GAON CABLE CO.,LTD — Share Issue/Capital Change 2022

Sep 7, 2022

증권신고서(지분증권) 3.2 가온전선(주) N 증권발행조건확정

금융위원회 귀중	2022년 09월 07일
회 사 명 :	가온전선 주식회사
대 표 이 사 :	윤 재 인
본 점 소 재 지 :	경기도 군포시 엘에스로 45번길 120
	(전 화) 031-8068-3917
	(홈페이지) http:// http://www.gaoncable.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) CFO (성 명) 김 명 균
	(전 화) 031-8068-3925

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2022년 08월 17일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자	문서명	비고
2022년 08월 17일	증권신고서(지분증권)	최초 제출
2022년 08월 25일	[기재정정]증권신고서(지분증권)	자진 정정 (파란색)
2022년 09월 07일	[발행조건확정]증권신고서(지분증권)	1차 발행가액 확정 (빨간색)

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 2,200,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 29,370,000,000원(1차 발행가액 기준)

4. 정정사유 : 1차 발행가액 확정

5. 정정사항

항 목정 정 전정 정 후※ 본 [발행조건확정] 증권신고서는 1차 발행가액 확정에 따른 것으로 정정 사항은 빨간색 굵은 글씨체를 사용하여 기재하였습니다.표지모집 또는 매출총액: 31,350,000,000원모집 또는 매출총액: 29,370,000,000원요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항모집(매출)가액 : 14,250모집(매출)총액 : 31,350,000,000자금의 사용목적채무상환자금 : 31,350,000,000발행제비용 : 195,673,000【기 타】3) 상기 모집총액 및 발행제비용은 예정 발행가액을 기준으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다.모집(매출)가액 : 13,350모집(매출)총액 : 29,370,000,000자금의 사용목적채무상환자금 : 29,370,000,000발행제비용 : 194,956,600【기 타】3) 상기 모집총액 및 발행제비용은 1차 발행가액을 기준으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다.제1부 모집 또는 매출에 관한 사항I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요(주1) 정정 전(주1) 정정 후I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

주당 모집가액 또는 매출가액	예정가액	14,250 원
확정가액	-
모집총액 또는 매출총액	예정가액	31,350,000,000원
확정가액	-

가. 모집 또는 매출조건

주당 모집가액 또는 매출가액	예정가액	13,350원
확정가액	-
모집총액 또는 매출총액	예정가액	29,370,000,000원
확정가액	-

III. 투자위험요소3. 기타위험(주2) 정정 전(주2) 정정 후V. 자금의 사용목적(주3) 정정 전(주3) 정정 후

(주1) 정정 전

당사는 이사회 결의를 통하여 기명식 보통주 2,200,000주를 주주배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출)총액	모집(매출) 방법
기명식 보통주	2,200,000	5,000	14,250	31,350,000,000	주주배정

주1) 이사회 결의일 : 2022년 08월 09일주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조를 준용하여 산정할 예정입니다.■ 모집예정가액의 산출근거본 증권신고서의 모집예정가액은 이사회결의일 직전 거래일(2022년 08월 08일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 30%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집예정가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가 단위 미만은 절상함)

	기준주가(23,505원) X 【 1 - 할인율(30%) 】
▶ 모집예정가액 (14,250원)	\=	----------------------------------------
		1 + 【유상증자비율(52.88%) X 할인율(30%)】

상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일전 3거래일에 확정발행가액이 결정될 예정입니다.

[ 모집예정가액 산정표 (2022.07.09 ~ 2022.08.08) ]	(단위 : 원, 주)

일수	일 자	종 가	거 래 량	거래금액
1	2022/08/08	23,950	7,967	189,536,700
2	2022/08/07	-	-	-
3	2022/08/06	-	-	-
4	2022/08/05	23,600	6,570	154,882,000
5	2022/08/04	23,800	4,101	97,424,300
6	2022/08/03	23,750	5,356	126,646,700
7	2022/08/02	23,600	8,699	205,493,700
8	2022/08/01	23,950	10,505	251,389,800
9	2022/07/31	-	-	-
10	2022/07/30	-	-	-
11	2022/07/29	23,750	7,167	169,110,800
12	2022/07/28	23,350	6,859	160,438,300
13	2022/07/27	23,350	6,909	160,310,350
14	2022/07/26	22,950	5,753	132,539,300
15	2022/07/25	23,150	12,345	282,829,950
16	2022/07/24	-	-	-
17	2022/07/23	-	-	-
18	2022/07/22	22,600	7,681	173,736,250
19	2022/07/21	22,550	10,075	226,225,100
20	2022/07/20	22,550	5,811	131,472,150
21	2022/07/19	22,500	5,354	119,728,350
22	2022/07/18	22,500	11,149	248,157,800
23	2022/07/17	-	-	-
24	2022/07/16	-	-	-
25	2022/07/15	21,950	9,662	210,468,100
26	2022/07/14	22,350	3,780	84,075,200
27	2022/07/13	22,450	11,449	253,488,100
28	2022/07/12	22,400	14,194	315,465,800
29	2022/07/11	22,950	4,706	108,305,550
30	2022/07/10	-	-	-
31	2022/07/09	-	-	-
1개월 가중산술평균(A)		22,889
1주일 가중산술평균(B)		23,674
기산일 종가(C)		23,950
A,B,C의 산술평균(D)		23,505	[(A)+(B)+(C)]/3
기준주가[Min(C,D)]		23,505	(C)와 (D)중 낮은 가액
할인율		30.00%
증자비율		52.88%
예정발행가액		14,250원	기준주가 X (1- 할인율) 예정발행가 = ──────────── (1 + 증자비율 X 할인율) (단, 호가단위 미만은 절상하며,액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

(주1) 정정 후

당사는 이사회 결의를 통하여 기명식 보통주 2,200,000주를 주주배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출)총액	모집(매출) 방법
기명식 보통주	2,200,000	5,000	13,350	29,370,000,000	주주배정

주1) 이사회 결의일 : 2022년 08월 09일주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 1차 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조를 준용하여 산정할 예정입니다.■ 1차 발행가액의 산출근거본 증권신고서의 1차 발행가액은 신주배정기준일(2022년 09월 13일) 전 제3거래일(2022년 09월 06일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 30%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 1차 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가 단위 미만은 절상함)

	기준주가( 22,023원) X 【 1 - 할인율(30%) 】
▶ 1차 발행가액 ( 13,350원)	\=	----------------------------------------
		1 + 【유상증자비율(52.88%) X 할인율(30%)】

상기 방법에 따라 산정된 1차 발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일전 3거래일에 확정발행가액이 결정될 예정입니다.

[ 1차 발행가액 산정표 (2022. 08.07 ~ 2022. 09.06) ]	(단위 : 원, 주)

일수	일 자	종 가	거 래 량	거래금액
1	2022/08/07	-	-	-
2	2022/08/08	23,950	7,967	189,536,700
3	2022/08/09	23,900	3,591	85,417,400
4	2022/08/10	20,850	185,977	3,939,469,500
5	2022/08/11	21,000	61,427	1,288,064,950
6	2022/08/12	21,600	37,474	799,304,200
7	2022/08/13	-	-	-
8	2022/08/14	-	-	-
9	2022/08/15	-	-	-
10	2022/08/16	21,600	33,736	723,520,200
11	2022/08/17	21,600	15,740	339,507,200
12	2022/08/18	22,500	29,769	658,234,150
13	2022/08/19	22,250	17,802	401,700,000
14	2022/08/20	-	-	-
15	2022/08/21	-	-	-
16	2022/08/22	21,700	12,333	269,005,350
17	2022/08/23	22,000	15,615	340,309,050
18	2022/08/24	22,350	14,935	334,028,000
19	2022/08/25	22,350	5,890	131,552,100
20	2022/08/26	22,300	13,816	309,965,050
21	2022/08/27	-	-	-
22	2022/08/28	-	-	-
23	2022/08/29	22,050	11,976	262,422,600
24	2022/08/30	21,900	15,623	341,937,800
25	2022/08/31	21,950	5,126	112,377,800
26	2022/09/01	21,700	10,392	225,762,850
27	2022/09/02	22,000	11,214	244,029,700
28	2022/09/03	-	-	-
29	2022/09/04	-	-	-
30	2022/09/05	22,200	18,616	412,865,400
31	2022/09/06	22,450	17,135	381,504,250
1개월 가중산술평균(A)		21,588
1주일 가중산술평균(B)		22,031
기산일 종가(C)		22,450
A,B,C의 산술평균(D)		22,023	[(A)+(B)+(C)]/3
기준주가[Min(C,D)]		22,023	(C)와 (D)중 낮은 가액
할인율		30.00%
증자비율		52.88%
1차발행가액		13,350원	기준주가 X (1- 할인율) 1차발행가 = ──────────── (1 + 증자비율 X 할인율) (단, 호가단위 미만은 절상하며,액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

(주2) 정정 전

[라. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험]당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행 보통주식수 4,160,347주의 52.88%에 해당하는 2,200,000주가 추가로 상장됩니다. 동 유상증자는 주주배정 유상증자 방식으로 진행되며 초과청약이 가능하므로 증자방식 및 청약 절차에 대하여 정확히 이해하시고 투자에 임하시기 바라며, 금번 유상증자로 인해 증가되는 주식의 물량 출회 및 주가 희석화에 따른 주가하락의 가능성이 있음에 유의하시기 바랍니다.

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행 보통주식수 4,160,347주의 52.88%에 해당하는 2,200,000주가 추가로 상장됩니다.

[유상증자 모집예정 내역]

구분	내용
모집예정 주식 종류	기명식 보통주
모집예정주식수	2,200,000주
현재 발행주식총수	4,160,347주
예정 발행가액	14,250원
증자비율	52.88%

(후략)

(주2) 정정 후

[라. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험]당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행 보통주식수 4,160,347주의 52.88%에 해당하는 2,200,000주가 추가로 상장됩니다. 동 유상증자는 주주배정 유상증자 방식으로 진행되며 초과청약이 가능하므로 증자방식 및 청약 절차에 대하여 정확히 이해하시고 투자에 임하시기 바라며, 금번 유상증자로 인해 증가되는 주식의 물량 출회 및 주가 희석화에 따른 주가하락의 가능성이 있음에 유의하시기 바랍니다.

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행 보통주식수 4,160,347주의 52.88%에 해당하는 2,200,000주가 추가로 상장됩니다.

[유상증자 모집예정 내역]

구분	내용
모집예정 주식 종류	기명식 보통주
모집예정주식수	2,200,000주
현재 발행주식총수	4,160,347주
1차 발행가액	13,350원
증자비율	52.88%

(후략)

(주3) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 백만원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	31,350,000,000
발 행 제 비 용 (2)	195,673,000
순 수 입 금 [ (1) - (2) ]	31,154,327,000

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용하며, 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분	금 액	계 산 근 거
발행분담금	5,643,000	모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)
모집주선수수료	100,000,000	정액
상장수수료	7,230,000	추가상장 금액 기준 200억원 초과 500억원 이하507만원+200억원 초과금액의 10억원당 18만원(유가증권시장상장규정 시행세칙 별표10)
등록면허세	44,000,000	증자 자본금의 0.40% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사),
지방교육세	8,800,000	등록면허세의 20%(10원 미만 절사)
기타비용	30,000,000	투자설명서 인쇄 및 발송비, 신주배정통지서 인쇄 및 발송비, 신주인수권증서 상장 및 전자등록비 등
합 계	195,673,000	-

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다.주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가기준으로 산정되며, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.주3) 상기 등록면허세에 적용되는 증자 자본금은 [신주발행수 × 액면가액]으로 산출하였습니다.주4) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.주5) 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

2. 자금의 사용 목적 가. 자금의 사용목적

당사가 금번 보통주 유상증자를 통해 공모한 자금은 재무구조 개선을 위한 채무상환자금으로 사용할 예정입니다.

(기준일 :	2022년 08월 16일	)	(단위 : 백만원)

시설자금	영업양수자금	운영자금	채무상환자금	타법인증권취득자금	기타	계
-	-	-	31,350	-	-	31,350

주1) 상기 금액은 모집 예정가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정 시 변동될 수 있습니다.주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용 및 부족자금은 당사의 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용내역

■ 채무상환자금

당사는 금번 주주배정 유상증자를 통한 공모자금 전액(31,350백만원)을 아래의 차입금을 상환함으로써 재무구조 개선을 위한 자금으로 활용할 계획입니다. 2020년 하반기 이후 경제 회복에 대한 기대감 및 전선 수요 증가로 인하여 원자재(전기동) 가격이 지속 상승하였으며, 원자재 가격 상승으로 당사의 운전자본 부담이 확대되었습니다. 이에 따라 당사의 차입금의존도 및 부채비율이 지속 상승하였습니다. [당사 차입금의존도/부채비율 현황]

구 분	2022년상반기	2021년	2020년	2019년	2018년
자산총계	776,975	658,966	542,461	512,574	526,494
총차입금	204,942	177,751	128,497	109,459	97,570
유동성차입금	106,605	64,347	79,498	54,584	7,847
비유동성차입금	98,337	113,405	48,999	54,875	89,723
부채총계	499,653	390,851	278,899	255,845	266,088
차입금의존도	26.38%	26.97%	23.7%	21.4%	18.5%
부채비율	180.17%	145.78%	105.80%	99.70%	102.20%

자료: 당사 2022년 반기보고서 및 각 연도 사업보고서, K-IFRS 연결기준주1) 순차입금 = 총 차입금 - 현금 및 예금(= 현금및현금성자산 + 단기금융상품)주2) 차입금의존도 = 총 차입금 / 자산 총계, 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산 총계주3) 유동성차입금비율 = 유동성차입금 / 총 차입금

상기 [III. 투자위험요소-2. 회사위험-다. 재무안정성 위험]에 기재한 바와 같이 당사는 중단기적인 자금소요에 대한 대응 능력을 보유하고 있습니다. 그러나 현재 전세계적 고인플레이션 현상의 고착화에 대한 우려가 제기되고 있으며, 이러한 우려가 현실화 된다면 향후 추가적인 원자재 가격(동 가격)의 상승으로 당사의 추가적 운전자본 부담 확대가 발생할 수 있는 상황입니다. 또한 최근 물가 상승 압력과 각국 기준금리 인상의 파급효과로 인하여 기업의 자금조달 비용 역시 지속적으로 확대되는 추세인 바, 당사의 차입금이 지속 확대된다면 이는 금융비용 확대로 이어져 당사의 재무안정성을 악화시킬 우려가 있습니다.당사의 경영진은 이 같은 점을 종합적으로 고려하여 금번 주주배정 유상증자를통한 자금 조달 및 이를 통한 채무상환을 결정하였습니다.당사는 금번 유상증자를 통하여 조달하는 자금을 본 증권신고서에 기재한 사용목적대로 사용하기위해 최선의 노력을 다할 것이며, 매 분기별 공시하는 당사의 정기보고서에 공모자금의 실제사용내역 및 변동상황에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다. 또한 자금의 조달 이후 실제 사용 시기까지 공모 자금을 분리하여 적격금융기관의 수시입출금 예금,정기예금 등 안정성이 높은 금융상품으로 운용할 예정입니다.

[상환 대상 차입금 세부 현황]
(K-IFRS, 연결 기준)	(단위: 백만원)

구분	차입금종류	차입처	통화	이자율	차입일	만기일	차입 금액	상환예정금액	상환 우선순위
유동성장기차입금	일반대출	국민은행	KRW	2.15%	2020-02-21	2023-02-21	20,213	20,213	1
일반대출	하나은행	KRW	2.30%	2020-02-28	2023-02-28	21,960	11,137	2
합계							42,173	31,350	-

자료: 당사 제시주1) 채무상환 금액은 금번 유상증자의 발행가액에 따라 및 변경될 수 있으며, 유상증자를 통한 조달 공모자금은 납입일로부터 실제 사용일까지 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 안정성이 높은 금융상품으로 운용할 예정입니다.주2) 부족 자금은 당사 보유 현금 및 향후 수취 현금흐름을 통해 처리할 예정입니다.

한편 2022년 7월 말 현재, 상기 상환 대상 차입금보다 이른 시기에 만기가 도래하는 당사 차입금의 내역 및 상환 계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	차입금종류	차입처	이자율	만기일	상환예정금액	상환계획
단기차입금	USANCE(외화차입금)	산업은행 등	1.76% ~ 3.21%	2022-08-15 ~ 2022-10-31	33,666	외화 단기 차입금으로,외화 수금 통한 순차적 외화 상환 예정
유동성장기차입금	시설대출(원화차입금)	산업은행	3.13%	2022-09-29	1,979	본 유상증자 납입일 전에 만기 도래하는 건으로,자체 상환 예정
일반대출(원화차입금)	국민은행	3.20%	2022-12-15	1,000	당사 종속회사 (주)디케이씨의 차입금으로, (주)디케이씨 자체 상환 예정

주) K-IFRS 연결 기준자료: 당사 제시

(주3) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 백만원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	29,370,000,000
발 행 제 비 용 (2)	194,956,600
순 수 입 금 [ (1) - (2) ]	29,175,043,400

주1) 상기 금액은 1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 발행가액 확정 시 변경될 수 있습니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용하며, 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분	금 액	계 산 근 거
발행분담금	5,286,600	모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)
모집주선수수료	100,000,000	정액
상장수수료	6,870,000	추가상장 금액 기준 200억원 초과 500억원 이하507만원+200억원 초과금액의 10억원당 18만원(유가증권시장상장규정 시행세칙 별표10)
등록면허세	44,000,000	증자 자본금의 0.40% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사),
지방교육세	8,800,000	등록면허세의 20%(10원 미만 절사)
기타비용	30,000,000	투자설명서 인쇄 및 발송비, 신주배정통지서 인쇄 및 발송비, 신주인수권증서 상장 및 전자등록비 등
합 계	194,956,600	-

주1) 상기 금액은 1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 발행가액 확정 시 변경될 수 있습니다.주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가기준으로 산정되며, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.주3) 상기 등록면허세에 적용되는 증자 자본금은 [신주발행수 × 액면가액]으로 산출하였습니다.주4) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.주5) 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

2. 자금의 사용 목적 가. 자금의 사용목적

당사가 금번 보통주 유상증자를 통해 공모한 자금은 재무구조 개선을 위한 채무상환자금으로 사용할 예정입니다.

(기준일 :	2022년 09월 06일	)	(단위 : 백만원)

시설자금	영업양수자금	운영자금	채무상환자금	타법인증권취득자금	기타	계
-	-	-	29,370	-	-	29,370

주1) 상기 금액은 1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 발행가액 확정 시 변동될 수 있습니다.주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용 및 부족자금은 당사의 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용내역

■ 채무상환자금

당사는 금번 주주배정 유상증자를 통한 공모자금 전액( 29,370백만원)을 아래의 차입금을 상환함으로써 재무구조 개선을 위한 자금으로 활용할 계획입니다. 2020년 하반기 이후 경제 회복에 대한 기대감 및 전선 수요 증가로 인하여 원자재(전기동) 가격이 지속 상승하였으며, 원자재 가격 상승으로 당사의 운전자본 부담이 확대되었습니다. 이에 따라 당사의 차입금의존도 및 부채비율이 지속 상승하였습니다. [당사 차입금의존도/부채비율 현황]

구 분	2022년상반기	2021년	2020년	2019년	2018년
자산총계	776,975	658,966	542,461	512,574	526,494
총차입금	204,942	177,751	128,497	109,459	97,570
유동성차입금	106,605	64,347	79,498	54,584	7,847
비유동성차입금	98,337	113,405	48,999	54,875	89,723
부채총계	499,653	390,851	278,899	255,845	266,088
차입금의존도	26.38%	26.97%	23.7%	21.4%	18.5%
부채비율	180.17%	145.78%	105.80%	99.70%	102.20%

자료: 당사 2022년 반기보고서 및 각 연도 사업보고서, K-IFRS 연결기준 주) 차입금의존도 = 총 차입금 / 자산 총계

상기 [III. 투자위험요소-2. 회사위험-다. 재무안정성 위험]에 기재한 바와 같이 당사는 중단기적인 자금소요에 대한 대응 능력을 보유하고 있습니다. 그러나 현재 전세계적 고인플레이션 현상의 고착화에 대한 우려가 제기되고 있으며, 이러한 우려가 현실화된다면 향후 추가적인 원자재 가격(동 가격)의 상승으로 당사의 추가적 운전자본 부담 확대가 발생할 수 있는 상황입니다. 또한 최근 물가 상승 압력과 각국 기준금리 인상의 파급효과로 인하여 기업의 자금조달 비용 역시 지속적으로 확대되는 추세인 바, 당사의 차입금이 지속 확대된다면 이는 금융비용 확대로 이어져 당사의 재무안정성을 악화시킬 우려가 있습니다.당사의 경영진은 이 같은 점을 종합적으로 고려하여 금번 주주배정 유상증자를통한 자금 조달 및 이를 통한 채무상환을 결정하였습니다.당사는 금번 유상증자를 통하여 조달하는 자금을 본 증권신고서에 기재한 사용목적대로 사용하기 위해 최선의 노력을 다할 것이며, 매 분기별 공시하는 당사의 정기보고서에 공모자금의 실제 사용내역 및 변동상황에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다. 또한 자금의 조달 이후 실제 사용 시기까지 공모 자금을 분리하여 적격금융기관의 수시입출금 예금,정기예금 등 안정성이 높은 금융상품으로 운용할 예정입니다.

[상환 대상 차입금 세부 현황]
(K-IFRS, 연결 기준)	(단위: 백만원)

구분	차입금종류	차입처	통화	이자율	차입일	만기일	차입 금액	상환예정금액	상환 우선순위
유동성장기차입금	일반대출	국민은행	KRW	2.15%	2020-02-21	2023-02-21	20,213	20,213	1
일반대출	하나은행	KRW	2.30%	2020-02-28	2023-02-28	21,960	9,157	2
합계							42,173	29,370	-

자료: 당사 제시주1) 채무상환 금액은 금번 유상증자의 발행가액에 따라 및 변경될 수 있으며, 유상증자를 통한 조달 공모자금은 납입일로부터 실제 사용일까지 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 안정성이 높은 금융상품으로 운용할 예정입니다.주2) 부족 자금은 당사 보유 현금 및 향후 수취 현금흐름을 통해 처리할 예정입니다.

한편 2022년 7월 말 현재, 상기 상환 대상 차입금보다 이른 시기에 만기가 도래하는 당사 차입금의 내역 및 상환 계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	차입금종류	차입처	이자율	만기일	상환예정금액	상환계획
단기차입금	USANCE(외화차입금)	산업은행 등	1.76% ~ 3.21%	2022-08-15 ~ 2022-10-31	33,666	외화 단기 차입금으로,외화 수금 통한 순차적 외화 상환 예정
유동성장기차입금	시설대출(원화차입금)	산업은행	3.13%	2022-09-29	1,979	본 유상증자 납입일 전에 만기 도래하는 건으로,자체 상환 예정
일반대출(원화차입금)	국민은행	3.20%	2022-12-15	1,000	당사 종속회사 (주)디케이씨의 차입금으로, (주)디케이씨 자체 상환 예정

주) K-IFRS 연결 기준자료: 당사 제시

위 정정사항외에 모든 사항은 2022년 08월 25일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.