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FUJIAN FUNENG CO.,LTD. Audit Report / Information 2017
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Audit Report / Information
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福建福能股份有限公司 鉴证报告及财务报表 2017年9月30日止
- 我点
前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2017]第ZA23733号
ALAMAN
福建福能股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的福建福能股份有限公司(以下简称"福能股 份")董事会编制的截至2017年9月30日止的《前次募集资金使用情况 报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供福能股份申请公开发行可转换公司债券之目的 使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为福能股份 申请公开发行可转换公司债券的必备文件,随同其他申报文件一起上 报。
二、董事会的责任
福能股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按 照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行 字[2007]500号) 编制截至2017年9月30日止的《前次募集资金使用情 况报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对福能股份董事会编制 的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。
立信会计师事务所(特殊普通合
NA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
五、鉴证结论
我们认为,福能股份董事会编制的截至2017年9月30日止的《前 次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用 情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)的规定,在所有重大 方面如实反映了福能股份截至2017年9月30日止的前次募集资金使用 情况。
中国注册会计师:
应走见
中国·上海
二〇一七年十一月二十九日
福建福能股份有限公司 前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证 监发行字[2007]500号)的规定,截至2017年9月30日,公司前次募集资金使用情 况报告如下:
前次募集资金数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况
(一) 前次募集资金数额及资金到位时间
根据公司第七届董事会第十五次临时会议审议通过的《关于公司2015年非公开发行 A股股票方案的议案》等议案、第八届董事会第一次临时会议及2015年第二次临时 股东大会审议通过的《关于调整公司 2015 年非公开发行 A 股股票方案的议案》等议 案、第八届董事会第三次临时会议审议通过的《关于调整非公开发行 A 股股票发行 价格和发行数量的议案》,公司非公开发行股票 293.478.260 股,发行价格 9.2 元/股, 募集资金用于7个风电场项目建设及偿还借款。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 3126 号文《关于核准福建福能股份有限 公司非公开发行股票的批复》核准, 公司非公开发行股票 293,478,251 股, 募集资金 总额为 2,699,999,909.20 元, 扣除承销费和保荐费 14,700,000.00 元后的募集资金为 2.685.299.909.20 元, 已经由主承销商兴业证券股份有限公司于 2016 年 1 月 12 日汇 入本公司的募集资金专户。募集资金总额扣除发行费用人民币 18.663.478.25 元, 募 集资金净额为人民币 2.681.336.430.95 元。以上募集资金已足额汇入兴业证券指定的 为本次发行开立的专用账户并经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的"信会师 报字[2016]第110019号"《验资报告》验证。
(二) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者权益,本公 司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所 股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等有 关法律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况制定《募集资金管理制度》, 对募集资金实行专户存储制度, 对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目 的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经本公司第四届董事会第三次会 议审议通过,并经第七届董事会第八次会议进行第一次修订。
2016 年 1 月 27 日、28 日, 公司分别与中国银行股份有限公司福建省分行、国家 开发银行股份有限公司福建省分行、中国工商银行股份有限公司福州鼓楼支行、中国 建设银行股份有限公司福建省分行、中国邮政储蓄银行股份有限公司福建省分行和兴 业证券股份有限公司根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》在福州签订
《非公开发行募集资金三方监管协议》,《非公开发行募集资金三方监管协议》与上 海证券交易所的《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异,本公 司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(三) 募集资金在商业银行专户存储情况
截至 2017 年 9 月 30 日, 该次募集资金尚余 847,479,837.09 元, 募集资金的具体存 放情况如下:
| 账号名称 | 开户银行 | 账号 | 初始存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
|---|---|---|---|---|---|
| 福建福能股份 | 国家开发银行股份有限 | 35101560029296890000 | 2,685,299,909.20 | 439,668.83 | |
| 有限公司 | 公司福建省分行 | 活期 | |||
| 福建省福能新 | 中国银行股份有限公司 | ||||
| 能源有限责任 | 福建省分行 | 419571202241 | 54,065.90 | ||
| 公司 | 活期 | ||||
| 福能埭头(莆 | 中国工商银行股份有限 | ||||
| 田) 风力发电有 | 公司福州鼓楼支行 | 1402023219600353103 | 324, 377, 860. 95 | ||
| 限公司 | 活期 | ||||
| 福能(漳州)风 | |||||
| 力发电有限责 | 中国邮政储蓄银行股份 | 935007010005736717 | 117.191.387.78 | ||
| 任公司 | 有限公司福建省分行 | 活期 | |||
| 福能平海(莆 | |||||
| 田) 风力发电有 | 中国银行股份有限公司 | 429971204679 | 57,380,636.72 | ||
| 限公司 | 福建省分行 | 活期 | |||
| 福能(龙海)风 | |||||
| 力发电有限责 | 中国建设银行股份有限 | 35050100240609966666 | 348,021,803.19 | ||
| 任公司 | 公司福建省分行 | 活期 | |||
| 福能(城厢)风 | |||||
| 力发电有限责 | 国家开发银行股份有限 | 35101560029300830000 | 14.413.72 | ||
| 任公司 | 公司福建省分行 | 活期 | |||
| 슢 计 |
2,685,299,909.20 | 847,479,837.09 |
$\equiv$ . 前次募集资金的实际使用情况
截至2017年9月30日止,前次募集资金使用情况对照表详见附件一。
三、 前次募集资金实际投资项目发生变更情况
截至 2017年9月30日止,本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。
四、 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至2017年9月30日止,本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情 况。
$\overline{\mathcal{H}}$ 暂时闲置募集资金使用情况
$(-)$ 临时闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况
2016 年 3 月 29 日, 经公司第八届董事会第四次会议、第八届监事会第四次会议 审议通过,并经保荐机构兴业证券股份有限公司核查同意,在确保不影响募集资金安 全和投资项目资金使用进度安排的前提下,在董事会审议通过之日起一年内,使用不 超过 12 亿元的暂时闲置募集资金购买理财产品, 单笔理财产品期限最长不超过一 年, 在上述额度内, 购买理财产品资金可以滚动使用。
截至 2017年 9月 30日, 本公司使用闲置募集资金累计购买了保本型理财产品 227,000 万元, 已经全部到期收回; 累计取得理财产品收益 2,161.57 万元。
公司使用闲置募集资金进行现金理财的情况如下:
| 签约方 | 产品名称 | 金額 | 起始日期 | 终止日期 |
|---|---|---|---|---|
| $(\overline{\pi}\bar{\pi})$ | ||||
| 福建海峡银行福州金城支行 | "海蕴理财——稳 | |||
| 健系列专属"2016 | 21,000 2016 年 4 月 27 日 | 2016年7月20日 | ||
| 年第 19 期 | ||||
| 福建海峡银行福州金城支行 | "海蕴理财——稳 | |||
| 健理财专属"2016 | 30,000 2016 年 4 月 27 日 2016 年 10 月 26 日 | |||
| 年第 20 期 | ||||
| 中国银行股份有限公司福建 | 中银保本理财一一 | |||
| 省分行 | 人民币按期开放 T+1 | 5,000 | 2016年4月27日 | 2016年7月29日 |
| 中国银行股份有限公司福建 | 中银保本理财一一 | 8,000 | 2016年4月27日 2016年10月27日 | |
| 省分行 | 人民币按期开放 T+1 |
| 福建福能股份有限公司 | |
|---|---|
| 前次募集资金使用情况报告 |
| 签约方 | 产品名称 | 金額 | 起始日期 | 终止日期 |
|---|---|---|---|---|
| (万元) | ||||
| 国家开发银行股份有限公司 | 国开 2016114 号封 | |||
| 福建省分行 | 闭式保本型人民币 | 25,000 | 2016年4月27日 | 2016年10月24日 |
| 理财产品 | ||||
| 国家开发银行股份有限公司 | 国开 2016123 号封 | |||
| 福建省分行 | 闭式保本型人民币 | 17,000 | 2016年5月18日 | 2016年8月16日 |
| 理财产品 | ||||
| 国家开发银行股份有限公司 | 国开 2016124 号封 | |||
| 福建省分行 | 闭式保本型人民币 | 6.000 | 2016年5月18日 | 2016年8月16日 |
| 理财产品 | ||||
| 中国邮政储蓄银行股份有限 | "邮银财智·盛盈" | 2016年7月28日 | 2016年10月27日 | |
| 公司福建省分行 | 2016年第67期 | 8,000 | ||
| 中国工商银行股份有限公司 | 中国工商银行保本 | |||
| 福州鼓楼支行 | 型法人 91 天稳利人 | 5,000 | 2016年8月9日 | 2016年11月7日 |
| 民币理财产品 | ||||
| 中国工商银行股份有限公司 | 中国工商银行保本 | |||
| 福州鼓楼支行 | 型法人 91 天稳利人 | 6,000 | 2016年8月12日 | 2016年11月10日 |
| 民币理财产品 | ||||
| 国家开发银行股份有限公司 | 国开 2016271 号封 | |||
| 福建省分行 | 闭式保本型人民币 | 9,000 | 2016年8月23日 | 2016年11月21日 |
| 理财产品 | ||||
| 福建海峡银行福州金城支行 | 海 蕴 理 财 一 一 稳 健 | |||
| 系列专属 2016 年第 | 35,000 | 2016年11月1日 | 2017年2月8日 | |
| 71 期 | ||||
| 中国银行股份有限公司福建 | 中银保本理财一一 | 6,000 | 2016年11月3日 | 2017年2月8日 |
| 省分行 | 人民币按期开放 T+1 | |||
| 中国邮政储蓄银行股份有限 | "邮银财智·盛盈" | 12,000 | 2016年11月3日 | 2017年2月7日 |
| 公司福建省分行 | 2016年第93期 | |||
| 中国工商银行股份有限公司 福州鼓楼支行 |
中国工商银行保本 型法人 91 天稳利人 |
34,000 | 2016年11月4日 | 2017年2月3日 |
| 民币理财产品 | ||||
| 슙 | 计 | 227,000 |
$\left(\square\right)$ 尚未使用募集资金情况
截至 2017 年 9 月 30 日,本公司前次募集资金结余金额 847,479,837.09 元尚未使 用, 占前次募集资金总额的比例 31.39%。
募集资金结余主要原因系龙海港尾风电场项目(40MW)、莆田顶岩山风电场项目 (48MW)因设备供应商未按期供货及工程施工受阻等客观原因影响工期进度, 尚处 于建设阶段: 莆田大蚶山风电场项目(48MW)、龙海新村风电场项目(48MW)、 莆田石塘风电场项目(48MW)、龙海新厝风电场项目(47.5MW)已经完工投产, 但部分设备款及工程款因未到结算期尚未支付。尚未使用的募集资金未来仍将继续投 资于前次募集资金项目建设。
前次募集资金投资项目产生的经济效益情况 六、
$\left(\rightarrow\right)$ 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 截至2017年9月30日止, 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见附件二。
前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 $\left(\square\right)$ 无。
前次募集资金投资项目的累计实现收益与预计累计收益的差异情况 $(\equiv)$
1、龙海新厝风电场项目装机规模 47.5MW, 于 2016年 10 月达到预定可使用状态。 截止 2017 年 9 月 30 日项目运行一年, 累计实现效益 1.971.00 万元, 与预计效益 2,069.60 万元略有差异, 主要受所处风电场实际风况情况影响, 利用小时数较预计数 略低,导致项目未达预期效益。
2、龙海港尾风电场项目总装机规模 40MW, 建设内容包括 16 台 2.5MW 级并网型 变桨变速风力发电机组。2016年10月完成8台2.5MW 风力发电机组并网发电; 尚 有 8 台 2.5MW 风力发电机在建。由于风机供应商运行维护不及时以及所处风电场实 际风况略差等原因,导致已经并网发电的8台机组可利用率及利用小时数偏低,未达 到预计效益。另外8台因设备供应商不能如期供货及工程施工受阻,影响工期进度, 导致未能按计划进度投产,影响项目效益实现。
3、莆田顶岩山风电场项目计划建设 24 台 2.0MW 级发电机组, 报告期末已完成风机 基础浇筑9台, 风机吊装12台。主要因工程施工受阻影响工期进度, 致使项目未能 按计划进度投产,影响项目效益实现。
使用情况报告 第7页
4、莆田坪洋风电场项目计划建设 20 台 1.5MW 级发电机组, 报告期内尚有 2 台未吊 装, 其他18台已处于调试阶段。主要因设备供应商违约, 重新招标采购影响工期进 度,导致未能按计划进度投产,影响项目效益实现。
七、 前次募集资金投资项目的资产运行情况
本公司前次募集资金未涉及以资产认购股份的情形。
前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况 八、
本公司将前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露文件中披露的有关 内容逐项对照, 实际使用情况与披露内容不存在差异。
附件一: 前次募集资金使用情况对照表
附件二: 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
福建福能股份有限公司 董事会 2017年11月29日
| 金额单位: 人民币万元 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金总额: | 270,000.00 已累计使用募集资金总额: | 187,050.30 | ||||||||
| 募集资金净额 | 268,133.64各年度使用募集资金总额: | 187,050.30 | ||||||||
| 变更用途的募集资金总额: | 0.00 | 2016年: | 162,311.82 | |||||||
| 变更用途的募集资金总额比例: | 0.00 | 2017年1-9月: | 24,738.48 | |||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | ||||||||
| 募集前承 | 募集后承 | 募集前承 | 募集后承 | 实际投资金额与 | 项目达到预定可使用状 | |||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 诺投资金 | 诺投资金 | 实际投资金 | 诺投资金 | 诺投资金 | 实际投资金 | 募集后承诺投资 | 态日期(或截止日项目完 |
| 额 | 额 | 额 | 瓠 | 额 | 额 | 金额的差额 | 工程度) | |||
| 莆田大蚶山风电场项目 | 莆田大蚶山风电场项目 | |||||||||
| $(\sqrt{48\,\mathrm{MW}})$ | $(\sqrt{3}MN)$ | 23,200 | 23,200 | 15,450.27 | 23,200 | 23,200 | 15,450.27 | $-7,749.73$ | 2015年9月 | |
| 龙海新村风电场项目 | 龙海新村风电场项目 | |||||||||
| $\mathbf{c}$ | (MM8t) | $(48\mbox{MW})$ | 30,400 | 30,400 | 19,001.91 | 30,400 | 30,400 | 19,001.91 | $-11,398.09$ | 2015年11月 |
| 莆田石塘风电场项目 | 莆田石塘风电场项目 | |||||||||
| 3 | (MM8t) | $(48\mbox{MW})$ | 34,900 | 34,900 | 29,419.41 | 34,900 | 34,900 | 29,419.41 | $-5,480.59$ | 2016年10月 |
| 龙海新厝风电场项目 | 龙海新厝风电场项目 | |||||||||
| 4 | (47.5MW) | (47.5MW) | 37,000 | 37,000 | 23,106.40 | 37,000 | 37,000 | 23,106.40 | $-13,893.60$ | 2016年10月 |
| 5 | 龙海港尾风电场项目 | 龙海港尾风电场项目 | 16 台 2.5MW 机组中, | |||||||
| $(40\mbox{MW})$ | $(40\mbox{MW})$ | 32,500 | 32,500 | 12,614.63 | 32,500 | 32,500 | 12,614.63 | 组并网, 尚有8台机组处 -19,885.37 2016年10月完成8台机 |
前次募集资金使用情况对照表
附件一:
| $-82,949.70$ | 270,000 270,000 187,050.30 270,000 270,000 187,050.30 | 合 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 不适用 $-1,015.16$ |
48,984.84 | 50,000 | 50,000 | 48,984.84 | 50,000 | 50,000 | 偿还借款 | 偿还借款 | 8 |
| 9台, 风机吊装 12台 | $(\sqrt{48\mathrm{MW}})$ | ||||||||
| -23,585.90 中, 已完成风机基础浇筑 | 18,914.10 | 42,500 | 42,500 | 18,914.10 | 42,500 | 42,500 | (MNN) | t | |
| 24 台 2.0MW 级发电机组 | 莆田顶岩山风电场项目 | 莆田顶岩山风电场项目 | |||||||
| 台已处于调试阶段 | |||||||||
| 58.75 中, 尚有2台未吊装, 18 | 19,558.75 | 19,500 | 19,500 | 19,500 19,558.75 | 19,500 | (30MW) | (30MW) | 6 | |
| 20台1.5MW级发电机组 | 莆田坪洋风电场项目 | 莆田坪洋风电场项目 | |||||||
| 于在建状态 |
| 金额单位: 人民币万元 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实际投资项目 | 截止日投资 项目累计产 能利用率 |
承诺效益 | 最近三年实际效益 | 累计实现效益 截止日 |
是否达到预计效 溢 |
|||
| 序号 | 项目名称 | 2015年度 | 2016年度 | 2017年1-9月 | ||||
| 莆田大蚶山风电场项目 (48MW) | 6,884 小时 | 3,915.67 | 3,583.23 | 5,365.40 | 4,493.06 | 13,441.69 | (注1) 嗅 |
|
| Z | 龙海新村风电场项目 (48MW) | 3,524 小时 | 1772.49 | 214.39 | 2,873.90 | 1,327.39 | 4,415.68 | $(\nleftrightarrow 2)$ 嗅 |
| 莆田石塘风电场项目 (48MW) | 3,195 小时 | 4,096.25 | 2,133.89 | 4,161.38 | 6,295.27 | (注3) 是 |
||
| 龙海新厝风电场项目 (47.5MW) | 1,390 小时 | 2,069.60 | 739.66 | 1,231.34 | 1,971.00 | (注4) ĶI |
||
| 龙海港尾风电场项目 (40MW) | 1,223 小时 | 1,893.94 | $-15.58$ | 403.78 | 388.20 | (注5) K1 |
||
| G | 莆田坪洋风电场项目 (30MW) | 833.55 | $($ $\mathfrak{H}$ 6) ξД |
|||||
| 莆田顶岩山风电场项目 (48MW) | 3,728.2 | 否(注7) | ||||||
| 8 | 偿还借款 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 注1: | 莆田大蚶山风电场项目 (48MW) 于 2015年9 | 月达到预计可使用状态后,累计上网电量33,043万千瓦时,累计产能利用率(等效满负荷小时数) | ||||||
| 6,884 小时, 累计实现效益 (项目净利润) 13,441.69 | 万元。 |
注2: 龙海新村风电场项目 (48MW) 于2015年11月达到预计可使用状态后, 累计上网电量 16,915 万千瓦时, 累计产能利用率 (等效满负荷小时数)
3,524小时, 累计实现效益(项目净利润) 4,415.68 万元。
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
附件二:
| 注 3: 莆田石塘风电场项目 (48MW) 于 2016年10月达到预计可使用状态后, 累计上网电量 15,338 万千瓦时, 累计产能利用率 (等效满负荷小时数) |
|---|
| 3,195 小时, 累计实现效益(项目净利润) 6,295.27 万元。 |
| 注 4: 龙海新厝风电场项目 (47.5MW) 于 2016年10 月达到预计可使用状态后,累计上网电量 6,602 万千瓦时,累计产能利用率 (等效满负荷小时数) |
| 1,390小时, 累计实现效益(项目净利润)1,971.00万元。该项目未达到预计效益。 |
| 注 5: 龙海港尾风电场项目 (40MW) 8 台 2.5MW 风力发电机组于 2016 年 10 月达到预计可使用状态后, 累计上网电量 2,445 万千瓦时, 累计产能利 |
| 用率(等效满负荷小时数) 1,223 小时, 累计实现效益(项目净利润) 388.20 万元。截至 2017 年 9 月 30 日止, 尚有 8 台 2.5MW 风力发电机在建。该 |
| 项目未达到预计效益 |
截至 2017年9月 30日止, 莆田坪洋风电场项目 (30MW) 尚处于在建状态。该项目未达到预计效益。 注 6:
截至2017年9月30日止, 莆田顶岩山风电场项目 (48MW) 尚处于在建状态。该项目未达到预计效益。 注7:
土 土 日 初 1965-01-29
Date of bitth
エ 作 単 住 立信会计师事务所 ・特殊普通
Working unit 会伙→攝護分所
専份ほ 手 吗 350102650129031
denity.cad No 2 应建德 B. $\frac{1}{2\epsilon}$ пате 他。"
Fult $rac{1}{2}$
年度检验登记 Armual Renewal Registration
à.
太祖共相控指令格 照性名法一方 This cemificate is valid for another year after this renewal.
$2015 + 3 + 2$
$\mathbb{R}^{k}$ $\ddot{\phantom{1}}$
证书编号:
No offertificate 350100390427
$\mathcal{L}$
机准注带协会: 摄建省注册会计师协会
$\begin{array}{ccccccccc}\n & 1997 & & 401 & & M & 27 & 11 \
& & 7 & & m & & 27 & 11 \
& & 7 & & m & & 0\n\end{array}$ $\begin{array}{rcl} \bigstar & \text{if} & \text{if} & \text{if} \ \text{Date of } & \text{if} & \text{if} \end{array}$ $\mathbf{y}$
$\alpha_{\rm p}$
7.3
