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Audit Report / Information
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募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
深圳市振邦智能科技股份有限公司
容诚专字[2026]518Z0046号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
浮诚会计
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$\boxplus$ 录
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| 序号 | 页码 | |
|---|---|---|
| 募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告 | $1 - 3$ | |
| 2 | 募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告 | $1 - 9$ |
i
容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所: 北京市西城区阜成门外大街 22号 1幢 10层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 F-mail:[email protected] https://www.rsm.global/china/
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
容诚专字[2026]518Z0046号
深圳市振邦智能科技股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的深圳市振邦智能科技股份有限公司(以下简称振邦智能公 司)董事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报 告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供振邦智能公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为振邦智能公司年度报告必备的文件,随其他文 件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交 易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》 及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关 于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是振邦智能公司董事会的责 任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或 重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对振邦智能公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
$\mathbf{1}$
证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中, 我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为,后附的振邦智能公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与 使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》 及交易所的相关规定编制,公允反映了振邦智能公司2025年度募集资金实际存放、 管理与使用情况。
(以下无正文)
(此页无正文, 为深圳市振邦智能科技股份有限公司容诚专字[2026]518Z0046 号报告之签字盖章页。)
中国·北京
2026年3月30日
深圳市振邦智能科技股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券 交易所上市公司自律监管指南第2号 -- 公告格式》的规定,将深圳市振邦智能科技股 份有限公司(以下简称公司)2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下:
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市振邦智能科技股份有限公司首次公开 发行股票的批复》(证监许可[2020]3309 号)核准,公司首次向社会公众公开发行人民 币普通股(A股)股票2,740.00万股,每股面值为人民币1元,每股发行价格为人民币 21.75 元, 募集资金总额为人民币 595,950,000.00 元, 扣除发行费用(不含税)人民币 35,763,773.58 元后, 募集资金净额为人民币 560,186,226.42 元。募集资金已于 2020 年 12月21日全部到位。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对募集资金到位情况进行了 审验确认,于2020年12月22日出具了《深圳市振邦智能科技股份有限公司验资报告》 (天健验[2020]7-164号)。公司对募集资金采取了专户存储管理。
(二) 募集资金使用及结余情况
截至 2025年12月31日止,公司募集资金使用及结余情况如下:
金额单位: 人民币万元
| 项 目 |
金额 |
|---|---|
| 募集资金净额 | 56,018.62 |
| 减:累计使用募集资金 | 58,998.12 |
| 其中: 2025年度使用金额 | 897.19 |
| 减: 银行账户管理费及手续费 | 0.63 |
| 加: 募集资金理财收益及利息收入 | 3,007.97 |
| 减: 永久补充流动资金 | 27.84 |
| 募集资金余额 |
$\mathbf{1}$
二、募集资金存放和管理情况
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定的要求,并结合公司实际情况,修 订了《深圳市振邦智能科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称"募集资金管理 制度"), 对募集资金实行专户存储制度, 对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投 资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。公司按照相关的规定管理募集资金,专 户存放、专款专用、严格管理、如实披露。
根据《募集资金管理制度》要求, 2020年12月30日, 公司与招商银行股份有限公 司深圳福强支行(以下简称"招商银行福强支行")、中国民生银行股份有限公司深圳光 明支行(以下简称"民生银行光明支行")、中国光大银行股份有限公司深圳龙岗南湾支 行(以下简称"光大银行南湾支行")及招商证券股份有限公司签订的《募集资金三方监 管协议》。2022年11月15日,公司召开2022年第二次临时股东大会,审议通过了《关 于公司 2022 年度非公开发行 A 股股票》的相关议案。由于发行需要, 公司聘请中国国 际金融股份有限公司(以下简称"中金公司")担任本次非公开发行股票的保荐机构。根 据相关规定,公司与招商证券签署了终止保荐协议,并与中金公司签署了保荐协议。2023 年1月17日,公司、中金公司分别与光大银行南湾支行、中国银行股份有限公司深圳 机场支行(以下简称"中国银行机场支行")、民生银行光明支行重新签署了募集资金《三 方监管协议》。上述三方监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在 重大差异。公司在使用和管理募集资金时已经严格遵照三方监管协议要求履行。
截至 2025年12月31日止, 募集资金存储情况如下:
金额单位: 人民币元
| 银行名称 | 银行帐号 | 银行存款 | 合计 |
|---|---|---|---|
| 中国光大银行股份有限公司深圳龙岗南湾支行 | 51950188000078580 | ||
| 中国银行股份有限公司机场支行 | 760176528188 | ||
| 中国民生银行股份有限公司深圳光明支行 | 632564879 | ||
| 合计 |
$\overline{2}$
鉴于公司"高端智能控制器研发生产基地项目(一期)"、"逆变器及高效智能储能 系统项目"、"研发中心建设项目"募集资金已按规定用途使用完毕,公司已对开立于中 国光大银行股份有限公司深圳龙岗南湾支行、中国银行深圳机场支行、中国民生银行股 份有限公司深圳光明支行的募集资金专户进行了销户,账户销户前所产生的利息已按照 规定转入公司自有资金账户以用于永久补充流动资金。
三、2025年度募集资金的实际使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日止, 公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 58,998.12 万元, 各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
为提高募集资金使用效率, 促进公司的长远发展, 公司结合市场情况于 2022 年 3 月4日召开了第二届董事会第十八次(临时)会议和第二届监事会第十七次(临时)会 议, 并于 2022年3月24日召开 2022 年第一次临时股东大会, 审议通过了《关于变更 部分募集资金投资项目实施内容、实施地点的议案》,对部分募投项目的实施内容、实 施地点进行了变更, 公司对上述变更情况及时进行了披露。具体变更情况如下:
| 变更前募投项目 | 变更后募投项目 | 变更原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 实施地点 | 项目名称 | 实施地点 | |
| 公司目前生产场地受限, | ||||
| 智能控制部 | 深圳市光明新区玉塘街道根 | 为抓住市场机遇, 促进公 | ||
| 件产能扩张 | 玉路与南明路交汇处华宏信 | 高端智能控制器研 | 深圳市光明区玉塘街 | 司高质量可持续化发展, |
| 和产品升级 | 通工业园 4 栋 4 层及 2 层部分 | 发生产基地项目 | 道东长路东侧, 科裕路 | 公司拟在原项目基础上 |
| 项目 | 区域 | (一期) | 西侧 | 新增购买土地建设研发 |
| 生产基地项目。 | ||||
| 结合原项目目的、行业发 | ||||
| 深圳市光明区玉塘街 | 展契机和国家"碳达峰、 | |||
| 零功耗起动 | 深圳市光明新区玉塘街道根 | 逆变器及高效智能 | 道根玉路与南明路交 | 碳中和"政策,为抓住市 |
| 保护器建设 | 玉路与南明路交汇处华宏信 | 储能系统项目 | 汇处华宏信通工业园 1 | 场机遇同时充分发挥公 |
| 项目 | 通工业园 4 栋 2 层部分区域 | 栋 2-3 层 | 司技术优势, 对募投项目 | |
| 讲行了调整。 | ||||
| 深圳市光明新区玉塘街道根 | 深圳市光明新区玉塘 | 为提高募集资金使用效 | ||
| 研发中心建 | 玉路与南明路交汇处华宏信 | 街道根玉路与南明路 | 率和研发工作效率, 公司 | |
| 设项目 | 通工业园 4 栋 6 楼 B 区域及购 | 研发中心建设项目 | 交汇处华宏信通工业 | 取消了研发办公室购置 |
| 置研发办公、实验与测试场地 | 园 4 栋 6 楼 B 区域 | 计划。 |
$\overline{3}$
说明: 智能控制部件产能扩张和产品升级项目变更后的墓投项目实施地点, 经实际 建成后核定实施地址为: 深圳市光明区玉塘街道长圳社区长悦路 2 号振为科技园。
截至2025年12月31日止,公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内,本公司的募集资金存放、管理和使用符合《上市公司募集资金监管规则》 《深圳证券交易所股票上市规则(2025年修订)》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第1号——主板上市公司规范运作(2025年修订)》等有关法律法规及公司的《募集 资金管理制度》规定的要求。本公司已披露的关于募集资金使用的相关信息及时、真实、 准确、完整, 募集资金的存放、使用和管理不存在违规情况。
附表1: 募集资金使用情况对照表
附表2: 改变募集资金投资项目情况表
附表 1:
2025年度募集资金使用情况对照表
单位:人民币元
$\overline{\phantom{a}}$
| 募集资金总额 | 560,186,226.42 本年度投入募集资金总额 | 8,971,920.14 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 报告期内改变用途的募集资金总额 | |||||||||||
| 累计改变用途的募集资金总额 | 70,989,654.31 | 已累计投入募集资金总额 | 589,981,161.09 | ||||||||
| 累计改变用途的募集资金总额比例 | 12.67% | ||||||||||
| 是否己 | 截至期末投 项目达到预 | 项目可行性 | |||||||||
| 承诺投资项目和超 | 改变项 | 募集资金承诺 | 调整后投资总 | 本年度投入 | 截至期末累计 | 资进度 (%) 定可使用状 | 本年度实现 | 是否达到 | 是否发生重 | ||
| 募资金投向 | 目(含部) | 投资总额 | $\cup$ 箌 |
金额 | 投入金额(2) | $(3)=(2)(1)$ | 态日期 | 的效益 | 预计效益 | 大变化 | |
| 分改变) | |||||||||||
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、高端智能控制器 | 2025年 | ||||||||||
| 研发生产基地项目 | 是 | 362,000,000.00 412,989,654.31 8,971,920.14 439,016,193.95 | 106.30 | 7月31日 | 4,881,663.05 | $\overline{\mathbb{R}}$ | $\overline{\mathbb{R}}$ | ||||
| (一期) | |||||||||||
| 2、零功耗起动保护 | 31,986,226.42 | ı | ı | ı | ı | 终止 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||
| 器建设项目 | 是 | ||||||||||
| 3、逆变器及高效智 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 $\mathbf I$ |
100.31 | 2023年 | 6,228,965.50 | $\overline{\mathbb{K}}$ | $\overline{K}$ | ||||
| 能储能系统项目 | $\overline{K}$ | 12月31日 |
$\sqrt{2}$
| 4、研发中心建设项 $\Box$ |
是 | 86,200,000.00 | $\mathcal{O}$ 50,178,241.7 |
50,178,241.79 | 100.53 | 4月30日 2024年 |
不适用 | 不适用 | 否 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 补充流动资金 5, |
百 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | 100.57 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 承诺投资项目小计 | 560, 186, 226. 42 | $\circ$ 563,167,896.1 |
8,971,920.14 | 589,981,161.09 | 104.76 | 11,110,628.55 | ||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 超募资金投向小计 | $\mathbf{I}$ | 1 | $\blacksquare$ | L. | $\mathbf{I}$ | |||||
| 合计 | 560,186,226.42 | $\overline{\circ}$ 563,167,896.1 |
8,971,920.14 | 589,981,161.09 | 104.76 | 11,110,628.55 | ||||
| "高端智能控制器研发生产基地项目 | 期)"收益不达预期的原因: | 项目选址于深圳市光明区"振为科技园", | 该园区直至 2025年第四 | |||||||
| 季度才全面投入使用, 导致项目整体建设进度及投产时间较原计划延迟, 从而未能实现预期经济效益。未来, 随着振为科技园的全面投 | ||||||||||
| 未达到计划进度或 | 运,项目产能将逐步释放,预计后续效益将逐渐显现。 | |||||||||
| 预计收益的情况和 ~ "逆变器及高效智能储能系统项目"收益不达预期的原因: |
该项目主要受全球贸易环境不确定性上升、海外市场政策标准升级、行业竞争 | |||||||||
| 原因(分具体项目) 海外市场拓展周期延长等多重因素影响, 未能实现预期效益。 | 目前, 公司正积极适应海外市场变化, 主动调整市场策略, | 持 | ||||||||
| 续优化业务布局, 推动项目稳步发展。 | ||||||||||
| 为提高募集资金的使用效率,结合公司实际情况,并综合考虑公司内部战略、未来发展趋势等因素做出的审慎决定,在募集资金投入总 | ||||||||||
| 项目可行性发生重 | 额不变的前提下,公司对原募集资金投资项目内容进行变更,详见 2022年3 | 月9日公司在巨潮资讯网等公告的《关于变更部分募集资 | ||||||||
| 大变化的情况说明 | 金投资项目实施内容、实施地点的公告》。详情参阅本报告"四、变更募投项目资金使用情况"。 | |||||||||
| 超募资金的金额、 | ||||||||||
| 用途及使用进展情不适用 | ||||||||||
| 况 | ||||||||||
| 1、原"智能控制部件产能扩张和产品 | 升级项目"变更为"高端智能控制器研发生产基地项目(一期)",实施地点由"深圳市光明新区玉塘 | |||||||||
| 募集资金投资项目 | 街道根玉路与南明路交汇处华宏信通 | 工业园4栋4层及2层部分区域",变更为"深圳市光明区玉塘街道东长路东侧,科裕路西侧"; | ||||||||
| 说明: 变更后的募投项目实施地点, | 经实际建成后核定实施地址为: 深圳市光明区玉塘街道长圳社区长悦路2号振为科技园。 | |||||||||
| 实施地点变更情况 | 2、原"零功耗起动保护器建设项目"变 | 更为"逆变器及高效智能储能系统项目";实施地点由"深圳市光明新区玉塘街道根玉路与南明路交 | ||||||||
| 汇处华宏信通工业园4栋2层部分区域"变更为"深圳市光明区玉塘街道根玉路与南明路交汇处华宏信通工业园1栋2-3层"。 |
$\epsilon$
| 现有生产场地已无法满足市场及公司未来发展需要。为抓住市场机遇,促进公司高质量可持续化 1、鉴于公司研发及生产场地的限制 |
|
|---|---|
| 扩张和产品升级项目"变更为"高端智能控制器研发生产基地项目(一期)",在深圳市光明区购买土 发展,公司将原"智能控制部件产能 |
|
| 募集资金投资项目 | 地建设研发生产基地项目,提高公司研发及高端制造能力、满足客户需求、扩大销售规模、提高公司盈利水平; |
| 实施方式调整情况 | 减 金用于购置研发办公、实验与测试场地,为提高工作效率,促进研发实验室及设备的综合利用, 2、研发中心建设项目原计划部分资 |
| 实验与测试场地。 取消购置研发办公室、 少投入,便于研发人员集中管控, |
|
| 《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的 公司 2021年4月20日召开的第二届董事会第十二次(定期)会议审议通过了 |
|
| 募集资金投资项目 | 50,544,723.25 元置换已预先投入募投项目的自筹资金。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 议案》,同意公司以募集资金人民币 |
| 先期投入及置换情 | 预先投入募投项目的事项进行了鉴证,并出具《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》 截至 2021年3月31日以自筹资金 |
| 况 | (大华核字[2021]004748号)。 |
| 用闲置募集资金暂 | |
| 时补充流动资金情不适用 | |
| 况 | |
| 用闲置募集资金进 | 不适用 |
| 行现金管理情况 | |
| 项目实施出现募集 | 公司已注销全部募集资金账户, 销户之前已将相关账户结余资金转至公司其他自有账户, 金额共计 27.84 万 截至 2025年12月31日, |
| 资金节余的金额及 | $\circ$ Œ 元,来源于相关账户的孳 |
| 原因 | |
| 尚未使用的募集资 | 结余资金已转至公司其他账户永久补充流动资金。 募投项目均已结项, |
| 金用途及去向 | |
| 募集资金使用及披 | |
| 露中存在的问题或本期不存在募集资金其他使用情况。 | |
| 其他情况 |
$\overline{\phantom{0}}$
附表 2:
2025年度改变募集资金投资项目情况表
单位:人民币元
| 改变后的项目 | 可行性是否发 | 生重大变化 | КД | 否 | 否 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 是否达到 | 预计效益 | 否 | 否 | 不适用 | $\mathbf{I}$ | ||||||||||||||
| 本年度实现 | 的效益 | 4,881,663.05 | 6,228,965.50 | 不适用 | 11,110,628.55 | 为提高募集资金的使用效率, 结合公司实际情况, 并综合考虑公司 | |||||||||||||
| 项目达到预 | 定可使用状 | 态日期 | 2025年 | 7月31日 | 2023年 | 12月31日 | 2024年 | 4月30日 | $\mathbf{r}$ | ||||||||||
| 截至期末投资进度 | (9/0) | $(3) = (2) / (1)$ | 106.30 | 100.31 | 100.53 | 105.45 | 原因: | 内部战略、未来发展趋势等因素做出的审慎决定,在募集资金投入总额不 | 变的前提下,公司对原募集资金投资项目内容进行变更。 | 决策程序: 经公司第二届董事会第十八次(临时)会议、第二届监事会第 | 十七次(临时)会议及2022年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部 | 分募集资金投资项目实施内容、实施地点的议案》,对部分募投项目的实施 | 内容、实施地点进行了变更。 | 信息披露: 详细内容请见于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和 | 《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的相关公告。 | ||||
| 截至期末实际 | 累计投入金额 | (2) | ,971,920.14 509,522,922.28 20,062,743.20 50,443,985.13 ,971,920.14 439,016,193.95 $\mathbf{I}$ $\infty$ $\infty$ 483,167,896.10 50,178,241.79 20,000,000.00 412,989,654.31 |
||||||||||||||||
| 本年度实际 | 投入金额 | $\widehat{m}$ | |||||||||||||||||
| 改变后项目拟投 | 入募集资金总额 | (1) | 改变原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项 | ||||||||||||||||
| 对应的原承诺 | 项目 | 产能扩张和产 零功耗起动保 研发中心建设 智能控制部件 护器建设项目 品升级项目 项目 $\mathbf I$ |
|||||||||||||||||
| 改变后的项目 | 高端智能控制器 | 研发生产基地项 | 目(一期) | 逆变器及高效智 | 能储能系统项目 | 研发中心建设 | 项目 | 合计 |
$\infty$
| "高端智能控制器研发生产基地项目(一期)"收益不达预期的原因:项目 | |
|---|---|
| 选址于深圳市光明区"振为科技园",该园区直至2025年第四季度才全面投 | |
| 入使用, 导致项目整体建设进度及投产时间较原计划延迟, 从而未能实现 | |
| 预期经济效益。未来,随着振为科技园的全面投运,项目产能将逐步释放, | |
| 预计后续效益将逐渐显现。 | |
| $\Box$ 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项 |
"逆变器及高效智能储能系统项目"收益不达预期的原因:该项目主要受全球 |
| 贸易环境不确定性上升、海外市场政策标准升级、行业竞争持续加剧、海 | |
| 外市场拓展周期延长等多重因素影响,未能实现预期效益。目前,公司正 | |
| 积极适应海外市场变化, 主动调整市场策略, 持续优化业务布局, 推动项 | |
| 目稳步发展。 | |
| 改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\int_{0}^{\infty}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\right)^{2\alpha} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{0}^{\infty}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\left(\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\right)^{\alpha} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\int_{0}^{\infty}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\frac{1}{\sqrt{2\pi}}$
$\circ$
