Fuan Pharmaceutical （Group）co.,Ltd — Audit Report / Information 2011

May 19, 2011

关于重庆福安药业（集团）股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的 鉴证报告

大信专审字 [2011] 第 3-0102 号

重庆福安药业（集团）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的重庆福安药业（集团）股份有限公司 ( 以下简称 “ 贵公司 ”) 截至 2011 年 4 月 19 日止管理层编制的《重庆福安药业（集团）股份有限公司以自筹资金预先 投入募投项目的专项说明》 ( 以下简称 “ 专项说明 ”) 进行了鉴证。

一、管理层的责任

按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定编 制专项说明是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料，设计、 实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专项说明的真实、准确和完整，以及不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册 会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定 执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象 信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、询问、检查等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，上述《重庆福安药业（集团）股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的 专项说明》符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的 规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至 2011 年 4 月 19 日止，以自筹资金预先投入 募集资金投资项目的实际情况。

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四、报告使用范围说明

本鉴证报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 之目的，不得用作任何其它目的。 因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计 师及会计师事务所无关。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：胡咏华

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2011 年 4 月 19 日

重庆福安药业（集团）股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

深圳证券交易所：

根据贵所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》规定，重庆福安药业 （集团）股份有限公司（以下简称“公司”）以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体 情况专项说明如下：

一、公开发行股票募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆福安药业（集团）股份有限公司首次公开发行 股票的批复》 ( “证监许可 [2011]315 号”文 ) 核准，由主承销商国都证券有限责任公司采用网下 询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（ A 股） 33,400,000.00 股， 发行价格为每股 41.88 元。截止 2011 年 3 月 17 日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通 股（ A 股） 33,400,000.00 股，募集资金总额 1,398,792,000.00 元，扣除各项发行费用 97,607,112.44 元后的募集资金净额为人民币 1,301,184,887.56 元。上述资金到位情况业经大 信会计师事务有限公司验证，并出具大信验字 [2011] 第 3-0010 号的验资报告。本公司对募集资 金采取了专户存储管理。

二、募集资金投资项目情况

公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募 集资金使用计划如下 :

序号	项目名称	承诺募集投资总额（万元）	自筹资金预先投入金额（万元）	核准项目编号
1	氨曲南原料药技改扩产项目	12,771.00	2,222.06	310115C27420023415
2	替卡西林钠、磺苄西林钠原料药技改扩产项目	8,520.00	1,512.44	310115C27420023414
3	头孢原料药技改扩产项目	3,451.00	229.02	309115C27420023408
4	庆余堂二期技改扩产项目	12,000.00	3,974.10	309490K74310022465
5	研发中心建设项目	4,085.20		309490M745216884
合 计		40,827.20	7937.62

三、自筹资金预先投入募集资金项目情况

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1 、截至 2011 年 4 月 19 日止，以自筹资金预先投入募集资金项目的具体情况如下：

序号	项目名称	自筹资金已投入募投项目的金额（万元）	自筹资金已投入募投项目的金额（万元）	自筹资金已投入募投项目的金额（万元）	自筹资金已投入募投项目的金额（万元）
		建筑工程	设备及安装	其他	合计
1	氨曲南原料药技改扩产项目	1,449.90	2,515.09	57.85	4,022.84
2	替卡西林钠、磺苄西林钠原料药技改扩产项目	49.08	1,955.05		2,004.13
3	头孢原料药技改扩产项目	34.75	219.10	6.16	260.01
4	庆余堂二期技改扩产项目	1,710.72	2,413.23	799.76	4,923.71
合 计		3,244.45	7,102.47	863.77	11,210.69

注 1 ：自筹资金已投入募投项目的金额系公司截止 2011 年 4 月 19 日以自筹资金投入募集

项目资金数额。其中：氨曲南原料药技改扩产项目以自筹资金投入 4,022.84 万元，替卡西 林钠、磺苄西林钠原料药技改扩产项目以自筹资金投入 2,004.13 万元，头孢原料药技改扩 产项目以自筹资金投入 260.01 万元，庆余堂二期技改扩产项目以自筹资金投入 4,923,71 万 元。共计以自筹资金投入募集项目资金 11,210.69 万元。

注 2 ：截止 2011 年 4 月 19 日，本公司将自有资金 3,000 万元向子公司重庆市庆余堂制药 有限公司发放委托贷款用于庆余堂二期技改扩产项目投入。

2 、募集资金投资项目先期使用自有资金情况与招股说明书承诺内容对照如下：

序号	项目名称	招股说明书承诺投资总额（元）	累计实际投资总额	累计实际投资总额与承诺投资总额的差异
1	氨曲南原料药技改扩产项目	127,710,000.00	40,228,441.55	87,481,558.45
2	替卡西林钠、磺苄西林钠原料药技改扩产项目	85,200,000.00	20,041,238.17	65,158,761.83
3	头孢原料药技改扩产项目	34,510,000.00	2,600,106.58	31,909,893.42
4	庆余堂二期技改扩产项目	120,000,000.00	49,237,077.84	70,762,922.16
5	研发中心建设项目	40,852,000.00		40,852,000.00

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合 计 408,272,000.00 112,106,864.14 296,165,135.86

四、募集资金的其他使用情况

截止 2011 年 4 月 19 日，本公司不存在用募集资金归还与募集资金投资项目无关的贷 款、用募集资金存单质押取得贷款等其他情况。

重庆福安药业（集团）股份有限公司 2011 年 4 月 19 日

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