者,股票請填每股淨值。
4.與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上者:
單位:新台幣千元
| 交易情形 | 交易條件與一般交易 不同之情形及原因 |
應收(付)票據、帳款 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 進(銷)貨之公司 | 交易對象 稱 名 |
蘭 傣 |
進(銷)貨 | 金 額 |
佔總進 (銷)貨 之比率 |
授信 期間 |
單價 | 授信期間 | 餘 額 |
佔總應收 (付)票據、帳 款之比率 |
備註 |
| 大成長城企業 (股)公司 |
大統益(股)公司 | 本公司係該進貨 公司董事 |
141,042 | %同一般客户 | $\overline{\phantom{a}}$ | 同一般客戶 | (14,959) | % (3) |
|||
| 大成長城企業 (股)公司 |
美藍雷(股)公司 | 母子公司 | 進貨 | 1,878,223 | 17 | %二個月 | 依市場價格並 配合公司政策 |
(224, 412) | (38) $\frac{0}{0}$ |
||
| 大成長城企業 (股)公司 |
中華全球食物(股) 公司: |
關聯企業 | 進貨 | 373,967 | 3 | %同一般客户 | $\blacksquare$ | 同一般客户 | (10, 765) | % (2) |
|
| 大成長城企業 (股)公司 |
中華全球食物(股) 公司 |
關聯企業 | 銷貨 | (1,026,586) | (8) % 同一般客户 | 同一般客户 | 110,244 | $\frac{0}{6}$ 4 |
|||
| 大成長城企業 (股)公司 |
美藍雷(股)公司 | 母子公司 | 銷貨 | (438, 101) | (4) % 二個月 | 依市場價格並 配合公司政策 |
$\%$ | ||||
| 大成長城企業 (股)公司 |
大成永康(股)公司 | 母子公司 | 銷貨 | (258, 863) | (2) %同一般客户 | 每公噸收取 625元加工收 |
85,032 | 3 $\frac{0}{0}$ |
|||
| 大成長城企業 (股)公司 |
全能營養技術(股) 公司 |
母子公司 | 銷貨 | (113, 525) | (1) %同一般客户 | 同一般客户 | 18,310 | $\frac{0}{0}$ 1 |
註:母子公司間交易業已沖銷。
5.應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上:
單位:新台幣千元
| 帳列應收款項 | 交易對象 | 應收關係人 | 逾期應收關係人款項 | 應收關係人款項 | 提列備抵 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 司 之 公 |
稱 z |
僬 關 |
款項餘額 | 週轉率 | 額 全 |
處理方式 | 期後收回金額 | 呆帳金額 |
| 大成長城企業(股)公司 | 美藍雷(股)公母子公司 | 371,029 註1 |
0/2 | 155 | ||||
| 大成長城企業(股)公司 | 欣光食品(股) 母子公司 公司 |
100,000 註2 |
% | - | ||||
| 美藍雷(股)公司 | 大成長城企業母子公司 (股)公司 |
299.932 註2 |
7.38 % | - | 82.000 |
註1:係資金融通及其他應收款。
註2:母子公司間交易業已沖銷。
6.從事衍生工具交易:
民國一〇六年六月三十日,合併公司從事衍生性商品交易資訊,如下說明: (1) 遠期外匯合約
| 106.6.30 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 帳面價值 | 合約金額 | 幣別 | 到期期間 | ||||||||
| 買入遠期外匯 | 21,366 USD | 81.000 | 美元兌台幣 | 106.07.06- | |||||||
| 106.09.19 | |||||||||||
| 買入遠期外匯 | $(26,099)$ USD | 23,000 | 美元兒台幣 | $106.07.05 -$ | |||||||
| 106.09.07 |
(2)利率交换合約
單位:美金千元
| 106.6.30 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 合约金額 | 帳面價值 | 交易日 | 古什利率 | 收取利率 | 交換期間 |
| 20.000 | $\overline{\phantom{0}}$ | 104.07.27 | 1.505% | USD-LIBOR-BBA | 105.03.16~107.03.05 |
(3)期貨交易
單位:新台幣千元
| 未平倉部位 | 合約金額或 支付(收取) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 106.6.30 |
交易種類 | 買/賣方 | 契約數 | 之權利金 | 公平價值 | |
| 期貨 | 玉米 | 買方 | 13,900 \$ | 3,302 | ||
| 選擇權契約 | 玉米 | 賣方 | 13,900 | - | (365) | |
| 期貨 | 玉米 | 賣方 | 15,000 | (2,291) | ||
| 合計 | S | 646 | ||||
| 期貨保證金 | \$ 9,099 |
7.母子公司間業務關係及重要交易往來情形:
民國一〇六年一月一日至六月三十日大成公司與各子公司間業已銷除之重大交 易事項
| 與交易人 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 編號 | 交易人名稱 | 交易往來對象 | 之關係 | 科 月 |
金 額 |
交易條件 | 佔合併總營收或 總資產之比率 |
| $\mathbf{0}$ | 大成長城企業(股) 美藍雷(股)公司 公司 |
$\mathbf{1}$ | 銷貨收入 | 438,101 | 依市場價格並配 合公司政策調整 |
1.19% | |
| $\mathbf{0}$ | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | $\prime\prime$ | 銷貨成本 | 1,703,864 | 4.64 % | |
| $\theta$ | $^{\prime\prime}$ | $\prime$ | $\prime\prime$ | 應收同業往來 | 371,029 | 0.99% | |
| $\mathbf{0}$ | $^{\prime\prime}$ | $\prime\prime$ | $^{\prime\prime}$ | 其他應收款 | 1,099 | $\%$ | |
| $\theta$ | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | 應付帳款 | 131,001 | $0.35 \%$ | |
| $\theta$ | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | 應付票據 | 93.412 | $0.25 \%$ | |
| $\theta$ | $\boldsymbol{\eta}$ | $\prime\prime$ | $^{\prime\prime}$ | 租賃收入 | 5,715 | $0.02 \%$ | |
| $\theta$ | $\eta$ | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | 財務收入 | 1,314 | $\%$ | |
| $\bf{0}$ | $\prime$ | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | 其他收入 | $\frac{0}{0}$ | ||
| $\Omega$ | $^{\prime\prime}$ | 都城實業(股)公司 | $\eta$ | 銷貨收入 | 1,836 | 與一般交易條件 | $\frac{0}{2}$ |
| 相同 | |||||||
| $\Omega$ | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | 其他應付款 | 3 | $\%$ | |
| 0 | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | 租賃收入 | 2.215 | $\frac{9}{6}$ |
| 與交易人 | 交易往來情形 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 編號 | 交易人名稱 | 交易往來對象 | 之關係 | 科 目 |
額 全 |
交易條件 | 佔合併總營收或 總資產之比率 |
| $\mathbf{0}$ | 大成長城企業(股)都城實業(股)公司 公司 |
$\mathbf{I}$ | 其他收入 | $\overline{27}$ | $\overline{\frac{0}{6}}$ | ||
| $\overline{0}$ | $\prime\prime$ | 國成麵粉(股)公司 | $\prime\prime$ | 銷貨成本 | 7,994 | 與一般交易條件 相同 |
$0.02 \%$ |
| $\mathbf 0$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | $\prime\prime$ | $\prime\prime$ | 應付帳款 | 2,723 | 0.01% | |
| $\theta$ | $\eta$ | $\boldsymbol{\mu}$ | $\boldsymbol{\mathit{H}}$ | 服務收入 | 4,664 | 0.01% | |
| 0 | $\eta$ | 全能營養技術(股) 公司 |
$\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 銷貨收入 | 113,525 | 與一般交易條件 相同 |
0.31 % |
| $\bf{0}$ | $\mu$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | $\prime\prime$ | 銷貨成本 | 99,194 | 以成本價加計 3,000元/每公噸 |
0.27% |
| 0 | $\prime\prime$ | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | $\prime\prime$ | 應收帳款 | 18,310 | $0.05 \%$ | |
| 0 | $\prime\prime$ | $\boldsymbol{\mathit{H}}$ | $\prime\prime$ | 其他應收款 | 2,563 | $0.01 \%$ | |
| 0 | $\boldsymbol{\mathit{II}}$ | $\eta$ | $\prime\prime$ | 應付帳款 | 14,571 | 0.04% | |
| $\theta$ | $\prime\prime$ | $\boldsymbol{\mathit{II}}$ | $\prime\prime$ | 服務收入 | 720 | $\%$ | |
| 0 | $\prime\prime$ | $\boldsymbol{\eta}$ | $\boldsymbol{H}$ | 租賃收入 | 11,152 | $0.03\%$ | |
| $\theta$ | $\prime\prime$ | $^{\prime\prime}$ | $\prime\prime$ | 其他收入 | 485 | $\%$ | |
| $\boldsymbol{0}$ | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | $\prime\prime$ | 委外加工費 | 10,514 | $0.03\%$ | |
| $\mathbf{0}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | 安心巧廚(股)公司 | $\prime\prime$ | 銷貨收入 | 4,495 | 與一般交易條件 相同 |
0.01% |
| $\bf{0}$ | $\prime\prime$ | $\boldsymbol{\eta}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | 銷貨成本 | 363 | $\frac{0}{6}$ | |
| $\theta$ | $\boldsymbol{\mathit{H}}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | $\boldsymbol{\mathit{II}}$ | 應收帳款 | 795 | $\frac{0}{0}$ | |
| $\theta$ | $\boldsymbol{\mu}$ | $^{\prime\prime}$ | $\boldsymbol{\mathit{II}}$ | 其他收入 | 1 | $\frac{0}{2}$ | |
| $\mathbf{0}$ | $\prime\prime$ | 台灣優質蛋品工業 (股)公司 |
$\boldsymbol{\mathit{H}}$ | 銷貨收入 | 20,274 | 與一般交易條件 相同 |
$0.06 \%$ |
| $\bf{0}$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 銷貨成本 | 1,043 | 與一般交易條件 相同 |
$\%$ |
| $\bf{0}$ | $\prime\prime$ | $\prime\prime$ | $\boldsymbol{\mathcal{B}}$ | 應收帳款 | 8,010 | $0.02 \%$ | |
| $\bf{0}$ | $^{\prime\prime}$ | $\boldsymbol{H}$ | $\boldsymbol{\mathit{II}}$ | 應付帳款 | 613 | $\%$ | |
| $\bf{0}$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 欣光食品(股)公司 | $\prime\prime$ | 銷貨收入 | 10,787 | 與一般交易條件 相同 |
$0.03 \%$ |
| $\theta$ | $\prime\prime$ | $\prime\prime$ | $\prime\prime$ | 應收帳款 | 635 | $\%$ | |
| $\bf{0}$ | $^{\prime\prime}$ | $\boldsymbol{\mu}$ | $\prime\prime$ | 其他應收款 | 155 | $\frac{0}{0}$ | |
| $\bf{0}$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | $\mu$ | $\boldsymbol{\mathit{H}}$ | 應收同業往來 | 100,000 | $0.27 \%$ | |
| $\theta$ | $^{\prime\prime}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | $\prime\prime$ | 財務收入 | 595 | $\%$ | |
| $\boldsymbol{0}$ $\theta$ |
$^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | $\boldsymbol{\mathit{II}}$ $\prime\prime$ |
服務收入 | 1,936 2,870 |
0.01% $0.01 \%$ |
|
| $\boldsymbol{\eta}$ | 勝成(股)公司 | 銷貨收入 | 與一般交易條件 相同 |
||||
| $\bf{0}$ | $\boldsymbol{\mathit{II}}$ | $\boldsymbol{\mathit{II}}$ | $\prime\prime$ | 應收帳款 | 314 | $\%$ | |
| $\boldsymbol{0}$ | $\prime\prime$ | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 其他應付款 | 10 46 |
$\%$ | |
| $\bf{0}$ $\bf{0}$ |
$\prime\prime$ | 檀成餐飲(股)公司 | $\boldsymbol{\mathit{H}}$ | 租賃收入 | 258,863 | $\%$ $0.70 \%$ |
|
| $\prime\prime$ | 大成永康(股)公司 | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 銷貨收入 | 與一般交易條件 相同 |
|||
| $\bf{0}$ | $\boldsymbol{\mathit{II}}$ | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | $\prime\prime$ | 應收帳款 | 40,976 | 0.11% | |
| $\bf{0}$ | $\prime\prime$ | $^{\prime\prime}$ | $\prime\prime$ | 應收票據 | 44,059 | $0.12 \%$ | |
| $\bf{0}$ | $\prime\prime$ | $\prime\prime$ | $\pmb{\mathit{II}}$ | 服務收入 | 740 | $\%$ | |
| $\pmb{0}$ | $\prime\prime$ | $\prime\prime$ | $^{\prime\prime}$ | 其他收入 | 3 | $\%$ |
註一、編號之填寫方式如下:
1.0代表母公司。
2.子公司依公司別由阿拉伯數字1開始依序編號。
註二、與交易人之關係種類標示如下:
- 1.母公司對子(孫)公司。 2.子公司對母公司。
- 3.子公司對子公司。
註三、母子公司間交易業已沖銷。
(二)轉投資事業相關資訊:
民國一〇六年一月一日至六月三十日合併公司之轉投資事業資訊如下:
單位:新台幣千元
| 菅 投 |
被投资公司 | 主要管 | 原始投責金額 | 期末持有 | 被投资公司本期認列之 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司名稱 | $\pmb{x}$ 稱 |
所在地區 | 業項目 | 本期期末 | 去年年底 | 敦 股 |
聿 比 |
帳面金額 | 本期(損)益 | 投資(損)益 | 備註 |
| 大成長城企業 (股)公司 |
全能營養技術(股) 台南市 公司 |
何料 | 314,006 | 314,006 | 48,149,500 | 100,00% | 686,058 | 26,623 | 26,623 | ||
| 黃河投資(股)公司 新北市 | 投資業務 | 314,395 | 314,395 | 18,400,000 | 100.00% | 119,479 | (2,051) | (2,051) | |||
| 大成長城國際(集 香港 1981)有限公司 |
控股公司 | 1,494,020 | 1,494,020 | 50,490,813 | 100.00% | 5,401,577 | (52, 278) | (52, 278) | |||
| 都城實業(股)公司 新北市 | 速食連鎖餐飲 | 856.496 | 856,496 | 110.119.892 | 100.00% | 503,345 | 12.117 | 12.117 | |||
| 美藍雷(股)公司 | 台南市 | 飼料製造買賣 及研究 |
120,010 | 120,010 | 12,500,000 | 100.00% | 583.650 | 163,974 | 163,974 | ||
| 國成麵粉(股)公司 排圖縣 | 麵粉生產銷售 | 79,750 | 79,750 | 8.318,750 | 55.00% | 175,462 | 53,939 | 29,667 | |||
| 欣光食品(股)公司 挑園縣 | 会品加工及買 青紫務 |
110,005 | 110,005 | 56,047 | 70.00% | 147,557 | (2, 286) | (1,600) | |||
| 安心巧廚(股)公司 台南市 | 生鲜肉品绒售 | 5.000 | 5.000 | 500,000 | 100.00% | 10.982 | 947 | 947 | |||
| 大成永康(股)公司 台南市 | 例料製造買賣 及研究 |
87,274 | 87,274 | 5,340,000 | 100.00% | 96,626 | 23,856 | 23.856 | |||
| 台灣優質蛋品工業 臺南市 (股)公司 |
蛋品生產銷售 | 119,000 | 11,900,000 | 51.60% | 117,308 | (22, 376) | (1,692) | ||||
| 都城實業(股)公 罰 |
岩島成(股)公司 | 台北市 | 烘焙食品業 | 46.362 | 46,362 | 1,736,000 | 55.62% | 20,689 | 888 | 494 | |
| 勝成(股)公司 | 台北市 | 日式餐飲服務 | 39,000 | 39,000 | 3,900,000 | 50.00% | 72,583 | 13.889 | 6.945 | ||
| 英屬維京群島商高 Hong Kong 迷56食品有限公司 |
投資控股公司 | USD 21,988,425 [USD |
20,988,425 | 21,988,425 | 100.00% | 155,944 | 29,987 | 29.987 | |||
| 勝博殿(中國)有限 公司 |
$\boldsymbol{\mathit{H}}$ | 投資控股公司 | USD 1,250,000 USD |
1,250,000 | 1,250,000 | 50.00% | 65,073 | 16,071 | 8,035 | ||
| 大成欣葉有限公司 | $\boldsymbol{H}$ | 中西式連鎖快 鬆 |
USD 700,000 JUSD |
700,000 | 700,000 | 40.00% | 20,607 | (288) | (115) | ||
| 檀成餐飲(股)公司 台北市 | 中西式連鎖快 参 |
11,000 | 1,100,000 | 55,00% | 9,111 | (3,435) | (1, 889) | ||||
| 全能營養技術 (股)公司 |
全能生物科技有限 Hong Kong 公司 |
投資控股公司 | USD $10.210,000$ USD |
10,210,000 | 10,210,000 | 100,00% | 264,760 | 6,827 | 6,827 |
單位:美金元/新台幣千元
| 蕡 投 |
被投资公司 | 主要管 | 原始投資金額 | 期末持有 | 被投资公司本期認列之 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司名稱 | 稱 名 |
所在地區 | 業項目 | 本期期末 | 去年年底 | 殷 數 |
隼 比 |
帳面金額 | 本期(損)益 | 投責(損)益 | 備註 | |
| 大成長城國際(集 图)有限公司 |
Asia Nutrition Technologies Corporation Co. Ltd. |
Hong Kong | 投資控股公司 | USD. 7,391,940 |
USD | 7,391,940 | 6,690,472 | 100.00% | 1,001,394 | (10, 752) | (10, 752) | |
| Greatwall Food (H.K.) Co. Ltd. |
$\boldsymbol{n}$ | 食品批發 | HKD 500,000 |
HKD | 500,000 | 50,000 | 100,00% | (5, 846) | (2,168) | (2,168) | ||
| Foodchina Inc. | $\boldsymbol{H}$ | 投資控股公司 | 1,680,000 USD |
USD | 1,680,000 | 8,400,000 | 22,76% | 91,679 | 27,318 | 6,218 | ||
| Seafood Internatinal Inc. |
$\boldsymbol{B}$ | 投資控股公司 | 4,183,974 USD |
USD | 4,183,974 | 3,744,000 | 100.00% | 107,629 | ||||
| 天津食品投資有限 公司 |
$\boldsymbol{n}$ | 投資控股公司 | USD 9,729,433 |
USD | 9,729,433 | 9,500,000 | 78.40% | 667,937 | (37, 368) | (29, 297) | ||
| Waverley Star Ltd. | $\boldsymbol{\mathcal{B}}$ | 投資控股公司 | USD 29,160,858 | USD 29,160,858 | 29,160,858 | 100,00% | 2,450,458 | (26,003) | (26,003) | |||
| HUNTINGTON CONSULTANT LTD. |
$\boldsymbol{v}$ | 投資控股公司 | USD 1 |
l USD | 1 | $\mathbf{1}$ | 100.00% | (424) | (8) | (8) | ||
| Golden Harvest Inc. | $\boldsymbol{n}$ | 投資控股公司 | USD $\mathbf{1}$ |
USD | $\mathbf{1}$ | $\mathbf{1}$ | 100.00% | 3,416 | 989 | 989 | ||
| Great Wall Feedtech (Holdings) LTD. |
$\boldsymbol{\mathit{H}}$ | 投資控股公司 | USD 10,630,000 | USD 10,630,000 | 10,760,000 | 100.00% | 410,341 | 1,023 | 1,023 | |||
| Dachan ESPRESSAMEN- TE ILLY (CHINA) LTD. |
$\boldsymbol{\mu}$ | 投資控股公司 | USD. 2,450,000 |
USD | 2,450,000 | 2,450,000 | 70.00% | 21,898 | (10) | (7) | ||
| Clydebridge Ltd. | $\boldsymbol{n}$ | 投資控股公司 | USD 3,544,000 |
USD | 3,544,000 | 3,544,000 | 94.66% | 179,023 | 19,420 | 18,383 | ||
| Global Food Corp. | $\boldsymbol{n}$ | 投資控股公司 | USD | USD 1 |
1 | 100,00% | (550) | |||||
| 大成嘉豐水產有限 越南 公司 |
水產加工、鎖 | USD 2,500,000 |
USD | 2.500.000 | 2,500,000 | 50,00% | 60.788 | 9,978 | 4,989 | |||
| Dachan (Asia- Pacific) Limited |
Hong Kong | 投資控股公司 | USD 11,200,000 | USD 11,200,000 | 11,200,000 | 93.33% | 340,488 | (6,906) | (6, 446) |
${\sim}42{\sim}$
| 賨 投 |
被投资公司 | 主要營 | 原始投責金額 | 期末持有 | 被投资公司本期認列之 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司名稱 | 稱 $\boldsymbol{x}$ |
所在地區 | 業項目 | 本期期末 | 去年年底 | 股 技 |
夆 比 |
帳面金額 | 本期(損)益 | 投責(損)益 | 備註 | |
| 大成長城國際(集 團)有限公司 |
Jniversal Food Corp. |
Hong Kong | 投資控股公司 | USD | l USD | 100,00% | 369 | ٠ | ۰ | |||
| Fresh Agua Corporation |
$\boldsymbol{\sigma}$ | 投資控股公司 | USD | LUSD | 100.00% | ٠ | ||||||
| Waverley Star Ltd. Dachan Food(Asia) Limited |
$\boldsymbol{\mu}$ | 投資控股公司 | USD 29,160,858 |
USD 29,160,858 | 375,899,946 | 36.99% | 2,458,241 | (70, 201) | (25,967) | |||
| Asia Nutrition Technologies Corporation |
Dachan Food(Asia) Limited |
$\boldsymbol{\eta}$ | 投資控股公司 | USD 5,759,421 |
l USD | 5,759,421 | 152.924.906 | 15.05% | 1,000,176 | (70.201) | (10, 565) | |
| Asia Nutrition Technologies (VN) Investment Co., Ltd. |
Dachan (Asia- Pacific) Limited |
$\boldsymbol{\mu}$ | 投資控 股公司 |
USD 800,000 |
USD | 800,000 | 800,000 | 6.67% | 37.832 | (6,906) | (460) | |
| Dachan Food(Asia) |
Food China Inc. | $\boldsymbol{n}$ | $\boldsymbol{H}$ | USD 300,000 |
USD | 300.000 | 400,000 | 1.08% | 9,126 | 27,318 | ٠ | |
| Route 66 Fast Food Ltd. |
Yung Huo(China) ICo., Ltd |
$\boldsymbol{\eta}$ | 投資控股公司 | USD 3,713,685 |
USD | 3,713,685 | ٠ | 79.03% | (54, 240) | 647 | 511 | |
| Food China Inc. | $\boldsymbol{n}$ | 投資控股公司 | USD 5.300 |
USD | 5.300 | 400,000 | 1.08% | 4.557 | 27.318 | 266 | ||
| 全能生物科技有 限公司 |
TNT HUABANG HOLDINGS LTD |
$\boldsymbol{n}$ | 投資控股公司 | USD 1,385,160 |
USD | 1.385.160 | 1,110,000 | 100.00% | 28.631 | 2,134 | 2.134 |
(三)大陸投資資訊:
1.大陸被投資公司名稱、主要營業項目等相關資訊:
單位:新台幣千元
| 大陸被投資 | 主要營業項目 | 實 | 收 | 投資 方式 |
本期期初 自台灣匯 |
本期匯出或 | 收回投資金額 | 本期期末 自台灣匯 |
被投資公司 | 本公司直接 或問接 |
本期認列 投資(損)益 |
期末投資 | 截至本期 止已匯回 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司名稱 | 資本額 | (註1) | 出累積投 資金額 |
匯 出 | 收回 | 出累積投 資金額 |
本期損益 | 投資之 持股比例 |
(112) | 帳面價值 | 台灣之投 資收益 |
||
| 大成食品(天 津)有限公司 |
麵粉相關產品生 產、銷售。 |
USD | 9.378 | $\overline{2}$ | 53.136 | 53,136 | (14, 184) | 78.40 % | (11, 120) | 800,214 | |||
| 大成宮產食品 (大連)有限公 司 |
雜肉加工品產銷。 | USD | 9,872 | $\boldsymbol{\mu}$ | 1,964 | 52.04 % | 1,022 | 137,717 | |||||
| 大成食品(大 連)有限公司 |
雞肉、飼料產銷。 | USD | 26,600 | $\prime\prime$ | 315,908 | $\overline{\phantom{a}}$ | 315,908 | 123,847 | 30.70% | 38,021 | 451,734 | ||
| 遼寧大成農牧 實業有公司 |
飼料產鋪。 | lusd | 19,201 | $^{\prime\prime}$ | 229,600 | $\blacksquare$ | 229,600 | (1, 228) | 52.04 % | (639) | 520,623 | ||
| 大成農牧(黑龍 江)有限公司 |
飼料產銷。 | USD | 1,563 | $\boldsymbol{\eta}$ | $\blacksquare$ | (15,976) | 52.04 % | (8,314) | 230,864 | ||||
| 大成農牧(營 口)有限公司 |
飼料產銷。 | lusd | 14,636 | $^{\prime\prime}$ | 57,813 | $\ddot{\phantom{1}}$ | $\tilde{\phantom{a}}$ | 57,813 | 74,890 | 52.04 % | 38,973 | (183, 761) | |
| 大成農牧(鐵 46 )有限公司 |
雜肉、飼料產銷。 | USD | 14,151 | $^{\prime\prime}$ | 84,655 | $\sim$ | 84,655 | (46, 735) | 52.04 % | (24, 321) | 471,123 | ||
| 大成萬達(天 津)有限公司 |
雞肉、飼料產銷。 | RMB | 447,200 | $^{\prime\prime}$ | (123, 282) | 52.04 % | (64, 156) | 447,442 | |||||
| 青島大成飼料 科技有限公司 |
飼料產銷。 | USD | 3,300 | $\boldsymbol{\mathit{H}}$ | ٠ | $\overline{\phantom{a}}$ | ٠ | (2,978) | 52.04 % | (1, 550) | 152,774 | ||
| 北京東北亞諮 詢有限公司 |
經營管理顧問服 務。 |
USD | 500 | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 9,039 | 52.04 % | 4,704 | 1,906 | |||||
| 北京富強在線 訊息技術有限 公司 |
糧商業、畜產品批 發業,飼料及農產 品零售。 |
lusd | 42,659 | $\boldsymbol{\eta}$ | (3, 512) | 24.40 % | (857) | 14,007 | |||||
| 東北農牧(長 春)有限公司 |
飼料產銷。 | USD | 1,111 | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 19,483 | 19,483 | (11, 330) | 52.04 % | (5,896) | 116,370 | |||
| 大成農牧(河 南)有限公司 |
飼料產銷。 | USD | 1,900 | $\prime\prime$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 4,489 | 52.04% | 2,336 | 10,828 | ||||
| 大成美食(上 海)有限公司 |
雜肉、豬肉、冷食 保鮮加工調理食品 的產銷。 |
USD | 6,940 | $\boldsymbol{H}$ | 82,000 | ٠ | $\ddot{\phantom{0}}$ | 82,000 | 3,144 | 52.04 % | 1,636 | 136,348 | |
| 大成昭和食品 (天津)有限公 ١a |
麵粉相關產品生 產、銷售。 |
USD | 8,950 | $\boldsymbol{\eta}$ | 26,158 | 26,158 | 12,694 | 55.00 % | 6,981 | 169,750 | |||
| 湖南大成科技 飼料有限公司 |
飼料產銷。 | USD. | 2,234 | $\boldsymbol{n}$ | (3, 155) | 52.04 % | (1,642) | 46,204 |
| 大陸被投資 | 主要營業項目 | 實 | 收 | 投資 方式 |
本期期初 自台灣匯 |
本期匯出或 收回投資金額 |
本期期末 | 被投資公司 | 本公司直接 | 本期認列 | 期末投資 | 截至本期 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 出累積投 | 自台灣匯 出累積投 |
本期損益 | 或間接 投资之 |
投資(損)益 | 止已匯回 台灣之投 |
||||||||
| 公司名稱 大成食品(河 |
飼料產銷。 | USD | 資本額 53,767 |
(註1) $\overline{a}$ |
資金額 | 匯 出 |
收 回 |
資金額 | 24,243 | 持股比例 52.04 % |
(x±2) 12,616 |
帳面價值 164,420 |
資收益 |
| 北)有限公司 大成食品(盤 |
離肉產銷。 | USD | 3,000 | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | 85 | 52.04 % | 44 | 48,418 | |||||
| 錦)有限公司 | |||||||||||||
| 大成良友食品 (上海)有限公 ฮิ |
麵粉相關產品生 產、銷售。 |
RMB | 200,000 | $\theta$ | $\blacksquare$ | (8, 267) | 43.00 % | (3, 555) | 97,865 | ||||
| 大成農技飼料 (瀋陽)有限公 司 |
飼料產銷。 | USD | 3,043 | $\boldsymbol{\eta}$ | 129 | 52.04 % | 67 | 53,648 | |||||
| 大成農技(葫蘆 島)有限公司 |
飼料產銷。 | USD | 3,800 | $\boldsymbol{\mathit{II}}$ | à. | (5, 899) | 52.04 % | (3,070) | 61,013 | ||||
| 大成永康營養 技術(天津)有 限公司 |
倒料產鋪。 | USD | 14,536 | $\boldsymbol{\eta}$ | 7,754 | 100.00% | 7,754 | 384,257 | |||||
| 上海寰城季諾 餐飲管理有限 公司 |
義式餐飲、烘培及 餐飲服務管理。 |
USD | 3,100 | $\prime\prime$ | 101,680 | $\sim$ | $\overline{a}$ | 101,680 | 14,478 | 100.00 % | 14,478 | 140,654 | |
| 北京大成永和 餐飲有限公司 |
中式連鎖快餐。 | RMB | 15,954 | $^{\prime\prime}$ | 44,647 | 44,647 | 648 | 79.03 % | 512 | (43, 651) | |||
| 南京騰城餐飲 管理有限公司 |
商場經營管理。 | RMB | 10,006 | $^{\prime\prime}$ | ٠ | (12, 041) | 70.00 % | (8, 429) | 49,486 | ||||
| 北京寰城季諾 餐飲有限公司 |
義式餐飲、烘培。 | USD | 2,530 | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 87,449 | 87,449 | (2, 727) | 100.00 % | (2, 727) | (6,020) | |||
| 勝博殿餐飲管 理(北京)有限 公司 |
日式餐飲及餐飲服 務管理 |
USD | 2,500 | $\boldsymbol{\mathit{H}}$ | 46,938 | 46,938 | 16,152 | 50.00 % | 8,076 | 65,008 | |||
| 上海迅食餐飲 管理有限公司 |
中式連鎖快餐。 | USD | 278 | $\boldsymbol{n}$ | 70.00 % | (4,098) | |||||||
| 比京度小月餐 飲管理有限公 司 |
中式連鎖快餐。 | RMB | 9,000 | $\boldsymbol{\eta}$ | 21,719 | 21,719 | 12,757 | 70.00 % | 8,930 | 61,392 | |||
| 天津迅食食品 有限公司 |
食品加工。 | USD | 5,800 | $\boldsymbol{\eta}$ | 175,676 | $\overline{\phantom{a}}$ | 175,676 | 466 | 100.00 % | 466 | (76, 019) | ||
| 華邦(天津)生 物科技有限公 司 |
飼料。 | USD | 443 | $\boldsymbol{\mathit{fl}}$ | 35,542 | 35,542 | 2,152 | 100.00 % | 2,152 | 12,780 | |||
| 全能生物科技 (天津)有限公 司 |
飼料。 | USD | 8,708 | $\boldsymbol{n}$ | 214,575 | 214,575 | 5,695 | 100.00 % | 5,695 | 237,580 | |||
| 雲南全鵬飼料 有限公司 |
飼料。 | RMB | 3,000 | $\boldsymbol{\mathcal{H}}$ | 347 | 51.00% | 177 | 5,438 | |||||
| 台畜大成食品 (大連)有限公 同 |
豬肉產銷。 | RMB | 55,500 | $\mathcal H$ | 2,709 | 20.82 % | 564 | 52,581 | |||||
| 山東大成生物 科技有限公司 |
飼料產銷。 | USD | 3,000 | $\prime\prime$ | $\overline{\phantom{a}}$ | ٠ | (16, 439) | 52.04 % | (8, 555) | (40, 863) | $\blacksquare$ | ||
| 昆山泰吉食品 企業有限公司 |
食品加工。 | USD | 4,150 | $\boldsymbol{\eta}$ | 35,778 | ٠ | 35,778 | (597) | 78.68% | (470) | 16,827 | ||
| 天津達成興業 房地產開發有 限公司 |
房地產。 | RMB 355,500 | $\boldsymbol{\mathit{H}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\ddot{\phantom{0}}$ | ٠ | 1,920,772 | 32.64 % | 626,940 | (7, 281) | $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| 大成欣葉餐飲 管理(北京)有 限公司 |
中西式速鎖快餐。 | USD. | 1,670 | $\it n$ | 20,792 | $\tilde{\phantom{a}}$ | 20,792 | 30 | 40.00 % | 12 | 10,958 | ٠ | |
| 北京拉亞餐飲 管理有限公司 |
西式餐飲 | RMB | 6,000 | $\boldsymbol{\mathit{H}}$ | 13,500 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\frac{1}{2}$ | 13,500 | (1, 271) | 45.00 % | (572) | 1,959 | ٠ |
- 赴大陸地區投資限額:
單位:美金元/新台幣千元
| 本期期末累計自台灣匯出 | 經濟部投審會核准 | 依經濟部投審會規定 |
|---|---|---|
| 赴大陸地區投資金額 | 投資金額 | 赴大陸地區投資限額 |
| TISD) 61, 613, 053 1.873.554 |
230,630,034 ΊJSD 7,015,766 |
8.730.827 |
註1:投資方式區分為下列四種,標示種類別即可:
1.直接赴大陸地區從事投資。
2.透過第三地區公司再投資大陸公司。 3.其他方式。
註2:投資損益認列基礎係由被投資公司自行提供未經會計師查核之財務報告認列。
註3:本表相關數字涉及外幣者係依財務報告日之匯率換算為新台幣,損益認列的部份係以年度月加權平均匯率換算為新台幣。
註4:本金額不包括盈餘增資金額。
3.與大陸被投資公司間之重大交易事項;無。
十四、部門資訊
合併公司營運部門資訊及調節如下:
| 106年4月至6月 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 飼料部門 | 大宗油脂部門 | 肉品部門 | 消費食品部門 | 其他 | 調整及銷除 | 計 合 |
||
| 來自外部客戶收入 | s | 9,582,650 | 827,026 | 4,082,319 | 2,678,235 | 789,760 | 17,959,990 | |
| 部門間收入 | 286,728 | 853,286 | 241,449 | 15,854 | 30,069 | (1,427,386) | ||
| 收入總計 | 9,869,378 | 1,680,312 | 4,323,768 | 2,694,089 | 819,829 | (1,427,386) | 17,959,990 | |
| 應報導部門稅前損益 | 530,740 | 40,246 | (161, 911) | 229,326 | 64,491 | (124, 404) | 578,488 | |
| 105年4月至6月 | ||||||||
| 飼料部門 | 大宗油脂部門 | 肉品部門 | 消費食品部門 | 其他 | 調整及銷除 | 計 슴 |
||
| 來自外部客戶收入 | \$ | 10,231,882 | 928,669 | 4,040,929 | 2,361,864 | 865,614 | 18,428,958 | |
| 部門間收入 | 296,217 | 792,060 | 276,370 | 27,361 | 20,866 | (1, 412, 874) | ||
| 收入總計 | 10,528,099 | 1,720,729 | 4,317,299 | 2,389,225 | 886,480 | (1, 412, 874) | 18,428,958 | |
| 應報導部門稅前損益 | 569,574 | 66,427 | (258, 965) | 426,666 | 231,733 | (304, 028) | 731,407 | |
| 106年1月至6月 | ||||||||
| 飼料部門 | 大宗油脂部門 | 肉品部門 | 消費食品部門 | 其他 | 調整及銷除 | 計 슴 |
||
| 來自外部客戶收入 | \$ | 20,030,157 | 1,654,751 | 8,335,148 | 5,104,069 | 1,616,942 | 36,741,067 | |
| 部門間收入 | 557.522 | 1.704.759 | 458.089 | 30.075 | 57.218 | (2.807.673) | $-$ |
| ワワ 川町 リスノー | 331,332 | 1.704.739 | 438,089 | 30.0TS | 31,210 | ر د ، ن ، ن ن ، د ) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 收入總計 | 20,587,689 | 3,359,510 | 8,793,237 | 5,134,144 | 1,674,160 | (2,807,673) | 36,741,067 |
| 應報導部門稅前損益 | 1,183,612 | 83,087 | (146, 525) | 290,676 | 139,304 | (200, 805) | 1,349,349 |
| 105年1月至6月 | |||||||
| 飼料部門 | 大宗油脂部門 | 肉品部門 | 消費食品部門 | 其他 | 調整及銷除 | 計 슴 |
|
| 來自外部客戶收入 | \$ 19,873,784 |
1,691,649 | 8.054,473 | 4,895,020 | 1,657,561 | 36,172,487 | |
| 部門間收入 | 591,753 | 1,482,580 | 560,656 | 54,787 | 47,883 | (2,737,659) |
1,705,444
$265,435$
$(2,737,659)$
$(675, 551)$
36,172,487
1,410,023
| $-9$ $+1$ $+9$ $+2$ | JY1. 1JJ | .402.300 | 200.020 | J4.101 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 收入總計 | 20,465,537 | 3,174,229 | 8,615,129 | 4.949.807 | |
| 應報導部門稅前損益 | 1,145,442 | 117,621 | (58, 673) | 615.749 |