FinLab AG — Annual Report 2011

Aug 6, 2012

Altira Aktiengesellschaft

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Aktiva

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	31.12.2011 €	31.12.2010 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Kozessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	34.472,00	95.315,00
II. Sachanlagen
1. Gründstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	18.485,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	184.911,00	244.386,00
	184.911,00	262.871,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	2.776.918,26	2.745.747,20
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	2.185.373,85	1.421.703,50
3. Beteiligungen	1.952.879,44	1.143.526,66
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	789.020,79
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	10.059.858,20	13.958.920,86
	16.975.029,75	20.058.919,01
	17.194.412,75	20.417.105,01
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	851.174,07	1.066.959,25
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3.435.573,74	4.294.120,77
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	44.854,29	391.763,10
4. Sonstige Vermögensgegenstände	3.745.111,73	4.198.391,70
	8.076.713,83	9.951.234,82
II. Wertpapiere
Sonstige Wertpapiere	5.390.867,71	10.358.764,64
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.379.471,59	5.420.110,86
	14.847.053,13	25.730.110,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten	28.002,10	93.228,84
	32.069.467,98	46.240.444,17
Passiva
	31.12.2011 €	31.12.2010 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	4.538.670,00	4.538.670,00
II. Kapitalrücklage	36.470.720,89	36.470.720,89
III. Bilanzverlust (Vorjahr Bilanzgewinn)	- 11.766.371,22	1.154.309,29
	29.243.019,67	42.163.700,18
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	1.116.000,04	1.409.000,00
	1.116.000,04	1.409.000,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	309.005,71	271.506,23
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.176.899,83	1.689.863,06
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	12.752,77
4. Sonstige Verbindlichkeiten	224.542,73	511.805,05
	1.710.448,27	2.485.927,11
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	181.816,88
	32.069.467,98	46.240.444,17

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2011 -31. Dezember 2011

der Altira Aktiengesellschaft, Frankfurt am Main

Allgemeines

Der Jahresabschluss der Altira AG, Frankfurt am Main, zum 31. Dezember 2011 wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Sie ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Die Gesellschaft hat von der Erleichterungsregelung des § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht und keinen Lagebericht aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanz ist gemäß § 268 Abs. 1 HGB unter Berücksichtigung der vollständigen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt worden.

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden haben wir entsprechend den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

Anlagevermögen

Das abnutzbare Anlagevermögen ist mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Anschaffungskosten enthalten Anschaffungsnebenkosten. Den planmäßigen Abschreibungen wurden die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern zugrunde gelegt.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,00 wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens, die vor dem Jahr 2010 erworben wurden und die historische Anschaffungskosten zwischen Euro 150,00 und Euro 1.000,00 hatten, wurden typisiert über 5 Jahre abgeschrieben. Nach derzeitigem Kenntnisstand ist die handels- und steuerrechtliche Gleichbehandlung des Sammelpostens nicht zu beanstanden.

Die Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt. Die sonstigen Wertpapiere wurden zum Nennwert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Wertpapiere des Anlagevermögens wurden teilweise auf den beizulegenden Zeitwert abgeschrieben, da aufgrund der aktuellen Finanzsituation eine dauerhafte Wertminderung, wie auch bereits im Vorjahr angenommen, nicht ausgeschlossen werden kann.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt zusammen:

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	31.12.2011 TEUR	Vorjahr TEUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	851	1.067
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0	0
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3.436	4.294
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0	0
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen
ein Beteiligungsverhältnis besteht	45	392
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0	0
sonstige Vermögensgegenstände
Darlehen	2.840	2.624
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.401	2.624
sonstige übrige	905	1.574
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0	0
	8.077	9.951

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 4.538.670,00 und ist eingeteilt in 4.538.670 auf den Namen lautende Stammaktien. Bei den Aktien handelt es sich um Stückaktien mit einem rechnerischen Nennwert von je EUR 1,00.

Die Hauptversammlung am 02. Juli 2009 hat das noch bestehende genehmigte Kapital in Höhe von EUR 1.059.335,00 (Genehmigtes Kapital 2006) aufgehoben und beschlossen, das Grundkapital bis zum 30. Juni 2014 durch Ausgabe neuer Aktien gegen Bar- oder Sacheinlagen einmalig oder mehrmals um bis zu EUR 2.269.335,00 zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2009/I), wobei das Bezugsrecht der Aktionäre ausgeschlossen werden kann. Die entsprechende Änderung von § 5 Abs. 2 der Satzung wurde am 23. Juli 2009 in das Handelsregister eingetragen. Von der Möglichkeit zur Ausnutzung des genehmigten Kapitals hat die Gesellschaft bisher keinen Gebrauch gemacht.

Das Grundkapital der Gesellschaft ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 29. August 2007 um bis zu 2.119.335,00 bedingt erhöht (Bedingtes Kapital 2007/I). Das bedingte Kapital dient der Gewährung von Bezugs- oder Wandlungsrechten an die Inhaber von Options- oder Wandelschuldverschreibungen, die nach Maßgabe der Ermächtigung der Hauptversammlung der Gesellschaft vom 29. August 2007 begeben werden. Von der Ermächtigung zur Ausgabe von Options- oder Wandelschuldverschreibungen hat die Gesellschaft bisher keinen Gebrauch gemacht.

Verbindlichkeiten

Mit Ausnahme der sonstigen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr alle Verbindlichkeiten eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Von den sonstigen Verbindlichkeiten haben TEUR 153 (Vj. TEUR 512) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sicherheiten wurden nicht gewährt.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 85 (Vj. TEUR 476).

Sonstige Angaben

Eventualverbindlichkeiten

Zum Bilanzstichtag wurden folgende Patronatserklärungen abgegeben:

1.	in Höhe von bis zu EUR 400.000,00 zugunsten der Altira ADC Management GmbH
2.	in Höhe von bis zu EUR 150.000,00 zugunsten der Greenland Management GmbH
3.	in Höhe von bis zu EUR 300.000,00 zugunsten der Altira ecolutions Management GmbH
4.	in Höhe von bis zu EUR 1.300.000,00 zugunsten der Altira Renewables Management GmbH

Die aus den Patronatserklärungen zu erwartende Verpflichtung ist im Jahresabschluss unter den sonstigen Rückstellungen berücksichtigt. Eine über die Rückstellung hinausgehende Inanspruchnahme erwarten wir zurzeit nicht.

Aus einer Darlehenszusage gegenüber der Clearsight Investment AG, Schweiz, in Höhe von EUR 5.000.000,00 wurden bisher EUR 2.219.952,70 abgerufen. Zum Bilanzstichtag besteht daher eine Eventualverbindlichkeit in Höhe von EUR 2.780.047,30. Die Inanspruchnahme der Abrufe ist in voller Höhe zu erwarten.

Weitere Eventualverbindlichkeiten noch sonstige aus der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung nicht ersichtliche sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus einem auf die Dauer von 5 Jahren und vier Monate fest abgeschlossenen Mietvertrag resultieren Mietverpflichtungen über TEUR 3.295, der Mietvertrag endet im April 2017. Als Mietsicherheit wurde eine Bankbürgschaft über TEUR 205 geleistet.

Beteiligungsliste

Die Altira AG, Frankfurt am Main, erstellt einen Konzernabschluss nach § 315a HGB, der im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt wird.

An den folgenden Gesellschaften ist die Altira AG unmittelbar mit 20 % oder mehr i. S. von §285 Nr. 11 HGB beteiligt:

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Beteiligung	Sitz	Beteiligungsquote	Eigenkapital 31.12.2011 in EUR	Jahresergebnis 2011 in EUR
ACQ 2. Beteiligungs GmbH	Frankfurt am Main	100 %	- 24.203,84	- 2.996,90
Altira ADC Management GmbH	Frankfurt am Main	100 %	- 293.658,55	179.628,60
Altira Advisory Gm bH	Frankfurt am Main	100 %	6.744,84	- 16.558,67
Altira CFC Management GmbH	Dortmund	75 %	1.086.531,46	245.194,18
Altira Ecolutions Management GmbH	Frankfurt am Main	100 %	- 215.710,94	- 427.078,78
Altira Heliad Management GmbH	Frankfurt am Main	100 %	1.767.980,16	- 2.307.487,17
Altira Renewables Komplementär GmbH	Frankfurt am Main	100 %	29.385,62	3.290,22
Altira Renewables Management GmbH	Frankfurt am Main	100 %	- 1.108.816,46	- 1.054.681,08
Altira Renewables 2. Komplementär GmbH	Frankfurt am Main	100 %	24.478,47	- 521,53
Frontier Capital Partners GmbH	Frankfurt am Main	100 %	- 169.553,73	- 193.151,54
Greenland Management GmbH	Frankfurt am Main	100 %	- 65.740,05	- 3.456,66
Patriarch Multi-Manager GmbH	Frankfurt am Main	100 %	343.972,59	40.351,47
VCH Investment Group AG	Frankfurt am Main	100 %	3.652.674,97	88.290,30
GAIAMineral Resources Limited	Republik of Mauritius	55 %	- 241.438,36	- 955.227,32
ADC Business Development Services Ltd.	Republik of Mauritius	100 %	- 77.120,25	21.054,45
Clearsight Investments AG	Zürich (Schweiz)	40 %	CHF 461.562,09	CHF 311.359,95
Greenland Real Investments GmbH & Co. KGaA	Frankfurt am Main	100 %	32.760,82	- 9.922,85

An den folgenden Gesellschaften ist die Altira AG mittelbar mit 20 % oder mehr i. S. von §285 Nr. 11 HGB beteiligt:

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Beteiligung	Sitz	Beteiligungsquote	Eigenkapital 31.12.2011 in EUR	Jahresergebnis 2011 in EUR
VCH Vermögensverwaltung AG 1)	Köln	74,50 %	831.019,29	106.277,71
SeyesGmbH1)2)	Bayreuth	20,00 %	- 7.418,39	42.497,16
GAIA Mineral Resources Zambia Limited	Republic of Zambia	55 %	n/a	n/a

1) Beteiligung der VCH Investment Group AG

2) Zahlen aus 2010

Ergebnisverwendung

Der Bilanzverlust wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Vorstände

Dem Vorstand gehören an:

―	Herr David Zimmer, Vorstandsvorsitzender (seit 08. August 2011), Frankfurt am Main
―	Herr Andreas Lange, Mitglied des Vorstands, Frankfurt am Main
―	Herr Peter Brumm, Mitglied des Vorstands, Frankfurt am Main
―	Michael Rieder, Vorstandsvorsitzender (bis 08. August 2011), Frankfurt am Main (bis 08. August 2011)
―	Christian Angermayer, Mitglied des Vorstands, Frankfurt am Main (bis 01. Juni 2011)

Im Berichtszeitraum wurden Darlehen in Höhe von 80.000,00 und einem Zinssatz von 4,0 % an Mitglieder des Vorstands ausgereicht.

Aufsichtsräte

Als Mitglieder des Aufsichtsrates waren bzw. sind berufen:

―

Herr Robert Depner, Bergisch Gladbach, Vorsitzender,

	Vorstand der VCH Vermögensverwaltung AG (bis 19. Juli 2011)

―

Herr Peter E. Merian, Binningen, Kanton Basel,

	Mitglied des Verwaltungsrates der Bank Sarasin & Cie. AG, Basel (bis 19 Juli 2011)

―

Herr Axel-Günter Benkner, Geschäftsführer, Nidderau, Vorsitzender (seit 20. Juli 2011),

	Geschäftsführer der deutschen Vermögensbildungsgesellschaft,
	Mitglied des Aufsichtsrates der Rreef Investment GmbH, Eschborn

―

Herr Dr. Friedrich Schmitz, Unternehmer, München,

	Mitglied des Aufsichtsrates der Silvia Quandt & Cie. AG, Frankfurt am Main (seit 20. Juli 2011)

―

Herr Christian Angermayer, Unternehmer, Frankfurt am Main (seit 20. Juli 2011),

	Mitglied des Aufsichtsrates der ADC African Development Corporation GmbH & Co.
	KGaA, Frankfurt am Main
	Mitglied des Aufsichtsrates der Aragon AG
	Mitglied des Aufsichtsrates der Film House Germany AG
	Mitglied des Aufsichtsrates der flatex AG, Kulmbach
	Mitglied des Aufsichtsrates der Silvia Quandt & Cie. AG, Frankfurt am Main

Schlusserklärung des Abhängigkeitsberichtes

Über die Beziehung zu verbundenen Unternehmen informiert der nach § 312 AktG aufgestellte Abhängigkeitsbericht. Nachfolgend ist die Schlusserklärung zum Abhängigkeitsbericht wieder gegeben:

"Wir erklären, dass die Gesellschaft bei den im Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten Rechtsgeschäften vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011 nach den Umständen, die in dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen oder Maßnahmen getroffen wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten hat und dadurch, dass Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, die Gesellschaft nicht benachteiligt worden ist."

Frankfurt am Main, 30. März 2012

Der Vorstand

gez. Peter Brumm

gez. Andreas Lange

gez. David Zimmer

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde am 19. April 2012 festgestellt.