2021 Faaliyet Raporu

İÇINDEKILER

Özetle Fibabanka
Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü
Olağan Genel Kurul Gündemi
Ana Sözleşmede Yapılan Değişiklikler

Bir Bakışta Fibabanka

Fiba Grubu Hakkında
Fibabanka Hakkında
Vizyonumuz, Misyonumuz ve Değerlerimiz
Ödüllerimiz
Sürdürülebilirlik Yaklaşımı Ortaklık Yapısı
Başlıca Finansal ve Operasyonel Göstergeler

Yönetim'in 2021 Değerlendirmesi ve 2022'ye Bakış

Yönetim Kurulu Başkanı Mesajı
Genel Müdür Mesajı

2021 Yılı Faaliyetleri ve Sektördeki Konum

Kurumsal / Ticari Bankacılık / Nakit Yönetimi ve Dış Ticaret
Perakende Bankacılık
Bireysel Bankacılık
Özel & Prestige Bankacılık
Hazine
Müşteri Deneyimi Yönetimi ve İletişim Çalışmaları
Dijital Dönüşüm
Finansal Kurumlar
İnsan Kaynakları

Kurumsal Yönetim

Özet Yönetim Kurulu Raporu
Yönetim Kurulu
Üst Yönetim
İç Sistemler Kapsamındaki Yöneticiler
Yönetim Kurulu Komiteleri ve Üyelerin Toplantılara Katılımları Hakkındaki Bilgiler
Denetçi

Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi

Denetim Komitesi'nin İç Kontrol, İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri ve Hesap Dönemi İçerisindeki Faaliyetleri Hakkında Bilgiler
Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Politikalarına İlişkin Bilgiler
Fibabanka'nın Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemler
Mali Durum, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme
Rapor Dönemi Dahil Beş Yıllık Döneme İlişkin Özet Finansal Bilgiler
Kredi Derecelendirme Notları
2021 Yılı Faaliyetlerine İlişkin Diğer Önemli Gelişmeler
Destek Hizmeti ve Dış Hizmet Alınan Kişi ve Kuruluşlar
2021 Yılı Faaliyet Raporuna İlişkin Beyan

Finansal Bilgiler

31 Aralık 2021 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu
31 Aralık 2021 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu

İletişim ve Şubeler

Kurulduğumuz günden bu yana geleneksel bankacılık anlayışının ötesinde bir anlayış benimseyerek ve finansal teknolojilere yatırım yaparak dijital bankacılık alanında öncü bir rol üstlendik. Kurduğumuz yapıların ve yatırımların sonucunda Servis Bankacılığında bugüne kadar birçok başarılı projeyi hayata geçirdik.

Önümüzdeki 5 yılın teknolojisine şimdiden sahip bir banka olarak, müşterilerimizin ilerleyen süreçte ihtiyaç duyacağı finansal çözümler üzerinde çalışmalarımızı sürdürüyor, başarılı sonuçlara ulaşmaya devam ediyoruz.

ÖZETLE FIBABANKA

FİBABANKA, TEKNOLOJİ YATIRIMLARI VE TABANA YAYGIN BANKACILIK ANLAYIŞIYLA SÜRDÜRÜLEBİLİR DEĞER YARATMAKTADIR.

"Türkiye'nin En Sevilen Bankası Olmak" vizyonu ve "Anlarız hızla, çözeriz hızla" yaklaşımıyla müşterileri için etkin iş süreçleri tasarlayan Fibabanka; Kurumsal, Ticari, İşletme, Tarım, Bireysel ve Özel Bankacılık iş kollarında faaliyet göstermektedir.

RAKAMLARLA FIBABANKA

Aktifler	Net Kâr	Müşteri Mevduatı
(Milyar TL)	(Milyon TL)	(Milyar TL)
%66	%78	%48
Artış	Artış	Artış
2021	2021	2021
45,2	410	24,6
2020	2020	2020
27,2	230	16,7
Toplam Müşteri Sayısı	Aktif Müşteri Sayısı	Aktif Bireysel Müşteri Sayısı
(Bin)	(Bin)	(Bin)
%41	%37	%38
Artış	Artış	Artış
2021	2021	2021
3.495	1.161	1.130
2020	2020	2020
2.478	850	820

2021 GELIŞMELERI

RAKAMLARLA FIBABANKA

Krediler	Alışveriş Kredileri	Kiraz Hesap Bakiyesi
(Milyar TL)	(Milyar TL)	(Milyar TL)
%18	%124	%88
Artış	Artış	Artış
2021 2020 18,8	22,1 2021 2,2 2020 1,0	2021 14,5 2020 7,7
Özkaynaklar (Milyar TL)	Toplam Çalışan Sayısı	Dijital Müşteri Sayısı (Bin)
%25	%14	%129
Artış	Artış	Artış
2021 2020 1,9	2,4 2021 1.766 2020 1.550	2021 1.002 2020 437

YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

Fibabanka Anonim Şirketi Genel Kurulu'na

Sınırlı Olumlu Görüş

Fibabanka Anonim Şirketi'nin ("Banka") 1 Ocak 2021 - 31 Aralık 2021 hesap dönemine ait tam set konsolide ve konsolide olmayan finansal tablolarını denetlemiş olduğumuzdan, bu hesap dönemine ilişkin yıllık faaliyet raporunu da denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre, Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı bölümünde belirtilen konunun etkileri hariç olmak üzere, yönetim kurulunun yıllık faaliyet raporu içinde yer alan konsolide ve konsolide olmayan finansal bilgiler ile Yönetim Kurulunun Banka'nın durumu hakkında denetlenen konsolide ve konsolide olmayan finansal tablolarda yer alan bilgileri kullanarak yaptığı irdelemeler, tüm önemli yönleriyle, denetlenen tam set konsolide ve konsolide olmayan finansal tablolarla ve bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bilgilerle tutarlıdır ve gerçeği yansıtmaktadır.

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

Banka'nın 1 Ocak 2021 - 31 Aralık 2021 hesap dönemine ilişkin tam set finansal tabloları hakkındaki 28 Şubat 2022 tarihli denetçi raporumuzun Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı bölümünde açıklandığı üzere; 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Banka'nın denetlenen tam set konsolide ve konsolide olmayan finansal tabloları, Banka yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle 186.000 bin TL'si cari dönemde ve 151.000 bin TL'si geçmiş dönemlerde gider yazılan toplam 337.000 bin TL serbest karşılığı ve söz konusu karşılık üzerinden 47.310 bin TL'si cari dönemde ve 30.200 bin TL'si geçmiş dönemlerde gelir yazılan toplam 77.510 bin TL ertelenmiş vergi varlığını içermektedir.

Yaptığımız bağımsız denetim, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ("BDDK") tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ("BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartlarının bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartlarına ("BDS"lere) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Bağımsızlık Standartları Dâhil) ("Etik Kurallar") ve bağımsız denetimle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Banka'dan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, sınırlı olumlu görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

Tam Set Konsolide ve Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Denetçi Görüşümüz

Banka'nın 1 Ocak 2021 - 31 Aralık 2021 hesap dönemine ilişkin tam set konsolide ve konsolide olmayan finansal tabloları hakkında 28 Şubat 2022 tarihli denetçi raporlarımızda sınırlı olumlu görüş bildirmiş bulunuyoruz.

Yönetim Kurulunun Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu

Banka yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanununun ("TTK") 514 ve 516 ncı maddelerine ve 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporunun Hazırlanmasına ve Yayımlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik"e ("Yönetmelik") göre yıllık faaliyet raporuyla ilgili olarak aşağıdakilerden sorumludur:

a) Yıllık faaliyet raporunu bilanço gününü izleyen ilk üç ay içinde hazırlar ve genel kurula sunar.

b) Yıllık faaliyet raporunu; Banka'nın o yıla ait faaliyetlerinin akışı ile her yönüyle konsolide ve konsolide olmayan finansal durumunu doğru, eksiksiz, dolambaçsız, gerçeğe uygun ve dürüst bir şekilde yansıtacak şekilde hazırlar. Bu raporda finansal durum, konsolide ve konsolide olmayan finansal tablolara göre değerlendirilir. Raporda ayrıca, Banka'nın gelişmesine ve karşılaşması muhtemel risklere de açıkça işaret olunur. Bu konulara ilişkin yönetim kurulunun değerlendirmesi de raporda yer alır.
c) Faaliyet raporu ayrıca aşağıdaki hususları da içerir:
Faaliyet yılının sona ermesinden sonra Banka'da meydana gelen ve özel önem taşıyan olaylar,
Banka'nın araştırma ve geliştirme çalışmaları,
Yönetim kurulu üyeleri ile üst düzey yöneticilere ödenen ücret, prim, ikramiye gibi mali menfaatler, ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri, ayni ve nakdî imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatlar.

Yönetim kurulu, faaliyet raporunu hazırlarken Ticaret Bakanlığının ve ilgili kurumların yaptığı ikincil mevzuat düzenlemelerini de dikkate alır.

Bağımsız Denetçinin Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumluluğu

Amacımız, TTK hükümleri ve Yönetmelik çerçevesinde yıllık faaliyet raporu içinde yer alan konsolide ve konsolide olmayan finansal bilgiler ile Yönetim Kurulunun Banka'nın durumu hakkında denetlenen konsolide ve konsolide olmayan finansal tablolarda yer alan bilgileri kullanarak yaptığı irdelemelerin, Banka'nın denetlenen konsolide ve konsolide olmayan finansal tablolarıyla ve bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bilgilerle tutarlı olup olmadığı ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığı hakkında görüş vermek ve bu görüşümüzü içeren bir rapor düzenlemektir.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK Denetim Yönetmeliği ve BDS'lere uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanması ile bağımsız denetimin, faaliyet raporunda yer alan konsolide ve konsolide olmayan finansal bilgiler ve Yönetim Kurulunun Banka'nın durumu hakkında denetlenen konsolide ve konsolide olmayan finansal tablolarda yer alan bilgileri kullanarak yaptığı irdelemelerin konsolide ve konsolide olmayan finansal tablolarla ve denetim sırasında elde edilen bilgilerle tutarlı olup olmadığına ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığına dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirir.

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

Alper Güvenç, SMMM Sorumlu Denetçi

28 Şubat 2022 İstanbul, Türkiye

OLAĞAN GENEL KURUL GÜNDEMİ

1. Açılış ve Toplantı Başkanlığı'nın oluşturulması,
1. Yönetim Kurulunca hazırlanan 2021 Yıllık Faaliyet Raporu'nun okunması ve müzakeresi,
1. Bağımsız Denetçi raporlarının okunması ve müzakeresi,
1. Bilanço, Kâr-Zarar (Finansal) Tablolarının okunması, müzakeresi ve tasdiki,
1. Yönetim Kurulu Üyelerinin ve Bağımsız Denetçinin ibrası,
1. 2021 yılı bilançosuna göre tahakkuk eden kârın kullanım şeklinin, dağıtılacak kâr ve kazanç payları oranlarının belirlenmesi,
1. Yönetim Kurulu Üyeleri'nin ücretleri ile huzur hakkı, ikramiye ve prim gibi hakların belirlenmesi,
1. Bağımsız Denetçinin seçimi,
1. 2021 Yılı Bağlılık Raporu'nun okunması ve müzakeresi,
1. Yönetim Kurulu Üyelerine T.T.K. 395. ve 396. maddeleri uyarınca izin verilmesi,
1. Dilekler ve kapanış.

ANA SÖZLEŞMEDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER

2021 yılı içerisinde Banka'nın Ana Sözleşmesi'nde herhangi bir değişiklik yapılmamıştır.

FİBA GRUBU HAKKINDA

FİBA GRUBU, 11 ÜLKEDE 43 FARKLI ULUSTAN 12 BİNİ AŞKIN ÇALIŞAN İSTİHDAM ETMEKTEDİR.

1987 yılında iş insanı Hüsnü M. Özyeğin tarafından temelleri atılan Fiba Grubu, finans sektörünün yanı sıra farklılaşan iş kollarında yüksek marka değerine sahip bir yatırım portföyüne sahiptir. Yurt dışı yatırımlarıyla uluslararası iş dünyasında da prestijli bir konumda bulunan Fiba Grubu, 11 ülkede 43 farklı ulustan 12 bini aşkın çalışan istihdam etmektedir.

FIBA GRUBU DEĞERLERI

Fiba Grubu'nun temel değerleri, gelecekteki büyüme yol haritasını şekillendirmektedir:

Üstün Hizmet Kalitesi

Fiba Grubu'nun güçlü gelişimi altında yatan temel neden, müşterilerin talep ve ihtiyaçlarını karşılamak için daima mükemmel hizmet sunma konusuna verilen önemdir.

Liderlik ve Yetkilendirme

Fiba Grubu için en önemli unsur insan kalitesidir. Çalışanlara ellerinden gelenin en iyisini yaratabilmeleri için inisiyatif alma yetkisi verilmektedir. Bu yüzdendir ki, en başarılı liderler yine Grup içinden yetiştirilmektedir.

Toplum

Fiba Grubu, birçok alanda sosyal sorumluluk projesine katılarak topluma katkıda bulunmak için elinden geleni yapmaktadır.

Verimlilik ve Dinamizm

Fiba Grubu bünyesinde çalışanların, hızla değişen iş koşullarına uyum sağlamada dinamik ve iş konularını ele almadaki yaklaşımlarında verimli ve etkili olmaları beklenmektedir.

Saygı ve Takım Çalışması

Fiba Grubu bünyesinde çalışanların kendisine ve başkalarına karşı saygısı sonsuzdur. Grup bünyesinde ekip çalışmasını ve büyümeyi teşvik eden bir ortam yaratmak için özen gösterilmektedir.

Şeffaflık

Hissedarlarına karşı sorumluluk sahibi olan Fiba Grubu, onları etkileyebilecek eylemlerin, kararların, ürünlerin ve hizmetlerin sorumluluğunu üstlenmektedir.

Farklılaşan İş Alanları

Fiba Grubu'nun finans sektöründeki yatırımları; bankacılık, portföy yönetimi, leasing, faktoring, emeklilik ve hayat sigortası ve tahsili geçmiş alacakların tahsili ve yönetimi; finans dışı yatırımları ise esas itibarıyla perakendecilik, gayrimenkul yatırımları, yenilenebilir enerji, madencilik ve otel yatırımlarından oluşmaktadır. Hizmet sektörüne odaklanan Fiba Grubu, profesyonel yönetim yaklaşımıyla birleşme ve satın almalarla değer yaratmanın yanı sıra yüksek büyüme potansiyeline sahip yeni alanlarda iş geliştirme faaliyetlerine odaklanmıştır.

FIBA GRUBU'NUN FINANSAL HIZMETLER SEKTÖRÜNDEKI ÖNEMLI YATIRIMLARI

Bankacılık

Fibabanka A.Ş., Credit Europe Bank N.V. (Hollanda), Credit Europe Bank Ltd. (Rusya), Credit Europe Bank (Romania) S.A. (Romanya), Credit Europe Bank (Suisse) S.A.(İsviçre), Public Joint Stock Company Credit Europe Bank (Ukrayna)

Portföy Yönetimi

Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.

Leasing

Credit Europe Leasing LLC (Rusya), Auto Partners LLC (Rusya)

Faktoring

Fiba Faktoring A.Ş.

Emeklilik ve Hayat Sigortası

Fiba Emeklilik ve Hayat A.Ş., Insurance Company Credit Europe Life (Rusya)

Tahsili Geçmiş Alacakların (TGA) Tahsili ve Yönetimi

Gelecek Varlık Yönetim A.Ş., Credit Plus Gulf (Dubai)

Diğer

Ofishane

FIBA HOLDING'IN FINANSAL OLMAYAN ÖNEMLI YATIRIMLARI

Perakende

Marks & Spencer (Türkiye, Rusya, Ukrayna), GAP (Türkiye, Rusya, Ukrayna), Banana Republic (Türkiye, Rusya)

Gayrimenkul Yatırımları

Türkiye, Romanya, Moldova ve Çin'deki Alışveriş Merkezleri

Yenilenebilir Enerji

Fiba Yenilenebilir Enerji Holding A.Ş. (Rüzgâr Enerjisi ve Güneş Enerjisi)

Madencilik

Polyak Eynez Enerji Üretim Madencilik Sanayi ve Ticaret A.Ş.

Otel Yatırımları

Swissotel the Bosphorus, İstanbul

Ulaşım

Fiba Air Turkey

FIBA GRUBU'NUN 2021 YATIRIMLARINA BAKIŞ

Fiba Grubu yurt içi ve yurt dışı yatırım fırsatlarını değerlendirerek verimli büyümeye, finans ve finans dışı sektörlerde dengeli bir yatırım dağılımı gözetmeye odaklanmaktadır. Grup özellikle finansal hizmetler ve perakende alanlarında dijitalleşme yatırımlarını artırarak, faaliyet gösterdiği tüm sektörlerde büyüme ve kaldıraç etkisi yaratabileceği start-up yatırımlarına ve stratejik iş birliklerine ağırlık vermeyi hedeflemektedir.

Grubun önemli yatırımlarından olan enerji alanında Fiba Grubu, yenilenebilir enerji yatırımlarının tamamladığı yıl olan 2021'de Van, Balıkesir, Yalova ve İstanbul Çatalca'da 220 milyon ABD doları tutarı yatırımla kurulan 4 rüzgâr enerji santralinin üretimine başlamıştır. Toplam 200 MW kurulu güce sahip 4 RES ile birlikte Grubun kurulu gücü, rüzgâr gücü enerjisinde 550 MW'a yenilenebilir enerjide ise 580 MW'a ulaşmıştır.

Fiba Grubu'nun Van'ın Gevaş ilçesinde kurduğu santral Türkiye'nin en yüksek rakımlı ve en doğusundaki RES olma özelliğini taşımaktadır. Bu yatırımla birlikte Grup, Türkiye'nin kurulu rüzgâr enerjisi gücünü 10.000 MW'a çıkarmanın haklı gururunu yaşamaktadır.

Varlık yönetimi sektörünün lideri Gelecek Varlık şirketi ile Fiba Grubu, 15 yıl aradan sonra Borsa İstanbul'da işlem görmeye başlamıştır.

Fiba Grubu önümüzdeki dönemlerde de fırsat alanlarında akılcı ve kontrollü büyürken diğer yandan topluma katkıyı ve sosyal yatırımlarının sürekliliğini sağlamayı amaçlamaktadır.

Türkiye için Yaratılan Kalıcı Değer

Fiba Grubu, Kurucu ve Onursal Başkanı Hüsnü M. Özyeğin tarafından belirlenen misyon doğrultusunda, eğitim başta olmak üzere toplumsal fayda gözeten alanlarda yatırımlarına aralıksız devam etmektedir.

Hüsnü M. Özyeğin Vakfı (HMÖV)

1990 yılında kurulan Hüsnü M. Özyeğin Vakfı, sosyal ve ekonomik kalkınma hedefi ile faaliyet göstermektedir. Vakıf; eğitim, kırsal kalkınma, genç kızların güçlendirilmesi, sağlık ve kültür alanlarında çalışmalar yürütmektedir. Vakıf stratejisinin merkezinde, toplumsal dönüşüm için ihtiyaç duyulan altyapıyı sağlayacak kurumları desteklemek yer almaktadır. Dezavantajlı bölgelerde kurulan okullar ve kız öğrenci yurtları, sağlık alanında gerçekleştirilen rehabilitasyon merkezleri inşası, kültürel mirası korumak amacı ile desteklenen restorasyon çalışmaları ile HMÖV, bugüne kadar toplam 64 kurumun sıfırdan kurulmasına ya da geliştirilmesine öncülük ederek geçmişin ve geleceğin yanında yer almaktadır. Hüsnü M. Özyeğin Vakfı, Bitlis ve Kilis'in 14 köyünde toplam 4.000 kişiye erişen Kırsal Kalkınma Programı ile de yerelde sosyal ve ekonomik refahın gelişime katkı sağlamıştır.

Anne Çocuk Eğitim Vakfı (AÇEV)

AÇEV, 1993 yılında kuruluşundan bu yana, erken yaştaki her çocuğun güvende, sağlıklı, mutlu ve öğreniyor olması için çalışmaktadır. Ülkenin dört bir yanındaki ihtiyaç sahibi çocuklar, anne babalar ve genç kadınlar için bilimsel temelli eğitim programları geliştirip uygulamaktadır. 14.000 gönüllü eğitimcinin desteğiyle 1,6 milyon kişiye ulaşan AÇEV, erken çocukluk dönemine yönelik müdahaleler ve savunu faaliyetleri üzerinden fırsat eşitliği sağlamak üzere yürüttüğü çalışmalarını araştırmalarla desteklemektedir. AÇEV, eğitim programları ve saha çalışmalarının yanı sıra, toplumsal farkındalığı artırmak, bilinç ve destek oluşturmak

üzere farkındalık ve savunu faaliyetleri gerçekleştirmektedir. Birleşmiş Milletler Küresel Kalkınma Hedefleri çerçevesinde de özellikle vurgu yapılan, erken çocukluk döneminde nitelikli eğitim, gelecek nesillerin yetiştirilmesinde ailelerin rolü, toplumsal cinsiyet eşitliği ve yaşam boyu öğrenme konularına tüm faaliyetlerinin içinde yer vermektedir. Erken yaşlardaki çocukların gelişiminde yakın çevrenin öneminden hareketle; anne babalar için eğitimler gerçekleştirip, çocukların iyiliğine katkı sağlayacak ortamlar yaratmak üzere çalışılmaktadır. Globalde Erken Çocukluk Barış Konsorsiyumu'nun kurucularından olan AÇEV, aralarında World Forum Alliance, UNESCO, ECOSOC, The Consultative Group on Early Childhood Care and Development, Yale Üniversitesi Child Study Center ve Harvard Üniversitesi Center on the Developing Child gibi paydaşlar yer alan küresel ağlar ile iş birliği kapsamında alana yönelik politika ve uygulamaların gelişimine katkı sağlamaya devam etmektedir.

Özyeğin Üniversitesi (ÖZÜ)

Özyeğin Üniversitesi, uluslararası standartlarda eğitimin yanı sıra, bilgi üretmek, geliştirmek, yaymak ve elde edilen bilgi birikimini insanlığa ve topluma yararlı yeniliklere dönüştürmek hedefiyle Hüsnü M. Özyeğin Vakfı tarafından 2007 yılında kurulmuştur. Üniversite, sahip olduğu yenilikçi yapısı, sektörlerle iç içe eğitim yaklaşımı, özgün ders programları ve akademik araştırma faaliyetleri ile Türkiye ve bölgeye örnek teşkil eden bir üniversite modeli ortaya koymayı hedeflemektedir. Toplam arazi alanı 216.545 m² olan, Türkiye'nin ilk LEED Gold Sertifikalı binalarına sahip Özyeğin Üniversitesi, İstanbul Çekmeköy Kampüsü'nde toplam 8.861 öğrenci ve 6 fakülte, 2 yüksekokul, 3 enstitü çatısı altında toplam 23 lisans, 36 yüksek lisans, 10 doktora ve 23 yan dal programıyla eğitim vermeyi sürdürmektedir. Yetenekli ve başarılı gençler için erişilebilir olma misyonu ile hareket eden Özyeğin Üniversitesi'nde 2021-2022 Akademik Yılı'nda lisans düzeyinde kayıtlı öğrencilerin bursluluk oranı yüzde 90,4'tür. Özyeğin Üniversitesi'nin eğitimde fırsat eşitliğini daha fazla öğrenciye ulaştırmak ve uluslararası standartlarda eğitimi her gence erişilebilir kılmak için 2015 yılında hayata geçirdiği Eğitimde Fırsat Eşitliği Burs Programı (EFEB) kapsamında 2021-2022 Akademik Yılı'nda toplam 105 öğrenci burslu öğrenim görmektedir.

FİBABANKA HAKKINDA

FİBABANKA, "TÜRKİYE'NİN EN SEVİLEN BANKASI OLMAK" VİZYONUYLA FAALİYETLERİNİ SÜRDÜRMEKTEDİR.

Fibabanka, Türkiye'nin önde gelen markalarıyla yapılan iş birlikleri ve bu odakla oluşturulan ekosistem ve platform bankacılığı hizmetleriyle yakaladığı ivmeyle müşteri sayısını ve yaygınlığını artırmaya devam etmektedir.

"Türkiye'nin En Sevilen Bankası Olmak" vizyonu ve "Anlarız hızla, çözeriz hızla" yaklaşımıyla müşterileri için etkin iş süreçleri tasarlayan Fibabanka'nın başarı yolculuğu, 27 Aralık 2010 tarihinde Fiba Grubu bünyesinde başlamıştır. Kurumsal, Ticari, İşletme, Bireysel, Tarım ve Özel Bankacılık iş kollarında uzmanlaşan Fibabanka, 2021 yıl sonu itibarıyla toplam 47 şubeden oluşan hizmet ağında 1.766 çalışandan oluşan nitelikli ve dinamik insan kaynağıyla rakipleri karşısında fark yaratmaktadır. Fibabanka, Türkiye'nin önde gelen markalarıyla yapılan iş birlikleri ve bu odakla oluşturulan ekosistem ve platform bankacılığı hizmetleriyle yakaladığı ivmeyle müşteri sayısını ve yaygınlığını artırmaya devam etmektedir. Dijital dönüşüm süreci kapsamında yatırımlarına aralıksız devam eden Banka, yenilikçi ürün ve hizmetleriyle koşulsuz müşteri memnuniyetine odaklanmaktadır.

"Türkiye'nin En Sevilen Bankası Olmak" Yolunda Yenilikçi Adımlar

"Türkiye'nin En Sevilen Bankası Olmak" için ürün ve hizmetlerini çeşitlendirmenin yanı sıra hizmet kalitesini istikrarlı bir biçimde artıran Fibabanka, Fiba Grubu'nun finans sektöründeki köklü deneyiminden güç alarak yoluna başarıyla devam etmektedir. Banka, bağlı ortaklıkları Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. ve Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş. aracılığıyla da müşterilerine yüksek kalitede hizmet sunmayı sürdürmüştür.

Banka'nın Kısa Tarihçesi

Banka'nın tarihçesi Sitebank A.Ş.'ye kadar uzanmaktadır. Hisselerinin tamamı Tasarruf Mevduat Sigorta Fonu adına kayıtlı olan Sitebank A.Ş. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun (BDDK) izni ile 2002 tarihinde Nova Bank SA'ya devredilmiş ve 2003 yılında Banka'nın unvanı BankEuropa Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir. 2006 yılında Novabank S.A.'ya ait olan hisseler Millennium BCP Participaçöes SGPS'e devredilerek Banka'nın unvanı Millennium Bank A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

Fiba Grubu, Ana Hissedar Konumunda

Millennium Bank A.Ş. Fiba Grubu'nun Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'na (BDDK) başvurusu ile gerekli izinlerin alınmasının ardından 27 Aralık 2010 tarihinde Fiba Grubu bünyesine katılarak Fibabanka A.Ş. unvanını almıştır. İlk olarak Millennium Bank A.Ş.'den Fiba Grubu'nun Hollanda'daki önemli finansal yatırımlarından biri olan Credit Europe Bank NV'ye yapılan hisse devriyle bankacılık sektörüne adım atan Fibabanka, daha sonra yine Fiba Grubu bünyesindeki Fiba Holding A.Ş., Fiba Faktoring Hizmetleri A.Ş., Girişim Varlık Yönetimi A.Ş., Fiba Kapital Holding A.Ş. ve Fiba Araştırma Geliştirme ve Müşavirlik Hizmetleri A.Ş. ile yakaladığı büyüme ivmesini pekiştirmek için ortaklık yapısını güçlendirecek adımlar atmıştır. 2015 yılında uluslararası

finans piyasalarının önde gelen oyuncularından International Finance Corporation (IFC) ve European Bank for Reconstruction and Development (EBRD), 2016 yılında ise TurkFinance B.V. Fibabanka'ya hissedar olmuştur. Bu güçlü ortaklıklar sayesinde Banka sermayesi 941.160.553,25 Türk lirasına ulaşmış; 2021 yıl sonu itibarıyla %69,47 hisse oranıyla Fiba Holding A.Ş., Fibabanka'nın çoğunluk hissesini elinde bulundurmayı sürdürmüştür. Diğer azınlık hissedarların hisse oranları ise sırasıyla %8,96, %8,96 ve %9,95 olmuştur.

VİZYONUMUZ, MİSYONUMUZ VE DEĞERLERİMİZ

FİBABANKA, VİZYON VE MİSYONUNDAN ALDIĞI GÜÇLE KURUMSAL GELİŞİMİNİ ARALIKSIZ SÜRDÜRMEKTEDİR.

Vizyonumuz

Türkiye'nin en sevilen bankası olmak.

Misyonumuz

İnsanların hayatını kolaylaştıracak en hızlı bankacılık hizmetini sunmak.

Değerlerimiz

Kurumsal Yönetim İlkelerini (sorumlu, şeffaf, adil, hesap veren) benimsemenin yanı sıra;

ÖDÜLLERİMİZ

FİBABANKA 2021 YILI BOYUNCA BİRÇOK ÖNEMLİ ÖDÜL VE BAŞARIYA İMZA ATMIŞTIR.

Fibabanka'nın döviz ve kıymetli maden alım satım platformu FibaFX, IDC Türkiye tarafından düzenlenen Finans Teknoloji Ödülleri 2021'de "Müşteri Deneyimi" kategorisinde ödüle layık görülmüştür.

Fibabanka Risk Yönetimi ekibi, yenilikçi çözümler sunarak önemli projeleri hayata geçiren Experian'ın en yeni organizasyonlarından olan interaktif iş yarışması SimRisk 2020- Winter Edition'ın galibi olmuştur.

Fibabanka 2020 Faaliyet Raporu'na Uluslararası Ödüller

Bağımsız ödül kurulu MerComm tarafından bu yıl 35'incisi düzenlenen ve dünyanın en iyi faaliyet raporlarının belirlendiği ARC Awards'ta Fibabanka, 2020 Yılı Faaliyet Raporu ile ''Online Raporlar İnteraktif'' kategorisinde Onur Ödülü'nü kazanmıştır.

Fibabanka 2020 Faaliyet Raporu aynı zamanda LACP'den Bankacılık - Online/Dijital Rapor kategorisinde Gümüş Ödül'ün sahibi olurken Avrupa, Orta Doğu, Afrika Bölgesi'nin En İyi 80 Online-Dijital Raporu'nda ise 59'uncu sırada yer almış ve online rapor kategorisi dışında PDF versiyonuyla da Altın Ödül'ün sahibi olmuştur.

Fibabanka 2020 Yılı Faaliyet Raporu PDF versiyonuyla; Avrupa, Orta Doğu, Afrika Bölgesi'nin En İyi 80 Rapor arasında 35'inci olmuştur.

Experian SimRisk 2020- Winter Edition Galibi Fibabanka

Experian'ın dönemsel olarak, rekabetçi ve güvenli bir ortamda Avrupa'nın çeşitli bankalarından küresel risk uzmanları ve Experian danışmanları arasında bilgi birikimi ve en iyi stratejik uygulamaların paylaşılmasına yardımcı olmak için düzenlediği interaktif iş yarışması SimRisk 2020'de, 8 ülkeden 12 kredi ve risk uzmanı ekip, global düzeyde öneme sahip olan başarı ödülü için mücadele etmiştir.

IDC DX Summit Türkiye'den Fibabanka'ya 3 Ödül

Fibabanka Omnia projesiyle "Future Enterprise Project of 2021" ve Help-Desk IVR Solution projesiyle "Future of Dijital Infrastructure Project of 2021" kategorilerinde ikincilik ödüllerini almıştır.

Ayrıca Fibabanka Bilgi Teknolojileri ve Bankacılık Operasyonlarından sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Serdar Yılmaz da "Best DX Leader of the Year 2021" ödülüne layık görülmüştür.

FibaFX'e IDC Türkiye'den Ödül

PRİDA İletişim Ödüllerinde Birincilik

İletişim Danışmanlığı Şirketleri Derneği'nin (İDA) başarılı iletişim projelerini ödüllendirdiği ve bu yıl 4.'sü düzenlenen PRİDA İletişim Ödüllerinde, Fibabanka, "Kuralı Sen Koy" çalışan değer önermesiyle (EVP) birincilik ödülüne layık görülmüştür.

25 kategoride finale kalan 100'e yakın projeyle birlikte değerlendirilen "Kuralı Sen Koy", 'Değişim Yönetimi & İç İletişim' kategorisinde birinci seçilmiştir.

SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK YAKLAŞIMI

FİBABANKA, SÜRDÜREBİLİRLİĞİ TOPLUMA DEĞER KATMANIN ÖNEMLİ BİR PARÇASI OLARAK GÖRMEKTEDİR.

Fibabanka ürün, hizmet ve operasyonlarında ortaya çıkabilecek öncelikli çevresel, sosyal, etik ve ekonomik konularla ilgili risk ve fırsatları sürekli takip ederek yönetmektedir.

Fibabanka 2021 yılında da kapsamlı sürdürülebilirlik yaklaşımı ile kurumsal hedeflerine ulaşmayı başarmıştır.

Fibabanka, sosyal ve çevresel yönetim sisteminin temel prensiplerinin yer aldığı Kurumsal, Sosyal ve Çevresel Sorumluluk Politikası'na uygun bir şekilde faaliyetlerini sürdürmekte, iş süreçlerini bu politika çerçevesinde belirlemeye özen göstermektedir. Banka, sürdürebilirliği topluma değer katmanın önemli bir parçası olarak görmekte ve ürün, hizmet ve operasyonlarında ortaya çıkabilecek öncelikli çevresel, sosyal, etik ve ekonomik konularla ilgili risk ve fırsatları sürekli takip ederek yönetmektedir. Fibabanka 2021 yılında da kapsamlı sürdürülebilirlik yaklaşımı ile kurumsal hedeflerine ulaşmayı başarmıştır.

Sorumlu ve Şeffaf Yönetim

Fibabanka, sürdürülebilir büyümenin sağlanması, bankacılık hizmet kalitesinin artırılması, kaynakların en iyi şekilde kullanılması, haksız rekabetin önlenmesi amaçlarından yola çıkarak, Banka'nın gerek diğer bankalar ve kurumlarla gerekse müşterileri, hissedarları ve çalışanları ile olan ilişkilerinin etik ilkelere uygun şekilde yürütülmesinin bilinciyle faaliyetlerini sürdürmektedir.

Çevresel Etkilerin Yönetimi

Fibabanka müşterilerine, paydaşlarına, çalışanlarına, topluma ve çevreye kattığı değeri sürekli artırma amacıyla çalışmalarını şekillendirmektedir. Bu kapsamda Banka tüm çalışanlarını, tedarikçilerini ve müşterilerini bu sürece dahil eden kapsayıcı bir stratejiyle hareket etmektedir.

Atık yönetimi çalışmalarıyla geri dönüştürülebilir kâğıt, plastik, metal ve cam atıkları, hizmet noktalarının bağlı olduğu belediyeye veya lisanslı firmalara vererek geri dönüşüme katkı sağlayan Fibabanka, tüketim ürünlerinde geri dönüşümü olan ambalajları tercih etmektedir.

Toplumsal Yatırımlar

Fibabanka, Yönetim Kurulu Başkanı Hüsnü M. Özyeğin tarafından belirlenen misyon doğrultusunda, eğitim başta olmak üzere toplumsal fayda gözeten alanlarda yatırımlarına aralıksız devam etmektedir. Banka Türkiye'nin eğitim alanındaki öncü vakıflarından Anne Çocuk Eğitim Vakfı'nın (AÇEV) aktif destekçileri arasında yer alarak çeşitli sosyal sorumluluk projelerine katkıda bulunmaktadır.

Fibabanka Kadın Çalışma Grubu (SheBa)

Fibabanka'nın cinsiyet eşitliğine vurgu yapmak için oluşturduğu gönüllü kadın çalışma grubu SheBa; Fibabanka çalışanlarının güvenle ve keyifle çalışabildikleri alanlar yaratmayı, kariyer & gelişim programları ve pozitif yan haklar geliştirerek diğer kurumlara örnek olmayı amaçlamaktadır. SheBa grubu, kadın ve erkeğin sosyal ve iş hayatındaki yerinin dengelendiği bir iş ortamı sağlamak amacıyla faaliyetlerini sürdürmektedir.

İşimiz Eşitlik Elçileri

Fiba Grubu "İşimiz Eşitlik" çatı markası altında, Grup bünyesine bağlı tüm şirketler içerisinden gönüllü olarak çalışanların yer aldığı elçilik sistemiyle oluşan ve her alanda adalet, eşitlik ilkesini savunan çalışma platformunu hayata geçirmiştir. Cinsiyet temelli ayrımcılığın karşısında durarak, fırsat eşitliğini savunan bu platform, çalışanların geliştireceği ve liderlik edeceği projeleri hayata geçirmeyi hedeflemektedir. Fibabanka'nın da bu kapsamda kurduğu bu elçi grubu, AÇEV'den aldığı eğitimlerle kurum içerisinde projeler geliştirmeye devam etmektedir.

ORTAKLIK YAPISI

FİBABANKA, GÜÇLÜ ORTAKLIK YAPISIYLA TÜM PAYDAŞLARINA GÜVEN VERMEKTEDİR.

Fibabanka'nın en büyük hissedarı %69,47 hisse oranı ile Fiba Holding A.Ş.'dir.

Hissedarlar	Sermaye Miktarı (TL)	Hisse Adedi	Hisse Oranı (%)
Fiba Holding A.Ş.	653.807.731,27	65.380.773.127	69,47
TurkFinance B.V.	96.645.475,05	9.664.547.505	9,95
International Finance Corporation	84.327.750,28	8.432.775.028	8,96
European Bank for Reconstruction and Development	84.327.750,28	8.432.775.028	8,96
Diğer	25.051.846,37	2.505.184.637	2,66
Toplam	941.160.553,25	94.116.055.325	100,00

Banka'nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcıları ile diğer üst düzey yöneticilerinin 2021 yıl sonu itibarıyla Banka nezdinde 25.051.846,37 Türk lirası karşılığı 2.505.184.637 adet hisse senedi bulunmaktadır.

BAŞLICA FİNANSAL VE OPERASYONEL GÖSTERGELER

FİBABANKA 2021 YILINDA BAŞARILI FİNANSAL VE OPERASYONEL SONUÇLARA ULAŞMIŞTIR.

2021 yıl sonu itibarıyla aktif büyüklüğünü 45,2 milyar TL'ye yükselten Fibabanka'nın net kârı %78 artışla 410 milyon TL'ye çıkmıştır.

KONSOLIDE OLMAYAN FINANSAL SONUÇLAR

(Milyon TL)	31.12.2019	31.12.2020	31.12.2021	Artış (%)
Aktifler	21.886	27.225	45.162	%66
Krediler (Net)	15.624	18.796	22.113	%18
Müşteri Mevduatı	13.518	16.667	24.614	%48
Özkaynaklar	1.656	1.874	2.346	%25
Net Kâr	212	230	410	%78

KONSOLIDE FINANSAL SONUÇLAR

(Milyon TL)	31.12.2019	31.12.2020	31.12.2021	Artış (%)
Aktifler	21.889	27.238	45.185	%66
Krediler (Net)	15.624	18.796	22.113	%18
Müşteri Mevduatı	13.518	16.667	24.614	%48
Özkaynaklar	1.659	1.884	2.364	%25
Net Kâr	215	237	418	%76

BAŞLICA OPERASYONEL GÖSTERGELER

	31.12.2019	31.12.2020	31.12.2021	Artış (%)
Çalışan Sayısı	1.541	1.550	1.766	%14
Şube Sayısı	63	50	47	-%6
ATM Sayısı	74	58	56	-%3
Aktif Müşteri Sayısı (bin)	788	850	1.161	%37
Toplam Müşteri Sayısı (bin)	1.735	2.478	3.495	%41

HÜSNÜ M. ÖZYEĞİN Yönetim Kurulu Başkanı

YÖNETİM KURULU BAŞKANI MESAJI

FİBABANKA, BANKACILIK SEKTÖRÜNDE EMİN ADIMLARLA İLERLEMEKTEDİR.

Fiba Grubu'nun finans sektöründeki köklü deneyiminden güç alarak önemli başarılara imza atmayı sürdüren Fibabanka, bankacılık sektöründe emin adımlarla ilerlemektedir.

Türkiye ekonomisi 2021 yılı genelinde; büyüme, cari açık ve bütçe dengesi konularında güçlü bir performans sergiledi.

Değerli Paydaşlarımız,

2021 yılı, Koronavirüs Salgını'nın ekonomik ve toplumsal hayata yansıyan olumsuz etkilerini gidermek için normalleşme adımlarının atılmaya başlandığı ve pandemiye karşı deneyim kazandığımız bir yıl oldu. Aşılamanın başlaması ve kısıtlamaların kademeli kalkması ile birlikte özellikle imalat ve hizmet sektörlerinde ekonomik hareketlilik gözlendi. IMF hesaplamalarına göre 2020 yılında %3,1 daralan küresel ekonominin 2021 yılında %5,9 büyümesi bekleniyor. Söz konusu yüksek küresel büyüme, salgınla mücadele konusunda kapasite farklılıkları ve aşıya erişim gücündeki ayrışma nedeniyle dünya genelinde aynı ölçüde olmadı ve bu da hem ülkeler arası hem de ülkelerin kendi içindeki eşitsizlikleri hızla artırdı. Önümüzdeki dönemde ise ekonomik büyüme, virüsün yeni varyantlarının ortaya çıkmasıyla kısıtlamaların tekrar gündeme gelmesi, devam eden arz sıkıntıları, artan enerji fiyatları gibi sebeplerle aşağı yönlü riskler barındırıyor.

2021 yılında hükümetlerin uyguladığı destekleyici mali ve para politikaları, ekonomilerde normalleşme sürecini hızlandırarak talep koşullarında iyileşme sağlarken, bir yandan da tedarik zinciri sorunlarının yol açtığı arz-talep dengesizliği ile birleşerek birçok ülkede enflasyonun hızla artmasına neden oldu. Tedarik zincirlerinde yaşanan sorunlar devam ederken emtia ve enerji fiyatlarındaki yukarı yönlü dalgalanmalar fiyatlar üzerindeki baskıyı artırdı. Fiyat artışlarının etkisi hem gelişmekte olan ülkelerde hem de gelişmiş ülkelerde yüksek enflasyon tehdidini ortaya çıkardı. Özellikle gelişmiş ülke merkez bankaları, yılın genelinde enflasyondaki hızlı artışı Koronavirüs Salgını kaynaklı geçici faktörlere bağlarken, yılın sonuna gelindiğinde birçok merkez bankasının enflasyondaki artışın beklenenden daha kalıcı olacağını kabul ettiğini görüyoruz. Enflasyonist baskılar karşısında birçok gelişmekte olan ülke merkez bankası faiz artırımları yoluyla para politikalarını sıkılaştırmaya başlarken, 2022 yılında Fed'in de parasal desteğini beklenenden çok daha hızlı geri çekmeye başlayacağı anlaşılıyor.

Türkiye ekonomisi ise 2021 yılı genelinde; büyüme, cari açık ve bütçe dengesi konularında güçlü bir performans sergiledi. Önceki yıl yaşanan parasal genişlemenin etkisi ve ekonomiye verilen destekler ile iç talep gücünü korurken, Avrupa Birliği başta olmak üzere küresel ekonomide yaşanan toparlanma da dış talebi olumlu etkileyerek büyümeye önemli katkı sağladı. Bütçe tarafında ise güçlü iç talep ile vergi gelirlerindeki artış ve vergi yapılandırmalarından gelen katkının belirleyici olduğunu söyleyebiliriz. 2021 yılında 14,9 milyar ABD doları açık veren cari denge bir önceki yıla kıyasla 20,7 milyar ABD doları Aktifler

Özkaynak Kârlılığı

Sermaye Yeterlilik Oranı

iyileşme kaydederken, cari açık/GSYH oranı %1,9 oldu. Bütçe açığı/GSYH oranı ise Orta Vadeli Program Hedefi olan %3,5 seviyesinin altında %2,9 seviyesinde gerçekleşti. Türkiye ekonomisinin 2021 yılında %10 üzerinde bir büyüme performansı sergilediği tahmin ediliyor. Yılın genelinde, Koronavirüs Salgını'na bağlı arz kısıtlarının enflasyon üzerindeki baskısı devam etti. Buna ek olarak yurt içinde güçlü seyreden iç talep, kamu fiyat/vergi ayarlamaları, hükümetin ilan ettiği "Yeni Ekonomi Modeli" kapsamında Eylül ayından itibaren yapılan 500 baz puan faiz indirimi ve Türk lirasında artan oynaklık ile birlikte enflasyon hızlanarak yıl sonu itibarıyla %36,08 seviyesine yükseldi.

Aralık ayında Hazine ve Maliye Bakanlığı ve TCMB'nin TL'deki değer kaybının önüne geçme ve dolarizasyonu engelleme amacıyla açıkladığı yeni uygulama ve tedbirler sayesinde TL'deki değer kaybının bir kısmı hızla geri alınırken, uygulamalara reel sektör de destek verdi. 2022 yılında bu uygulamaların dövize olan talebi dengeleyerek aşırı oynaklığın önüne geçmesi beklenirken, bütçe dengesine olan etkileri de yakından takip edilecek. Ayrıca 2022 senesinde enflasyonla mücadele kapsamında atılacak adımlar ve alınacak önlemler kritik önem taşıyacak.

Dijital dönüşüm yolculuğunda geleceğin teknolojilerine şimdiden yatırım yaparak yenilikçi ürün ve hizmetleri hayata geçiren, mutlu çalışan ve mutlu müşteriler yaratmak hedefleriyle çalışmalarını sürdüren Fibabanka, sektörde fark yaratmaya 2021 yılında da devam etti. Bu stratejinin pozitif sonuçlarını bilançosuna yansıtan Banka, 2021 yıl sonu itibarıyla müşteri sayısını 3,5 milyon seviyesine çıkartırken 2021 yılını 410 milyon Türk lirası net kâr ve 45,2 milyar Türk lirası aktif büyüklüğü ile kapattı. Banka'nın özkaynak kârlılığı %19,6, sermaye yeterlilik rasyosu ise %23,5 seviyesinde gerçekleşti.

Fiba Grubu'nun finans sektöründeki köklü deneyiminden güç alarak önemli başarılara imza atmayı sürdüren Fibabanka, "Türkiye'nin En Sevilen Bankası Olmak" vizyonuyla hizmet kalitesini istikrarlı bir şekilde artırmakta ve bankacılık sektöründe emin adımlarla ilerlemektedir.

Bu vesileyle, özverili çalışanlarımıza, iş ortaklarımıza, kıymetli müşterilerimize ve tüm paydaşlarımıza teşekkür ederiz.

Saygılarımla,

HÜSNÜ M. ÖZYEĞIN Yönetim Kurulu Başkanı

ÖMER MERT Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi

GENEL MÜDÜR MESAJI

KURDUĞUMUZ İŞ ORTAKLIKLARININ SAĞLADIĞI SİNERJİYLE MÜŞTERİ SAYIMIZ 3,5 MİLYON SEVİYESİNDEDİR.

Fibabanka olarak, mükemmel müşteri memnuniyeti hedefiyle her zaman uzun soluklu ve sürdürülebilir müşteri ilişkileri kurmaya ve bu doğrultuda ürün ve hizmetler geliştirmeye önümüzdeki dönemde de hız kesmeden devam edeceğiz.

Fibabanka olarak, ekosistem ve platform bankacılığı faaliyetlerimiz kapsamında müşteri tabanımızı hızla genişleterek büyümemizi sürdürüyoruz.

Bireysel Krediler

Net Kâr

Milyon TL 410 Değerli Paydaşlarımız,

Fibabanka olarak, Koronavirüs Salgını'nın etkilerinin devam ettiği bir yılı daha hedeflerimize ulaşarak geride bıraktık. 2021 yılında da birincil önceliğimiz, çalışanlarımızın ve müşterilerimizin sağlığı oldu. Bu yaklaşımla hızlı ve kolay bankacılık hizmetlerimizi müşterilerimizle buluşturarak kesintisiz hizmet vermeyi sürdürdük.

Pandemi birçok sektörde olduğu gibi bankacılık sektörünün de dijitalleşmesine doğal bir ivme kazandırdı. Değişime açık, esnek, operasyonel ve bilişim altyapısı sağlam bankalar bu sürece daha çabuk adapte oldu. Dijitalleşme ile birlikte mekândan bağımsız çalışma gibi bazı konularda da süreçlerin hızlandığını, hatta bu açıdan değerlendirdiğimizde kurumlara olumlu katkı yaptığını da söylemek mümkün. Diğer yandan bu süreçte lojistik ve e-ticaret sektörlerinin önemi artarken tedarik zinciri sistemlerinin dijitalleşmesi ve finansmanına yönelik çalışmalar da hızlandı. Sağlıklı nakit akışının temini için finansmana hızlı erişim çözümleri, tahsilat kanallarına yönelik fintek yatırımlarının hız kazandığını da söyleyebiliriz.

Böyle bir konjonktürde Fibabanka olarak, ekosistem ve platform bankacılığı faaliyetlerimiz kapsamında müşteri tabanımızı hızla genişleterek büyümemizi sürdürüyoruz. 2021 yılında Türkiye'nin önde gelen markalarıyla

kurduğumuz iş ortaklıklarının sağladığı sinerjiyle müşteri sayımızı 3,5 milyon seviyesine taşıdık. Bireysel kredilerimiz %135 artışla 6,2 milyar Türk lirası olurken dijital kanallardaki müşteri sayımız da %129 artışla 1 milyona ulaştı. Önümüzdeki dönemde iş ortaklıklarımızın sayısını daha da artırarak müşterilerimizin ihtiyaç duydukları her an ve her yerde yanlarında olmaya devam edeceğiz.

Diğer yandan kararlı bir şekilde yürüttüğümüz dijital dönüşüm yatırımlarımızla bu dönemde de müşterilerimize ve çözüm ortaklarımıza değer yaratan çözümler sunmanın mutluluğunu yaşıyoruz. Bu yaklaşımın etkilerini finansal performansımıza yansıtarak 2021 yılını, 45,2 milyar Türk lirası aktif büyüklük ve 410 milyon Türk lirası net kâr ile kapattık. Ekosistem bankacılığı çalışmalarımız kapsamında geliştirdiğimiz marka ortaklıkları ve dijital yatırımlarımızın pozitif etkisiyle toplam kredi büyüklüğümüz 22 milyar Türk lirası seviyesine ulaştı. Kredilerimizin toplam aktiflerdeki payı ise %49 oldu. Aynı dönemde müşteri mevduat büyüklüğümüz de, toplam pasifler içindeki %55 payıyla 25 milyar Türk lirası oldu.

Ana hissedarımız Fiba Holding'in sağlam sermaye yapısından güç almaya devam eden Bankamız, 2021 yıl sonu itibarıyla %19,6 oranında özkaynak kârlılığı ve %23,5 oranında sermaye yeterlilik oranına ulaştı.

Dijital Dönüşüm Yolculuğumuz Devam Ediyor

Teknolojik altyapımızda yaptığımız yatırımlarla birlikte müşterilerimizin ihtiyaçlarına uygun yenilikçi çözümler üretmeyi 2021 yılında da sürdürdük. Fibabanka Mobil ve İnternet Bankacılığı kanallarımızda son bir yılda birçok önemli ürün ve hizmeti hayata geçirdik, dijital müşteri sayımızı 2,5 katına çıkardık. 2021'de 1 milyonu aşan dijital müşterimiz, Fibabanka Mobil ve İnternet Bankacılığı kanallarımızdan birçok işlemi tek yerden kolayca yapabilme imkanına erişti. Ayrıca, FibaFX ile 5/24 döviz ve kıymetli madem alım satım işlemleri, avantajlı faiz oranları ile Kiraz Hesap açılışı, FibaBorsa ile hisse alım satımı ve ücretsiz canlı borsa takibi ve anlaşmalı kripto para platformlarına direkt olarak 7/24 Türk lirası para transferi gibi birçok yatırım işlemini de dijital kanallarımızdan gerçekleştirdi.

Diğer yandan, yıl içinde yeni yasal düzenlemenin yürürlüğe girmesi ile birlikte potansiyel müşteri adaylarımız için "uçtan uca dijital müşteri edinimi" süreci olan Görüntülü Bankacılık hizmetimizi hayata geçirdik. Artık uzaktan Fibabanka müşterisi olabilmek için müşteri adaylarımızın, çipli T.C. kimlik kartına ve NFC özelliğini destekleyen bir cep telefonuna sahip olmaları yeterli oluyor.

Fibabanka olarak, teknolojiye olan hakimiyetimiz ile finansal ihtiyaçlara yönelik kişiye özel dijital çözümler sunmaya devam ettik. İçinde olduğumuz uzaktan iletişim döneminde müşterilerimizin tüm temel finansal ihtiyaçlarında en iyi kullanıcı deneyimi sunmaya verdiğimiz önem ile büyük veri teknolojisi ve veri bilimi alt yapısına yatırım yapmayı da sürdürdük.

Servis Bankacılığında Öncü Fibabanka

2021 yıl sonunda yayımlanan "Dijital Bankaların Faaliyet Esasları ile Servis Modeli Bankacılığı" yönetmeliği ile Türk bankacılık ve finans dünyasında yeni bir dönemin kapısı aralanmış oldu. Bu gelişme ile bankacılık sektöründe finansal inovasyonun daha çok teşvik edildiğine tanıklık edeceğiz.

Biz de Fibabanka olarak, 2021 yılında dijital bankacılık ve konvansiyonel bankacılığı sentezleyen yapımızla müşterilerimizi en iyi şekilde anlamaya ve onlara çözümler sunmaya odaklandık. Bunu da sezgilere değil, veriye dayalı karar mekanizmalarıyla yapmaya önem verdik. Amacımız, dijital dünyada sahip olduğumuz güçlü kaslarla bankacılık hizmetlerimizi birleştirip müşterilerimizin bankacılık ihtiyaçlarını dijitalleştirerek benzersiz bir bankacılık deneyimi sunmak oldu. Bu doğrultuda ana stratejimizi "Ekosistem ve Platform Bankacılığı" üzerine kurgulayarak, ekosistem bankacılığını en iyi uygulayan banka olarak sektörde rol model olmaya ve Türkiye'nin önde gelen markalarının müşterilerine hem online hem de offline kanallarda kredi kartına bir alternatif olarak alışveriş kredisini bir ödeme seçeneği olarak sunmaya devam ettik. Doğru anda ve sağlam altyapıyla hayata geçirilen finansal servislerin, markaların satışlarını ve müşteri memnuniyetini artırmada çok önemli katkılar sağladığını da yakından gördük.

Sahip olduğumuz bankacılık kabiliyeti, nitelikli insan kaynağı ve finansal teknolojilerimizle Servis Bankacılığı hizmetini 2022 yılında da tüm müşterilerimize sunmaya devam edeceğiz.

Girişimcilik En Önemli Odak Noktalarımızdan

Teknoloji şirketi ruhu ile faaliyetlerini sürdüren bir banka olma hedefiyle çıktığımız dijital dönüşüm yolculuğumuzda girişimciliği odak noktamıza koyarak çeşitli iş disiplinlerini bütüncül bir yaklaşımla ele aldık. Bu doğrultuda 2021 yılında hem girişimlerle iş birliği yapan hem de girişimlere yatırım yaparak yanında yer alan bir rol üstlendik. Bu rolün başarıyla sürdürülebilmesinde ise ana ortağımız Fiba Holding başta olmak üzere tüm hissedarlarımızın ve üst yönetimimizin girişimcilik ruhunu benimsemiş olmasının şüphesiz çok büyük katkısı bulunmakta.

Fibabanka olarak, girişimci eko sistemini destekleyerek içinde olmak ve bu alanda çalışanlarımızla birlikte değer üretmek bizim için çok önemli. Bu kapsamda, 2021 yılında Fiba Holding tarafından başlatılan ve kurum içi girişimcilik programı olan "Fiba Fikir Fabrikası"nın bir parçası olmaktan büyük mutluluk duyduk.

Girişimcilik programlarının yanı sıra, 2018 yılında faaliyete başlamış olan, bugün 200'ün üzerinde nitelikli çalışanı kadrosunda barındıran Sanayi ve Ticaret Bakanlığı onaylı Ar-Ge Merkezimizdeki uzman akademisyenlerle yürüttüğümüz 10 farklı Ar-Ge projemiz ile finans sektörünün dijital dönüşümüne liderlik ederek yenilikçi ürün ve hizmetler geliştirmeye 2021 yılında da devam ettik.

Finberg'in Dönüşüm Yılı

2018 yılında Bankamızın %100 iştiraki olarak kurulan kurumsal girişim sermayesi şirketimiz Finberg, bugün Türkiye'nin önde gelen yatırım sermayesi şirketlerinden biri haline geldi. Klasik bir yatırım sermayesi şirketinden farklı olarak Finberg'in yatırım stratejisi doğrultusunda, başta Bankamız olmak üzere Fiba Grubu'nun tüm şirketlerine değer katacak, birlikte iş geliştirerek ve sinerji yaratarak büyüyecek girişimlere yatırım yapmak 2021 yılında da en önemli hedefleri arasında yer aldı. Odak noktasında finansal teknolojileri (fintech) ve perakende teknolojileri (retail tech) yer alan Finberg, kurulduğu günden bu yana 14 yatırım yaparak toplam fon büyüklüğünü 130 milyon ABD doları seviyesine ulaştırdı. Finberg üzerinden yapılan yatırımlar ile önümüzdeki dönemde de önemli iş birlikleri ile büyümeyi ve alternatif finansal çözümleri üretmeyi sürdüreceğiz.

Fibabanka olarak, yenilikçi yaklaşımımız ve dijital altyapı yatırımlarımızla birlikte müşterilerimizin hayatlarının her alanına dokunmaya, mükemmel müşteri memnuniyeti hedefiyle her zaman uzun soluklu ve sürdürülebilir müşteri ilişkileri kurmaya ve bu doğrultuda ürün ve hizmetler geliştirmeye önümüzdeki dönemde de hız kesmeden devam edeceğiz.

Bu zorlu dönemde özveriyle çalışan tüm çalışma arkadaşlarıma, her zaman gücünü ve desteğini hissettiğimiz hissedarlarımıza ve tüm diğer paydaşlarımıza teşekkürlerimi sunuyorum.

Saygılarımla,

ÖMER MERT Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi

KURUMSAL / TİCARİ BANKACILIK / NAKİT YÖNETİMİ VE DIŞ TİCARET

FİBABANKA, KURUMSAL/TİCARİ BANKACILIK İŞ KOLU İLE TÜRK REEL SEKTÖRÜNE ÖNEMLİ DESTEK SAĞLAMAKTADIR.

Fibabanka Ticari Bankacılık iş kolu, tanımlı müşteri adedinde %69 büyüme sağlamış, bununla birlikte nakit kredilerde %49'luk artış oranına ulaşılmıştır.

Kurumsal Bankacılık İş Kolunun Hazine Gelirlerindeki Artış

Ticari Segment Tanımlı Müşteri Adedinde Büyüme

KURUMSAL BANKACILIK

Fibabanka, Kurumsal Bankacılık iş kolu ve kurumsal bankacılık şubeleri aracılığıyla 2021 yılında da sektörde fark yaratan ürün ve hizmetler sunmaya devam etmiştir. Müşterilerinin ihtiyaç ve beklentileri doğrultusunda butik ürünler geliştirmeyi hedefleyen Banka'nın sunduğu hizmetler arasında; nakit ve gayri nakit krediler, yatırım finansmanına yönelik finans danışmanlığı, birleşme/satın alma ve proje finansman kredileri, dış ticaretin finansmanına yönelik çözüm önerileri, faiz ve kur risklerinin azaltılmasına yönelik hazine ve türev ürünleri ile mevduat, fon ve nakit yönetimi hizmetleri bulunmaktadır.

Uzun Soluklu Birliktelik Hedefi, Hızlı ve Butik Hizmet Odaklı Yaklaşım

Fibabanka Kurumsal Bankacılık iş kolu, müşterileriyle uzun soluklu birliktelik hedefleyen iş ortaklıkları kurmak amacıyla faaliyetlerine devam etmektedir. Müşteri merkezli bakış açısıyla hızlı ve çözüm odaklı hizmetler geliştiren iş kolunun portföyünde 6.853 kayıtlı müşteri bulunmaktadır. Pandeminin etkilerinin devam ettiği 2021 yılında da Türk reel sektörüne desteğini sürdüren Banka'nın Kurumsal Bankacılık iş kolu kredi büyüklüğü 10,6 milyar Türk lirası olarak gerçekleşmiştir.

Fibabanka Kurumsal Bankacılık iş kolu 2021 faaliyet döneminde; yeni müşteri kazanımı, müşteri aktivasyonu ve vadesiz mevduat hacminin artırılmasına odaklanmış, paydaş güvenini pekiştirmiştir. Değişken piyasa koşulları dikkate alınarak müşterilere volatilite kaynaklı oluşabilecek kur ve faiz risklerini gidermeye yönelik Hazine ve Türev Ürünleri ile çok çeşitli çözümler sunulmuş, böylece hazine işlem hacmi artmış buna bağlı olarak da Kurumsal Bankacılık iş kolunun hazine gelirleri önceki yıla göre 2,5 kat artış göstermiştir. Müşteriler ile oluşturulan sinerji ile birlikte vadesiz Türk lirası kaynak oluşturma kapasitesi artarak Kurumsal Bankacılık iş kolunun Banka toplam Türk lirası vadesizi içindeki payı %36 olarak gerçekleşmiştir.

Henüz yeni bir hizmet olmasına rağmen döviz ve kıymetli maden alım satım işlemlerinin avantajlı kurlarla gerçekleştirildiği platform olan FibaFX üzerinden, Kurumsal Bankacılık iş kolunun toplam hazine işlemlerinin %1'lik kısmı gerçekleştirilmiştir.

Fibabanka, 2022 yılında da teknoloji yatırımlarıyla birlikte geliştirdiği yenilikçi ürün ve hizmetleriyle kurumsal müşterilerinin finansman ihtiyaçlarını karşılamayı ve Türk reel sektörüne olan güçlü desteğini sürdürmeyi hedeflemektedir.

TICARI BANKACILIK

Hızlı, Yenilikçi, Proaktif Yaklaşım Fibabanka Ticari Bankacılık iş kolu, 2021 yılında sunduğu hızlı ve yenilikçi çözümler ile müşterilerinin mevcut ve potansiyel finansal ihtiyaçlarını zamanında tespit ederek, esnek hareket kabiliyetiyle müşterilerine çözüm odaklı proaktif bir yaklaşım sergilemiştir. Banka, yaşanan salgın sürecine rağmen müşteri memnuniyetini merkezine alarak gerekli destek adımları ile uzun soluklu iş birlikleri oluşturmayı ve müşterilerinin çözümde ilk akla gelen bankası olmayı ilke edinmiştir.

Tabana Yaygın Büyüme Stratejisine Devam

Fibabanka Ticari Bankacılık iş kolunun 2020 yılında başlayan tabana yaygın büyüme stratejisi, 2021 yılında da mevcut müşterilerde etkinliğin artırılmasının yanı sıra yeni müşteri kazanımlarına hız verilmesiyle devam etmiştir. Pandemi koşullarına rağmen Banka, yüksek yeni müşteri kazanımıyla tanımlı müşteri adedinde %69 büyüme sağlamış, bununla birlikte nakit kredilerde %49'luk artış oranına ulaşılmıştır. Bu dönemde

müşterilerinin nakit akış döngüsü içinde daha fazla yer alabilmek için tahsilatların yanı sıra müşteri ödemelerine aracılık edilmesine ağırlık verilmiş, son bir yılda ticari nitelikli müşterilerin ödemelerinde kullandığı Fibabanka çek tutarı %100'ün üzerinde artış göstermiştir.

Fibabanka Ticari Bankacılık iş kolu, pandemi dönemi nedeniyle hızla değişen bankacılık anlayışı ve piyasa koşullarına hızla adapte olarak kesintisiz hizmet vermeye ve müşterilerinin çözüm ortağı olmaya devam etmiştir. Alacak finansmanı başta olmak üzere, nakdi ve gayri nakdi krediler, kur ve emtia dalgalanmalarına yönelik hazine işlemleri, mevduat ve yatırım ürünleri, firmaların günlük işleyişini kolaylaştıracak nakit yönetimine yönelik ürün ve hizmetler ile müşterilerinin yanında yer almaktadır.

Dijital Dönüşümle Sürdürülebilir Büyüme

Fibabanka Ticari Bankacılık iş kolu 2021 yılında sürdürülebilir büyüme hedefi doğrultusunda, açık ve ulaşılabilir kaynaklardan müşterilerin finansal ihtiyaçlarının erken tespit edilmesine ve Banka'nın stratejisine uygun potansiyel müşterilerin belirlenmesine yönelik analitik metotlar uygulamaya almıştır. 2022 yılında verimliliği artırmaya yönelik şube dışı alternatif finansal hizmet kanallarının da daha etkin bir şekilde kullanılabilmesi hedeflenmektedir.

KURUMSAL / TİCARİ BANKACILIK / NAKİT YÖNETİMİ VE DIŞ TİCARET

FİBABANKA, NAKİT YÖNETİMİ VE DIŞ TİCARET ALANINDA MÜŞTERİLERİNE EN İYİ BANKACILIK ÇÖZÜMLERİNİ SUNMA HEDEFİYLE FAALİYETLERİNİ SÜRDÜRMÜŞTÜR.

Fibabanka, 2021 yılında Tedarikçi Finansmanı Sistemi aracılığıyla 678 milyon Türk lirası, e-fatura finansmanı ürünü ile de 1 milyar Türk lirası faturanın finansmanına aracılık etmiştir.

Müşterilerinin nakit akışı döngüsü içinde yer almaya özen gösteren Fibabanka, çek karnesi hacmini bir önceki yıla kıyasla %36 artırmış, böylece sektördeki pazar payı %1,69 olarak gerçekleşmiştir.

NAKIT YÖNETIMI VE DIŞ TICARET

Müşterilerinin hayatlarını kolaylaştıracak ürünler geliştirmeye odaklanan Fibabanka, 2021 yılında da Nakit Yönetimi ve Dış Ticaret alanında müşterilerine en iyi bankacılık çözümlerini sunma parolasıyla faaliyetlerini sürdürmüştür.

Tedarikçi konumundaki tüzel müşterilerinin işletme sermayesi yönetimine yardımcı olmak ve söz konusu tedarikçilerin daha hızlı finansmana ulaşabilmesi için Fibabanka, 2021 yılında Tedarikçi Finansmanı Sistemi aracılığıyla 678 milyon Türk lirası, e-fatura finansmanı ürünü ile de 1 milyar Türk lirası faturanın finansmanına aracılık etmiştir.

Reel Sektöre Yönelik 1,87 milyar USD Finansman

Fibabanka, 2021 yılında 1,87 milyar USD tutarında dış ticaret işlemine aracılık etmiştir. Müşterilerine uçtan uca bütünsel bir hizmet sunabilmek adına kurumsal mobil ve internet bankacılığı kanalları içerisinde yeni bir dış ticaret menüsü oluşturan Banka, çoklu para transferlerinin hızlı ve kolay gerçekleştirilmesi için dijital kanallarında toplu ödeme menüsünü devreye almıştır.

Müşterilerine sürekli olarak yenilikçi ürün sunmayı prensip edinen Fibabanka, TCMB'nin anlık ödeme sistemi olan FAST altyapısını kullanmaktadır. Banka, bireysel müşterileri için, kişiden kişiye kare kod ile para transferi ürününü Fibabanka Mobil'de devreye almıştır. Böylece müşterilerinin alıcıya ait QR kodunu cep telefonlarından okutarak 7/24, kolay ve hızlı bir şekilde Türk lirası para transferi yapmalarına olanak sağlamıştır.

Fibabanka, fatura ve şans oyunu ödeme adedini bir önceki yıla göre %88 oranında artırırken, İstanbul Kart entegrasyonunu da tamamlayarak, hayatın her noktasında müşteri ihtiyaçlarına cevap verecek ürün ve hizmetler sunmaya 2021 yılında da devam etmiştir.

PERAKENDE BANKACILIK

PERAKENDE BANKACILIK IŞ KOLU, 2022 YILINDA HAYATA GEÇIRECEĞI ÜRÜN VE HIZMETLERLE HEM DIJITAL KANALLARDA HEM DE ŞUBE DIŞI KANALLARDA BÜYÜMEYI HEDEFLEMEKTEDIR.

Fibabanka Perakende Bankacılık iş kolu, yıl içerisinde bu kitlede yeni müşteri kazanımı, kredi büyüklüğü ve faiz dışı gelirlerinin artırılması hedefleriyle faaliyetlerini devam ettirmiştir.

Kredili Müşteri Adedi Artışı

Çiftçilere Sunulan Avantajlı Kredi İmkanları ile Gerçekleşen Kredi Büyümesi

2021 yılında Fibabanka Perakende Bankacılık iş kolunun hedef kitlesini ağırlıklı olarak mikro müşteriler ve çiftçiler oluşturmuştur. İş kolu yıl içerisinde bu kitlede yeni müşteri kazanımı, kredi büyüklüğü ve faiz dışı gelirlerinin artırılması hedefleriyle faaliyetlerini devam ettirmiştir.

İş kolu, 2021 yılı içerisinde toplam 20 bin kredili müşteri adedi ile %34 büyüme sağlamıştır. Toplam mevduat hacmi 768 milyon Türk lirası olurken, 2021 yılı toplam kredi hacmi 2,27 milyar Türk lirası, komisyon gelirleri ise 25,6 milyon Türk lirası seviyesinde gerçekleşmiştir. Perakende Bankacılık iş kolu 2021 yılını hedeflerinin üzerinde bir gerçekleşme oranıyla başarılı bir şekilde tamamlamıştır.

Mikro müşteri segmentinde yapılan teknoloji yatırımlarıyla birlikte Banka'nın değerlendirme süreçleri hızlanmış ve özellikle çekli kredilerde hızlı bir gelişim gerçekleşmiştir.

Perakende Bankacılık iş kolu, Fibabanka Mobil ve İnternet Bankacılığı kanallarında yapılan geliştirmeler ve yeniliklerin ardından müşteri olma, kredi kullanma ve kredi kapama fonksiyonlarını müşterilerinin hizmetine sunmuştur. Banka, 2022 yılı Ocak ayında gerçek kişilerin ticari işletmesi müşteri edinimi için de Görüntülü Bankacılık kanalında geliştirmeyi tamamlayarak bu kanaldan da tüzel müşteri adetlerinde artış sağlamayı hedeflemektedir.

Fibabanka Perakende Bankacılık iş kolunun tarım segmentindeki 2021 yılındaki en büyük iş ortağı, Türkiye Pancar Ekicileri Kooperatifleri Birliği olmuştur. Bu iş birliği sonucunda Banka, 2021 yılında çiftçilere sunulan avantajlı kredi imkanlarıyla birlikte kredi hacmini de %113 oranında artırmıştır.

Fibabanka Perakende Bankacılık iş kolu hem mikro müşterilerinin hem de çiftçilerin hayatlarını kolaylaştırarak finansmana hızla ulaşmalarını sağlayacak faaliyetlerini teknoloji yatırımlarıyla birlikte 2021 yılı içerisinde de sürdürmüştür. Banka, mikro müşterilerinin özellikle ana firma iş ortaklıkları ile vade farksız ve sadece bir SMS ile krediye ulaşmalarını sağlamanın yanı sıra dijital kanallardan da hizmet vermeye başlamıştır.

Perakende Bankacılık iş kolu, 2022 yılında hayata geçireceği ürün ve hizmetlerle hem dijital kanallarda hem de şube dışı kanallarda büyümeyi hedeflemektedir.

BİREYSEL BANKACILIK

FİBABANKA, 2021 YILINDA KURDUĞU İŞ ORTAKLIKLARININ DA ETKİSİYLE MÜŞTERİ SAYISINI 3,5 MİLYONA YÜKSELTMİŞTİR.

Dijital odaklılığı ve yeni sistemleri hızla bünyesine entegre etme yaklaşımıyla rekabette öne çıkan Fibabanka, 2021 yılında da gerek müşterilerinin gerekse iş ortaklarının değişen finansal ihtiyaçlarına hızla cevap vermeyi başarmıştır.

Fibabanka, online ve mağaza tarafında iş birliği gerçekleştirdiği platformlarda müşterilerin hayatına dahil olan ve tüm ihtiyaçlarını karşılayabileceği bir ekosistemin kurulması için çalışmalarını sürdürmektedir.

Fibabanka Bireysel Bankacılık iş kolu, 2021 yılında da müşterilerin tüm ihtiyaçlarına cevap vermeyi amaçlayan ürün ve hizmetleriyle faaliyetlerini aralıksız olarak sürdürmüştür. Bu amaçla hizmet altyapısını istikrarlı bir şekilde geliştiren Banka, Fibabanka Mobil ve İnternet Bankacılığı kanalları, web sitesi, şubeleri, çağrı merkezi ve her geçen gün artan iş ortaklıkları sayesinde şube dışı satış kanalları aracılığıyla da müşterilerine hizmet sunmaya devam etmektedir.

Tabana yaygın müşteri portföyü temel hedefi doğrultusunda Bireysel Bankacılık iş kolunda önemli adımlar atmayı sürdüren Fibabanka, 2021 yılında kurduğu iş ortaklıklarının da etkisiyle müşteri sayısında 3,5 milyona, aktif müşteri adedinde 1,1 milyona ulaşmıştır. Müşterilerle temas kurulan mağaza/nokta sayısı 6 bine ulaşmıştır. Fibabanka, iş ortaklıkları sayesinde edindiği tecrübe ile yeni ekosistemler oluşturarak bireysel bankacılık müşteri tabanını genişletmeyi hedeflemektedir.

Dijital odaklılığı ve yeni sistemleri hızla bünyesine entegre etme yaklaşımıyla çalışmalarını sürdüren Fibabanka, 2021 yılında da gerek müşterilerinin gerekse iş ortaklarının değişen finansal ihtiyaçlarına hızla cevap vermeyi başarmıştır. İş ortaklarıyla anlaşmanın hemen ardından etkin projeler geliştirmeye başlayan Banka, kısa sürede hem iş ortaklarının hem de müşterilerinin finansal tercihi haline gelmiştir.

İş Ortaklıkları ile Oluşturulan Güçlü Tüketici Finansman Ağı

Fibabanka, pandeminin etkisinin devam ettiği 2021 yılında ticaretin devamlılığını sağlama hedefiyle, Türkiye'nin önde gelen ulusal ölçekli markaları ve bu markaların bayileri ile yapılan iş birlikleri sayesinde ülke genelinde yaklaşık 6 bin noktada müşterilerine hizmet sunmaya devam etmiştir.

Banka, online ve mağaza tarafında iş birliği gerçekleştirdiği platformlarda müşterilerin hayatına dahil olan ve tüm ihtiyaçlarını karşılayabileceği bir ekosistemin kurulması için çalışmalarını sürdürmektedir. Banka, iş birliği yapılan mağazalarda anında kredi kullandırımı ve online alışverişlerdeki yeni nesil ödeme çözümleri ile birlikte aynı anda birden fazla ürün sunmaya devam ederken müşteri sayısını ve memnuniyetini büyük bir ivme ile artırmıştır.

2021 yılında mağazalı platformlar ve online kredilerde iki kat büyüme ile yaklaşık 817 bin aktif kredi adedine ulaşan Fibabanka, %98 oranında büyüme oranı ile 4,4 milyar Türk lirası tutarında kredi kullandırımı gerçekleştirmiştir.

Müşterilerle Temas Kurulan Mağaza/Nokta Sayısı

2021'de Mağazalı Platformlar ve Online Krediler Aracılığıyla Sağlanan Kredi Adedi

Fibabanka farklı çalışma modelleri içeren "Alışveriş Kredisi" ürünü ile gerek müşterilerinin gerekse iş ortaklarının değişen finansal ihtiyaçlarına hızlı ve kolay cevap verecek altyapıyı hazırlamakta, sürekli değişiklik gösteren ihtiyaçlara da çözüm sunma doğrultusunda düzenli olarak teknolojik altyapısını geliştirmektedir.

Anında Alışveriş Kredisi hizmeti, müşterilerin kimlik ve cep telefonu numaraları ile hızlı ve kolay bir şekilde kredi kullanmalarını sağlayarak iş süreçlerini önemli ölçüde hızlandırmanın yanında, müşterilerinin memnuniyet skorlarını da dikkate alarak, gelişim yönlerini müşteri ihtiyaçlarına göre müşteri odaklı şekilde dizayn etmektedir.

Banka, kredi sunduğu sektörleri elektronik, perakende, giyim, dayanıklı tüketim ve e-ticaret sitelerini kapsayacak şekilde genişletmeye 2021 yılında da devam etmiş ve müşterileri ile iletişim kurmayı başarmıştır.

Fibabanka, alışveriş kredisi kullandırımı ile birlikte müşterilerine sunduğu başta Kiraz Hesap, Kredili Mevduat Hesabı ve Dijital Debit olmak üzere ilave ürünlerle müşteri ihtiyaçlarına cevap vermeye devam etmektedir.

Fibabanka; dijital dönüşüm projelerinin tüm dünyada hızla yükselen trendi içerisinde, inovatif çözümler sunmak ve iş ortakları ile birlikte yeni online satış kanalları üzerinden müşterilerine ulaşabilmek hedefiyle, teknoloji altyapı geliştirmesini tamamlamıştır.

Fibabanka, müşterilerinin ihtiyaçları anında yanında olduğu finansal ve dijital çözüm alternatiflerini, önümüzdeki dönem de geliştirmeyi ve vizyonu doğrultusunda çalışmalarına hızla devam etmeyi hedeflemektedir.

BİREYSEL BANKACILIK

FİBABANKA, ALIŞVERİŞ KREDİSİ İLE ÜRÜN VE HİZMETLERE ERİŞİMİ KOLAYLAŞTIRMA HEDEFİYLE DİJİTAL MARKET'İ MOBİL BANKACILIK UYGULAMASI ÜZERİNDEN HAYATA GEÇİRMİŞTİR.

Fibabanka, 2021 yılında da "Anlarız hızla, çözeriz hızla" yaklaşımıyla bankayı müşterilerin ayağına götürerek ihtiyaç duydukları her an ve her yerde yanlarında olmaya devam etmiştir.

Türkiye'de dijital bankacılık ve servis bankacılığına yönelik düzenlemelerle birlikte geleneksel bankacılığın dönüşümü hızlanmıştır.

Fibabanka'nın İnovasyon ve Girişimcilik Stratejisi

Fibabanka Servis Bankacılığı ile Finansal Süpermarket Hizmetleri

Türkiye'de dijital bankacılık ve servis bankacılığına yönelik düzenlemelerle birlikte geleneksel bankacılığın dönüşümü hızlanmıştır. Bu yeni döneme hızla adapte olma yolunda finansal teknolojilere yatırım yaparak dijital bankacılık alanında başarılı projeleri hayata geçiren Fibabanka, "Anlarız hızla, çözeriz hızla" yaklaşımıyla bankayı müşterilerin ayağına götürerek ihtiyaç duydukları her an ve her yerde yanlarında olmaya devam etmiştir.

Büyük perakende markalara hem online hem de mağazalarda gerçekleşen alışverişler için kredi kartı dışında bir seçenek olabileceğini gösteren Fibabanka ile Türkiye'nin önde gelen markaları, mağazalarından müşterilerine hızlı ve kolay alışveriş kredisi ile ödeme imkânı sunabilmiştir.

Fibabanka, Servis Bankacılığı için geliştirdiği ve geliştirmeye devam ettiği altyapısı ile müşterilerine finansal hizmetler sunmak isteyen kurum, platform ve uygulamalara çok hızlı, kolay ve güvenli bir şekilde entegrasyonlarını tamamlama ve Banka'nın finansal süpermarket hizmetlerini kendi müşterilerine sunma imkânı sağlamıştır.

Sürekli olarak teknolojik altyapısını yenileyen Fibabanka, müşterilerinin ilerleyen süreçte ihtiyaç duyacağı finansal çözümler üzerinde çalışmalarını sürdürmeye devam edecektir.

Dijital Market Fibabanka Mobil'de!

Fibabanka, Türkiye'nin önde gelen markalarıyla yaptığı iş birlikleri ile müşterilerine sunduğu mağaza kredileri hizmetini iyileştirme ve geliştirme çalışmalarına devam etmektedir. Bu çalışmalar kapsamında mobil ve internet bankacılığı kanallarında yer alan Dijital Market üzerinden anlaşmalı iş ortağı mağazasından kredi ile alışveriş yapılması, zorunlu trafik sigortası alımı ve ikinci el ürünlerin müşteri skorlarına uygun olacak şekilde kredi ile satın alınması gibi hizmetleri hayata geçirmiştir.

Adres Belli FibaKredi!

Fibabanka, 2021 yılında da teknolojideki güncel gelişmeler ışığında tasarladığı katma değer odaklı yenilikçi projeler ile birlikte müşterilerinin nakit ihtiyaçlarını hızla giderecek çözümler sunmuştur. Bu kapsamda Fibabanka, mevcut müşterilerinin nakit ihtiyaçlarını karşılayabilmek için Fibabanka Mobil ve İnternet Bankacılığı kanalları, kurumsal web sitesi fibabanka.com.tr, çağrı merkezi ve tüm şubeleri üzerinden, ek bir evrak veya imzaya gerek kalmadan kredi imkânı sunmaya devam ederek kredi eğilim modelleri ve analitik bakış açısıyla doğru müşteriye, doğru zamanda gitmeyi hedefleyen bir iş modeli benimsemiştir.

Ön onaylı ihtiyaç kredileri ve KrediPlus ürünlerinde müşteri tercihine göre farklı alternatiflerle kredi teklifleri sunulmaya devam edilmiştir.

Fibabanka müşterileri kredi ihtiyaçları için şubeye gitmelerine gerek kalmadan Fibabanka Mobil ve İnternet Bankacılığı kanalları üzerinden kredi kullanımı gerçekleştirebilmektedir. Banka 2021 yılında kredi iletişimlerini, "Adres Belli FibaKredi!" söylemi çatısı altında toplamış ve müşterilere ulaşılan kanallarda "Kredinin Adresi Fibabanka" sloganı ile konumlandırmıştır.

Fibabanka, müşterilerinin ekstra nakit ihtiyaçlarının karşılanması ve borçlarını tek bir noktadan ödemek üzere tasarladığı ürünü KrediPlus'ı 2021 yılında Fibabanka Mobil üzerinden de sunmaya başlamıştır. Banka'nın 2021 yılında ön onaylı ihtiyaç kredisi ve KrediPlus kullandırımları günlük 1.500 adet ve 51 milyon Türk lirası seviyesine, aylık bazda ise 27 bin adet ve 750 milyon Türk lirası seviyesine ulaşmıştır. Bu kredilerin %74'lük kısmı Fibabanka Mobil üzerinden gerçekleştirilmiştir. Banka'nın iş ortaklıkları tarafında vermiş olduğu krediler ile birlikte açık ihtiyaç kredisi 817 bin adede ve 4,4 milyar Türk lirası seviyesine ulaşmıştır.

Fibabanka, kredi kullandırımı sonrasında müşteri memnuniyetini önemseyerek ulaşılabilecek ödeme kanallarını çeşitlendirmiş, iş ortaklıkları mağazalarından kredi taksit tahsilatı hizmetini sunmaya başarıyla devam etmiştir.

Fibabanka, 2021 yılında kazandığı kredi satış ivmesini devam ettirerek 2022 yılı boyunca da aktif olarak ihtiyaç kredisi sunmayı ve bu üründeki adet ve risk tutarını artırmayı hedeflemektedir. Bu amaçla Banka, önümüzdeki dönemde ihtiyaç kredisi kullanan müşterilerine sunduğu limitleri tek bir limitte toplayarak, iş ortaklıkları dahil tüm kanallardan bu limitlerin geçerliliği olduğu sürece diledikleri zaman diledikleri miktar kredi kullanmalarına imkân sağlamayı hedeflemektedir.

Ödemenin Yeni Dijital Yolu 'Fibabanka Hızlı Kart'

Fibabanka 2021 yılında da dijital altyapı çalışmalarına ağırlık vererek, müşterilerinin değişen ihtiyaçlarına cevap verecek yenilikçi ürünler geliştirmeye devam etmiştir. Bu doğrultuda müşterilerine, kesintisiz, hızlı ve anında bankacılık hizmetleri sunan Banka, ilk dijital kartı olan 'Hızlı Kart'ı Mastercard iş birliği ile hayata geçirmiştir.

Dijital bir banka kartı olmasının yanı sıra fiziki olarak da kullanılabilen Hızlı Kart ile bankacılık ve alışveriş işlemleri hızlı ve güvenli bir şekilde yapılabilmektedir. Fibabanka müşterileri, Europay, Mastercard ve Visa (EMV) özelliğine sahip olan Hızlı Kart ile işlemlerini temassız olarak gerçekleştirebilirken kart bilgilerini dijital ödeme çözümü Masterpass'e kolayca kaydedebilmektedir. Bu sayede Hızlı Kart, kullanıcılarına cep telefonlarından Fibabanka Mobil'e girerek anında dijital banka kartını oluşturma ve kurye beklemeden e-ticaret alışverişlerinde kullanabilme imkânı sağlamaktadır. Dijital banka kartlarını Masterpass'e kaydeden Fibabanka müşterileri, binlerce Masterpass'e kayıtlı e-ticaret iş yerinde Hızlı Kart ile hızlı, kolay ve güvenli bir şekilde alışveriş yapabilmektedir.

2021 yıl sonu itibarıyla dijital Hızlı Kart sahipleri 349 bin, fiziki Hızlı Kart sahipleri 58 bin adede ulaşmıştır. 2021 yılında Hızlı Kart sahipleri 35 milyon Türk lirası tutarında alışveriş işlemi gerçekleştirmiştir.

BİREYSEL BANKACILIK

FİBABANKA PROFESYONEL YATIRIMCI KADROSU VE GENİŞ YELPAZEDEKİ ÜRÜN ÇEŞİTLİLİĞİYLE FAALİYETLERİNİ SÜRDÜRMEKTEDİR.

2020 yıl sonu itibarıyla 7,7 milyar TL olan toplam Kiraz Hesap bakiyesi, 2021 yılında %89 oranında artışla 14,5 milyar TL'ye ulaşmıştır.

Fibabanka, 2021 yıl sonunda Taksitli Kredili Mevduat Hesabı (KMH) ürününü müşterilerinin kullanımına sunmuştur.

Temassız Özellikli Kredi Kartı

2021 yılı içerisinde Fibabanka kredi kartlarına kazandırılan temassız kart özelliği ile, kart sahiplerinin işlem başına 350 Türk lirasını* geçmeyen alışverişlerini şifre tuşlamaya gerek olmaksızın kolayca ve temassız şekilde ödeme yapabilmeleri sağlanmıştır.

* Temassız işlemlerdeki üst limit değişkenlik gösterebilir, üst limit tutarı sektörün ihtiyacına göre Bankalararası Kart Merkezi (BKM) tarafından belirlenmektedir.

Ödeme Sistemleri Alanında Gelişmeler

QR Kod (Karekod) ile Ödeme

Karekod ile Ödeme Projesi kapsamında Banka müşterileri; Fibabanka Mobil üzerinden FAST karekodlu para transferi, Fibabanka banka ve kredi kartları ile POS cihazları ve ATM'ler üzerinden karekod ile ödeme ve Fibabanka üye iş yerlerinden ve Fibabanka ATM'lerinden karekodlu ödeme kabul etme işlemlerini yapabilmektedir.

Müşteriler Fibabanka'nın farklı risk dağılımları ve faiz oranları ile sunduğu mevduat ve yatırım ürünlerine, Banka şubeleri ve çağrı merkezi dışında dijital kanallardan da 7/24 ulaşabilmektedir.

Kiraz Hesap Bakiyesi Büyümesi

Kiraz Hesap Adedi

Kredili Mevduat Hesabı

Dijital odaklılık yaklaşımı ve müşterilerin hayatını kolaylaştıracak en hızlı bankacılık hizmetini sunma misyonu ile Fibabanka, dijital kanalları üzerinden kredi ürünlerini geliştirmeye devam etmektedir. Fibabanka, 2021 yıl sonunda Taksitli Kredili Mevduat Hesabı (KMH) ürününü müşterilerinin kullanımına sunmuştur. Taksitli KMH ürünü ile müşteriler KMH limitleri içerisinden dilerse Hızlı Kart ile yapacakları karekodlu POS alışverişlerinde dilerlerse nakit çekim yaparak 12 aya varan taksitlerle kredi kullanımı yapabilmektedirler.

Ayrıca ön onaylı KMH çalışmalarına hız veren Fibabanka, hazır limitlerini belirlediği müşterilerinin 2022 yılında da ihtiyaçları anında yanlarında olmaya devam edecektir.

Mevduat & Yatırım Ürünleri

Fibabanka profesyonel yatırımcı kadrosuyla müşterilerinin yatırım ihtiyaçlarına cevap verecek geniş yelpazedeki ürün çeşitliliğiyle faaliyetlerini sürdürmektedir. Müşteriler Fibabanka'nın farklı risk dağılımları ve faiz oranları ile sunduğu mevduat ve yatırım ürünlerine, Banka şubeleri ve çağrı merkezi dışında dijital kanallardan da 7/24 ulaşabilmektedir.

Fibabanka'nın mevduat ürünleri içinde en çok tercih edilen ürün olma özelliğini sürdüren Kiraz Hesap, müşterilerin birikimlerini değerlendirirken vadesiz hesabın likidite avantajından yararlanarak tüm bankacılık işlemlerini gerçekleştirebildiği gecelik, vadeli bir mevduat ürünüdür. Kiraz Hesap, 2021 yılında da farklı yatırım ürünlerinde birikimlerini değerlendirmek isteyen yatırımcılar için kazandırmaya devam etmiştir.

2020 yıl sonu itibarıyla 7,7 milyar Türk lirası olan toplam Kiraz Hesap bakiyesi, 2021 yılında %89 oranında artışla 14,5 milyar Türk lirasına ulaşmıştır. Toplam hesap adedi ise %60 oranında artış ile 370 bini aşmıştır. Birçok farklı kanal üzerinden müşterilerine etkin ve hızlı bir biçimde ulaşmaya odaklanan Fibabanka, Kiraz Hesap açılışı için müşterilerinin bulunduğu yere giderek hizmet verme yaklaşımını benimsemektedir.

Müşteriler Kiraz Hesap açılışını, Fibabanka Mobil ve İnternet Bankacılığı kanallarından, kurumsal web sitesi fibabanka.com.tr üzerinden, Görüntülü Bankacılık ile, çağrı merkezinden, tüm şubelerden ve SMS kanalı üzerinden kolaylıkla gerçekleştirilebilmektedir.

Kiraz Plus ile müşteriler, 1-2 milyon Türk lirası arası tutarda olmak üzere 32-60 gün arası vade ile birikimlerinin %50'sini gecelik mevduat olarak değerlendirirken, %50'sini standart vadeli mevduat hesapta değerlendirebilmektedir. Fibabanka, Kiraz Hesap ile bugüne kadar sunduğu likit kalabilme özgürlüğünü yüksek tutarlı müşterilerine de Kiraz Plus avantajı ile sunmaktadır.

Fibabanka'nın bireysel müşterileri için sunduğu diğer bir mevduat ürünü olan Düzenli Gelir Hesabı, özellikle mevduatlarını uzun vadede değerlendirmek isteyen müşteriler tarafından tercih edilmektedir. Düzenli Gelir Hesabı, 1 yıl vadeli mevduatlarda stopaj avantajı sunarken müşterilerin aylık veya 3 aylık vadelerde faiz geliri elde etmelerine olanak sağlamaktadır.

Fibabanka Mobil ve İnternet Bankacığı kanallarından sunduğu standart mevduat ürünü, yeni adıyla e-Mevduat, yatırım tutarına göre değişiklik gösteren faiz oranlarıyla bakiyesinin tümünü mevduat olarak değerlendirmek isteyen müşteriler için alternatif olarak sunulmaktadır.

BİREYSEL BANKACILIK

FİBABANKA MÜŞTERİLERİ, FİBAFX ARACILIĞIYLA DÖVİZ VE KIYMETLİ MADEN ALIM SATIM İŞLEMLERİNİ GÜVENLE GERÇEKLEŞTİREBİLMEKTEDİRLER.

Fibabanka, mobil ve internet bankacılığı kanallarında yatırım ürünlerine hisse senedi işlemlerinin güvenle ve kolayca gerçekleştirebileceği FibaBorsa'yı eklemiştir.

FibaFX Müşteri Sayısı

Bireysel Müşterilerin Döviz Alım Satımında FibaFX Kullanım Oranı

Fibabanka, mevduat ürünlerine alternatif olarak farklı risk grubundaki müşterilerine özellikle düşen faiz ortamında birikimlerini değerlendirebilecekleri yatırım ürünleri sunmaya 2021 yılında da devam etmiştir. Banka'nın sunduğu yatırım fonu ürünlerine müşteriler, şubelerin yanı sıra dijital kanallar üzerinden evraklarını tamamlayarak hızlı ve kolayca erişebilmektedirler. Fibabanka'nın toplam satışını gerçekleştirdiği yatırım fonları 2021 yılındaki başarılı çalışmalarla birlikte 1,2 milyar Türk lirasından 4,1 milyar Türk lirası seviyesine ulaşmıştır. Fiba Portföy tarafından 2021 yılında kurulan Fiba Portföy 1. Fon Sepeti Fonu 480 milyon Türk lirası, Fiba Portföy Meltem Serbest Fonlar ise toplamda 1,7 milyar Türk lirasını aşmıştır. Öte yandan, Fiba Portföy A.Ş'nin yönettiği tüm fonların toplam büyüklüğü ise 7,6 milyar TL'ye ulaşmıştır.

Fibabanka, müşterilerinin Fibabanka Mobil ve İnternet Bankacılığı kanallarından anlık kur değerleriyle avantajlı olarak döviz ve kıymetli maden alım satım işlemlerini güvenle gerçekleştirebildikleri yeni hizmeti FibaFX'i 2020 yıl sonunda devreye almıştır. Yeni bir hizmet olmasına rağmen FibaFX, kısa sürede 60 bin müşteriye ulaşmış ve bireysel müşterilerde toplam döviz alım satımının %90'ı FibaFX aracılığıyla gerçekleştirilmiştir. 2021 yılında yenilenen özellikleriyle birlikte artık Fibabanka müşterileri, kıymetli madenlerde Gümüş ve

Platin, dövizde ise Ruble, İsveç kronu, Kanada doları, Danimarka kronu cinsinden işlemlerini FibaFX üzerinden gerçekleştirebilmektedirler.

FibaFX'in öne çıkan özellikleri:

Fibabanka müşterileri canlı kur özelliğinin avantajı ile döviz kurlarını anlık olarak takip ederek hafta içi 24 saat işlem yapabilmektedir.
FibaFX'in "Alarm Ekle" özelliği ile kur takibi yapmak zorunda kalmadan kur istenilen seviyeye geldiğinde bildirim alınabilmektedir.
Fibabanka müşterileri, "Emir Ekle" özelliğiyle mobil ve internet bankacılığı kanallarında aktif olmasalar bile FibaFX kur seviyesini takip ederek hedeflediği fiyat üzerinden alım satım işlemini gerçekleştirebilmektedir.
FibaFX'in "Haberler" bölümünde son güncel piyasa haberleri takip edilebilmekte, 2021'in son çeyrek döneminde dijital kanallardan sunulmaya başlanan "FX Piyasam" ile müşteriler 7/24 döviz ve altın alım satımını kendi piyasalarını oluşturarak yapabilmektedir. • Özellikle hafta sonları yatırımlarını devam ettirmek isteyen kullanıcılar için rekabetçi bir ürün olması hedefiyle FX Piyasam'da Fibabanka müşterileri karşılıklı olarak kendi hedefledikleri döviz kurunu eşleştirebilme imkanına sahip olmaktadır.

FibaKripto Müşteri Sayısı

FibaKripto Transfer İşlem Hacmi

2021 yılında mevduat ürünlerinde daha yaygın bir müşteri tabanına ulaşmayı ve farklı risk profilindeki müşterilere doğru ürünlerle kaliteli hizmet sunmayı hedefleyen Fibabanka, mobil ve internet bankacılığı kanallarında yatırım ürünlerine hisse senedi işlemlerinin güvenle ve kolayca gerçekleştirebileceği FibaBorsa'yı eklemiştir.

FibaBorsa ile müşteriler online olarak yatırım hesabı açabilmekte, 7/24 yatırım hesaplarına para gönderebilmekte, Borsa İstanbul'da hisse senedi alım satım işlemleri yapabilmekte ve halka arzlara katılabilmektedir. Fibabanka müşterileri yatırım hesabı sahibi olmasa bile FibaBorsa üzerinden borsa haberlerini ve Borsa İstanbul verilerini canlı ve ücretsiz olarak takip edebilmektedirler. Yıl sonu itibarıyla FibaBorsa'daki yatırımcı sayısı 5 bini aşmıştır.

Fibabanka, anlaşmalı kripto para platformlarına direkt olarak 7/24 Türk lirası transferi hizmeti sağlayan hizmeti FibaKripto'yu 2021 yılında dijital kanallarından hizmete sunmuştur. FibaKripto üzerinden işlem yapan müşteri sayısı toplamda 40 bini aşmış olup 2021 yılında kripto para platformlarına 12 milyar Türk lirası para transferi işlemi gerçekleştirilmiştir.

Fibabanka'dan Bankasürans Hizmetleri

Fibabanka, Hayat Sigortaları ve Bireysel Emeklilik branşında Fiba Emeklilik ve Hayat A.Ş., elementer sigorta branşında ise Sompo Sigorta ve HDI Sigorta ile devam eden güçlü iş birliği çerçevesinde 2021 faaliyet döneminde de ürünlerini geniş bir yelpazede sunmaya devam etmiştir.

Koronavirüs Salgınıyla beraber değişen müşteri ihtiyaçları ve hizmet anlayışları, Fibabanka'yı müşterilerine farklı hizmetler ve çözümler sunmaya yöneltmiştir. Bu kapsamda, kredi hayat sigortaları içerisinde tercihen sunulan işsizlik sigortası teminatı yerine gündelik hastane teminatı sunulmaya başlanmış ve tamamlayıcı sağlık sigortası ürün içeriği zenginleştirilmiştir. Tüzel kredilerle uyumlu ürün gamı genişletilmiş, Kurumsal/Ticari segment müşterilerine elementer sigorta ihtiyaçları kapsamında global ve kurumsal çözüm önerileri sunulmaya başlanmıştır.

2021 yılı faaliyet dönemi içerisinde müşterilerinin korunma ihtiyaçlarının karşılanması amacıyla kredi ürünleriyle bağlantılı sigorta ürünlerinde yüksek penetrasyon oranları korunmuştur. Krediyle bağlantılı olmayan serbest sigorta ürünlerinin yaygınlaştırılması ve müşterilerimize tüm kanallardan ulaştırılması yönündeki çalışmalar kapsamında, Fibabanka Mobil üzerinden Zorunlu Trafik Sigortası ve Çağrı Merkezi'nden Ferdi Kaza Sigortası ürün satışlarına başlanmıştır.

Fibabanka, hayata geçirdiği bu uygulamalar sonucunda 2021 yılında 250 milyon Türk lirası sigorta geliri elde etmiştir. Banka'nın sigorta komisyon gelirinin net ücret ve komisyon geliri içerisindeki payı %43'ten %54'e yükselmiştir. 2021 yılı Aralık ayı sektör verilerine göre hayat ve ferdi kaza sigortası prim üretiminde %126 büyüme ile Banka üretimleri içerisinde %2,3'lük pazar payına ulaşılmıştır.

Fibabanka, önümüzdeki dönemde; dijital dönüşüm projeleri, alternatif satış kanallarının çeşitlendirilmesi, ürünlerin tüm satış kanallarına entegre edilmesi gibi çalışmaları ile gelir kalemlerinden biri olan sigorta ve emeklilik ürünlerini, yenilikçi çözümlerle sunarak müşteri deneyimini ve memnuniyetini artırmayı hedeflemektedir.

ÖZEL & PRESTIGE BANKACILIK

FİBABANKA ÖZEL & PRESTIGE BANKACILIK İŞ KOLU, KİŞİYE ÖZEL ALTERNATİFLER SUNMA HEDEFİYLE FAALİYETLERİNİ SÜRDÜRMEKTEDİR.

Fibabanka, Özel & Prestige Bankacılık iş kolunda 15'i İstanbul'da olmak üzere toplam 35 şubede, 105 adet Özel & Prestige Bankacılık Müşteri Temsilcisi aracılığıyla hizmet vermektedir.

OYAK Yatırım ile yürütülen iş birliğiyle birlikte Mevduat ve Yatırım Ürünleri Ürün Yönetimi, Hazine Bölümü ve Fiba Portföy Yönetimi'nin de desteği alınarak geniş yelpazeli ürün çeşitliliği ile faaliyetler sürdürülmektedir.

Fibabanka Özel & Prestige Bankacılık Aktif Müşteri Adedi Büyümesi

Fibabanka Özel & Prestige Bankacılık iş kolu, 2021 faaliyet döneminde müşteri risk profili ve getiri beklentisi doğrultusunda kişiye özel alternatifler sunma hedefiyle faaliyetlerini sürdürmektedir. Banka 15'i İstanbul'da olmak üzere toplam 35 şubede, 105 adet Özel & Prestige Bankacılık müşteri temsilcisi aracılığıyla müşterilerine hizmet vermektedir.

Sürdürülebilir Büyüme Stratejisi

Fibabanka Özel & Prestige Bankacılık iş kolu, OYAK Yatırım ile yürütülen iş birliğiyle birlikte Mevduat ve Yatırım Ürünleri Ürün Yönetimi, Hazine Bölümü ve Fiba Portföy Yönetimi'nin de desteğini alarak geniş yelpazeli ürün çeşitliliği ile faaliyetlerini sürdürmektedir. Müşteriler; vadeli mevduat, hazine bonosu, devlet tahvili, özel sektör bono/tahvilleri, yatırım fonu ve hisse senedi gibi ürünlerle yatırımlarını değerlendirebilirken, tezgâhüstü piyasalarda türev ürünlerin alım satımı, döviz ve kıymetli maden işlemlerini de hızlı ve kolay şekilde yapabilme imkanı bulabilmektedir.

Fibabanka Özel & Prestige Bankacılık iş kolu 2021 yılını, aktif müşteri adedini %60 artış ile 14.009 müşteriden 23.279 müşteriye ve yönetilen varlık büyüklüğünü de %77 artış ile 23 milyar Türk lirası seviyesine çıkararak başarılı bir şekilde tamamlamıştır.

Fibabanka Özel & Prestige Bankacılık iş kolu, şubelerden müşteri temsilcileri aracılığı ile verdiği hizmetlerin yanı sıra, müşterilerine dijital kanallardan FibaFX ve FibaBorsa ile canlı fiyatlardan FX ve hisse senedi işlemleri yapma olanağı da sunmaktadır.

Sürdürülebilir büyüme stratejisini benimseyen Fibabanka Özel & Prestige Bankacılık iş kolu; karşılıklı güven, uzun süreli müşteri ilişkisi ve müşteri gizliliği değerlerinin yanı sıra alanında uzman ve deneyimli müşteri temsilcileri ile müşterilerinin hayatını kolaylaştıracak bankacılık hizmetlerini 2022 yılında da başarıyla sürdürmeyi hedeflemektedir.

HAZİNE

FİBABANKA HAZİNE BÖLÜMÜ, TÜRKİYE VE DÜNYA PİYASALARINDAKİ GELİŞMELER İLE UYUMLU SÜRDÜRÜLEBİLİR VE ÖNGÖRÜLEBİLİR BİR YAKLAŞIM İZLEMEKTEDİR.

2021 yılı içerisinde Hazine Pazarlama Birimi'nin müşterileri ile yaptığı FX ve türev işlem hacim ve gelirleri, Fibabanka'nın büyüme stratejileri ile orantılı olarak artış göstermiştir.

Fibabanka Hazine Bölümü organizasyon yapısı, fonksiyonel olarak ALM Bölümü, Trading Bölümü, Hazine Pazarlama ve Strateji Bölümü şeklinde üç ana başlıktan oluşmaktadır;

Müşteri odaklı yaklaşımla, müşterilerin gereksinimlerine yönelik hazine ürünleri sunulması, yüksek ve hızlı hizmet kalitesi ile sektörde fark yaratılması, saha ve şubelere devamlı destek veren, piyasa fiyat hareketleri konusunda ışık tutan bir Strateji ve Varlık Yönetimi anlayışının benimsemesi.
Müşteri odaklı yaklaşımda Fibabanka Satış/Pazarlama Ekibi'nin yanı sıra şubelere ürünlerin fiyatlanmasını hızlı, sürdürülebilir ve rekabetçi yapabilecek trading aktivitesinin yerine getirilmesi.
Satış ve Trading aktivitelerinin aynı potada eritilmesini sağlayarak, Banka stratejisi ile uyumlu hale getirmek; risk-fırsat dengesini sağlayacak aktif pasif yönetimi anlayışının gözetilmesi.

ALM Bölümü, Likidite ve Aktif-Pasif yönetiminden sorumludur. Bölüm, Aktif Pasif Komitesi ve Risk Komitesi'nde, politika ve stratejilerin belirlenmesi aşamasında üyeleri mevcut piyasa koşulları, piyasa beklentileri ve olası etkileri, faiz-vade yönetimi hakkında bilgilendirmekte ve önerilerini paylaşmaktadır.

Banka'nın Türk lirası ve yabancı para nakit akım projeksiyonlarını gerçekleştiren Bölüm, bilançonun vade ve maliyet yapısını gözeterek likidite fazlasını değerlendirecek ya da likidite ihtiyacını giderecek para piyasası, faiz/para/kur takası/repo/ters repo işlemlerini, organize ya da bankalar arası piyasalarda gerçekleştirmektedir. Ayrıca Banka fon transfer fiyatlamasını belirlemektedir.

Trading Bölümü, yurt içi ve yurt dışı sermaye piyasalarını takip ederek tüm Hazine işlemlerinin fiyatlanmasından sorumludur. Aktif Pasif Yönetimi amaçlı işlemler dışındaki tüm piyasa işlemlerini gerçekleştirmekte ve piyasa riskini yönetmektedir. Risk Yönetimi Bölümü'nce belirlenen limitler çerçevesinde döviz, tahvil/bono ve türev piyasalarında pozisyon taşıyarak getiri elde etmeyi amaçlamaktadır.

Hazine Pazarlama ve Strateji Bölümü,

Kurumsal, Ticari, Özel Bankacılık ve Yüksek Gelir Segmenti, müşterilerinin risk ve ihtiyaçlarını değerlendirip riskten korunma ve gelir artırımına yönelik ürünleri sunmaktadır. Bölüm ayrıca, küresel yatırım dünyası ve sermaye piyasalarındaki gelişmeleri yakından takip ederek müşterilerin finansal pozisyonlarına etkileri konusunda öngörülebilecek senaryo paylaşımını yapmaktadır. Bunun yanı sıra, müşterilere kısa vadeli nakit akımı yönetimi ürünlerinden uzun vadeli risk yönetimi ürünlerine kadar geniş bir ürün yelpazesi ile hizmet vermektedir.

Bu bölüm içersinde ayrı yapılanmış Strateji ve Varlık Yönetimi Birimi, Fibabanka müşterileri ve çalışanlarına, yurt dışı ve yurt içi finansal piyasalar, makro ekonomik göstergeler hakkında çeşitli kanallardan bilgilendirmeler yapmanın yanı sıra mevcut finansal koşulların sunabileceği riskleri ve fırsatları değerlendirme adına pozisyon alabilmektedir.

Birim ayrıca hazırladığı periyodik bültenler, makro ekonomik göstergelere ilişkin raporlar ve iç ve dış müşterilerle bir araya gelinen çeşitli etkinliklerle müşterileri bilgilendirmektedir.

MÜŞTERİ DENEYİMİ YÖNETİMİ VE İLETİŞİM ÇALIŞMALARI

FİBABANKA, YAPTIĞI MÜŞTERİ ARAŞTIRMALARI VE ÇEŞİTLİ KANALLARDAN GELEN MÜŞTERİ YORUMLARINI DİKKATE ALARAK AKILLI ÇÖZÜMLER ÜRETMEKTEDİR.

Fibabanka 2021 yılında da müşterilerinin tüm finansal yolculuklarında yanında olma vizyonuyla faaliyetlerine devam etmiştir.

Fibabanka, NPS'i ölçmeye başladığı günden itibaren çoğunlukla işlem bazlı ölçüm yapısı ile müşteri yolculuklarının NPS'ini takip ederken, 2021 yılında sadece işlemsel değil, müşterilerinin bankadaki ilişkileri doğrultusunda da NPS ölçüm yapısını devreye almıştır.

Fibabanka, yetkin insan kaynağı, gelişmiş teknolojisi ve geniş ürün yelpazesinde sunduğu hizmetleriyle, 2021 yılında da müşterilerinin tüm finansal yolculuklarında yanında olma vizyonuyla faaliyetlerine devam etmiştir.

Banka, teknolojinin hızla ilerlemesi, müşteri ihtiyaç ve beklentilerinin de sürekli değişim göstermesinin farkındalığıyla, yaptığı müşteri araştırmaları ve çeşitli kanallardan gelen müşteri yorumlarını dikkate alarak akıllı çözümler üretmektedir. Bu kapsamda, müşterilerinin sesini ve deneyimlerini NPS anketleri ile dinlemeye başladığı 2019 Nisan ayından bu yana 200'ün üzerinde aksiyona dönüştürülebilir deneyim bulgusu tespit etmiştir. Tasarım odaklı düşünme yaklaşımı ile bu bulguların iyileştirilmesi için ilgili ürün/kanal sahipleri ve BT ekipleriyle inisiyatifler oluşturulmuş, NPS anketleri ile 250'nin üzerinde temas anında, 15'in üzerinde kritik müşteri yolculuğunun uçtan uca takibi sağlanmıştır.

NPS ölçümlerinin başladığı günden bu yana çoğunlukla işlem bazlı ölçüm ve müşteri yolculuklarının NPS'ini takip ederken, 2021 yılında sadece işlemsel değil, müşterilerinin bankadaki ilişkileri doğrultusunda da NPS ölçüm yapısını devreye almıştır. Böylelikle, Banka'da uzun süredir işlem yapmayan sessiz müşteriler ve Banka ile ilişkisi giderek azalan müşterilerin deneyimleri ölçülebilir hale gelmiştir.

Fibabanka, 2022 yılında ilişkisel ölçüm noktalarını artırarak Banka genelinde deneyimin tüm noktalarına dokunmayı hedeflemektedir. İşlem bazlı deneyim ölçümü yapısının yanı sıra yarım kalan işlemlerin de ölçümüne önem veren Fibabanka, bu noktada müşteri yolculuklarının tıkanan adımlarını tespit edip, müşterilerine daha kolay ve sorunsuz deneyimler tasarlamaktadır. 2022 yılında yarım kalan tüm adımlarda NPS ölçümünü yaygınlaştırmayı ve sunduğu tüm yolculukların tıkanan noktalarındaki deneyimlerini iyileştirmeyi planlamaktadır.

Müşteri odaklı çalışma stratejisini 2021 yılında da sürdüren Fibabanka, kurum içi tüm paydaşların katılım gösterdiği Müşteri Merkezlilik çalıştaylarıyla da müşteri ihtiyaç ve beklentileri doğrultusunda tüm süreçlerini geliştirmeye devam etmektedir.

Fibabanka, müşteri deneyiminde dijitalleşme stratejisi doğrultusunda Fibabanka Mobil'den müşterilerinin diledikleri yerden Görüntülü Bankacılık ile evraksız ve imzasız Fibabanka müşterisi olma hizmetini 2021 yılında hayata geçirmiştir. Aynı zamanda Şifre Al/Unuttum, FibaAnahtar belirleme ve SIM kart bloke kaldırma işlemleri de self servis işlem olarak Fibabanka Mobil üzerinden hizmete açılmıştır. Fibabanka önümüzdeki dönemde yapacağı teknolojik entegrasyonlar ile işlem çeşitliliğini artırmayı ve Görüntülü Bankacılık ile müşteri kazanım adetlerini önemli ölçüde artırmayı hedeflemektedir.

Fibabanka, 2021 yılında doğrudan müşteri yorumlarıyla şekillenen Varlık/Borç Dökümü gösterimlerinin iyileştirilmesi ve geliştirilmesi için başlattığı projenin ilk fazını devreye almıştır. Artık Banka müşterileri, varlık ve borçlarını anlık olarak, ana ve alt ürün detayında, TRY/USD/EUR dağılımına göre takip edebilmektedirler. 2022 yılında projenin ilerleyen fazlarında benzer bir gözlem ihtiyacını nakit akışı için de devreye almayı planlamaktadır. Bu tahmin modelleri ile Banka, müşterilerinin gelecek dönemdeki nakit akışına ilişkin öngörüler paylaşmayı ve yine müşterilerinin yatırımlarını daha etkin ve akıllı yönetmeleri için gösterimlerini zenginleştirmeyi hedeflemektedir.

2021 yılında Veri Yönetimi Ofisi ile beraber geliştirilen metin analizi modeli ile müşteri yorumları otomatik olarak kategorize edilmeye başlanmıştır. Böylelikle artık müşterilerin yorumları daha hızlı anlamlandırılarak hangi konularda gruplandığı anında tespit edebilmektedir. Fibabanka 2022 yılında da tespit ettiği yorum kategorilerinin üzerinden müşteri deneyimi aksiyonlarını otomatize etmeyi hedeflemektedir. Bu model sayesinde, müşterilerin problem yaşadıkları konular, kategori bazında anında tespit edilerek ilgili konu için oluşturulan çözüme (bilgilendirme SMS'i, ücretsiz işlem tanımlanması, otomatik şikâyet kaydı oluşturma vb.) yönlendirilmeleri sağlanabilecektir.

Fibabanka, 2021 yılında başlayıp geliştirmeye devam ettiği projelerin yanında 2022 yılında müşteri araştırmalarına ağırlık vermeyi, NPS skor ve yorumlarını anlık analizlerle anlamlandırıp çok daha hızlı aksiyonlar geliştirmeyi hedeflemektedir.

"Türkiye'nin En Sevilen Bankası Olmak" Vizyonu

Müşterilerinin ihtiyaç duydukları her an ve her yerde yanında olan Fibabanka, gelişmiş teknolojik altyapısıyla bankacılık lisansı olan bir teknoloji şirketi gibi çalışırken, müşterilerine kesintisiz, hızlı ve yerinde bankacılık hizmetleri sunma hedefiyle çalışmalarına 2021 yılında da devam etmiştir. Müşterilerine karşı her zaman "saygılı", "samimi" ve "sonuç odaklı" bir yaklaşımla çalışan Banka, dijital mecralar ile birlikte TV alt bant, radyo ve açık hava mecralarında da yoğun ve düzenli iletişimlerle bu vizyonunu paylaşmıştır.

Fibabanka 2021 yılında, ağırlıkla mevduat ve yatırım ürünleri ile kredi ürün ve hizmetlerine yönelik gerçekleştirdiği iletişim çalışmalarıyla, erişim ve görünürlük açısından başarılı sonuçlar elde etmiştir.

Fibabanka Mobil ve İnternet Bankacılığı Kanalları ile Kolay Bankacılık İşlemleri

Bugünün değil geleceğin teknolojisine sahip olma hedefiyle teknoloji altyapı yatırımlarına devam eden Fibabanka, mükemmel bir bankacılık deneyimi sunabilmek adına

ürün & hizmet geliştirme ve kanal deneyimi çalışmalarını 2021 yılında da aralıksız olarak sürdürmüştür.

Fibabanka Mobil ve İnternet Bankacılığı kanalları, müşterilerinin geri bildirimleriyle şekillenen ve tüm finansal ihtiyaçlarına cevap verecek özellikleriyle 7/24 hizmet vermeye devam etmektedir. Banka bu amaçla 2021 yılında da performans iyileştirmelerini sürdürmüş ve interaktif kanallarında müşterilerinin hayatını kolaylaştıracak ürün ve hizmetler sunmaya devam etmiştir.

Fibabanka Mobil uygulamasında daha iyi bir deneyim sunmak adına hem ön yüz değişiklikleri hem de performans iyileştirmeleri gerçekleştirilmiştir. Uygulama ekranlarına giriş öncesi, müşterilere Fibabanka ürünleri ile ilgili bilgilendirme yapmak üzere, müşterilerin sık kullandığı sosyal medya uygulamalarından da alışık olduğu Hikâyeler özelliği eklenmiştir. Fibabanka Mobil ana sayfa ve menüde bulunan Hesaplarım, Sık Kullandığım İşlemler, FibaFX, FibaBorsa, Dijital Market, FibaKripto gibi platformlara kolay erişim, müşterilere özel teklifler ve sözleşme onayları gibi alanlar yenilenmiştir.

Fibabanka Mobil ve İnternet Bankacılığı kanallarında müşterilerin varlık ve borçlarını tek bir grafik üzerinden görmelerini ayrıca varlıklarını ABD doları ve avro cinsinden de takip etmelerini sağlayacak uygulama çalışmalarına başlanmıştır.

MÜŞTERİ DENEYİMİ YÖNETİMİ VE İLETİŞİM ÇALIŞMALARI

FIBABANKA MOBIL BANKACILIK VE İNTERNET BANKACILIĞI KANALLARINDA YARATACAĞI YENI NESIL DIJITAL PAZARLAR ILE MÜŞTERI BAĞLILIĞINI ARTIRMAYI HEDEFLEMEKTEDIR.

Fibabanka, önümüzdeki dönem de dijital bankacılığın avantajlarını kullanarak Fibabanka Mobil Bankacılık ve İnternet Bankacılığı kanallarında yaratacağı yeni nesil dijital pazarlar ile müşteri bağlılığını artırmayı hedeflemektedir.

Fibabanka, 2022 faaliyet döneminde de Fibabanka Mobil ve İnternet Bankacılığı kanallarında hem kullanıcını deneyimi iyileştirme hem de fonksiyonel geliştirme çalışmalarına devam etmeyi hedeflemektedir.

1 Milyon Dijital Müşteri

Fibabanka 2021 yılında mobil bankacılık kullanıcı sayısını %139'luk bir artışla yaklaşık 1 milyon kullanıcıya, internet bankacılığı kullanıcı sayısını ise yıllık %62'lik bir artışla 141 bin kullanıcıya çıkarmıştır. Banka önümüzdeki dönemde de modern ve yenilikçi interaktif hizmet ve ürünleriyle müşterilerinin tercihi olmayı hedeflemektedir.

Son Teknoloji ile Donatılmış Çağrı Merkezi Altyapısı

Koronavirüs Salgını'nın devam ettiği 2021 yılında da Fibabanka Çağrı Merkezi, müşterilerinin kesintisiz hizmet alabilmeleri için çalışmalarına devam etmiştir. Bu dönemde sağlanan gerekli donanım ve işlem setinin genişletilmesiyle birlikte çağrı merkezi çalışanları evlerinden hizmet vermeye devam etmiştir. Sokağa çıkma yasaklarıyla birlikte, şubeler yerine dijital kanallar ve Çağrı Merkezinden hizmet almayı tercih eden müşterilerin aylık ortalama 177 bin çağrısını karşılayan Fibabanka Çağrı Merkezi, 2021 yılında da ortalama 170 bin çağrı karşılayarak hizmetlerine devam etmiştir. 2020 yılında %97 seviyesinde olan cevaplama oranı 2021 yılında %98 seviyesine çıkmıştır.

Çağrı Merkezi bünyesinde hizmet veren Müşteri Talep Yönetimi ekibi, bulunduğu dönemin koşullarını dikkate alarak, herhangi bir mağduriyet oluşmaması için ortalama 1 gün içinde müşteri talep ve şikayetlerini sonuçlandırmaya devam etmiştir.

Fibabanka Çağrı Merkezi, sunduğu hizmet çeşitlerini, Ocak 2021'de kurulan Görüntülü Bankacılık ekibi ile genişletmiş, kuruluşundan bugüne kadar yaklaşık 30 bin adet görüntülü görüşme yaparak müşteri kazanımına destek olmuştur.

2021 yılında temsilcileri ve müşterilerinin görüşme sırasında işlemlerini kolaylıkla ve hızla gerçekleştirmelerini sağlayarak, her iki tarafın da memnuniyetini artırmayı amaçlayan yeni ekran tasarımı projesini başlatan Fibabanka Çağrı Merkezi, önümüzdeki dönem de müşteri ihtiyaçlarına yönelik yenilikçi projeler ile hizmet çeşitliliğini geliştirmeyi hedeflemektedir.

fibabanka.com.tr Her Zaman Müşterilerinin Yanında

Fibabanka, müşterilerinin tüm ihtiyaçlarını hızla anlayıp, çözebilmek için fibabanka.com.tr üzerinden tüm ürün ve hizmetleri hakkında zaman ve lokasyondan bağımsız olarak 7/24 hizmet vermektedir. Banka, site ziyaretçilerinden aldığı geri bildirimler ile kurumsal web sitesi fibabanka.com. tr'de kullanıcı deneyimini geliştirmeye yönelik çalışmalarını 2022 yılında da sürdürmeyi hedeflemektedir.

Fi'bot 7/24 Online!

Fibabanka'nın çevrimiçi yapay zekâ chat asistanı Fi'bot, fibabanka.com. tr, Facebook Messenger ve Google Asistan kanalları üzerinden 7/24 hizmet vermeye 2021 yılında da devam etmiştir. Aylık olarak gelen tüm mesajların incelenmesi ve analizi ile Fi'bot'un eğitimi ve öğrenme süreci aralıksız devam etmektedir. 2021 yılı boyunca 48.924 kullanıcının 100.970 mesajını cevaplayan Fi'bot'un kapsam oranı %98, kapsam içindeki başarı oranı ise %93'tür. Fibabanka 2021 yılında Fi'bot'a gelen mesajlar üzerinden anlık NPS ölçümü ile kullanıcı memnuniyetini takip etmeye başlamış ve ziyaretçi geri bildirimlerine istinaden bot üzerinden geliştirmeler ve eğitimler yapılmaya devam edilmiştir.

Pazarlama İletişimi Faaliyetleri

Fibabanka müşterileriyle kurmak istediği uzun soluklu ilişkilerin ilk adımı olan pazarlama iletişim faaliyetlerine 2021 yılında da yoğun bir şekilde devam etmiştir. Banka düzenli ve tüm yıla yayılan iletişim faaliyetleri kapsamında; haber ve ekonomi kanallarında ve en çok izlenen ulusal kanallarda dizi alt bant çalışmaları, dijital reklamlar, outdoor faaliyetleri, radyo iletişimi, basın bültenleri, röportaj ve özel haber çalışmaları ile marka bilinirliğini artırma ve ürün ve hizmetlerini tanıtma çalışmalarını sürdürmüştür.

DİJİTAL DÖNÜŞÜM

FİBABANKA, ZENGİNLEŞTİRDİĞİ MOBİL VE İNTERNET BANKACILIĞI KANALLARI İLE BİRLİKTE İLE ÜRÜN ÇEŞİTLİLİĞİNİ ARTIRMAYA DEVAM ETMİŞTİR.

Fibabanka, müşterilerine kesintisiz hizmet vermek amacıyla, sistemlerindeki herhangi bir sorundan anında haberdar olabilmek için birbirleri ile entegre izleme ve uyarı platformları kurmuştur.

Fibabanka Ar-Ge Merkezi, 10 başarılı projeye imza atmış ve toplamda 16 milyon Türk lirası Ar-Ge harcaması yapmıştır.

Operasyonel Mükemmellik ile Sağlam Operasyonlar

Fibabanka, müşterilerine kesintisiz hizmet vermek amacıyla, sistemlerindeki herhangi bir sorundan anında haberdar olabilmek için birbirleri ile entegre izleme ve uyarı platformları kurmuştur. Bilgi teknolojilerinin tüm süreçlerini dünyada kabul görmüş en iyi pratiklerle yeniden hazırlayan Banka, yeni araçlar ve operasyonel modeller ile bu süreçleri etkin bir şekilde işletmektedir. Bilgi Teknolojileri içinde hem teknolojik hem de kültürel bir transformasyon gerçekleştiren Fibabanka, sistem kesintilerinin yönetilmesi, değişiklik yönetimi, kök neden analizleri ve kalıcı çözümlerin sağlanması süreçlerini en iyi pratiklere göre uygulamaya devam etmektedir.

Şeffaflık ve İzlenebilirlik

Fibabanka müşterilerini her zaman önceliklendirme ilkesiyle birlikte, onlara dokunan ve stratejik öneme sahip Bilgi Teknolojileri işlemleri için hizmet taahhütleri belirleyip, uyumu kurum içinde izlenebilen şeffaf bir yönetim anlayışı göstermiştir.

DevOps ve Otomasyon ile Gelen Çeviklik

Müşterilerinin beklentilerini en hızlı ve kaliteli şekilde canlı ortamlarına alabilmek için DevOps altyapısını kuran ve otomasyon çalışmaları yapan Fibabanka, hayata geçirdiği teknoloji platformları, test otomasyonları, performans testleri ve çevik teslimat süreci ile birlikte ürün ve servis geliştirmelerine devam etmektedir.

Ürün ve Platformlardaki Yenilikler

Fibabanka, 2021 yılında yaptığı yeni iş ortaklıkları ile mağaza içi kredilendirme sistemini genişletmeye devam etmiştir.
Fibabanka, 2021 yılında teknolojik yatırımlarını artırmış ve dijital kanallarında birçok yenilikçi ürün ve hizmeti hayata geçirmiştir (FibaBorsa, FX Piyasam, FibaKripto, Görüntülü Bankacılık, FAST entegrasyonu, Hızlı Kart, QR kod kullanılarak işlem yapabilme, TarımKart iyileştirmeleri, Kurumsal, Ticari ve Mikro segmentteki kredi geliştirmeleri)
Perakende Bankacılık hizmetleri

Fibabanka Ar-Ge Merkezi, sanayiüniversite iş birlikleri çerçevesinde geliştirilen proje sayısını her geçen gün artırmaktadır.

Ar-Ge Çalışmaları

2018 yılında aldığı Sanayi ve Teknoloji Bakanlığı onayının ardından, Bankacılık ve Finans sektörünün dördüncü Ar-Ge Merkezi olarak faaliyetlerine başlayan Fibabanka Ar-Ge Merkezi, 84 kişi ile çıktığı yola bugün 250 kişilik güçlü kadrosuyla devam etmektedir.

Fibabanka Ar-Ge Merkezi, bankacılık ve finans sektörüne hizmet edecek inovatif çalışmalar ile dijital dönüşüme daha geniş kaynak ve zaman ayırmakta, sanayi-üniversite iş birlikleri çerçevesinde geliştirilen proje sayısını her geçen gün artırmaktadır. 2021 yılında Fibabanka Ar-Ge Merkezi; davranış tahminleme, kredi skorlama, metin analitiği, nesnelerin interneti, büyük veri, yapay zekâ, mikro servis mimarisi, müşteri deneyimi, ödeme sistemleri, açık bankacılık ve oyunlaştırma alanlarında 10 başarılı projeye imza atmış ve toplamda 16 milyon Türk lirası Ar-Ge harcaması yapmıştır.

Fibabanka, Ar-Ge faaliyetlerinin ayrılmaz bir parçası konumundaki 2021 yılındaki odak noktası olan kurum içi inovasyon kültürünün yaygınlaşması için önemli adımlar atmıştır. Önümüzdeki dönemlerde kurum içerisinde yaygın bir inovasyon kültürüne sahip olarak sektörde bu alanda öncü olmak adına güçlü bir altyapı oluşturulmuştur. Yıl içerisinde ödüllü bir hackathon yarışması düzenlenerek, yarışmaya konu olan iş süreçlerinin optimize edilmesi sayesinde gider tasarrufu sağlanmıştır. Bu yarışma, 2022 yılında hayata geçirilecek olan kurum içi girişimcilik programının ilk adımı niteliğindedir. Program ile daha fazla Fibabanka çalışanı fikirlerini özgürce hayata geçirebilecek, bu sayede inovasyon odaklı Ar-Ge projelerinin fikir aşamasından devreye alıma kadar olan süreç deneyimleme şansı bulacaktır.

Fibabanka, yeni ürün ve servisler tasarlama, yeteneklere ve yeni pazarlara ulaşma ve Ar-Ge yatırımlarının geri dönüşünü artırma hedefiyle faaliyetlerine devam etmektedir.

DİJİTAL DÖNÜŞÜM

FİBABANKA, 2021 YILINDAKİ ODAK NOKTASI OLAN KURUM İÇİ İNOVASYON KÜLTÜRÜNÜN YAYGINLAŞMASI İÇİN ÖNEMLİ ADIMLAR ATMIŞTIR.

Fibabanka bütün kanallarından gelen müşteri şikayetlerini tek bir platformda toplayarak verimliliğini artırmakta ve müşteri sorunlarına daha hızlı müdahale imkânı sağlamaktadır.

Fibabanka analitik projelerin yaşam döngüsünü standartlaştırmak ve iş birimleri ile iş birliğini artırmak üzere yapılandırılmış bir süreç devreye almıştır.

CRM ve Kalite Yönetim Çalışmaları

Fibabanka bütün kanallarından gelen müşteri şikayetlerini tek bir platformda toplayarak verimliliğini artırmakta ve müşteri sorunlarına daha hızlı müdahale imkânı sağlamaktadır. Banka, dönüşen iş modelini desteklemek amacıyla 2019 yılında başlattığı Veri Dönüşümü programından sonra, 2020 yılından itibaren BT dönüşümüne odaklanmıştır. 2020 yılında BT çalışanlarına yönelik değer önerisini, İK süreçlerini ve gelişim programlarını yeniden tasarlayıp, organizasyonunu da BT stratejisi doğrultusunda yeniden şekillendiren Fibabanka, 2021 yılında geniş kapsamlı teknoloji modernizasyonu ve stabil altyapıları oluşturacak süreçlere odaklanan bir dijital dönüşüm programını (Phoenix) hayata geçirmiştir.

Bu sayede Banka, hem yeni teknolojilerle uyumlu uygulamaları ve altyapısı ile piyasada öne çıkmakta hem de hızlı ve verimli süreçleriyle sunduğu ürün ve hizmetlerle müşteri memnuniyetini artırmaktadır.

Banka ile tüm temas noktaları üzerinden analiz etmeye imkân sağlayacak bir İşlem Veri Merkezi projesine başlanmıştır. Bu proje ile birlikte Fibabanka, müşterinin finansal ve finansal olmayan tüm işlemlerini, müşteri iletişim tarihçesi ve dijital ayak izleri self servis olarak süper veri kullanıcılarının (power user) kullanımına açmayı planlamaktadır. Bu sayede Banka, müşteri davranışlarındaki değişimi gerçek zamanlı takip edebilecek ve aksiyonlarını bu doğrultuda alabilecektir. İşlem Veri Merkezi Projesi ile birlikte Fibabanka, dijital kanallarda müşteri beğenilerini ve beklentileri analiz ederek kanal önyüzlerinde yapacağı değişiklikler ve eklemeler sayesinde müşteri deneyimi de geliştirmeyi hedeflemektedir.

Analitik Proje Yaşam Döngüsünün Yapılandırılması

Fibabanka analitik projelerin yaşam döngüsünü standartlaştırmak ve iş birimleri ile iş birliğini artırmak üzere yapılandırılmış bir süreç devreye almıştır. Problem tanımı, veri analizi ve modelleme aşamaları bu süreç içerisinde birer kilometre taşı olarak tanımlanmıştır. Bu kilometre taşlarına kadar yapılan çalışmalar birer dokümantasyon ile kurumsal bilgi haline dönüştürülmeye başlanmış, model açıklanabilirliği (Explainable ML) için iş birimlerinin kullanımına yönelik online araçlar geliştirilmiştir.

Rapor Yönetişimi

Veri yönetişimi çalışmalarının bir uzantısı olarak Rapor Yönetişim sürecini tasarlayan Fibabanka, tüm kurum ve üst yönetim tarafından kullanılan raporları tespit ederek bunları "onaylı rapor" olarak belirlemiştir. Hem onaylı raporlar için hem de ekiplerin kendilerinin oluşturup raporlama ortamlarında yayınladıkları raporlar için rapor standartları belirlenmiştir. Rapor standartları içerisinde görsel standartlar, teknik standartlar, performans standartları, kalite standartları ve yetkilendirme standartları belirlenmiş, onaylı raporlar için sertifikasyon süreci başlatılmıştır.

Tüm organizasyon yapısı içinde yetkinlik geliştirme faaliyetlerine 2021 yılında da devam eden Fibabanka bu amaçla Özyeğin Finans Merkezi ile tüm süper veri kullanıcılarına yönelik "Data Analyst" sertifika programına başlamıştır.

Fibabanka Veri Yönetimi Ofisi, geçen sene başlattığı ve çeşitli üniversitelerden akademisyenler ile birlikte çalıştığı "Sonraki en iyi aksiyon öneri sistemi" (Next best action recommendation system) ve "Kısa metin ile duygu ve konu tespiti" (Sentiment and topic detection with short text) konularında yaptığı Ar-Ge çalışmalarının çıktısı olarak Concurrency and Computation: Practice and Experience isimli hakemli dergide "On the Distributed Software Architecture of a Data Analysis Workflow: A Case Study" konu başlıklı makaleyi yayınlamış, ayrıca Sentiment Analysis of Customer Comments in Banking using BERT-based Approaches isimli makale ile "2021 29th Signal Processing and Communications Applications Conference (SIU)" konferansına kabul almıştır.

ATM'lerde Sistem Altyapısında Modernizasyon Çalışmaları

Fibabanka, 2021 yılında da ATM ağını genişletmek ve zenginleştirmek amacıyla anlaşmalı iş ortakları mağazalarında konumlandırdığı ATM'ler ve ortak ATM anlaşması iş birlikleri sayesinde, müşterilerine yaklaşık 10.000 ATM'de bankacılık işlemlerini hızlı ve kolay gerçekleştirebilme imkânı sağlamıştır. Böylece Türkiye'deki toplam ATM'lerin yaklaşık %20'si Fibabanka müşterileri tarafından kullanılabilmektedir.

Banka'nın 2021 yıl sonu itibarıyla, 10 şube dışı ve 46'sı şube içerisinde olmak üzere toplam 56 ATM'si bulunmaktadır. ATM'ler üzerinden toplam 329.536 adet finansal işlem gerçekleştiren Banka'nın toplam işlem hacmi ise 331.388.807 Türk lirası olmuştur.

DİJİTAL DÖNÜŞÜM

FİNBERG, 2021 YILINDA FON BÜYÜKLÜĞÜNÜ 130 MİLYON ABD DOLARI SEVİYESİNE ÇIKARMIŞTIR.

Fibabanka'nın girişim ekosistemine destek olmak için 2018 yılında hayata geçirdiği Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş., toplamda 14 girişime 34 milyon ABD doları tutarında yatırım yapmıştır.

Finberg, 2021 yılında fintek odaklı yatırım yaklaşımını, perakende teknolojilerine ve yenilikçi iş modellerine de kapsayacak şekilde genişleterek fon yöneticiliğine de yönelmiştir.

Finberg Toplam Yatırım Sayısı

Finberg Toplam Yatırım Harcaması

Milyon ABD Doları 34

Finberg'in Dönüşüm Yılı

2021 yılına kadar yenilikçi fintek ürünleri ve Fibabanka sinerjisini göz önünde bulundurarak Birleşik Ödeme, BizimHesap ve GarajSepeti gibi Türk girişim ekosisteminin yükselen yıldızlarına yatırım yapan Finberg, 3 sene içinde, girişim sermayeleri için oldukça kısa sayılabilecek bir sürede bu girişimlerden başarılı bir şekilde çıkış yapmıştır. Birleşik Ödeme'nin çoğunluk hissesini satın alan Oyak Portföy ile stratejik iş birliğine giden Finberg, ortak yatırımlarla da bu iş birliğini pekiştirmiştir.

İlk dönem yaptığı yatırımlardan başarılı bir şekilde çıkış yapan Finberg elde ettiği deneyim ve Fibabanka'nın değişen stratejisi doğrultusunda 2021 yılında fintek odaklı yatırım yaklaşımını, perakende teknolojilerine ve yenilikçi iş modellerine de kapsayacak şekilde genişleterek fon yöneticiliğine de yönelmiştir.

2021 yılında toplam 9 yatırım yapan Finberg, yurt dışına açılarak Invstr, Plum ve Bits of Stock gibi alanının başarılı örneklerine yatırımlarla, yurt dışından Türkiye'ye de bilgi transferine öncülük etmiştir. Revo I fonundan sonra Revo II fonuna da yatırım yaparak fonların fonu yaklaşımını pekiştirmiştir.

Finberg'in 2021 yılında öne çıkan yatırım adımları aşağıdaki gibidir:

Finberg'in bugüne kadarki en büyük yatırım anlaşması olan Getir Perakende Lojistik A.Ş.'nin geliştirdiği Getir, son yatırım turunda 7,56 milyar ABD doları değerlemeye erişerek Türkiye'nin ikinci decacorn'u olma yolunda ilerlemektedir.
Finberg'in ilk dönem yatırımlarından olan ve Fibabanka tarafından finansman desteği sağlanan Garaj Sepeti ve bayilerinin, Meksika merkezli Kavak Intermediate Holding tarafından satın alınmasıyla Birleşik Ödeme sonrasındaki ikinci çıkış yapılmıştır.

Finberg, önümüzdeki dönem de yatırımları ve yaratacağı sinerji ile müşterilerinin ihtiyaçlarına yanıt verecek katma değerli hizmetler sunmaya devam edecektir.

Finberg'in ilk yurt dışı yatırımına ise İngiltere merkezli, yatırım alanına yönelik bir oyun ve eğitim platformu olan ve aynı zamanda gerçek yatırım yapma imkânı sunan ve dünyaca ünlü Robin Hood uygulamasının rakibi Invstr damgasını vurmuştur. Bu yatırımla birlikte özellikle de genç neslin yatırım dünyasına yönelik yaklaşımı konusunda geniş kapsamlı bir öngörü elde edilmiştir.
Blockchain ve kripto teknolojisi alanındaki gelişmeleri yakından takip eden Finberg, BiAltın ile birlikte bu alanda ilk yatırımını gerçekleştirmiştir. BiAltın, Türkiye'nin ilk 1 gram altına eşit kripto para sunan ve yüzde yüz Türk ortaklarla hayata geçirilen kripto para platformudur.
Yenilenmiş elektronik ürün satışı yapan ve alanında lisanslı Easycep, tedarikçi finansman platformu Figopara, eğlence ve etkinlik uygulaması Mobilet, tüketici kredisi başta olmak üzere ve şirketten şirkete (B2B) ve şirketten tüketiciye (B2C) farklı finansal servisler sunan Colendi'ye yapılan yatırımlarla da Fibabanka'ya mobil uygulama dönüşümü, KOBİ'lere farklı finansallar hizmetler sağlanması noktalarında destek sağlanmıştır.

• Yatırımcısı ve iş ortağı olduğu girişimler sayesinde binlerce KOBİ ve bireysel müşteriye dokunan bir ekosistemin kurucusu konumunda olan Finberg, önümüzdeki dönem de yatırımları ve yaratacağı sinerji ile müşterilerinin ihtiyaçlarına yanıt verecek katma değerli hizmetler sunmaya devam edecektir.

2021 yılı içinde farklı yatırımlarla hayata geçirdiği çeşitli Girişim Sermayesi Yatırım fonlarının yanı sıra, Oyak Portföy'le kurduğu GSYF ile farklı fonlarla farklı iş ortaklıkları ve yatırım ağları geliştirme yönünde hızlı adımlarla ilerlemektedir.

FİNANSAL KURUMLAR

FİBABANKA, FİNANSAL KURUMLAR İŞ KOLUNDA MUHABİR AĞINI GELİŞTİRMEYE YÖNELİK FAALİYETLERİNİ SÜRDÜRMEKTEDİR.

Fibabanka Finansal Kurumlar, 2021 yılında yerli ve yabancı banka risklerini değerlendirmeyi ve bu doğrultuda hazine işlemleri ve diğer ticari limitler tahsis etmeyi sürdürmüştür.

Fibabanka'nın 2021 yıl sonu itibarıyla; sermaye benzeri menkul kıymetleri 279,1 milyon ABD doları, Eurobond tahvili 193,6 milyon ABD doları ve toplam uluslararası finans kuruluşlarından sağladığı fonlama tutarı 37,2 milyon ABD doları seviyesindedir.

Fibabanka, Finansal Kurumlar iş kolunda müşterilerinin dış ticaret alanındaki taleplerini dikkate alarak muhabir ağını geliştirmeye yönelik faaliyetlerini sürdürmektedir. Finansal Kurumlar iş kolu, uluslararası sermaye piyasalarında gerçekleştirdiği yabancı para tahvil ihraçları ile ilave ve katkı sermaye özelliği taşıyan diğer tahvil ihraçları, ikili anlaşmalar ile sağlanan krediler ve uluslararası finans kuruluşları ile imzalanan kredi anlaşmaları ile orta ve uzun vadeli kaynak temin ederek Banka'nın fonlamasına önemli katkılar sunmaktadır.

Türkiye'de EaSI Kredi Programı'nın Ortağı Tek Banka

2018 yılında Avrupa Yatırım Fonu (EIF) ile Avrupa Birliği İstihdam ve Sosyal Yenilik Programı (EaSI) kapsamında 20 milyon avro tutarında kredi garanti anlaşmasını imzalamış olan Fibabanka'nın limiti, Avrupa Yatırım Fonu (EIF) tarafından 2019 yılında 20 milyon avro tutarında artırılarak 40 milyon avro seviyesine yükseltilmiştir. Avrupa Birliği destekli EaSI Programı özellikle girişimciler ve büyümek isteyen mikro işletmeleri desteklemeyi amaçlamaktadır. Bu programı 2018 yılından bu yana Türkiye'de uygulayan ilk ve tek banka olan Fibabanka, 2021 yıl sonu itibarıyla 4.000'den fazla mikro işletmeye bu garanti programı kapsamında kredi vermiştir.

Yurt Dışından Sağlanan Orta ve Uzun Vadeli Krediler/Menkul Kıymetler

Fiba Grubu bünyesine katılmasıyla birlikte yurt dışı uluslararası finans kuruluşları ile ilişkilerini geliştirmeye büyük önem veren Fibabanka, bu kurumlardan temin edilen krediler sayesinde uzun vadeli kredilere erişimini kolaylaştırmış ve fonlama çeşitliliğini artırmıştır. Fibabanka'nın 2021 yıl sonu itibarıyla; sermaye benzeri menkul kıymetleri 279,1 milyon ABD doları, Eurobond tahvili 193,6 milyon ABD doları ve toplam uluslararası finans kuruluşlarından sağladığı fonlama tutarı 37,2 milyon ABD doları seviyesindedir.

Muhabir Bankacılık

Fibabanka Finansal Kurumlar iş kolu; dış ticaret işlemleri, fonlama ve uluslararası ödemeler alanlarında muhabir bankalarla kurduğu sağlam ilişkilerle Muhabir Bankacılık ağını genişleterek, müşterilerinin yurt dışı bağlantılı işlemlerinde tercih edilen banka olmayı hedeflemektedir.

Finansal Kurumlar Kredi Riski

Fibabanka Finansal Kurumlar iş kolu, 2021 yılında yerli ve yabancı banka risklerini değerlendirmeyi ve bu doğrultuda hazine işlemleri ve diğer ticari limitler tahsis etmeyi sürdürmüştür.

İNSAN KAYNAKLARI

FİBABANKA, ÇALIŞANLARININ SAĞLIĞINI BİRİNCİL ÖNCELİK OLARAK ELE ALMAKTADIR.

İNSAN KAYNAKLARI PROFILI

Öğrenim Durumu

Toplam		1.766
Doktora 5
Yüksek Lisans 210
Lisans	1.153
Ön Lisans 192
Lise 197
Ortaokul 5
İlkokul 4

Kıdem Oranı (Yıl)

'21	4,4
'20	4,5
'19	3,7

Kadın-Erkek Çalışan Dağılımı (%)

Dijitalleşme adımlarını insan kaynakları süreçlerine de başarıyla yansıtan Fibabanka, 2021 faaliyet döneminde de aşağıda belirtilen ilkeler çerçevesinde insan kaynakları politikasını belirlemiştir:

Koronavirüs Salgını sürecinde çevik hareket ederek çalışanların ve ailelerinin sağlığını birincil öncelikli unsur olarak değerlendirmek ve bu doğrultuda önlemler almak,
İşin gerektirdiği performansı gösterecek ve Banka'ya katma değer yaratacak kaliteli iş gücünü Fibabanka 'ya kazandırmak için mülakatları online gerçekleştirmek ve adayların davranışsal ve teknik yetkinliklerinin ölçümleneceği test sürecini online yürütmek,
Mevcut çalışanların hem liderlik hem teknik hem de dijital yetkinlik haritasını çıkarmak için tüm Bilgi Teknolojileri çalışanlarını yetkinlik değerlendirme sürecine dahil etmek ve eğitim-gelişim planlama inisiyatifini almak,
Dijital İK dönüşümünü başlatmak, • Çalışan bağlılık oranını artırmaya odaklanmak.

Bu politikalar ışığında Fibabanka 2021 faaliyet döneminde İK uygulamalarındaki değişiklikleri hızla hayata geçirmiştir.

Fibabanka, çalışanlarının sağlığını birincil öncelik olarak ele almaktadır. Bu amaç doğrultusunda Banka, salgının başlangıç döneminden itibaren hızlı bir şekilde evden çalışma dönemine geçmiştir. Banka'nın Genel Müdürlük çalışanları 2021 yılında da evden çalışmaya devam ederken, çalışma saatlerinde yapılan düzenlemelerle şube çalışanlarının dönüşümlü olarak hizmet vermesi sağlanmıştır.

Performans sisteminde dinamik hedef yapısını uygulamaya koyan Fibabanka, Genel Müdürlük çalışanları için hedef sistemini yıl boyunca açık tutmuş ve hedefin değerlendirme zamanı geldiğinde yöneticisi tarafından değerlendirilmesine olanak sağlamıştır.

Fibabanka, geri bildirim kültürünün artırılması için anlık geri bildirim formlarını uygulamaya almıştır. Banka içi iletişime verilen önem doğrultusunda artık Fibabanka çalışanları yöneticilerine, yöneticiler de kendisine bağlı olan çalışanlarına hem performans sistemi üzerinden hem de Symphony uygulaması üzerinden her zaman geri bildirim verip alabilmektedir.

Çalışan memnuniyetini her zaman önceliği kabul eden Fibabanka İnsan Kaynakları, işe alım, performans değerlendirme, görev değişikliği gibi her aşamada çalışan NPS'ini ölçmeye başlamıştır. Yine Temmuz ayındaki çalışan bağlılığı nabız anketi ve Ocak ayında yapılan genel çalışan bağlılığı anketleri ile Banka, çalışanlarının geri bildirimleriyle İK politikalarını şekillendirmeye devam etmektedir.

Performans sisteminde Banka stratejisine uygun olarak unvan bazında yetkinlikleri güncelleyen Fibabanka, yöneticilerini kendi içinden yetiştirme anlayışıyla yeni terfi modeline geçmiş ve yönetmen ve üstü terfilerde tüm terfi adaylarını değerlendirme/sınav sürecine tabii tutmuştur.

Fibabanka çalışanlarının gelişimine yön vermek amacıyla çalışmalarını 2021 yılında da sürdürmüştür. Bu amaçla yöneticilerin gelişim alanlarını tespit etmeyi hedefleyen yönetici değerlendirme formları uygulamaya alınmış ve tüm çalışanların kendilerine bağlı olduğu yöneticilerini değerlendirme fırsatı sağlanmıştır. Yine Banka çalışanlarının potansiyellerini ölçümlemek amacıyla tüm yöneticilere çalışanların potansiyel değerlendirme formları gönderilmiş ve her çalışanın potansiyelini ölçümlenmesi sağlanmıştır.

Geleceğe yönelik çalışan planlaması doğrultusunda Fibabanka, Banka'daki kritik pozisyonları belirlemiş ve buna uygun alternatif yerleşim çalışması yapmıştır.

Kaynak kullanım stratejisi ve yönetimi prosedürü oluşturulmuş, Banka'nın izin kullanım hedeflerine ulaşılması için izin hedef hatırlatma sistemi uygulamaya geçirilmiştir.

Finans teknolojilerinin geleceğini şekillendirme amacıyla İK uygulamalarını güncelleyen Fibabanka, yenilikçi işe alım süreci olan Fintern'i kullanmaktadır. Bilgi Teknolojileri işe alım süreçlerinde de değişikliğe giden Banka, liderlik ve teknik yetkinlikleri ölçmeye yönelik testler kullanmaya başlamıştır.

Fibabanka, Bilgi Teknolojileri organizasyon ve unvan yapısını değiştirerek çalışanların da yöneticilerini değerlendirebileceği bir geri bildirim mekanizması kurmuştur.

Veri Dönüşümü Programı kapsamında veriye dayalı karar alma kültürünü yerleştirmek için düzenlenen programları bir adım öteye taşıyan Fibabanka, Özyeğin Üniversitesi Finans Mühendisliği Merkezi ile birlikte "Data Analyst" eğitim programı başlatmıştır. Bu program ile, Fibabanka çalışanlarının veriyi kullanarak aksiyon önerileri üretmek için gerekli yetkinlikler ile donatılması amaçlanmaktadır.

İnsan Kaynakları Eğitim Uygulamaları

Bilgi Teknolojileri Gelişim Merkezi

Fibabanka, Bilgi Teknolojileri ekipleri için oluşturulan Değerlendirme Merkezi Uygulaması kapsamında, ilgili ekipler için teknik ve liderlik konularındaki yetkinliklerinin gelişimine odaklı programlar gerçekleştirmektedir. Davranışsal yetkinlik alanlarının gelişimi için sınıf içi eğitimler ve atölye çalışmaları, teknik taraftaki yetkinliklerinin gelişimi için ise online eğitim platformu üzerinden eğitimler düzenlenmektedir. Banka'da haftalık olarak Bilgi Teknolojileri ve Veri Yönetim Ofisi çalışanları bir araya gelerek; ürünler, ekranlar, kullandıkları sistemler gibi farklı konularda 45 dakikalık sunumlar gerçekleştirmektedirler.

İNSAN KAYNAKLARI

ÇALIŞANLARININ MUTLULUĞUNU ÖN PLANDA TUTAN FİBABANKA, ONLARA VERDİĞİ DEĞERİ YANSITMAK İÇİN KURUM İÇİNDE BİRÇOK PROJE GERÇEKLEŞTİRMEKTEDİR.

Fibabanka, dijital platform ve sanal sınıf ortamında gerçekleştirdiği karma eğitim modeli ile yeni nesil liderler yetiştirmeyi hedeflemektedir.

Yeni Nesil İç Eğitmen Yetiştirme Programı

Fibabanka, yeni teknolojileri kullanabilen, eğitim tasarım ve sunum konularında yetkin, yüz yüze ve online olarak eğitim verebilecek, dijital dünyaya ilgisi olan eğitmenler yetiştirmek amacıyla İç Eğitmen Yetiştirme Programı'nı devreye almıştır. Program, online eğitim platformu üzerinden bireysel olarak alınmakta, canlı atölye ve grup çalışmaları ile birlikte içerikler detaylandırılmaktadır.

Veri Bilimi Eğitim Programları

Veriye dayalı karar alma kültürünü yerleştirmek, iş ekipleri arasında veri okuryazarlığını geliştirmek amacıyla Veri Bilimi Eğitim Programları gerçekleştiren Banka, sınıf içi eğitimlerle ileri matematik, istatistik ve programlama becerileri gibi konulara odaklanırken, mikro öğrenme platformu ile tüm bilgilerin günlük olarak pekiştirilmesini ve iş hayatına uyumlandırılmasını amaçlamaktadır.

Liderlik Akademisi

Dünyanın en prestijli liderlik okullarından eğitmenlerin ve öğretim üyelerinin dijital içeriklerinin yer aldığı, gelişim ihtiyaçlarına özel tasarlanmış, online içeriklerle zenginleştirilmiş Liderlik Akademisi programlarına sahip Fibabanka, dijital platform ve sanal sınıf ortamında gerçekleştirdiği karma eğitim modeli ile yeni nesil liderler yetiştirmeyi hedeflemektedir.

Fintern MT Programı

Banka'da 2 haftalık eğitimlerle staja başlayan Fintern MT grubuna bankacılık ürün ve uygulamaları ile kişisel gelişim eğitimlerinden oluşan 3 haftalık gelişim programı uygulanmıştır.

Kurum İçi Sinerjiyi Artıran İç İletişim Uygulamaları

Çalışanlarının mutluluğunu ön planda tutan Fibabanka, çalışanlarına verdiği değeri yansıtmak için kurum içinde birçok çalışma gerçekleştirmektedir. Online iç iletişim araçları ile farklı lokasyonlarda bulunan Fibabankalıları bir araya getirmeyi hedefleyen, birlikteliğin ve bunun yarattığı sinerjinin altını çizen Fibabanka, iç görü odaklı, etkileşimi yüksek ve insana dokunan etkinliklerle çalışanlarının yanında olduğunu hissettirmektedir.

"KURALI SEN KOY" MANİFESTOSU

Fibabanka çalışanı;

Müşterilerinin yaşamlarına değer katacak fırsatları görür. Teknolojiyi kullanarak oyunun kurallarını değiştirir. Sorun yerine çözüm odaklıdır. Sınırları zorlar ve fark yaratır.

"Bugüne kadar hep böyle yaptık" demez, değişime ve yeni fikirlere açıktır. İlk denemede vazgeçmez. Yaratıcı çözümler üretir. Zorluklardan asla korkmaz, her zaman cesurdur!

ÖZET YÖNETİM KURULU RAPORU

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla aktif toplamı solo ve konsolide bazda 45,2 milyar Türk lirası düzeyindedir. Aynı dönem itibarıyla solo özkaynak toplamı 2,3 milyar Türk lirası iken, konsolide özkaynak toplamı 2,4 milyar Türk lirası, ödenmiş sermayesi 941 milyon Türk lirası, cari yıl net kârı konsolide mali tablolara göre 418 milyon Türk lirası ve solo mali tablolara göre ise 410 milyon Türk lirasıdır.

Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre Banka'nın toplam kredileri 2021 yılında net 22,1 milyar Türk lirasına ulaşmış ve kredilerin toplam aktifler içindeki payı %49 olarak gerçekleşmiştir. Banka'nın takipteki kredilerinin oranı %3,9 seviyesindedir.

Banka'nın 31.12.2021 tarihi itibarıyla solo sermaye yeterliliği standart oranı %23,5 ve konsolide sermaye yeterliliği standart oranı %23,6'dır.

YÖNETİM KURULU

HÜSNÜ M. ÖZYEĞİN Yönetim Kurulu Başkanı

1944 doğumlu olan Hüsnü M. Özyeğin, 1963 yılında Robert Akademi'den mezun olmasının ardından, Oregon State University İnşaat Bölümü'nü bitirmiştir. Hüsnü M. Özyeğin, 1969 yılında, Harvard Business School'dan yüksek lisans derecesini almıştır.

1974-1984 yılları arasında Pamukbank T.A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyeliği ve Genel Müdürlük görevlerinde bulunmuştur. 1984-1987 yılları arasında Yapı Kredi Bankası A.Ş.'de Yönetim Kurulu Başkan Vekilliği, Murahhas Üyeliği ve Genel Müdürlük görevlerinden sonra 1987 yılı Ekim ayında Finansbank A.Ş.'yi kurmuştur. Finansbank A.Ş.'nin kuruluşundan 2010 yılına kadar Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini yürüten Hüsnü M. Özyeğin, sahip olduğu örnek sosyal sorumluluk bilinciyle çok sayıda sosyal yatırım gerçekleştirmiştir.

Fibabanka A.Ş. ve Credit Europe Bank (Rusya) Yönetim Kurulu Başkanlığı görevlerine halen devam eden Hüsnü M. Özyeğin, Özyeğin Üniversitesi Mütevelli Heyet Başkanı ve mezunu olduğu Harvard Business School'da Dekan Danışma Kurulu Üyesi'dir.

FEVZI BOZER

Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Kurumsal Yönetim Komitesi Başkanı, Kredi Komitesi Başkanı ve Ücretlendirme Komitesi Üyesi

1955 doğumlu olan Fevzi Bozer, Indiana University İşletme Bölümü'nden mezun olmasının ardından Roosevelt University'de master yapmıştır. Bankacılığa 1984 yılında Citibank'ta başlayan Bozer, 1988 yılında Şube Müdürü olarak Finansbank A.Ş.'ye katılmıştır. 1991-1993 yılları arasında Finansbank Suisse'te (Yeni adıyla Credit Europe Bank Suisse S.A.), 1995- 1999 yılları arasında Finansbank A.Ş.'de Genel Müdürlük görevlerini yürütmüştür. 1999 yılından itibaren Fiba Grubu yurt dışı bankaları ve Fiba Holding A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini sürdürmektedir. Bozer, halen Fibabanka A.Ş. ve Credit Europe Bank Suisse S.A. Yönetim Kurullarında görev almaktadır.

İSMET KAYA ERDEM Yönetim Kurulu Üyesi, Denetim Komitesi Üyesi ve Kredi Komitesi Yedek Üyesi

1928 doğumlu olan İsmet Kaya Erdem, Marmara Üniversitesi'ndeki öğreniminin ardından 1961-1999 yılları arasında Hazine Müsteşarlığı, Sosyal Sigortalar Genel Müdürlüğü, Maliye Bakanlığı, Ekonomiden sorumlu Devlet Bakanlığı ve TBMM Başkanlığı görevlerinde bulunmuştur. 2000 yılında Fiba Grubu'na katılan İsmet Kaya Erdem, Fibabanka A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi'dir.

MEHMET GÜLEŞCİ Yönetim Kurulu Üyesi, Ücretlendirme Komitesi Üyesi ve Bilgi Güvenliği Komitesi Başkanı

1962 doğumlu olan Mehmet Güleşci, Boğaziçi Üniversitesi İşletme Bölümü'nden mezun olmasının ardından aynı bölümde yüksek lisans eğitimini tamamlamıştır. 1984-1996 yılları arasında Ernst&Young'ın İstanbul ve Boston ofislerinde Sorumlu Ortak olarak çalışan Güleşci, Türkiye'den ve ABD Massachusetts'den CPA belgeleri almıştır. Sorumlu Ortak olarak çalışırken, 1997 yılı başında Finansbank A.Ş.'ye Genel Müdür Yardımcısı olarak katılan Güleşci, 2009 yılı sonuna kadar Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi olarak görev yapmıştır. Güleşci, Fiba Yönetim Kurulu ve İcra Kurulu Üyeliği görevlerinin yanı sıra Grubun yurt dışı ve yurt içi finans ve finans dışı yatırımlarının yönetim kurullarında yer almaktadır.

FAIK ONUR UMUT Yönetim Kurulu Üyesi, Denetim Komitesi Üyesi ve Kredi Komitesi Üyesi

1962 İstanbul doğumlu olan Faik Onur Umut, Boğaziçi Üniversitesi Endüstri Mühendisliği Bölümü'nden 1986 yılında mezun olmasının ardından, 1986-1988 yılları arasında İktisat Bankası'nda profesyonel bankacılık kariyerine başlamıştır. 1988 yılında Fiba Grubu'na katılan Umut, 1996- 1999 yılları arasında Finansbank Holland N.V.'de (şimdiki adı ile Credit Europe Bank N.V.) Genel Müdürlük yapmıştır. 1999 yılında Wharton School, University of Pennsylvania, ABD'de Ekonomi Yönetimi yapan Umut, 1999-2003 yılları arasında Finansbank A.Ş.'de Genel Müdürlük görevlerinde bulunmuştur. Şu anda Fiba Grubu yurt dışı bankaları, Fiba Holding A.Ş., Fiba Emeklilik Hayat A.Ş. ve Fibabanka A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyeliklerini üstlenmektedir.

MEMDUH ASLAN AKÇAY Yönetim Kurulu Üyesi ve Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi

1965 doğumlu olan Memduh Aslan Akçay, Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisat Bölümü'nü bitirmesinin ardından University of Illinois'da Ekonomi Politikası dalında yüksek lisans eğitimini tamamlamıştır. 1990-1993 yılları arasında Etibank'ta, 1993-2000 yılları arasında ise Devlet Planlama Teşkilatı'nda çalışmıştır. 2001-2004 yılları arasında Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) Ekonomik Değerlendirmeler Dairesi ve Dış İlişkiler Dairelerinde Daire Başkanlığı ile Sistemik Risk Komitesi Başkanlığı görevlerinde bulunmuştur. 2004-2010 yılları arasında ise Hazine Müsteşarlığı Dış Ekonomik İlişkiler Genel Müdürlüğü görevini yürütmüştür.

Hazine Müsteşarlığı'ndaki görevi süresince kurum içi birçok yürütme komitesinde (Borç Yönetimi Komitesi, Disiplin Komitesi vb.) görev almıştır. Akçay, ayrıca, Avrupa Konseyi

Kalkınma Bankası (CEB), Türkiye Sınai Kalkınma Bankası (TSKB), Karadeniz Ticaret ve Kalkınma Bankası (BSTDB), Ekonomik İşbirliği Örgütü Ticaret ve Kalkınma Bankası'nda (ECOBANK) Yönetim Kurulu Üyeliği, Milli Reasürans A.Ş.'de Denetim Kurulu Üyeliği görevini üstlenmiştir. Bu görevlerinin yanı sıra, Dünya Bankası (WB), Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD), Asya Kalkınma Bankası (ADB), İslam Kalkınma Bankası (IDB) gibi uluslararası finansal kuruluşlarda da Guvernör Yardımcısı olarak Türkiye'yi temsil etmiştir. 2010-2013 yılları arasında Londra'da Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD) Yönetim Kurulu Üyeliği ve iki dönem EBRD Yönetim Kurulu'nun İdari ve Mali İşler Komitesi Başkanlık görevini üstlendikten sonra 2013-2016 yılları arasında Hazine Müsteşarlığı'nda görev yapmıştır. Akçay, 2016 Nisan tarihinden bu yana Fibabanka A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini sürdürmektedir.

HÜLYA KEFELİ Yönetim Kurulu Üyesi ve Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi

1960 doğumlu olan Hülya Kefeli, Robert Lisesi'nin ardından İstanbul Teknik Üniversitesi İşletme Mühendisliği Bölümü'nden mezun olmuştur. Kefeli, kariyerine 1983 yılında Akbank'ta Uzman Yardımcısı olarak başlamış, çeşitli pozisyonlarda çalıştıktan sonra 2007-2015 yılları arasında Uluslararası Bankacılıktan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olmuştur. Akbank iştiraki olan şirketlerde Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerinde de bulunan Kefeli, 15 Mayıs 2017 tarihinden bu yana Dünya Bankası International Finance Corporation'in Temsilci (Nominee) Direktörü olarak, Fibabanka Yönetim Kurulu Üyeliği görevini sürdürmektedir. Kefeli, 2020 Kasım ayı itibarıyla da IFC'nin Temsilci (Nominee) Direktörü olarak Hindistan'da Bandhan Financial Services Ltd'ye Yönetim Kurulu Üyesi olarak atanmıştır.

SEYFETTIN ATA KÖSEOĞLU Yönetim Kurulu Üyesi

1960 doğumlu olan Seyfettin Ata Köseoğlu, Boğaziçi Üniversitesi Makine Mühendisliği Bölümü'nden mezun olmasının ardından ABD Lehigh Üniversitesi'nde Elektrik Mühendisliği Yüksek Lisans Programı'nı, Boston Üniversitesi'nde ise MBA öğrenimini tamamlamıştır. Bankacılık hayatına 1986 yılında İktisat Bankası'nda başlayan Köseoğlu, ardından Finansbank'ta görev almış, 1994-1999 yılları arasında New York'ta Bear Stearns, ardından Paris'te Société Générale'de, Türkiye ve Orta Doğu'dan sorumlu Managing Director görevini üstlenmiştir. 2000-2005 yılları arasında Credit Suisse First Boston'da (Türkiye) CEO olarak görev yapan Ata Köseoğlu, 2006-2011 yıllarında TEB Yatırım'da Yönetim Kurulu Başkanı ve CEO olarak, 2011-2019 yılları arasında Sabancı Holding A.Ş.'de Strateji ve İş Geliştirme Başkanı, Çimsa ve Akçansa'da Yönetim Kurulu Başkanı ve Perakende Grup Başkanı, CarrefourSA ve TeknoSA'da Yönetim Kurulu Başkanı olarak görev almıştır. Köseoğlu halen Simon Kucher Partners'ta Senior Advisor rolünde ve farklı şirketlerde Yönetim Kurulu Danışmanlığı yapmaktadır.

ERMAN KALKANDELEN Yönetim Kurulu Üyesi

Erman Kalkadelen, Ankara Üniversitesi Siyasal Bilimler Fakültesi Çalışma Ekonomisi bölümünden mezun olduktan sonra, Sabancı Üniversitesi'nde İş İdaresi yüksek lisansı yapmıştır. Erman Kalkandelen, Franklin Templeton Türkiye Danışmanlık A.Ş. Türkiye CEO'sudur. Aynı zamanda, Defacto Perakende Ticaret A.Ş., Şok Marketler Ticaret A.Ş. ve Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. yönetim kurullarında görev almaktadır. Kalkandelen, 2021 Temmuz ayından bu yana Fibabanka A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini sürdürmektedir.

YÖNETİM KURULU

ÖMER MERT Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi

2012-2017 yılları arasında Fiba Emeklilik ve Hayat A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür olarak görev alan Mert, Ocak 2017 tarihinden itibaren Fibabanka A.Ş. Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini sürdürmektedir. Bunun yanı sıra, Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı, Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Fiba Emeklilik ve Hayat A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerini üstlenmektedir.

YÖNETIM KURULU BAŞKANI VE ÜYELERI

		Göreve Atanma	Öğrenim	Bankacılık ve İşletmecilik Dallarında
Adı Soyadı	Görevi	Tarihi	Durumu	İş Tecrübesi
Hüsnü M. ÖZYEĞİN	Yönetim Kurulu Başkanı	27.12.2010	Yüksek Lisans	47
Fevzi BOZER	Yönetim Kurulu Başkan Vekili	27.12.2010	Yüksek Lisans	39
İsmet Kaya ERDEM	Yönetim Kurulu Üyesi	11.02.2013	Lisans	71
Mehmet GÜLEŞCİ	Yönetim Kurulu Üyesi	27.12.2010	Yüksek Lisans	37
Faik Onur UMUT	Yönetim Kurulu Üyesi	23.01.2019	Lisans	36
Memduh Aslan AKÇAY	Yönetim Kurulu Üyesi	13.04.2016	Yüksek Lisans	31
Hülya KEFELİ	Yönetim Kurulu Üyesi	15.05.2017	Lisans	36
Seyfettin Ata KÖSEOĞLU	Yönetim Kurulu Üyesi	23.01.2020	Yüksek Lisans	32
Erman KALKANDELEN	Yönetim Kurulu Üyesi	02.07.2021	Yüksek Lisans	15
Ömer MERT	Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi	19.01.2017	Yüksek Lisans	26

ÜST YÖNETİM

1969 doğumlu olan Ömer Mert, İTÜ Endüstri Mühendisliği Bölümü'nden mezun olmasının ardından aynı fakültede Mühendislik Yönetimi yüksek lisansını tamamlamıştır. 1993 yılında profesyonel kariyerine başlangıç yaptığı sigortacılık sektöründe farklı şirketlerde görevler almasının ardından 2003-2005 yılları arasında Fortis Emeklilik ve Hayat A.Ş.'de, 2005-2012 yılları arasında ise Garanti Emeklilik ve Hayat A.Ş.'de Genel Müdür Yardımcısı olarak çalışmıştır. 2012-2017 yılları arasında Fiba Emeklilik ve Hayat A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür olarak görev alan Mert, Ocak 2017 tarihinden itibaren Fibabanka A.Ş. Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini sürdürmektedir. Bunun yanı sıra, Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı, Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Fiba Emeklilik ve Hayat A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerini üstlenmektedir.

ELIF ALSEV UTKU ÖZBEY Genel Müdür Baş Yardımcısı

1971 doğumlu olan Elif Alsev Utku Özbey, Boğaziçi Üniversitesi İşletme Bölümü'nden mezun olduktan sonra Rotterdam School of Management, Erasmus University'de İşletme Yüksek Lisansı'nı tamamlamıştır. 1994- 1995 yılları arasında PWC'de çalışan Utku, 1995-2009 yılları arasında Finansbank A.Ş. bünyesinde Mali Kontrol ve Raporlama Bölümlerinde çeşitli pozisyonlarda görev almasının ardından, son olarak Finansal Raporlama ve Planlamadan sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevini yürütmüştür. 2009'da Fiba Holding bünyesinde Mali İşler Direktörlüğü görevine atanan Utku, Ocak 2011 tarihinde ise Fibabanka A.Ş. Mali Kontrol ve Finansal Raporlamadan sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevine atanmıştır. Ocak 2017 tarihi itibarıyla Fibabanka'da Genel Müdür Baş Yardımcısı olarak görevini sürdürmekte olup Utku, aynı zamanda Fibabanka A.Ş.'de Genel Müdür Vekili'dir. Bu sorumluluklarına ek olarak Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyesi, Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevlerini sürdürmektedir.

AHU DOLU Genel Müdür Yardımcısı

1975 doğumlu olan Ahu Dolu, Marmara Üniversitesi Ekonomi Bölümü'nden mezun olmasının ardından 1997 yılında Finansbank A.Ş. Dış İlişkiler Bölümü'nde bankacılık kariyerine başlamıştır. 2007 yılına kadar Finansbank A.Ş.'de çeşitli görevlerde bulunduktan sonra Fiba Holding bünyesine Dış İlişkiler ve Finansman'dan sorumlu Bölüm Direktörü olarak katılmıştır. Dolu, halen Finansal Kurumlar ve Proje Finansmanı'ndan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmaktadır.

ÜST YÖNETİM

GÖKHAN ERTÜRK Genel Müdür Yardımcısı

1970 doğumlu olan Gökhan Ertürk, Boğaziçi Üniversitesi Elektronik ve İş İdaresi Bölümlerini çift anadal programı ile tamamlamasının ardından, yine aynı üniversitede Siyaset Bilimi ve Uluslararası İlişkiler Bölümü lisans eğitimini tamamlamıştır. Kariyerine 1993 yılında Türk Hava Yolları A.Ş.'de IT Departmanında Proje Yöneticisi olarak başlayan Ertürk, 1996-1997 yılları arasında İktisat Bankası Nakit Yönetimi ve Elektronik Bankacılık Bölümü'nde Müdür Yardımcısı, 1997-2002 yıllarında Türk Ekonomi Bankası'nda Nakit Yönetimi Bölüm Müdürü olarak görev yapmıştır. Ertürk, 2002-2006 yılları arasında Akbank KOBİ Bankacılığı Bölüm Başkanlığı, 2006-2014 yılları arasında Denizbank'ta önce KOBİ ve Tarım Bankacılığı sonrasında Perakende Bankacılık Genel Müdür Yardımcılığı görevlerini yürütmüştür. Aynı dönemde Kredi Kayıt Bürosu, Deniz Emeklilik ve Deniz Yatırım şirketlerinde de yönetim kurulu üyesi olarak çalışmıştır. 2014- 2019 yılları arasında Şekerbank'ta Perakende Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı olarak, Şeker Faktoring'te Yönetim Kurulu üyesi ve Kredi Kayıt Bürosunda Yönetim Kurulu Başkanlığı görevlerine devam ettikten sonra Türk Finansman A.Ş.'de Genel Müdür olarak, Türk Elektronik Para A.Ş.'de Pazarlama ve Satıştan Sorumlu Yönetim Kurulu ve İcra Komitesi Üyesi olarak görevlerini yürütmüştür. 2021 yılında Fibabanka A.Ş.'ye katılan Ertürk, Ekosistem ve Platform Bankacılığından sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir.

TURGAY HASDİKER Genel Müdür Yardımcısı

1969 doğumlu olan Turgay Hasdiker, 1991 yılında İstanbul Üniversitesi İktisat Bölümü'nden mezun olduktan sonra bankacılık kariyerine Yapı Kredi Bankası A.Ş.'de başlamış ve 1991-2003 yılları arasında Kurumsal & Ticari Krediler ile Kredi Tahsis Bölümlerinde Uzman Yardımcısı, Uzman ve Birim Müdürü olarak çalışmıştır. 2003-2006 yılları arasında Oyakbank A.Ş.'de Kurumsal ve Ticari Krediler Tahsis Bölümü'nde Bölüm Müdürü, 2006-2011 yılları arasında da ING Bank A.Ş.'de Ticari Bankacılık Pazarlama Bölümü'nde Grup Müdürü (Direktör) olarak görev yapmıştır. 2011 yılında Fibabanka'ya katılan Hasdiker, Kredilerden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir.

KERIM L. KURİŞ Genel Müdür Yardımcısı

1973 doğumlu olan Kerim L. Kuriş, American University İşletme Bölümü'nden mezun olmasının ardından bankacılık kariyerine 1998 yılında Finansbank A.Ş.'de MT (Yönetici Adayı) olarak başlamıştır. 1999-2004 yılları arasında Finansbank Holland N.V.'de (şimdiki adı ile Credit Europe Bank N.V.) Kurumsal Bankacılık Bölümü'nde çalışmış, 2005-2008 yılları arasında ise Finansbank A.Ş.'ye dönmüş, Kurumsal ve Ticari Pazarlama Bölümü'nde Şube Müdürlüğü ağırlıklı olmak üzere çeşitli görevlerde bulunmuştur. 2008-2010 yılları arasında Credit Europe Bank N.V.'de Kurumsal Bankacılık'ta yeniden göreve başlamasının ardından 2011 yılında Fibabanka'ya katılan Kuriş, Kurumsal ve Ticari Bankacılık'tan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı görevini sürdürmektedir.

GERÇEK ÖNAL Genel Müdür Yardımcısı ve Baş Hukuk Müşaviri

1975 doğumlu olan Gerçek Önal, Ankara Üniversitesi Hukuk Fakültesi'nden mezun olmasının ardından Yeditepe Üniversitesi Uluslararası İşletme Hukuku alanında yüksek lisans yapmıştır. Mesleki kariyerine özel bir hukuk bürosunda başladıktan sonra sırasıyla 2001-2008 tarihleri arasında T. Garanti Bankası A.Ş.'de Avukat, 2008-2012 tarihleri arasında Garanti Ödeme Sistemleri A.Ş.'de Hukuk Müşaviri olarak çalışmıştır. 2012 yılında Fibabanka'ya katılan Önal; bugün Fibabanka A.Ş. Baş Hukuk Müşaviri ve Fibabanka A.Ş. Kurumsal Sekreteri olarak, Hukuk Danışmanlık Hizmetleri, İcra Takip Hizmetleri, Dava Hizmetleri ve Hukuk Operasyon Hizmetleri alanlarından sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir. Önal, aynı zamanda, Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi'dir.

İBRAHIM TOPRAK Genel Müdür Yardımcısı

1975 doğumlu olan İbrahim Toprak, Orta Doğu Teknik Üniversitesi İnşaat Mühendisliği Bölümü'nden mezun olmasının ardından yine aynı üniversitede İşletme Bölümü'nde yüksek lisansını tamamlamıştır. Kariyerine 2003 yılında Akbank A.Ş.'de Sabit Getirili Menkul Kıymetler Bölümü'nde Dealer Yardımcısı olarak başlayan Toprak, 2004-2005 yılları arasında Hazine Pazarlama Bölümü'nde Dealer olarak devam etmesinin ardından 2005 yılı itibarıyla Türev Ürünler Bölümü'nde, 2005- 2010 yıları arasında ise Türev Ürünler Trading Bölümü'nde Müdür olarak görev almıştır. 2011-2018 yıllarında Aktif-Pasif Yönetimi & Fon Transfer Fiyatlaması Müdürü olarak görevine devam ettikten sonra en son Bilanço Yönetimi Bölümü'nde Müdür olarak görevini sürdürmüştür. 2020 yılında Fibabanka A.Ş.'ye katılan Toprak, Hazine'den sorumlu Genel Müdür Yardımcısı ve Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi görevlerini sürdürmektedir.

ÜST YÖNETİM

SERDAR YILMAZ Genel Müdür Yardımcısı

1973 doğumlu olan Serdar Yılmaz, 1995 yılında Orta Doğu Teknik Üniversitesi Elektrik Elektronik Mühendisliği Bölümü'nden mezun olmasının ardından aynı üniversitede 1998 yılında Elektrik Elektronik Mühendisliği alanında yüksek lisansını tamamlamıştır. 2012-2014 yıllarında ise İstanbul Bilgi Üniversitesi'nde MBA yapmıştır. Mesleki kariyerine 1995 yılında Türkiye İş Bankası Yazılım Geliştirme Müdürlüğü'nde Yazılım Uzmanı olarak başlamıştır. 1998-2004 yıllarında Uygulama Mimarı ve Proje Yöneticisi, 2004-2008 yılları arasında Softtech'te Program Yöneticisi, 2008- 2011 yıllarında Türkiye İş Bankası BT Mimarisi Müdürü, 2011-2012 Türkiye İş Bankası BT Mimarisi ve İş Zekâsı Müdürü, 2012-2015 Türkiye İş Bankası BT Mimarisi ve Veri Yönetimi Müdürü ve 2015 yılından bu yana Türkiye İş Bankası Baş Veri Sorumlusu, Veri Yönetimi Bölüm Müdürü görevlerinde bulunmuştur. Yılmaz, aynı zamanda, 2015 -2020 tarihleri arasında Anadolu Hayat Emeklilik Yönetim Kurulu Üyeliği ve 2019 yılından itibaren Türkiye İş Bankası Yapay Zekâ Alan Lideri olarak görevlerini sürdürmüştür. Eylül 2020 tarihi itibarıyla Fibabanka 'ya katılan Yılmaz, Bilgi Teknolojileri ve Bankacılık Operasyonları Genel Müdür Yardımcısı ve Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyesi görevlerini sürdürmektedir.

**SEZIN ERKEN* Genel Müdür Yardımcısı**

1977 doğumlu olan Sezin Erken, Orta Doğu Teknik Üniversitesi İşletme Bölümü'nden mezun olmasının ardından Columbia University'de İşletme Bölümü'nde MBA yapmıştır. Kariyerine 1998 yılında McKinsey&Company'de İş Analisti olarak başlayan Sezin Erken, 2003-2014 yılları arasında, Capital One Bank New York'ta çeşitli yöneticilik görevlerinde bulunmasının ardından 2014-2017 yılları arasında ABank'ta Bireysel Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmüştür. 2017 yılında Fibabanka A.Ş.'ye katılan Erken, Bankada bulunduğu dönemde, Bireysel Bankacılık ve Kaynak Yönetimi'nden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı ve Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi görevlerini sürdürmüştür.

* Sezin Erken 06.09.2021 tarihinde görevinden ayrılmıştır.

GENEL MÜDÜR VE YARDIMCILARI

Adı Soyadı	Görevi	Göreve Atanma Tarihi	Öğrenim Durumu	Bankacılık ve İşletmecilik Dallarında İş Tecrübesi
Ömer MERT	Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi	19.01.2017	Yüksek Lisans	26
Elif Alsev UTKU ÖZBEY	Genel Müdür Baş Yardımcısı - Mali Kontrol ve Finansal Raporlama	07.01.2011	Yüksek Lisans	27
Ahu DOLU	Genel Müdür Yardımcısı - Finansal Kurumlar, Proje Finansmanı ve Yatırımcı İlişkileri	01.12.2015	Lisans	24
Gökhan ERTÜRK	Genel Müdür Yardımcısı - Ekosistem ve Platform Bankacılığı	11.05.2021	Lisans	25
Turgay HASDİKER	Genel Müdür Yardımcısı – Krediler	01.12.2015	Lisans	30
Kerim L. KURİŞ	Genel Müdür Yardımcısı - Kurumsal ve Ticari Bankacılık	01.12.2015	Lisans	23
Gerçek ÖNAL	Genel Müdür Yardımcısı ve Baş Hukuk Müşaviri, Hukuk Müşavirliği	01.02.2016	Yüksek Lisans	21
İbrahim TOPRAK	Genel Müdür Yardımcısı- Hazine	01.04.2020	Yüksek Lisans	20
Serdar YILMAZ	Genel Müdür Yardımcısı Bilgi Teknolojileri ve Bankacılık Operasyonları	01.09.2020	Yüksek Lisans	26
Sezin ERKEN*	Genel Müdür Yardımcısı - Bireysel Bankacılık ve Kaynak Yönetimi	10.08.2017	Yüksek Lisans	21

* Sezin ERKEN 06.09.2021 tarihi itibarıyla görevden ayrılmıştır.

İÇ SİSTEMLER KAPSAMINDAKİ YÖNETİCİLER

AHMET CEMIL BORUCU Teftiş Kurulu Başkanı

1975 doğumlu olan Ahmet Cemil Borucu, Bilkent Üniversitesi İşletme Bölümü'nden mezun olmasının ardından İstanbul Teknik Üniversitesi İşletme Bölümü'nde yüksek lisans, Yeditepe Üniversitesi'nde Finansal İktisat doktora programını tamamlamıştır. Bankacılık kariyerine 1997 yılında Dışbank A.Ş.'de Müfettiş olarak başlayan Borucu, 2004-2006 yılları arasında, Türk Ekonomi Bankası A.Ş.'de Krediler Bölümü'nde görev almıştır. 2006-2007 yılları arasında Deloitte - DRT Denetim A.Ş.'de Denetçi olarak çalıştıktan sonra 2007-2011 yılları arasında Fortis Bank (Türk Ekonomi Bankası) A.Ş.'de Risk Yönetimi Bölümü'nde görevini sürdüren Borucu, 7 Şubat 2011 tarihinden bu yana Fibabanka A.Ş.'de Teftiş Kurulu Başkanı olarak görev yapmaktadır.

KANSU PULULAR İç Kontrol ve Operasyonel Risk Bölüm Direktörü

1976 doğumlu olan Kansu Pulular, Boğaziçi Üniversitesi İnşaat Mühendisliği Bölümü'nden mezun olmasının ardından Boğaziçi Üniversitesi İşletme (MBA) Bölümü ve Özyeğin Üniversitesi Finans Mühendisliği ve Risk Yönetimi Bölümlerinde yüksek lisanslarını tamamlamıştır. Bankacılık kariyerine, 2003 yılında Akbank T.A.Ş. Teftiş Kurulu'nda başlayan Pulular, 2007- 2011 yılları arasında, Fortis Bank A.Ş. İç Kontrol ve Operasyonel Risk Bölümü'nde yönetici olarak görevini sürdürmüştür. 22 Mart 2011 yılında Fibabanka A.Ş.'de Operasyonel Risk Birim Yöneticisi olarak görev almaya başlayan Pulular, 2 Ocak 2017 tarihinden bu yana İç Kontrol ve Operasyonel Risk Bölüm Direktörü olarak görevini sürdürmektedir.

AYŞE TULGAR AYÇA Risk Yönetimi Bölüm Direktörü

1977 doğumlu olan Ayşe Tulgar Ayça, Marmara Üniversitesi İşletme Bölümü'nden mezun olduktan sonra Özyeğin Üniversitesi Finans Mühendisliği ve Risk Yönetimi Bölümü'nde yüksek lisansını tamamlamıştır. Bankacılık kariyerine 1999 yılında İktisat Bankası T.A.Ş. Teftiş Kurulu'nda Müfettiş olarak başlamıştır.

2000-2002 yılları arasında Alternatif Bank A.Ş.'de Hazine Kârlılık Birimi'nde kariyerini sürdüren Tulgar Ayça, 2002-2004 yılları arasında Oyak Bank A.Ş.'de Hazine Kontrol Bölümü'nde görev yapmıştır. 2004 yılından itibaren Finansbank A.Ş.'de Mali Kontrol, Risk ve Hazine Kârlılık bölümlerinde yönetici olarak görev alan Tulgar Ayça, 15 Mart 2011 tarihinden bu yana Fibabanka A.Ş.'de Risk Yönetimi Bölümü'nden sorumlu Bölüm Direktörü olarak görevini sürdürmektedir.

SERDAL YILDIRIM Mevzuat ve Uyum Bölüm Direktörü

1973 doğumlu olan Serdal Yıldırım, Ankara Üniversitesi İşletme Bölümü'nden mezun olduktan sonra, Çukurova Üniversitesi'nde Bankacılık ve Borsa yüksek lisansını tamamlamıştır. 1996-2002 yılları arasında Türkbank ve TSKB'de Müfettiş ve 2002-2009 yılları arasında Fortis Bank'ta İç Kontrol, Mevzuat & Uyum ve Risk Yönetimi Bölümlerinde Yönetici olarak çalışmıştır. 2009-2010 yılları arasında Fortis Bank Malta'da Risk Yönetimi ve İç Kontrol'den sorumlu İcra Kurulu Üyesi olarak görevini sürdüren Yıldırım, 2011 yılında Fibabanka A.Ş.'ye katılmıştır. Yıldırım, Fibabanka A.Ş. Mevzuat, Uyum, Dijital Güvenlik ve Suistimali Önleme birimlerinden sorumlu Bölüm Direktörü olarak görev yapmaktadır. Yıldırım, ayrıca Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi'dir.

Adı Soyadı	Görevi	Göreve Atanma Tarihi	Öğrenim Durumu	Bankacılık ve İşletmecilik Dallarında İş Tecrübesi
Ahmet Cemil BORUCU	Bölüm Direktörü - Teftiş Kurulu	07.02.2011	Doktora	24
Kansu PULULAR	Bölüm Direktörü - İç Kontrol ve Operasyonel Risk	02.01.2017	Yüksek Lisans	18
Ayşe TULGAR AYÇA	Bölüm Direktörü - Risk Yönetimi	15.03.2011	Yüksek Lisans	22
Serdal YILDIRIM	Bölüm Direktörü - Mevzuat ve Uyum	06.04.2011	Yüksek Lisans	25

YÖNETİM KURULU KOMİTELERİ VE ÜYELERİN TOPLANTILARA KATILIMLARI HAKKINDAKİ BİLGİLER

Yönetim Kurulu

Banka Yönetim Kurulu, Banka işlerinin ve işlemlerinin gerektirdiği hallerde ve Türk Ticaret Kanunu hükümlerine uygun olarak Banka merkezinde, yurt içinde veya yurt dışında elverişli bir mahalde toplanmaktadır.

Komiteler

2021 yılında faaliyet gösteren komiteler ve görevleri aşağıdaki gibidir:

1-Denetim Komitesi

Denetim Komitesi Üyeler:

1. İsmet Kaya Erdem (Yönetim Kurulu Üyesi)
1. Faik Onur Umut (Yönetim Kurulu Üyesi)

Denetim Komitesi, Banka'nın Yönetim Kurulu tarafından, Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yardımcı olmak üzere oluşturulmuştur. Komite, yılda asgari dört kez toplanmaktadır.

İlgili hesap dönemi içerisinde 12 Şubat, 11 Mayıs, 12 Ağustos, 9 Kasım, 24 Aralık tarihlerinde Denetim Komitesi toplantıları yapılmıştır.

2-Kurumsal Yönetim Komitesi

Kurumsal Yönetim Komitesi Komite Başkanı:

Fevzi Bozer (Yönetim Kurulu Başkan Vekili)

Üyeler:

1. Ömer Mert (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi)
1. Memduh Aslan Akçay (Yönetim Kurulu Üyesi)
1. Hülya Kefeli (Yönetim Kurulu Üyesi)
1. Elif Alsev Utku Özbey (Genel Müdür Baş Yardımcısı)
1. Serdal Yıldırım (Mevzuat ve Uyum Bölüm Direktörü)

Banka'nın Kurumsal Yönetim ilkelerine uyumunu izlemek, bu konuda iyileştirme çalışmalarında bulunmak ve Yönetim Kurulu'na öneriler sunmak üzere Fevzi Bozer başkanlığında Kurumsal Yönetim Komitesi oluşturulmuştur. Komite yılda asgari iki kez toplanmaktadır.

3-Kredi Komitesi

Kredi Komitesi Komite Başkanı:

Fevzi Bozer (Yönetim Kurulu Başkan Vekili)

Asıl Üyeler:

1. Faik Onur Umut (Yönetim Kurulu Üyesi)
1. Ömer Mert (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi)

Yedek Üyeler:

İsmet Kaya Erdem (Yönetim Kurulu Üyesi)

Kredi Komitesi, Banka Yönetim Kurulu'nun, kredilerle ilgili olarak vereceği görevlerin yerine getirilmesi amacı ile kurulmuştur. Kredi Komitesi, Banka'nın kredi vermeye yetkili organları arasında Yönetim Kurulu'ndan sonraki en üst tahsis organıdır. Yönetim Kurulu tarafından Banka kredi politikası hükümlerine uygun olarak tanınmış yetki çerçevesinde kredi onayı vermektedir. Kredi Komitesi, Fevzi Bozer başkanlığında haftada bir kez düzenli olarak toplanmaktadır.

4-Ücretlendirme Komitesi

Ücretlendirme Komitesi Üyeler:

1. Fevzi Bozer (Yönetim Kurulu Başkan Vekili)
1. Mehmet Güleşci (Yönetim Kurulu Üyesi)

Komite, yıl içerisinde belirli aralıklarla toplanmaktadır.

5-Bilgi Sistemleri Strateji ve Yönlendirme Komitesi

Bilgi Teknolojileri Strateji ve Yönlendirme Komitesi Komite Başkanı: 1. Serdar Yılmaz (Genel Müdür Yardımcısı)

Üyeler:

1. Ömer Mert (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi)
1. Elif Alsev Utku Özbey (Genel Müdür Baş Yardımcısı)
1. Ahu Dolu (Gelen Müdür Yardımcısı)
1. Gökhan Ertürk (Genel Müdür Yardımcısı)
1. Turgay Hasdiker (Genel Müdür Yardımcısı)
1. Kerim L. Kuriş (Genel Müdür Yardımcısı)
1. Gerçek Önal (Genel Müdür Yardımcısı ve Baş Hukuk Müşaviri)
1. İbrahim Toprak (Genel Müdür Yardımcısı)
1. Tolga Durdu (Genel Müdür Danışmanı)
1. Yavuz Çelik (İnsan Kaynakları Direktörü)
1. Rıfat Deregözü (Bilgi Güvenliği, Yönetişim ve Uyum Direktörü)
1. Nazife Neslihan Erten (Proje ve Portföy Yönetim Ofisi Birim Yöneticisi)*
1. Serdal Yıldırım (Mevzuat ve Uyum Bölüm Direktörü)

Bilgi Teknolojisi (BT) stratejilerinin, Banka strateji ve amaçları ile uyumlu olmasının sağlanması, bu kapsamda BT yatırımlarının önceliklendirilmesi, BT yatırımlarının tanımlı BT strateji ve bütçesine uygun yapılmasının temin edilmesi, BT mimarisinin, yürütülen projelerin ve servis seviyelerinin tanımlamalara uyumluluğunun izlenmesi amacıyla Bilgi Teknolojileri Strateji ve Yönlendirme Komitesi kurulmuştur. Komite, her üç ayda bir toplanmaktadır.

*Nazife Neslihan Erten 31.12.2021 itibarıyla görevinden ayrılmıştır.

6-Bilgi Güvenliği Komitesi

Bilgi Güvenliği Komitesi Komite Başkanı:

Mehmet Güleşci (Yönetim Kurulu Üyesi)

Üyeler:

1. Ömer Mert (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi)
1. Elif Alsev Utku Özbey (Genel Müdür Baş Yardımcısı)
1. Gerçek Önal (Genel Müdür Yardımcısı ve Baş Hukuk Müşaviri)
1. Serdar Yılmaz (Genel Müdür Yardımcısı)
1. Tolga Durdu (Genel Müdür Danışmanı)
1. Yavuz Çelik (İnsan Kaynakları Direktörü)
1. Rıfat Deregözü (Bilgi Güvenliği, Yönetişim ve Uyum Direktörü
1. Kansu Pulular (İç Kontrol ve Operasyonel Risk Direktörü)
1. Özge Seyhan (Veri Yönetişimi Direktörü)
1. Serdal Yıldırım (Mevzuat ve Uyum Bölüm Direktörü)

YÖNETİM KURULU KOMİTELERİ VE ÜYELERİN TOPLANTILARA KATILIMLARI HAKKINDAKİ BİLGİLER

Bilgi Güvenliği Politikası'nın oluşturulması ve uygulanması, tanımlanmış Bilgi Güvenliği Stratejisi'nin Fibabanka gereksinimleri ve en iyi uygulamalar ile uyumlu olduğunun güvencesinin sağlanması ile Bilgi Güvenliği Politikası, standartlar ve yasal gereksinimlere uyumun gözetilmesi ve uygulanması amacıyla Bilgi Güvenliği Komitesi kurulmuştur. Komite, yılda asgari iki kez toplanmaktadır.

7-Bilgi Sistemleri Süreklilik Komitesi

Bilgi Sistemleri Süreklilik Komitesi Başkanı:

Kansu Pulular (İç Kontrol ve Operasyonel Risk Direktörü)

Üyeler:

1. Gerçek Önal (Genel Müdür Yardımcısı ve Baş Hukuk Müşaviri)
1. Serdar Yılmaz (Genel Müdür Yardımcısı)
1. Tolga Durdu (Genel Müdür Danışmanı) 5. Ayşe Akdaş (Mali Kontrol ve Finansal
Raporlama Direktörü) 6. Yavuz Çelik (İnsan Kaynakları
Direktörü)
1. Rıfat Deregözü (Bilgi Güvenliği, Yönetişim ve Uyum Direktörü)
1. Erman Eltut (Şube ve Genel Müdürlük Operasyonları Direktörü)*
1. Engin Eker (Müşteri Analitiği, Kampanya Yönetimi ve Çağrı Merkezi Direktörü)
1. Erkan Erdir (Kurumsal Bankacılık Direktörü)
1. Sertaç Polat (Kurumsal Krediler Direktörü)
1. Özge Seyhan (Veri Yönetişimi Direktörü)
1. Serdal Yıldırım (Mevzuat ve Uyum Direktörü)

Süreklilik çalışmalarının organizasyonda bütüncül olarak ele alınması, kurum içi koordinasyonun sağlanması ve yönetmelikçe belirlenen diğer fonksiyonları yürütmek amaçlı kurulmuştur. Yılda asgari 1 kere olmak üzere, ihtiyaç olduğu hallerde toplanmaktadır.

*Erman Eltut 30 Kasım 2021 tarihi itibarıyla görevden ayrılmıştır.

8-Risk Komitesi

Risk Komitesi Başkanı:

Ömer Mert (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi) (Komite Başkanı)

Üyeler:

1. Elif Alsev Utku Özbey (Genel Müdür Baş Yardımcısı) (Üye)
1. Gökhan Ertürk (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
1. Turgay Hasdiker (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
1. Kerim L. Kuriş (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
1. İbrahim Toprak (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
1. Ayşe Tulgar Ayça (Risk Yönetimi Direktörü) (Üye)

Yönetim Kurulu'nun görüşleri ve bilgileri dahilinde Risk Yönetimi politikaları ve uygulama usullerini belirlemek ve bunların uygulamasını sağlamak amacı ile Risk Yönetim Komitesi oluşturulmuştur. Komite, Genel Müdür başkanlığında asgari yılda iki kez toplanmaktadır.

9-Aktif Pasif Komitesi

Aktif Pasif Komitesi Başkanı:

Ömer Mert (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi) (Komite Başkanı)

Üyeler:

1. Elif Alsev Utku Özbey (Genel Müdür Baş Yardımcısı) (Üye)
1. Ahu Dolu (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
1. Gökhan Ertürk (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
1. Turgay Hasdiker (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
1. Kerim L. Kuriş (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
1. İbrahim Toprak (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
1. Ayşe Tulgar Ayça (Risk Yönetimi Bölüm Direktörü) (Üye)

Yönetim Kurulu tarafından yetkilendirilen ve haftada bir kez düzenli olarak toplanan Aktif Pasif Komitesi, Genel Müdür başkanlığında aşağıda belirtilen faaliyetleri yerine getirmektedir:

Banka varlık ve yükümlülüklerinin yönetim faaliyetlerini yürütmek ve bu kapsamda Banka'nın tüm fon hareketlerine ilişkin politikaları belirlemek,
Banka bilançosunun ve kârlılığının yönetilmesi için icra edilecek kararları almak,
Banka bilançosunu ve kârlılığını ilgilendiren, icra birimleri tarafından alınan kararlar dahilinde yürütülen uygulamaları ve sonuçlarını izlemek,
Banka'nın risk iştahı doğrultusunda risk stratejilerini yönetmek, uygulamak,
Banka'nın riskten korunma muhasebesi uygulaması başlangıç ve durdurma kararlarını almak, bu kararları ve sonuçları ile ilgili olarak düzenli olarak Yönetim Kurulu'nu bilgilendirmek.

DENETÇİ

Unvanı: KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Görevi: Denetçi Seçildiği Genel Kurul: 26.03.2021 Görev Süresi: 1 yıl Vergi Kimlik No: 5890269940

DENETİM KOMİTESİ'NİN İÇ KONTROL, İÇ DENETİM VE RİSK YÖNETİM SİSTEMLERİNİN İŞLEYİŞİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELERİ VE HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDEKİ FAALİYETLERİ HAKKINDA BİLGİLER

1- Risk Yönetimi Bölümü

Risk Yönetimi Bölümü'nün genel amacı, Banka'nın taşıdığı risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulama usullerinin oluşturulmasıdır. Bu amaçla günlük, haftalık, aylık, üç aylık ve yıllık bazda periyodik değerlendirme, ölçüm, raporlama ve kontrol faaliyetleri yürütülmektedir. Bu kapsamda Banka'da haftada bir yapılan Aktif Pasif Komitesi ve Risk Komitesi toplantıları vasıtasıyla alım satım portföy detayları, likidite, piyasa, faiz ve kredi risklerinin analizleri ve raporlamaları yapılmaktadır. Risk Yönetimi Bölümü, gerekli sistem ve altyapı üzerinde bütün Risk Yönetimi faaliyetlerinin ve hesaplamaların gerçekleştirildiği bir yapı ile görevini sürdürmektedir.

Risk Yönetimi Bölümü; Piyasa Riski, Sermaye Planlama, Modelleme ve Validasyon ile Perakende Karar Destek olmak üzere 3 ayrı birimden oluşmaktadır. İlgili birimler ve faaliyetleri aşağıdaki şekildedir:

a. Piyasa Riski Birimi: Banka'nın genel piyasa riski, kur riski, spesifik risk, emtia riski, takas riski nedeniyle maruz kalabileceği zararların ve bankacılık hesaplarından kaynaklanan yapısal faiz riskinin ve likidite riskinin yönetilmesi amaçlanmaktadır. Bu kapsamda, Aktif Pasif Komitesi ve Risk Komitesi toplantıları vasıtasıyla alım satım portföy detayları, likidite, piyasa ve faiz risklerinin analizleri ve raporlamaları yürütülmektedir. Aynı zamanda bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz riskinin yönetimi amacıyla yapılmış olan işlemlerin riskten korunma muhasebesi uygulamasına konu edilebilmesi için; korunma ilişkisinin varlığının tayini için analizler yapılır, etkinliği belirli periyodlar ile ölçülür ve ilişkinin sonlandırılabilmesi için geçerli koşulların varlığını tespit edecek düzenli analizler yapılır.

b. Sermaye Planlama, Modelleme ve Validasyon Birimi: Kredi müşterisinin yapılan sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı Banka'nın maruz kalabileceği zarar olasılığının yönetilmesini amaçlamaktadır. TFRS 9 kapsamında yapılan karşılık modellemelerin yanı sıra Banka'nın tüzel kredi portföyü için kullanılan skorlama modellerinin yönetimi ve düzenli validasyonu da bu birimin görevleri arasındadır. Yıllık olarak yürütülen İSEDES (İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci), aylık bazda Basel II kapsamında "Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında yer alan raporlamalar ve Banka'nın taşımakta olduğu tüm riskler, mevzuat ve Yönetim Kurulu

tarafından onaylanan Fibabanka Risk İştahı Politikası'nda sınırlandığı şekilde takip edilmektedir. İlgili raporlamalar Yönetim Kurulu'na ayda bir sunulmakta ve Banka'nın risk profili hakkında bilgi verilmektedir.

c. Perakende Karar Destek

Birimi: Tüzel, Perakende ve Tarım segmentlerinde kredi politikalarının karar destek sistemine entegrasyonu ile karar ağacı modellerinin bağımsız yönetimi amaçlanmaktadır. Bunun yanı sıra perakende krediler sınıfında yer alan portföyün uygulama, tahsis, takip ve tahsilatlar yoluyla analizlerin yapılması ve raporlanmasıyla Banka'nın bu segmentte taşıdığı risk profili hakkında bilgi verilmektedir.

2-İç Kontrol ve Operasyonel Risk Bölümü

Operasyonel risklerin Banka'nın kontrol sistemleri ile entegre şekilde, iyi uygulamalar çerçevesinde daha verimli yönetilmesi amacıyla İç Kontrol, Operasyonel Risk ve Bilgi Sistemleri İç Kontrol kırılımında üç ayrı birim olarak faaliyet gösteren İç Kontrol ve Operasyonel Risk Bölümü doğrudan Denetim Komitesi'ne raporlamaktadır. İç Kontrol ve Operasyonel Risk Bölümü 9 kişiden oluşmaktadır.

İç Kontrol Birimi: Banka varlıklarının korunmasını, Banka faaliyetlerinin etkin ve verimli bir şekilde Kanun'a ve ilgili diğer mevzuata, Banka içi politika ve kurallara ve bankacılık davranışlarına uygun olarak yürütülmesini sağlamak, muhasebe ve finansal raporlama sisteminin güvenilirliğini, bütünlüğünü ve bilgilerin zamanında elde edilebilirliğini sağlamak amacı ile görev yapmaktadır. İç Kontrol Birimi, Genel Müdürlük ve şubelerde denetim faaliyetlerinde bulunmakta ve bankacılık süreçlerine ilişkin Yönetim Beyanı çalışmalarını gerçekleştirmektedir.

Operasyonel Risk Birimi: Yetersiz ya da hatalı iş süreçleri, sistemler, insan faktörü ya da dışsal olaylar sonucunda oluşan riskin kayıp, kazanç, fırsat maliyeti gibi beklenenden farklı sonuçlara yol açması, açabilmesi ya da açabilecek olması olarak tanımlanan operasyonel risklerin ve etkilerinin belirlenerek, Banka tarafından uygulanan kaçınma, azaltma ve transfer gibi yöntemlerle Banka Risk İştahı Politikası ile belirlenen limitler içinde kalacak şekilde yönetilmesinden sorumludur. Banka'nın İş Sürekliliği Yönetimi, "Bankaların Bilgi Sistemleri ve Elektronik Bankacılık Hizmetleri Hakkında Yönetmelik" ve "Bankaların Destek Hizmeti Almalarına İlişkin Yönetmelik" kapsamında alınan hizmetlere ilişkin faaliyetler de ilgili bu birim tarafından sürdürülmektedir.

Bilgi Sistemleri İç Kontrol Birimi:

"Bankaların Bilgi Sistemleri ve Elektronik Bankacılık Hizmetleri Hakkında Yönetmelik" kapsamında oluşturulan birim ilgili yönetmelik, COBIT ve en iyi uygulamalar çerçevesinde kontrollerin tesis edilmesi konusunda iş birimlerini desteklemek ve yerleştirilen kontrollerin etkinliğini test ederek geliştirmelerin yapılmasını sağlamak amacı ile görev yapmaktadır.

DENETİM KOMİTESİ'NİN İÇ KONTROL, İÇ DENETİM VE RİSK YÖNETİM SİSTEMLERİNİN İŞLEYİŞİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELERİ VE HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDEKİ FAALİYETLERİ HAKKINDA BİLGİLER

3-Teftiş Kurulu

14 kişiden oluşan Fibabanka Teftiş Kurulu'nda, iç denetçilerin "Certified Internal Auditor", "Certified Information Systems Auditor", "Certified Fraud Examiner", "Serbest Muhasebeci Mali Müşavir" sertifikaları mevcuttur. İç Denetim Bölümü'nün organizasyon yapısı Bankacılık Süreçleri ve Bilgi Teknolojileri süreçlerini ayrı ayrı ele alacak şekilde oluşturulmuştur.

Yıllık iç denetim programı, İç Denetim Bölümü tarafından yapılan risk değerlendirmesi çalışmaları neticesinde belirlenen risk düzeyine paralel olarak oluşturulmaktadır.

Yıllık süreç ve şube denetim programı kapsamında, Bankacılık Süreci, BDDK Yönetim Beyanı denetimi kapsamında COBIT Bilgi Teknolojileri Süreci, şube denetimleri ve diğer incelemeler gerçekleştirilmektedir. Bu alanlarda öne çıkan bulgular değerlendirilmek üzere Denetim Komitesi'nin bilgisine sunulmaktadır.

4-Mevzuat ve Uyum Bölümü

Mevzuat ve Uyum Bölümü, toplam dört ayrı birim ve 23 kişiden oluşan bir ekiple çalışmalarını yürütmekte olup Denetim Komitesi'ne raporlama yapmaktadır.

Mevzuat Birimi: Banka'nın

gerçekleştirdiği ve gerçekleştirmeyi planladığı tüm faaliyet, ürün ve hizmetlerin mevzuata, Banka içi politika ve prosedürlere uyumunun sağlanması sorumluluklarını yerine getirmektedir. Mevzuat Birimi ayrıca doğrudan, Banka'nın Kurumsal Yönetimi'ne ilişkin yapı ve süreçler ile bunlara ilişkin ilkelerin düzenlemesi ve takibini yürütmektedir.

Uyum Birimi: Suç Gelirlerinin

Aklanması ve Terörizmin Finansmanının Engellenmesi kapsamında ulusal ve uluslararası düzenlemelere uyumlu olarak Banka bünyesindeki çalışmaların yürütülmesinden sorumludur. Uyum Birimi ayrıca, Banka'nın Etik Politikası'nın belirlenmesi ve bu politikaya Banka çalışanlarının uyumunun sağlanması sorumluluklarını da yerine getirmektedir.

Dijital Güvenlik Birimi: Banka

tarafından sunulan internet bankacılığı, mobil bankacılık, telefon bankacılığı, televizyon bankacılığı, açık bankacılık servisleri ile ATM ve kiosk cihazları gibi Fibabanka müşterilerinin, Banka'nın fiziksel şubelerine gitmeden uzaktan bankacılık işlemlerini gerçekleştirebildikleri veya gerçekleştirilmesi için Banka'ya talimat verebildikleri her türlü elektronik bankacılık hizmetlerinin güvenli olarak sunulmasından sorumlu birim olarak faaliyet göstermektedir.

Başvuru Suistimalini Önleme Birimi:

Bankanın tüm şube, mağaza ve uzaktan müşteri edinim kanallarından müşteri kabulü ile finansal ürün/hizmet başvuru süreçlerinin güvenliğinden sorumlu birim olarak faaliyet göstermektedir.

Alım Satım Portföyünden Kaynaklanan Piyasa Riski

Banka'da piyasa riskinin tanımlanması, ölçülmesi, raporlanması ve takibinde BDDK mevzuatına uyum sağlanması, Banka'nın piyasa riskinden kaynaklanabilecek zararlarının asgariye indirilmesi, süreçlerin ve standartların iyileştirilmesi amacıyla çeşitli çalışmalar yapılmaktadır.

Banka, BDDK tarafından belirlenen kanuni limitler üzerinde pozisyon taşıyamaz. Ayrıca, Alım Satım Portföyü Politikası kapsamında Banka'nın söz konusu portföy sebebiyle taşıdığı risk için Riske Maruz Değer limitleri belirlenmiştir. Bu limitlere uyum, Risk Yönetimi Bölümü tarafından günlük olarak takip edilmektedir.

Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Riski

Aktif Pasif Yönetimi Politikası kapsamında, Banka'nın faize duyarlı tüm aktif ve pasif kalemleri yeniden fiyatlamaya kalan vadeler itibarıyla vade dilimlerine ayrıştırılmakta ve belirlenen faiz şokları uygulanarak net ekonomik değer değişimi hesaplanmaktadır. Faiz riski analizleri ile Banka'nın taşıdığı faiz riski üzerine yapılan stres testleri sayesinde taşınmaya istekli olunan risk seviyelerinin kriz senaryoları karşısındaki duyarlılığı test edilmekte ve bunların kontrol altında tutulması sağlanmaktadır.

Likidite ve Fonlama Riski

Banka, likidite riskinin tanımlanması, ölçülmesi, raporlanması ve kontrolünde uluslararası en iyi uygulamalar ve BDDK tarafından belirlenmiş mevzuat kapsamında politikalarını belirlemektedir.

Banka'nın likidite durumu irdelenirken mevcut ve beklenen aktif kalitesi, mevcut ve gelecekteki kâr yaratma kapasitesi, geçmiş tecrübelerin gösterdiği fonlama ihtiyaçları, mevcut likidite pozisyonu, gelecekte beklenen fonlama ihtiyaçları, fon kaynakları ve nakit akışları dikkate alınmaktadır.

Likidite ve Fonlama Riski Politikası kapsamında Banka likidite riski yönetim organizasyonu, görev ve sorumlulukları detaylı olarak tanımlanmış, likidite riski yönetiminde benimsenecek temel prensiplere, uygulamalara, limit ve raporlamalara yer verilmiştir. Likidite raporları ile Banka'nın taşımakta olduğu kısa ve uzun vadeli likidite riskleri ile Banka'nın mevcut pozisyonları üzerine yapılan senaryo analizleri Yönetime sunulmaktadır.

Kredi Riski

Banka kredi riskinin tahmin edilmesi, belirlenmesi, ölçülmesi, izlenmesi, bertaraf edilmesi, azaltılması ve yönetilmesi için rating, model geliştirme ve doğrulama standartlarını belirlemiştir. Bu standartlar kredi politikaları açısından güvenilir kredi müşterisini doğru bir şekilde tanımlama amacıyla geliştirilmiştir.

Kredi riskinin yönetimi amacıyla çeşitli içsel limitler belirlenerek düzenli olarak takip edilmektedir. Kredi riskinin tanımlanması, ölçülmesi, raporlanması ve kontrolünde yerel mevzuat çerçevesinde gerekli raporlama ve kontroller yapılmaktadır. Kredi karşılıkları, TFRS 9 uyumlu olarak modellenmiş ve ilgili mevzuat esas alınarak hesaplanmaktadır. Hazine Bölümü tarafından diğer bankalarla gerçekleştirilen işlemlerden kaynaklanan kredi riskleri için Banka bazında limitler belirlenmiştir. Bunun yanı sıra, karşı taraf kredi riski aylık yapılan stres testleri ile takip edilmektedir.

Kredi riski raporları ile Banka'nın taşımakta olduğu kredi portföyüne ilişkin geliştirilmiş olan konsantrasyon ve risk limitleri gözden geçirilmektedir.

FIBABANKA'NIN DAHIL OLDUĞU RISK GRUBU ILE YAPTIĞI İŞLEMLER

1.1 Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi (Konsolide verilere göre - Bin TL)

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu*		İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar **	--	--	--	--	--	--
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	20	635.851	70.760
Dönem Sonu Bakiyesi	60.114	--	--		465.991	67.861
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	13.936	--	--	--	54.949	590

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

(**) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48. maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir.

1.2 Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler (Konsolide verilere göre - Bin TL)

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu*	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Mevduat
Dönem Başı	2.544	7.685	18.479	57.840	512.953	231.137
Dönem Sonu	224.366	2.544	2.204	18.479	399.459	512.953
Mevduat Faiz Gideri	12.350	728	1.112	4.778	36.759	20.532

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

1.3 Banka'nın dahil olduğu risk grubundan sağladığı fonlara ilişkin bilgiler (Konsolide verilere göre - Bin TL)

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Banka'nın risk grubuna dahil olan gerçek ve tüzel kişilerden temin ettiği mevduat dışı fon bulunmamaktadır.

1.4 Banka'nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler (Konsolide verilere göre - Bin TL)

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu*	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan İşlemler	--	--	--	--	--	--
Dönem Başı	--	--	--	--	585.484	381.159
Dönem Sonu	--	--	--	--	404.723	585.484
Toplam Kâr / Zarar	--	--	--	--	54.382	578
Riskten Korunma Amaçlı İşlemler	--	--	--	--	--	--
Dönem Başı	--	--	--	--	--	--
Dönem Sonu	--	--	--	--	--	--
Toplam Kâr / Zarar	--	--	--	--	--	--

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

Fibabanka'nın aktif büyüklüğü, 2021 yıl sonu itibarıyla, %66 oranında artarak konsolide ve solo bazda 45,2 milyar Türk lirası olarak gerçekleşmiştir.

Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre 2020 yılı sonunda 18,8 milyar Türk lirası olan net krediler hacmi, 2021 yıl sonunda 22,1 milyar Türk lirası olarak gerçekleşmiştir. Kredilerin aktif toplamı içindeki payı %49 seviyesindedir.

Kredi ve diğer alacak borçlularının kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla ve ilgili mevzuata uygun şekilde izlenmektedir. Açılan kredilerde, bankacılık mevzuatında belirlenmiş limitlere uyulmaktadır. Kullandırılan krediler için, riski azaltmaya yönelik teminat alınmaktadır. Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre 2021 yıl sonu itibarıyla takipteki krediler bakiyesi 889 milyon TL olarak gerçekleşmiş, bu kredilerle ilgili 383 milyon Türk lirası karşılık ayrılmıştır.

Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre menkul değerler hacmi 2021 yıl sonunda 5,5 milyar Türk lirası olarak gerçekleşmiş ve menkul değerler/toplam aktifler oranı %12 olarak gerçekleşmiştir.

Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre müşteri mevduatı hacmi, 2021 yıl sonu itibarıyla 24,6 milyar Türk lirası olarak gerçekleşmiştir.

Konsolide mali tablolara göre 2021 yılında 482,6 milyon Türk lirası vergi öncesi kâr elde edilmiştir. 64,3 milyon Türk lirası tutarındaki vergi karşılığı sonrasında net kâr, geçen seneye göre %76 artarak 418,3 milyon Türk lirası olarak gerçekleşmiştir.

Banka'nın 2021 yılı net faiz geliri 1.043,3 milyon Türk lirası olarak gerçekleşmiş, faaliyet brüt kârı %49 artışla, 1.987,6 milyon Türk lirası olarak gerçekleşmiştir.

Söz konusu rakamlar, konsolide bazda sırasıyla 1.043,3 milyon Türk lirası ve 2.007,4 milyon Türk lirasıdır.

Personel giderleri dahil 2021 yılı faaliyet giderleri solo bazda 815,0 milyon Türk lirası, konsolide bazda ise 823,8 milyon Türk lirası olarak gerçekleşmiştir.

2021 yılında solo ve konsolide bazda toplam 701 milyon Türk lirası karşılık gideri yazılmıştır.

Banka'nın 31.12.2021 tarihi itibarıyla solo sermaye yeterliliği standart oranı %23,5 ve konsolide sermaye yeterliliği standart oranı %23,6'dır. Banka'nın sermayesi karşılıksız kalmamış olup borca batıklık durumu da bulunmamaktadır.

Banka'nın finansal yapısını iyileştirmek için alınması gereken herhangi bir önlem bulunmamaktadır. Banka hedefleri doğrultusunda kârlı bir şekilde büyümeye devam etmektedir.

Banka'nın 2021 yılı kâr dağıtım tablosu bağımsız denetim raporlarında yer almakta olup 2021 yılı kâr dağıtımına ilişkin karar, yapılacak ilk Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda alınacaktır.

Taşınan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeşitli risk yönetim sistemleri ile ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yapılmaktadır.

Banka, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla 11 Temmuz 2014 tarih ve 29057 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik" ve 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekli önlemleri almıştır.

Piyasa riski hesaplamaları aylık olarak yapılmakta ve elde edilen ölçüm sonuçları Sermaye Yeterliliği Standart Oranı'nın hesaplanmasında dikkate alınmaktadır. 31.12.2021 tarihi itibarıyla piyasa riskine maruz tutar 508 milyon Türk lirasıdır.

Banka'nın maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde Standart Metod ile Riske Maruz Değer Yöntemi kullanılmaktadır. Maruz kalınan kur riskinin sınırlandırılması amacıyla, yasal pozisyon limitleri kullanılmaktadır. 31.12.2021 itibarıyla 188 milyon Türk lirası yabancı para açık pozisyon taşınmaktadır.

Likidite riskine yönelik olarak, varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte ve piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir.

Bu kapsamdaki çalışmalar, TL ve YP nakit akım projeksiyonları ile desteklenmekte, TL ve YP mevduatın vade yapısı, maliyeti ve toplam tutarındaki gelişmeler günlük olarak takip edilmekte, söz konusu çalışmalar sırasında geçmiş dönemlerde yaşanan gelişmeler ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınmaktadır. Yapılan nakit akım projeksiyonlarından hareketle, çeşitli vadelerdeki fiyatlamaların farklılaştırılması suretiyle likidite ihtiyacının giderilmesine yönelik tedbirler alınmakta, ayrıca olağanüstü durumlarda ihtiyaç duyulabilecek likidite tahmin edilerek kullanılabilecek alternatif likidite kaynakları belirlenmektedir.

RAPOR DÖNEMI DAHIL BEŞ YILLIK DÖNEME İLIŞKIN ÖZET FINANSAL BILGILER

Beş Yıllık Özet Konsolide Olmayan Finansal Bilgiler (Bin TL)	2017	2018	2019	2020	2021
Toplam Varlıklar	20.116.206	20.618.271	21.885.760	27.224.995	45.162.259
Krediler, net	15.088.157	14.121.417	15.624.411	18.796.219	22.112.555
Mevduat	12.272.743	11.313.226	13.566.698	17.667.425	31.000.392
Alınan Krediler	2.084.851	1.339.212	859.381	1.155.142	523.577
İhraç Edilen Menkul Kıymetler	1.255.066	1.842.585	1.718.332	1.480.900	2.646.236
Sermaye Benzeri Krediler ve Borçlanma Araçları	1.194.561	1.596.143	1.789.018	2.127.599	3.790.148
Özkaynaklar	1.464.590	1.321.872	1.655.804	1.873.904	2.345.613
Vergi Öncesi Kâr	200.386	237.823	250.130	316.169	471.514
Net Dönem Kârı	167.002	196.659	212.044	229.835	409.967

Beş Yıllık Özet Konsolide Finansal Bilgiler (Bin TL)	2017	2018	2019	2020	2021
Toplam Varlıklar	20.111.668	20.619.176	21.889.207	27.237.631	45.184.808
Krediler	15.088.157	14.121.417	15.624.411	18.796.219	22.112.555
Mevduat	12.267.905	11.313.141	13.565.688	17.667.408	31.000.365
Alınan Krediler	2.084.851	1.339.212	859.381	1.155.142	523.577
İhraç Edilen Menkul Kıymetler	1.255.066	1.842.585	1.718.332	1.480.900	2.646.236
Sermaye Benzeri Krediler ve Borçlanma Araçları	1.194.561	1.596.143	1.789.018	2.127.599	3.790.148
Özkaynaklar	1.464.612	1.322.249	1.659.092	1.884.412	2.364.475
Vergi Öncesi Kâr	200.545	238.278	253.866	325.455	482.600
Net Dönem Kârı	167.129	197.014	214.956	237.055	418.346

KREDİ DERECELENDİRME NOTLARI

Banka, Fitch Derecelendirme Kuruluşu'ndan alınan aşağıdaki kredi notuna sahiptir.

		Derecelendirme Notu
Fitch Ratings	Uzun Vade	Kısa Vade	Görünüm
Yabancı Para Birimi	B+	B	Negatif
Yerel Para Birimi	B+	B	Negatif
Ulusal	A-(tur)		Negatif

6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun, 516, 518, 565 ve 610'uncu maddelerine dayanılarak Gümrük ve Ticaret Bakanlığı'nca 28 Ağustos 2012 tarih ve 28395 Sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren "Şirketlerin Yıllık Faaliyet Raporunun Asgari İçeriğinin Belirlenmesi Hakkında Yönetmelik", "Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporu'nun Hazırlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" hükümleri çerçevesinde belirtilmesi gereken diğer hususlar:

Şirket'in Ticaret Unvanı

Fibabanka Anonim Şirketi

Ticaret Sicil Numarası 272902

İmtiyazlı Paylar

Banka'nın imtiyazlı payı bulunmamaktadır.

Hakim Şirket, Hakim Şirkete Bağlı Şirketler ve Hakim Ortak ile İlişkiler

Hakim şirketle, hakim şirkete bağlı şirketlerle ve hakim müteşebbis ile yapılan ve detaylarına Bağlılık Raporu'nda yer verilen hukuki işlemlerin gerçekleştirildiği tarihte bilgimiz dâhilinde olan hâl ve şartlara göre, her bir hukuki işlemde uygun bir karşı edim sağlanmıştır. Alınan veya alınmasından kaçınılan bir önlem ve bu çerçevede Banka'nın zararı bulunmamaktadır. Banka'nın hakim müteşebbis, hakim şirket ve hakim şirkete bağlı şirketleri ile gerçekleştirdiği finansal işlemlerin TTK'nın 199. maddesi uyarınca incelenmesi sonucunda Banka tarafından gerçekleştirilen tüm işlemlerin tamamen işlemin gerçekleştiği andaki piyasa şartlarına ve emsallere/rayiçlere uygun olarak, üçüncü kişilerle akdedilir gibi yapıldığı anlaşılmaktadır.

Banka'nın hâkim şirketi olan Fiba Holding A.Ş. ve onun diğer bağlı şirketleri ile yapılan işlemler bakımından, Banka'nın yararına alınan veya alınmasından kaçınılan herhangi bir önlem bulunmamaktadır. Aynı şekilde, Banka'nın hâkim müteşebbisi konumunda bulunan Hüsnü M. Özyeğin ile yapılan işlemler bakımından, Banka'nın yararına alınan veya alınmasından kaçınılan herhangi bir önlem de bulunmamaktadır.

Detayları Bağlılık Raporu'nda belirtilen bütün hukuki işlemlerde anlaşmalar şirketler topluluğu dışındaki kişilerle yapılıyormuş gibi benzer usul, esas ve şartlara tabi tutulmuştur. Banka'nın hakim müteşebbisi, hâkim şirketi veya onun bağlı şirketlerinin girişimi veya çıkarı uyarınca Banka'nın zararına hiçbir tedbire başvurulmamıştır.

Yönetim Organı Üyeleri ile Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Mali Haklar

Banka Yönetim Kurulu ve üst düzey yöneticilerine 2021 yılında sağlanan;

Huzur hakkı, ücret, prim, ikramiye, kâr payı vb. mali menfaatlerin toplam tutarı solo bazda 27.130.645 Türk lirası, konsolide bazda 28.234.563 Türk lirasıdır.
Ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri ile ayni ve nakdi imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatların toplam tutarı ise 2.343.805 Türk lirasıdır.

Hesap Döneminde Yapılan Yatırımlar

Banka'nın 2021 yılında yaptığı yatırımlara ilişkin bilgiler, Bağımsız Denetim Raporu Beşinci Bölüm/I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotların 7. ve 8. Maddelerinde yer almaktadır.

İştirakler ve Pay Oranları

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla iştiraki bulunmamaktadır.

Bağlı Ortaklık ve Pay Oranları

Banka'nın "Fiba Portföy Yönetimi Anonim Şirketi" unvanlı bağlı ortaklığı bulunmaktadır. Şirket'in sermayesi 5.445.000 Türk lirası olup, sermayesinin %99'u Fibabanka A.Ş.'ye, %1'i Fiba Holding A.Ş.'ye aittir. Şirket'in kuruluş amacı, ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yatırım fonlarının kurulması ve yönetimidir. Ayrıca, yatırım ortaklıklarının, 28 Mart 2001 tarihli ve 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu kapsamında kurulan emeklilik yatırım fonlarının ve bunların muadili yurt dışında kurulmuş yabancı kolektif yatırım kuruluşlarının portföylerinin yönetimi de ana faaliyet konusu kapsamındadır.
Banka'nın 112.500.000 Türk lirası tutarında "Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım

Hizmetleri A.Ş." unvanlı bağlı ortaklığı bulunmaktadır. Şirket'in sermayesinin %100'ü Fibabanka A.Ş.'ye aittir. Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş., girişimcilik, yeni iş alanlarının ve teknolojilerin yaratılması, finansal teknoloji şirketlerine yatırım yapılması, mobil ödeme, gelir gider takibi ve para transferi konusunda danışmanlık hizmeti verilmesi amaçlarıyla kurulmuştur.

Banka'nın İktisap Ettiği Kendi Paylarına İlişkin Bilgiler

Banka'nın iktisap ettiği kendi payı bulunmamaktadır.

Faaliyet Yılı İçinde Yapılan Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar

Banka, bağımsız denetim firması tarafından üçer aylık dönem sonlarında sınırlı kapsamlı, yıl sonlarında ise tam kapsamlı olarak denetlenmektedir. Ayrıca, bankacılık düzenlemeleri kapsamında Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun sürekli gözetim ve denetimine tabidir.

Banka Aleyhine Açılan Davalar ve Olası Sonuçları Hakkında Bilgiler

Banka aleyhine açılan ve Banka'nın mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikte dava bulunmamaktadır.

İdari ve Adli Yaptırımlar

Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle Banka tarafından ödenen ceza tutarı 2.421.682 TL'dir.

Geçmiş Dönemde Belirlenen Hedefler,

Genel Kurul Kararlarının Uygulanması Banka 2021 yılında hedeflerine ulaşmış, Genel Kurul kararlarını yerine getirmiştir.

Faaliyet Yılı İçinde Yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantıları

2021 yılında, Erman Kalkandelen'in Yönetim Kurulu Üyeliği'ne atanması ve tüm Yönetim Kurulu Üyelerinin görev sürelerinin yenilenmesi amacıyla bir defa Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı yapılmıştır.

Yardım ve Bağışlar

Banka'nın 2021 yılı içinde yapmış olduğu bağış ve yardımlar ile sosyal sorumluluk projeleri çerçevesinde yapılan harcamalara ilişkin toplam tutar 4.104.880 Türk lirasıdır.

DESTEK HIZMETI VE DIŞ HIZMET ALINAN KIŞI VE KURULUŞLAR

"Bankaların Destek Hizmeti Almalarına İlişkin Yönetmelik" ve "Bankaların Bilgi Sistemleri ve Elektronik Bankacılık Hizmetleri Hakkında Yönetmelik" Uyarınca Destek Hizmeti / Dış Hizmet Alınan Faaliyet Konuları ve Hizmetin Alındığı Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Bilgiler

1) Bankacılık İşletim Sistemleri

Firma Unvanı	Alınan Hizmet / Faaliyet Konusu
Alterna Yazılım Danışmanlık ve Eğitim Ticaret A.Ş.	Yazılım hizmeti
Arksoft Bilişim Teknoloji Ticaret Sanayi A.Ş.	Uygulama hizmeti
Basistek Bilgi Teknolojileri San. ve Tic. A.Ş.	Lisans ve kurulum hizmeti
Bilgi Birikim Sistemleri Elektronik ve Bilgisayar Endüstrisi
Mühendislik Hizm. San. ve Tic. Ltd. Şti.	Sistem bakım ve destek hizmeti
Compay Ödeme Çözümleri A.Ş.	Yazılım hizmeti
DDI Teknoloji ve Bilişim Çözümleri Araştırma ve Geliştirme
Hizmetleri Ltd. Şti.	Yazılım hizmeti
Dengage İnteraktif Dijital Teknoloji Hizmetleri ve Pazarlama A.Ş.	Uygulama hizmeti
Bentego Teknoloji A.Ş.	Sistem bakım ve destek hizmeti
Eretim Bilgisayar Hizm. ve Danışmanlık Ltd. Şti.	Uygulama hizmeti
Finastra Global Limited	Yazılım hizmeti
Fineksus Bilişim Çözümleri Ticaret A.Ş.	SWIFT hizmeti
Globit Global Bilgi Teknolojileri A.Ş.	Yazılım hizmeti
Kyndryl Global Services İş ve Teknoloji Hizmetleri ve Ticaret Limited Şirketi (IBM)	Olağanüstü durum sistem bakım ve destek hizmeti
IDVLABS Yazılım ve Danışmanlık Hizmetleri A.Ş.	Yazılım hizmeti
İHS Kurumsal Teknoloji Hizmetleri A.Ş.	Uygulama hizmeti
Innova Bilişim Çözümleri A.Ş.	Kurum işlem merkezi hizmet çalışması
Innovance Bilgi Teknolojileri Danışmanlık Yazılım Geliştirme
İnş. ve Otom. Ltd. Şti.	Analiz danışmanlığı ve yazılım geliştirme
İdeal Bilişim Hizmetleri San. ve Tic. Ltd. Şti.	Yazılım hizmeti
JForce Bilişim Teknolojileri A. Ş.	Sistem izleme ve yönetimi, yazılım ve danışmanlık hizmeti
Mapa Global Bilgisayar Yazılım Dan. San. Ltd. Şti.	Uygulama ve bakım hizmeti
Netsec Bilişim Çözümleri San. ve Tic. Ltd. Şti.	Uygulama hizmeti
Özyeğin Üniversitesi	Yazılım ve danışmanlık hizmeti
	Banka kartı / Kredi kartı ve ATM işletimine ilişkin destek
Paycore Ödeme Hizmetleri Takas ve Mutabakat Sistemleri A.Ş.	hizmeti
Platin A.Ş.	Uygulama hizmeti
Postkom Basım Posta ve İletişim Hizmetleri A.Ş.	Ekstre Basım ve zarflama hizmeti
Secure Future Bilgi Teknolojileri ve Hizmetleri Ticaret A.Ş. Soitron Siber Güvenlik Servisleri A.Ş.	Uygulama ve bakım hizmeti Güvenlik duvarı hizmeti
Servicium Bilgisayar Hizm. San. ve Dış Tic. A.Ş.	Ana bankacılık analiz danışmanlığı
Superonline İletişim Hizmetleri A.Ş.	Veri merkezi barındırma hizmeti
Telcoset İleri Teknoloji Stratejik İş Geliştirme Dan. A.Ş.	Uygulama ve bakım hizmeti
Tümsaş Teknolojik End. Bilgisayar Ürün. Müh. ve Paz. A.Ş.	Uygulama ve bakım hizmeti
Codevo Bilişim Yazılım ve Danışmanlık Hizmetleri Tic. A.Ş.	Uygulama Hizmeti
Infosec Bilgi Teknolojileri	Yazılım hizmeti
SesTek Ses ve İletişim Bilgisayar Teknolojileri	Yazılım hizmeti
BTRisk Bilgi Güvenliği ve BT Yönetişim Hiz.	Test hizmeti
SoftwareONE Turkey Bilişim Teknolojileri Ticaret A.Ş.	Yazılım hizmeti
Destel Bilişim Çözümleri A.Ş.	Yazılım hizmeti
Agra Fintech Yazılım Çözümleri A.Ş.	Yazılım hizmeti

Firma Unvanı	Alınan Hizmet / Faaliyet Konusu
Bilin Yazılım Danışmanlık	Yazılım hizmeti
32 Bit Bilgisayar Hizmetleri San. Tic. Ltd. Şti.	Yazılım hizmeti
Payten Türkiye	Sanal Pos ve yazılım hizmeti
Foreks Bilgi İletişim Hiz. A.Ş.	Yazılım Hizmeti
Bntpro Bilgi Ve İletişim Hizmetleri Anonim Şirketi	Yazılım Hizmeti
ProEx Bilişim Teknolojileri Limited Şirketi	Yazılım Hizmeti
Veriskop Bilişim Ve Danışmanlık Hizmetleri A.Ş.	Veri Maskeleme
Acedemand Bilgi Teknolojileri Hiz. Dan. San. Tic. Ltd. Şti.	Yazılım hizmeti
CRM Akademi Bilişim Sistemleri Ltd. Şti.	Yazılım hizmeti
Netsmart Bilişim Sistemleri A.Ş.	Yazılım, 2021 lisans ve kurulum hizmeti
CYBERWİSE SİBER GÜVENLİK TİCARET ANONİM ŞİRKETİ	Yazılım hizmeti
Modera Bilişim ve Danışmanlık Ltd. Şti	Sistem bakım ve destek hizmeti
ODYA Bilgisayar ve Teknoloji Ürünleri San. ve Tic. Ltd. Şti.	Yazılım hizmeti

2) Telefon Bankacılığı

Firma Unvanı	Alınan Hizmet / Faaliyet Konusu
UCS Bilişim Sistemleri Ltd. Şti.	Çağrı Merkezi alt yapısının değiştirilmesi

3) İnternet Bankacılığı

Firma Unvanı	Alınan Hizmet / Faaliyet Konusu
V.R.P Veri Raporlama Programlama Bilişim Yazılım ve
Danışmanlık Hizm. Tic. A.Ş.	İnternet bankacılığı yazılım ve işletim sistemi hizmetleri

4) Bilgi Sistemleri Haricindeki Diğer Hizmetler

Firma Unvanı	Alınan Hizmet / Faaliyet Konusu
Austria Card Turkey Kart Operasyonları A.Ş.	Debit kart basım ve zarflama hizmetleri
Birleşik Ödeme Hizmetleri ve Elektronik Para A.Ş.	Gece transferine ilişkin ödemeye aracılık hizmeti
Brinks Güvenlik Hizmetleri A.Ş.	Değerli eşya taşıma hizmetleri
DESMER Güvenlik Hizmetleri Tic. A.Ş.	Para taşımacılığı hizmetleri
Figo Ticari Bilgi ve Uygulama Patformu A.Ş.	Yazılım hizmeti
FU Gayrimenkul Yatırım Danışmanlık A.Ş.	Hukuki vekalet işlemlerinin yapılması hizmeti
Key İnternet Hizmetleri Bilgisayar Yazılım Donanım
Mühendislik Müşavirlik San. ve Tic. Ltd. Şti.	Ekspertiz yazılım hizmeti
Kurye Net Motorlu Kuryecilik ve Dağ. Hiz. A.Ş.	Debit/kredi kartı dağıtım hizmeti
MTM Holografi Güvenlikli Basım ve Bilişim Teknolojileri
San. ve Tic. A.Ş.	Çek karnesi basım hizmetleri
NCR Bilişim Sistemleri Ltd. Şti.	ATM para yatırma NCR banknot tanıma şablon hizmeti
Reisswolf Doküman Yönetim Hizmetler A.Ş.	Güvenli belge imha ve arşiv hizmeti
Webhelp Çağrı Merkezi ve Müşteri Hizmetleri A.Ş.	Çağrı merkezi personel desteği
Comdata Teknolojı ve Müşteri Hizmetleri A.Ş.	Çağrı merkezi outbound hizmeti
Yaz Bilgi Sistemleri A.Ş.	Uygulama hizmeti
Halıcıoğlu Yazılım Danışmanlık ve Tic. Ltd. Şti.	Uygulama hizmeti
ATOS Müşteri Hizmetleri A.Ş.	Çağrı merkezi outbound hizmeti
Turkgen Yazılım San. ve Tic. A.Ş.	IT dış kaynak kiralama hizmeti
Atlastek Güvenlik Teknolojileri San. Tic. Ltd. Şti.	Alarm kontrol merkezi desteği
187 sözleşmeli firma	Müşteri sözleşme imzalatılması ve iletimi

2021 YILI FAALIYET RAPORUNA İLIŞKIN BEYAN

Fibabanka A.Ş. 2021 yılı Faaliyet Raporu, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmış olan "Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporunun Hazırlanmasına ve Yayımlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ile Gümrük ve Ticaret Bakanlığı tarafından 28 Ağustos 2012 tarih ve 28395 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Şirketlerin Yıllık Faaliyet Raporunun Asgari İçeriğinin Belirlenmesi Hakkında Yönetmelik"te belirtilen usul ve esaslar çerçevesinde hazırlanmış ve sunulmuştur.

HÜSNÜ MUSTAFA ÖZYEĞİN ÖMER MERT İSMET KAYA ERDEM

Yönetim Kurulu Başkanı Genel Müdür ve Yönetim Yönetim Kurulu Üyesi,

Kurulu Üyesi Denetim Komitesi Üyesi ve Kredi Komitesi Üyesi

Denetim Komitesi Üyesi ve Raporlama Direktörü Kredi Komitesi Üyesi

FAIK ONUR UMUT ELIF ALSEV UTKU ÖZBEY AYŞE AKDAŞ Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür Baş Yardımcısı Mali Kontrol ve Finansal

FIBABANKA ANONIM ŞIRKETI

31 ARALIK 2021 TARIHINDE SONA EREN HESAP DÖNEMINE AIT KONSOLIDE OLMAYAN FINANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETÇI RAPORU

Bağımsız Denetçi Raporu

Fibabanka Anonim Şirketi Genel Kurulu'na

A) Konsolide Olmayan Finansal Tabloların Bağımsız Denetimi

Sınırlı Olumlu Görüş

Fibabanka Anonim Şirketi'nin ("Banka") 31 Aralık 2021 tarihli konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide olmayan kar veya zarar tablosu, konsolide olmayan kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide olmayan özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide olmayan nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere konsolide olmayan finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide olmayan finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre, Sınırlı Olumlu Görüşün dayanağı bölümünde belirtilen konunun etkileri hariç olmak üzere, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, Fibabanka Anonim Şirketi'nin 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla konsolide olmayan finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide olmayan finansal performansını ve konsolide olmayan nakit akışlarını; 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS"ler) hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

Beşinci Bölüm 2.8.3.1 numaralı dipnotta belirtildiği üzere, 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı hükümleri dışında, Banka yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle 186.000 bin TL'si cari dönemde ve 151.000 bin TL'si geçmiş dönemlerde gider yazılan toplam 337.000 bin TL serbest karşılığı ve söz konusu karşılık üzerinden 47.310 bin TL'si cari dönemde ve 30.200 bin TL'si geçmiş dönemlerde gelir yazılan toplam 77.510 bin TL ertelenmiş vergi varlığını içermektedir.

Yaptığımız bağımsız denetim BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ("BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları'nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na ("BDS"lere) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Konsolide Olmayan Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Bağımsızlık Standartları Dâhil) ("Etik Kurallar") ile konsolide olmayan finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Banka'dan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, sınırlı olumlu görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

Kilit Denetim Konusu

Kilit denetim konusu, mesleki muhakememize göre cari döneme ait konsolide olmayan finansal tabloların bağımsız denetiminde en çok önem arz eden konudur. Kilit denetim konusu, bir bütün olarak konsolide olmayan finansal tabloların bağımsız denetimi çerçevesinde ve konsolide olmayan finansal tablolara ilişkin görüşümüzün oluşturulmasında ele alınmış olup, bu konu hakkında ayrı bir görüş bildirmemekteyiz. Tarafımızca; Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı bölümünde açıklanan konuya ilâve olarak aşağıda açıklanan konu kilit denetim konusu olarak belirlenmiş ve raporumuzda bildirilmiştir.

İtfa edilmiş maliyetiyle ölçülen kredilere ilişkin değer düşüklüğü

İtfa edilmiş maliyetiyle ölçülen kredilere ilişkin değer düşüklüğü ile ilgili muhasebe politikaları ve kullanılan önemli muhasebe tahmin ve varsayımlarının detayı Üçüncü Bölüm VIII Numaralı dipnotta sunulmuştur.

Kilit denetim konusu	Konunun denetimde nasıl ele
Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla itfa edilmiş maliyetiyle ölçülen kredi bakiyesi toplam aktiflerinin %51'ini oluşturmaktadır. Banka, itfa edilmiş maliyetiyle ölçülen kredilerini 22 Haziran 2016 tarih ve 29750 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan ve 1 Ocak 2018 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren "Kredilerin Sınıflandırılması ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik"e ("Yönetmelik") ve TFRS 9 Finansal Araçlar Standardına ("Standart") göre muhasebeleştirmektedir.	alındığı Kredi değer düşüklüğü hesaplamalarını denetlemek için uyguladığımız önemli prosedürler aşağıdakileri içermektedir: • Kredi tahsisi, kullandırımı, teminatlandırma, tahsilat, takip, sınıflandırma ve değer düşüklüğü süreçlerine yönelik oluşturulan kontrollerin tasarım ve işleyiş etkinliği bilgi sistemleri uzmanları ile beraber test edilmiştir. • Banka'nın değer düşüklüğü modelinde tanımlanan öznel ve nesnel kriterlerin Yönetmelik ve Standart ile uygunluğu kontrol edilmiştir. • Hazırlanan model ve metodoloji değerlendirilmiş, kontrol testleri ve detay analizler ile yapılan hesaplamaların değerlendirmesi için çalışmalarımıza uzmanlar dahil edilmiştir.

Kilit denetim konusu

Konunun
denetimde
nasıl
ele

Banka'nın
31
Aralık
2021
tarihi
itibarıyla itfa edilmiş maliyetiyle
ölçülen
kredi
bakiyesi
toplam
aktiflerinin %51'ini oluşturmaktadır.
Banka,
itfa
edilmiş
maliyetiyle
ölçülen kredilerini 22 Haziran 2016
tarih ve 29750 sayılı Resmi Gazete'de
yayımlanan ve 1 Ocak 2018 tarihi
itibarıyla yürürlüğe giren "Kredilerin
Sınıflandırılması
ve
Bunlar
için
Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve
Esaslar
Hakkında
Yönetmelik"e
("Yönetmelik") ve TFRS 9 Finansal
Araçlar
Standardına
("Standart")
göre muhasebeleştirmektedir.

alındığı
Kredi
değer
düşüklüğü
hesaplamalarını
denetlemek
için
uyguladığımız
önemli
prosedürler
aşağıdakileri içermektedir:
•
Kredi
tahsisi,
kullandırımı,
teminatlandırma,
tahsilat,
takip,
sınıflandırma ve değer düşüklüğü
süreçlerine
yönelik
oluşturulan
kontrollerin
tasarım
ve
işleyiş
etkinliği bilgi sistemleri uzmanları ile
beraber test edilmiştir.
•
Banka'nın
değer
düşüklüğü
modelinde
tanımlanan
öznel
ve
nesnel
kriterlerin
Yönetmelik
ve
Standart
ile
uygunluğu
kontrol
edilmiştir.
•
Hazırlanan
model
ve
metodoloji
değerlendirilmiş, kontrol testleri ve
detay
analizler
ile
yapılan
hesaplamaların değerlendirmesi için
çalışmalarımıza
uzmanlar
dahil
edilmiştir.

Yönetmelik ve Standart uyarınca finansal varlıklarda değer düşüklüğünün tespitinde "beklenen kredi zararı modeli"ni uygulamakta olup Banka yönetimi tarafından yıllık olarak gözden geçirilen bu model önemli varsayım ve tahminleri içermektedir. Banka yönetiminin önemli varsayım ve tahminleri aşağıdaki gibidir. Kredi riskinde önemli artışın belirlenmesi, İleriye yönelik makroekonomik bilgilerin kredi riski hesaplamasına dahil edilmesi ve Değer düşüklüğü modelinin tasarımı ve yapılandırması. İtfa edilmiş maliyetiyle ölçülen kredilerin değer düşüklüğünün tespiti, (i) kredinin temerrüt durumuna, (ii) ilk muhasebeleştirme anına göre kredi riskindeki gerçekleşen değişime dayanan modele ve (iii) bu kredilerin bu modele uygun sınıflandırılmasına bağlıdır. Beklenen kredi zarar karşılıkları hesaplamasının, finansal varlıkların bulundukları aşamaya göre değişiklik göstermesi nedeniyle, kredilerin doğru sınıflandırılması önem taşımaktadır. Banka, beklenen kredi zararlarını hem bireysel hem de toplu olarak değerlendirerek hesaplamaktadır. Banka, bireysel karşılıkların hesaplanmasında, ilgili varlığa ilişkin gelecekte gerçekleşmesi beklenen nakit akışlarını ve kredi işlemleri için edinilen teminatın gerçeğe uygun değerini göz önünde bulundurmaktadır.

Kredi inceleme çalışmaları, örnekleme yoluyla seçilen krediler için kredi dosyalarının ve bilgilerinin detaylı olarak incelenmesini ve sınıflandırılmasının kontrolünü kapsamaktadır. Bu kapsamda kredi müşterisinin cari durumu, ileriye dönük bilgiler ve makroekonomik beklentiler dahil edilerek değerlendirilmiştir.
Bireysel değerlendirmeye tabi tutulan kredilere ilişkin beklenen kredi zararı hesaplamaları için, örneklem seçilerek, ayrılan zarar karşılıklarının doğruluğu kontrol edilmiştir.
Toplu olarak değerlendirmeye tabi tutulan krediler için ise, hesaplama modellerindeki verinin doğruluğu ve bütünlüğü test edilmiş, ayrıca beklenen kredi zararı hesaplamaları, yeniden hesaplama yöntemiyle kontrol edilmiştir. Hesaplamada kullanılan, risk parametreleri için kurulan modeller incelenmiş ve seçilen örnek portföyler için risk parametreleri yeniden hesaplanmıştır.
Geleceğe yönelik beklentileri yansıtmak için kullanılan makroekonomik modeller değerlendirilmiş, ilgili modellerin risk parametrelerine etkisi yeniden hesaplama yöntemi ile kontrol edilmiştir.
Kredi riskinde önemli artışın belirlenmesinde kullanılan nitel ve nicel değerlendirmeler incelenmiş ve uygunluğu değerlendirilmiştir.
Kredilerin değer düşüklüğü karşılıklarına ilişkin konsolide olmayan finansal tablolarda yapılan açıklamaların yeterliliği değerlendirilmiştir.

Toplu olarak ayrılan karşılıklar ise,
karmaşık tasarım ve uygulamaya
sahip, geçmiş ve cari dönemlerdeki
veri setleri ve beklentiler dikkate
alınarak modellenmektedir. Bu
verilerin bütünlüğü ve doğruluğu da
göz önüne alınmaktadır. Ayrıca,
geleceğe ilişkin beklentiler
makroekonomik modeller ile
yansıtılmaktadır.
Kredilere ilişkin değer düşüklüğü
hesaplaması, karmaşık bir yapıya
sahip olması, yönetimin yargılarını
içermesi nedeniyle kilit denetim
konusu olarak belirlenmiştir.

Yönetimin ve Üst Yönetimden Sorumlu Olanların Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Sorumlulukları

Banka yönetimi; konsolide olmayan finansal tabloların BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak hazırlanmasından, gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyecek şekilde hazırlanması için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur.

Konsolide olmayan finansal tabloları hazırlarken yönetim; Banka'nın sürekliliğini devam ettirme kabiliyetinin değerlendirilmesinden, gerektiğinde süreklilikle ilgili hususları açıklamaktan ve Banka'yı tasfiye etme ya da ticari faaliyeti sona erdirme niyeti ya da mecburiyeti bulunmadığı sürece işletmenin sürekliliği esasını kullanmaktan sorumludur.

Üst yönetimden sorumlu olanlar, Banka'nın finansal raporlama sürecinin gözetiminden sorumludur.

Bağımsız Denetçinin Konsolide Olmayan Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları

Bir bağımsız denetimde, biz bağımsız denetçilerin sorumlulukları şunlardır:

Amacımız, bir bütün olarak konsolide olmayan finansal tabloların hata veya hile kaynaklı önemli bir yanlışlık içerip içermediğine ilişkin makul güvence elde etmek ve görüşümüzü içeren bir bağımsız denetçi raporu düzenlemektir. BDDK Denetim Yönetmeliği ve BDS'lere uygun olarak yürütülen bir bağımsız denetim sonucunda verilen makul güvence; yüksek bir güvence seviyesidir ancak, var olan önemli bir yanlışlığın her zaman tespit edileceğini garanti etmez. Yanlışlıklar hata veya hile kaynaklı olabilir. Yanlışlıkların, tek başına veya toplu olarak, finansal tablo kullanıcılarının bu tablolara istinaden alacakları ekonomik kararları etkilemesi makul ölçüde bekleniyorsa, bu yanlışlıklar önemli olarak kabul edilir.

BDDK Denetim Yönetmeliği ve BDS'lere uygun olarak yürütülen bir bağımsız denetimin gereği olarak, bağımsız denetim boyunca mesleki muhakememizi kullanmakta ve mesleki şüpheciliğimizi sürdürmekteyiz. Tarafımızca ayrıca:

• Konsolide olmayan finansal tablolardaki hata veya hile kaynaklı "önemli yanlışlık" riskleri belirlenmekte ve değerlendirilmekte; bu risklere karşılık veren denetim prosedürleri tasarlanmakta ve uygulanmakta ve görüşümüze dayanak teşkil edecek yeterli ve uygun denetim kanıtı elde edilmektedir. Hile; muvazaa, sahtekârlık, kasıtlı ihmal, gerçeğe aykırı beyan veya iç kontrol ihlali fiillerini içerebildiğinden, hile kaynaklı önemli bir yanlışlığı tespit edememe riski, hata kaynaklı önemli bir yanlışlığı tespit edememe riskinden yüksektir.

• Banka'nın iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş bildirmek amacıyla değil ama duruma uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla denetimle ilgili iç kontrol değerlendirilmektedir.

• Yönetim tarafından kullanılan muhasebe politikalarının uygunluğu ile yapılan muhasebe tahminlerinin ve ilgili açıklamaların makul olup olmadığı değerlendirilmektedir.

• Elde edilen denetim kanıtlarına dayanarak Banka'nın sürekliliğini devam ettirme kabiliyetine ilişkin ciddi şüphe oluşturabilecek olay veya şartlarla ilgili önemli bir belirsizliğin mevcut olup olmadığı hakkında ve yönetimin işletmenin sürekliliği esasını kullanmasının uygunluğu hakkında sonuca varılmaktadır. Önemli bir belirsizliğin mevcut olduğu sonucuna varmamız halinde, raporumuzda, konsolide olmayan finansal tablolardaki ilgili açıklamalara dikkat çekmemiz ya da bu açıklamaların yetersiz olması durumunda olumlu görüş dışında bir görüş vermemiz gerekmektedir. Vardığımız sonuçlar, bağımsız denetçi raporu tarihine kadar elde edilen denetim kanıtlarına dayanmaktadır. Bununla birlikte, gelecekteki olay veya şartlar Banka'nın sürekliliğini sona erdirebilir.

• Konsolide olmayan finansal tabloların, açıklamalar dâhil olmak üzere, genel sunumu, yapısı ve içeriği ile bu tabloların, temelini oluşturan işlem ve olayları gerçeğe uygun sunumu sağlayacak şekilde yansıtıp yansıtmadığı değerlendirilmektedir.

Diğer hususların yanı sıra, denetim sırasında tespit ettiğimiz önemli iç kontrol eksiklikleri dâhil olmak üzere, bağımsız denetimin planlanan kapsamı ve zamanlaması ile önemli denetim bulgularını üst yönetimden sorumlu olanlara bildirmekteyiz.

Bağımsızlığa ilişkin etik hükümlere uygunluk sağladığımızı üst yönetimden sorumlu olanlara bildirmiş bulunmaktayız. Ayrıca bağımsızlık üzerinde etkisi olduğu düşünülebilecek tüm ilişkiler ve diğer hususları ve -varsa- tehditleri ortadan kaldırmak amacıyla atılan adımlar ile alınan önlemleri üst yönetimden sorumlu olanlara iletmiş bulunmaktayız.

Üst yönetimden sorumlu olanlara bildirilen konular arasından, cari döneme ait konsolide olmayan finansal tabloların bağımsız denetiminde en çok önem arz eden konuları yani kilit denetim konularını belirlemekteyiz. Mevzuatın konunun kamuya açıklanmasına izin vermediği durumlarda veya konuyu kamuya açıklamanın doğuracağı olumsuz sonuçların, kamuya açıklamanın doğuracağı kamu yararını aşacağının makul şekilde beklendiği oldukça istisnai durumlarda, ilgili hususun bağımsız denetçi raporumuzda bildirilmemesine karar verebiliriz.

B) Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülükler

1) 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun ("TTK") 402 nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Banka'nın 1 Ocak – 31 Aralık 2021 hesap döneminde defter tutma düzeninin TTK ile Banka esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır.
2) TTK'nın 402 nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir.

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

Alper Güvenç, SMMM Sorumlu Denetçi

28 Şubat 2022

İstanbul, Türkiye

FİBABANKA A.Ş.'NİN 31 ARALIK 2021 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU

Adres	: Esentepe Mah. Büyükdere Caddesi
	No: 129 Şişli 34394 İstanbul-Türkiye
Tel	: (212) 381 82 82
Faks	: (212) 258 37 78
E- Site	: www.fibabanka.com.tr
İrtibat-E-Posta	: [email protected]

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan yıl sonu konsolide olmayan finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır:

BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER
BANKA'NIN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARI
İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
BANKA'NIN MALİ BÜNYESİNE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
DİĞER AÇIKLAMALAR
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan : Ayşe Akdaş/Mali Kontrol ve Finansal Raporlama Direktörü Tel No. : (212) 381 84 88 Fax No. : (212) 258 37 78

BİRİNCİ BÖLÜM Genel Bilgiler

I.	Bankanın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi	1
II.	Bankanın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl	1
	içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama
III.	Bankanın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa bankada sahip oldukları paylara ve sorumluluk	2
	alanlarına ilişkin açıklamalar
IV.	Bankada nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar	3
V.	Bankanın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi
		3
VI.	Diğer bilgiler
VII.	Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya
	hukuki engeller	3
	İKİNCİ BÖLÜM

	Konsolide Olmayan Finansal Tablolar
I.	Bilanço	4
II.	Nazım hesaplar tablosu	6
III.	Kar veya zarar tablosu	7
IV.	Kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu	8
V.	Özkaynak değişim tablosu	9

VI.	Nakit akış tablosu	10
VII.	Kâr dağıtım tablosu	11

	ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
	Muhasebe Politikaları
I.	Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar	12
II.	Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar	12
III.	İştirakler ve bağlı ortaklıklara ilişkin açıklamalar	13
IV.
	Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar	13
V.	Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar	14
VI.	Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar	14
VII.	Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar	14
VIII.	Beklenen zarar karşılıklarına ilişkin açıklamalar	15
IX.	Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar	18
X.	Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar	18
XI.
	Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar	18
XII.	Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar	18
XIII.	Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar	19
XIV.	Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar	20
XV.	Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar	20
XVI.	Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar	20
XVII.	Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar	21
	XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar
		21
XIX.	Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar	23
XX.	İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar	24
XXI.	Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar	24
XXII.	Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar	24
	XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar	24
	XXIV. Kar yedekleri ve karın dağıtılması	25
XXV.
	Hisse başına kazanç XXVI. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklar	25
		25
	XXVII. Sınıflandırmalar	25
	XXVIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar	26
	DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

	Mali Bünyeye ve Risk Yönetimine İlişkin Bilgiler
I.	Özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar	27
II.	Kredi riskine ilişkin açıklamalar	40
III.	Kur riskine ilişkin açıklamalar	48
IV.	Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar	50
V.	Hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar	53
VI.	Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar	53
VII.	Kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar	58
VIII.	Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar	59
IX.	Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler ile inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar	59
X.	Menkul kıymetleştirme pozisyonları	59
XI.
	Risk yönetimine ilişkin açıklamalar	60
	BEŞİNCİ BÖLÜM
	Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
I.	Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar	78
II.	Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar	95
III.	Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar	102
IV.	Kar veya zarar tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar
		105
V.	Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	110
VI.	Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	111
VII.	Bankanın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar	112
VIII.	Bankanın yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar	114
IX.	Bağımsız Denetçi / Bağımsız Denetim Kuruluşundan Alınan Hizmetlere İlişkin Ücretler	114
X.	Bilanço sonrası hususlar	114

	ALTINCI BÖLÜM
	Diğer Açıklamalar
I.
	Bankanın faaliyetine ilişkin diğer açıklamalar	114
	YEDİNCİ BÖLÜM
	Bağımsız Denetçi Raporu
I.	Bağımsız denetçi raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar	115
II.	Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar	115

FİBABANKA A.Ş. 1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER

I. Banka'nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi

TMSF bünyesinde bulunan Sitebank A.Ş. hisselerinin tamamının satışına ilişkin olarak 21 Aralık 2001 tarihinde Novabank S.A. ile Hisse Devir Anlaşması imzalanmış ve söz konusu satış işlemi Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") 'nun 16 Ocak 2002 tarih ve 596 sayılı kararı ile onaylanmıştır.

4 Mart 2003 tarihinde yapılan Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Sitebank A.Ş. olan unvanı BankEuropa Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

28 Kasım 2006 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın BankEuropa Bankası A.Ş. olan unvanı Millennium Bank A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı gerçekleşmiştir.

25 Nisan 2011 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Millennium Bank A.Ş. olan unvanı Fibabanka A.Ş. ("Banka") olarak değiştirilmiştir.

II. Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama

Fiba Grubu iştiraki olan Credit Europe Bank N.V. ile Banco Comercial Portugues S.A. arasında, 10 Şubat 2010 tarihinde imzalanan anlaşma çerçevesinde Banka'nın %95 oranında hissesinin devri için gerekli yasal izinler tamamlanarak, 27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı tamamlanmıştır.

Credit Europe Bank N.V.'nin 2011 ve 2012 yılları içerisinde gerçekleştirdiği sermaye artırımları ile %95 olan payı %97,6'ya yükselmiştir. Credit Europe Bank N.V.'ye ait olan %97,6 oranındaki payın 3 Aralık 2012 tarihinde ve Banco Comercial Portugues S.A.'ya ait olan %2,4 oranındaki payın ise 7 Aralık 2012 tarihinde Fiba Holding A.Ş. tarafından satın alınması sonucu, Fiba Holding A.Ş. Banka'nın ana sermayedarı konumuna gelmiştir. 2013 yılı içerisinde Banka yöneticilerine ilk hisse satışı yapılmış, zaman içerisinde değişiklikler olmuştur. 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Banka yöneticilerinin sahip olduğu hisse toplamı, Banka sermayesinin %2,66'sını oluşturmaktadır.

Banka, 14 Ocak 2015 tarihinde BDDK'ya başvurarak Fiba Holding A.Ş.'den sağlanan 50 milyon ABD Doları tutarındaki sermaye benzeri kredinin ödenmiş sermayeye dönüştürülmesi için izin talep etmiş, BDDK'nın 4 Mart 2015 tarihindeki iznini takiben, 5 Mart 2015 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile sermayenin 550.000 TL'den 678.860 TL'ye yükseltilmesine karar verilmiştir. Sermaye artışının 127.045 TL'si Fiba Holding A.Ş.'den sağlanan ve ödenmiş sermayeye dönüştürülmesine izin verilen tutardan, 1.815 TL tutarındaki kısmı ise diğer hissedarlardan nakit olarak sağlanmış, yasal prosedürün 7 Mayıs 2015 tarihinde tamamlanmasını takiben sermaye artışı finansal tablolara yansıtılmıştır.

Banka'nın 678.860 TL tutarındaki ödenmiş sermayesi 23 Aralık 2015 tarihinde International Finance Corporation ("IFC") ve European Bank for Reconstruction and Development ("EBRD") tarafından eşit miktarda karşılanmak suretiyle 168.655 TL tutarında artırılarak 847.515 TL'ye yükseltilmiştir. Ayrıca, hisse senedi ihraç prim tutarı olarak 73.379 TL özkaynaklara kaydedilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama (devamı)

Banka'nın 847.515 TL tutarındaki ödenmiş sermayesi 7 Eylül 2016 tarihinde tamamı TurkFinance B.V. tarafından sermayeye iştirak yoluyla karşılanmak suretiyle 93.646 TL tutarında artırılarak 941.161 TL'ye yükseltilmiştir. Ayrıca, hisse senedi ihraç prim tutarı olarak 55.299 TL özkaynaklara kaydedilmiştir.

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Banka'nın sermayesi, tamamı ödenmiş olmak üzere 941.161 TL'dir.

III. Banka'nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka'da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar

Adı Soyadı	Görevi	Atanma Tarihi
Yönetim Kurulu
Hüsnü Mustafa Özyeğin	Başkan	27-Ara-10
Fevzi Bozer	Başkan Vekili	27-Ara-10
İsmet Kaya Erdem	Üye	11-Şub-13
Mehmet Güleşci	Üye	27-Ara-10
Faik Onur Umut	Üye	23-Oca-19
Memduh Aslan Akçay	Üye	13-Nis-16
Hülya Kefeli	Üye	15-May-17
Seyfettin Ata Köseoğlu	Üye	23-Oca-20
Erman Kalkandelen	Üye	02-Tem-21
Ömer Mert	Genel Müdür - Üye	18-Oca-17

Denetim Komitesi
İsmet Kaya Erdem	Üye	27-Ara-19
Faik Onur Umut	Üye	14-Oca-20

Genel Müdür Yardımcıları
Elif Alsev Utku Özbey	Genel Müdür Baş Yardımcısı, Mali Kontrol ve Finansal Raporlama	07-Oca-11
Kerim Lokman Kuriş	GMY – Kurumsal ve Ticari Bankacılık	01-Ara-15
Turgay Hasdiker	GMY – Krediler	01-Ara-15
Ahu Dolu	GMY – Finansal Kurumlar, Proje Finansmanı, Yatırımcı İlişkileri	01-Ara-15
Gerçek Önal	GMY - Baş Hukuk Müşaviri	01-Şub-16
İbrahim Toprak	GMY - Hazine	01-Nis-20
Serdar Yılmaz	GMY – Bilgi Teknolojileri ve Bankacılık Operasyonları	01-Eyl-20
Gökhan Ertürk	GMY- Ekosistem ve Platform Bankacılığı	11-May-21

Yukarıda belirtilen kişilerin Banka'da sahip olduğu paylar önem arz etmemektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Banka'da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar

	Pay Tutarları		Ödenmiş Paylar	Ödenmemiş
Ad Soyad/ Ticari Unvan	(Nominal)	Pay Oranları	(Nominal)	Paylar
Fiba Holding A.Ş.	653.808	%69,47	653.808	--
Hüsnü Mustafa Özyeğin (*)	647.287	%68,78	647.287	--

(*) Hüsnü Mustafa Özyeğin'in Fiba Holding A.Ş.'deki doğrudan payı neticesinde Banka'daki dolaylı ortaklık payını ifade etmektedir.

V. Banka'nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi

Türkiye'de, mevduat kabulüne yetkili özel sermayeli banka olarak faaliyet gösteren Banka'nın Genel Müdürlüğü İstanbul'da bulunmaktadır. 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Banka, yurt içinde 47 şubesi ve toplam 1.766 çalışanı ile hizmet vermektedir.

VI. Diğer bilgiler

Banka'nın Ticaret Unvanı	:	Fibabanka Anonim Şirketi
Banka'nın Genel Müdürlüğü'nün Adresi	:	Esentepe Mah. Büyükdere Caddesi No:129 Şişli 34394 İstanbul
Banka'nın Telefon ve Faks Numaraları	:	Telefon : (0212) 381 82 82 Faks : (0212) 258 37 78
Banka'nın Elektronik Site Adresi	:	www.fibabanka.com.tr
Banka'nın Elektronik Posta Adresi	:	[email protected]
Raporlama Dönemi	:	1 Ocak 2021 – 31 Aralık 2021

Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası olarak hazırlanmıştır.

VII. Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller

Bulunmamaktadır.

İKİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR

31 ARALIK 2021 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU) 1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

A.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI			Cari Dönem			Önceki Dönem
1.1	VARLIKLAR Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı	Dipnot		(31/12/2021) 2.024.586		1.156.772	(31/12/2020)
			TP	YP	Toplam	TP	YP	Toplam
I.	1.1.1 Alınan Faizler (+) FİNANSAL VARLIKLAR (Net)		3.599.167	3.299.978 14.485.168	18.084.335	2.080.456 2.109.314	3.970.228	6.079.542
1.1	1.1.2 Ödenen Faizler (-) Nakit ve Nakit Benzerleri	(5.I.1)	1.333.548	(2.260.924) 13.208.704	14.542.252	(1.180.251) 1.269.815	2.950.698	4.220.513
1.1.1	1.1.3 Alınan Temettüler (+) Nakit Değerler ve Merkez Bankası		936.627	197.009 11.978.033	12.914.660	- 466.024	2.455.668	2.921.692
1.1.2	1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar (+) Bankalar 1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (+)	(5.I.3)	398.360	387.552 1.101.951 897.658	1.500.311	187.921 465.564 222.844	422.967	888.531
1.1.3	Para Piyasalarından Alacaklar 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)		-	128.720 415.162	128.720	340.168 386.881	72.063	412.231
1.1.4	1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-) Beklenen Zarar Karşılıkları (-)		1.439	(815.131) -	1.439	(548.629) 1.941	-	1.941
1.2	1.1.8 Ödenen Vergiler (-) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	(5.I.2)	117.141	(148.280) 75.329	192.470	(80.452) 124.135	3	124.138
1.1.9 Diğer (+/-) 1.2.1	Devlet Borçlanma Senetleri		262	51.562 2.316	2.578	88.002 27.480	3	27.483
1.2.2 1.2	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim		-	- 7.827.515	-	- 2.012.948	-	-
1.2.3	Diğer Finansal Varlıklar		116.879	73.013	189.892	96.655	-	96.655
1.3	1.2.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FV'larda Net (Artış) Azalış (+/-) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	(5.I.4)	880.024	(66.699) 1.197.729	2.077.753	1.914.300 18.405	1.009.121	1.027.526
1.3.1	1.2.2 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-) Devlet Borçlanma Senetleri 1.2.3 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-)		483.387	(1.830.831) 558.479 1.804.757	1.041.866	129.128 13.508 (2.581.383)	381.334	394.842
1.3.2	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 1.2.4 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)		4.897	- (334.178)	4.897	4.897 (7.458)	5.466	10.363
1.3.3	Diğer Finansal Varlıklar 1.2.5 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-)		391.740	639.250 5.385.745	1.030.990	- 951.422	622.321	622.321
1.4	1.2.6 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-) Türev Finansal Varlıklar	(5.I.2)	1.268.454	2.180.561 3.406	1.271.860	1.321.151 696.959	10.406	707.365
1.4.1	1.2.7 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FY'lerde Net Artış (Azalış) (+/-) Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı 1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-)		1.268.454	3.406 (659.009)	- 1.271.860	- 696.959 289.648	10.406	707.365
1.4.2	Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı 1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		-	-	- -	- -	-	-
II.	İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (NET) 1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)	(5.I.6)	15.864.610	9.477.894 1.347.169	25.342.504	11.759.762 (3.860)	8.243.953	20.003.715
2.1	Krediler	(5.I.5)	16.495.038	6.434.332	22.929.370	12.302.304	7.218.181	19.520.485
I. 2.2	Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (+/-) Kiralama İşlemlerinden Alacaklar	(5.I.10)	-	9.852.101 -	-	3.169.720 -	-	-
2.3 B.	Faktoring Alacakları YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI	(5.I.5)	70.629	3.435	74.064	100.322	5.529	105.851
2.4	İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	(5.I.6)	190.594	3.040.127	3.230.721	187.659	1.020.243	1.207.902
2.4.1 II.	Devlet Borçlanma Senetleri Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		190.594	3.015.309 (2.819.410)	3.205.903	187.659 (1.039.176)	1.006.930	1.194.589
2.4.2	Diğer Finansal Varlıklar		-	24.818	24.818	-	13.313	13.313
2.1 2.5 2.2	İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-) Beklenen Zarar Karşılıkları (-) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (+)		891.651	-	- 891.651 -	(81.000) 830.523 -	-	830.523
III. 2.3	SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)	(5.I.16)	182.161	- (144.545)	182.161	102.748 (290.415)	-	102.748
3.1 2.4	Satış Amaçlı Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+)		182.161	- 5.427	182.161	102.748 82.906	-	102.748
2.5 3.2	Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (-) Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	(1.076.507) -	-	(205.382) -	-	-
2.6 IV. 2.7	Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (+) ORTAKLIK YATIRIMLARI Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (-)		117.945	- (1.510.567)	- 117.945	- 117.945 (493.935)	-	117.945
4.1 2.8	İştirakler (Net) Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (+)	(5.I.7)	-	-	- -	- -	-	-
4.1.1 2.9	Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler Diğer (+/-)		-	- (93.218)	-	- (51.350)	-	-
4.1.2	Konsolide Edilmeyenler		-	-	-	-	-	-
C. 4.2	FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Bağlı Ortaklıklar (Net)	(5.I.8)	117.945	-	117.945	117.945	-	117.945
4.2.1 III.	Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-)		5.445	- (8.727)	5.445	5.445 (668.477)	-	5.445
4.2.2	Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar		112.500	-	112.500	112.500	-	112.500
4.3 3.1	Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+)	(5.I.9)	-	-	- -	- -	-	-
4.3.1 3.2	Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-)		-	-	- -	- (654.317)	-	-
3.3 4.3.2 3.4	İhraç Edilen Sermaye Araçları (+) Konsolide Edilmeyenler Temettü Ödemeleri (-)		-	-	- - -	- - -	-	-
V. 3.5	MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-)	(5.I.12)	414.389	- (18.169)	414.389	359.768 (17.886)	-	359.768
VI. 3.6	MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) Diğer (+/-)	(5.I.13)	106.531	- 9.442	106.531	90.977 3.726	-	90.977
6.1	Şerefiye		-	-	-	-	-	-
6.2 IV.	Diğer Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-)		106.531	- 1.786.611	106.531	90.977 (754.560)	-	90.977
VII. V.	YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)	(5.I.14)	-	- 8.810.575	-	- 707.507	-	-
VIII.	CARİ VERGİ VARLIĞI		2.077	-	2.077	1.264	-	1.264
IX. VI.	ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+)	(5.I.15)	308.819	- 2.830.500	308.819	191.700 2.122.993	-	191.700
X.	DİĞER AKTİFLER	(5.I.17)	594.628	8.870	603.498	252.281	25.055	277.336
VII.	Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI) VARLIKLAR TOPLAMI		21.190.327	11.641.075 23.971.932	45.162.259	2.830.500 14.985.759	12.239.236	27.224.995

31 ARALIK 2021 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU) 1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

		Dipnot		( 01/01/2021 - 31/12/2021)		( 01/01/2020 - 31/12/2020)
A.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI			Cari Dönem			Önceki Dönem
1.1	Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı YÜKÜMLÜLÜKLER	Dipnot		2.024.586 (31/12/2021)		1.156.772	(31/12/2020)
			TP	YP	Toplam	TP	YP	Toplam
I.	1.1.1 Alınan Faizler (+) MEVDUAT 1.1.2 Ödenen Faizler (-)	(5.II.1)	15.340.650	3.299.978 15.659.742 (2.260.924)	31.000.392	2.080.456 9.286.215 (1.180.251)	8.381.210	17.667.425
II.	1.1.3 Alınan Temettüler (+) ALINAN KREDİLER	(5.II.3)	15.646	197.009 507.931	523.577	20.370	- 1.134.772	1.155.142
III.	1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar (+) PARA PİYASALARINA BORÇLAR		300.117	387.552 412.623	712.740	187.921 -	610.160	610.160
IV.	1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (+) 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+) İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	(5.II.4)	-	897.658 415.162 2.646.236	2.646.236	222.844 386.881 -	1.480.900	1.480.900
4.1	1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-) Bonolar		-	(815.131) -	-	(548.629) -	-	-
4.2	1.1.8 Ödenen Vergiler (-) Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler		-	(148.280) -	-	(80.452) -	-	-
4.3	1.1.9 Diğer (+/-) Tahviller		-	51.562 2.646.236	2.646.236	88.002 -	1.480.900	1.480.900
1.2 V.	Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim FONLAR		-	7.827.515 -	-	2.012.948 -	-	-
5.1	Müstakrizlerin Fonları		-	-	-	-	-	-
5.2	1.2.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FV'larda Net (Artış) Azalış (+/-) Diğer		-	(66.699) -	-	1.914.300 -	-	-
VI.	1.2.2 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-) GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 1.2.3 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-)		-	(1.830.831) - 1.804.757	-	129.128 - (2.581.383)	-	-
VII.	TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 1.2.4 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)	(5.II.2)	1.674.998	3.398 (334.178)	1.678.396	1.097.100 (7.458)	10.392	1.107.492
7.1	1.2.5 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-) Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı		1.674.998	5.385.745 3.398	1.678.396	951.422 1.097.100	10.392	1.107.492
7.2	1.2.6 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-) Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı 1.2.7 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FY'lerde Net Artış (Azalış) (+/-)		-	2.180.561 -	- -	1.321.151 -	- -	-
VIII.	FAKTORİNG YÜKÜMLÜLÜKLERİ 1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-)		-	- (659.009)	-	- 289.648	-	-
IX.	1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER (Net)	(5.II.6)	48.726	233	- 48.959	52.635	- 767	53.402
X.	1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) KARŞILIKLAR	(5.II.8)	404.907	1.347.169 -	404.907	(3.860) 205.252	-	205.252
10.1 I.	Yeniden Yapılanma Karşılığı Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (+/-)		-	- 9.852.101	-	- 3.169.720	-	-
10.2	Çalışan Hakları Karşılığı		50.822	-	50.822	36.894	-	36.894
B. 10.3	YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)		-	-	-	-	-	-
10.4 II.	Diğer Karşılıklar Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		354.085	- (2.819.410)	354.085	168.358 (1.039.176)	-	168.358
XI.	CARİ VERGİ BORCU	(5.II.9)	288.652	-	288.652	186.711	-	186.711
2.1 XII.	İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-) ERTELENMİŞ VERGİ BORCU	(5.II.9)	-	-	- -	(81.000) -	-	-
2.2 XIII. 2.3	Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (+) SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)	(5.II.10)	-	- (144.545)	- -	- (290.415)	- -	-
13.1 2.4	Satış Amaçlı Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+)		-	- 5.427	-	- 82.906	-	-
2.5 13.2	Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (-) Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	(1.076.507) -	-	(205.382) -	-	-
2.6 XIV.	Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (+) SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI	(5.II.11)	-	3.790.148	- 3.790.148	-	- 2.127.599	2.127.599
2.7 14.1 2.8	Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (-) Krediler Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (+)		-	(1.510.567) -	- -	(493.935) -	- -	-
14.2 2.9	Diğer Borçlanma Araçları Diğer (+/-)		-	3.790.148 (93.218)	3.790.148	- (51.350)	2.127.599	2.127.599
XV.	DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER	(5.II.5)	1.201.842	520.797	1.722.639	579.002	178.006	757.008
C. XVI.	FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI ÖZKAYNAKLAR	(5.II.12)	2.368.648	(23.035)	2.345.613	1.855.491	18.413	1.873.904
16.1 III.	Ödenmiş Sermaye Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-)		941.161	- (8.727)	941.161	941.161 (668.477)	-	941.161
16.2	Sermaye Yedekleri		228.678	-	228.678	213.775	-	213.775
3.1	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+) 16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri		128.678	-	- 128.678	128.678	- -	128.678
3.2 3.3	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-) 16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları İhraç Edilen Sermaye Araçları (+)		-	-	- - -	(654.317) -	- -	-
3.4	16.2.3 Diğer Sermaye Yedekleri Temettü Ödemeleri (-)		100.000	-	100.000 -	85.097	- -	85.097
16.3 3.5	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-)		(12.366)	- (18.169)	(12.366)	(10.787) (17.886)	-	(10.787)
16.4 3.6	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Diğer (+/-)		129.399	(23.035) 9.442	106.364	3.850 3.726	18.413	22.263
16.5 IV.	Kâr Yedekleri Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-) 16.5.1 Yasal Yedekler		707.492 52.876	- 1.786.611 -	707.492 52.876	496.393 (754.560) 42.321	- -	496.393 42.321
	16.5.2 Statü Yedekleri		-	-	-	-	-	-
V.	Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV) 16.5.3 Olağanüstü Yedekler		654.616	8.810.575 -	654.616	707.507 454.072	-	454.072
	16.5.4 Diğer Kâr Yedekleri		-	-	-	-	-	-
VI. 16.6	Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+) Kâr veya Zarar		374.284	2.830.500 -	374.284	2.122.993 211.099	-	211.099
VII.	16.6.1 Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)		(35.683)	- 11.641.075	(35.683)	(18.736) 2.830.500	-	(18.736)
	16.6.2 Dönem Net Kâr veya Zararı		409.967	-	409.967	229.835	-	229.835
	YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI		21.644.186	23.518.073	45.162.259	13.282.776	13.942.219	27.224.995

31 ARALIK 2021 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU FİBABANKA A.Ş.

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.) 1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ

	TABLOSU			Cari Dönem			Önceki Dönem
		Dipnot		(31/12/2021)			(31/12/2020)
	(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)		TP	YP	Toplam	TP	YP	Toplam
	A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)		17.084.719	50.471.248	67.555.967	12.056.855	28.621.078	40.677.933
I.	GARANTİ ve KEFALETLER	(5.III.1)	456.564	547.613	1.004.177 Cari Dönem	606.591	659.971 Önceki Dönem	1.266.562
1.1.	Teminat Mektupları		454.064	227.839 Dipnot	681.903 ( 01/01/2021 - 31/12/2021)	584.041	277.530 ( 01/01/2020 - 31/12/2020)	861.571
1.1.1 1.1.2	Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		- -	- -	- -	- -	- -	- -
1.1.3	Diğer Teminat Mektupları		454.064	227.839	681.903	584.041	277.530	861.571
A. 1.2.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Banka Kredileri		2.500	172.175	174.675	22.550	134.217	156.767
1.2.1	İthalat Kabul Kredileri		2.500	172.175	174.675	22.550	134.217	156.767
1.1 1.2.2	Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı Diğer Banka Kabulleri		-	-	-	2.024.586 -	-	1.156.772 -
1.3. 1.3.1	Akreditifler Belgeli Akreditifler		- -	147.599 147.599	147.599 147.599	- -	248.224 248.224	248.224 248.224
1.3.2	1.1.1 Alınan Faizler (+) Diğer Akreditifler		-	-	-	3.299.978 -	-	2.080.456 -
1.4.	1.1.2 Ödenen Faizler (-) Garanti Verilen Prefinansmanlar		-	-	-	(2.260.924) -	-	(1.180.251) -
1.5.	1.1.3 Alınan Temettüler (+) Cirolar		-	-	-	197.009 -	-	- -
1.5.1	T.C. Merkez Bankasına Cirolar 1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar (+)		-	-	-	- 387.552	-	- 187.921
1.5.2 1.6.	Diğer Cirolar 1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (+) Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		- -	- -	- -	- 897.658 -	- -	- 222.844 -
1.7.	1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+) Faktoring Garantilerinden		-	-	-	415.162 -	-	386.881 -
1.8.	Diğer Garantilerimizden 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-)		-	-	-	- (815.131)	-	- (548.629)
1.9.	Diğer Kefaletlerimizden 1.1.8 Ödenen Vergiler (-)		-	-	-	- (148.280)	-	- (80.452)
II. 1.1.9 Diğer (+/-)	TAAHHÜTLER		2.962.647	5.091.482	8.054.129	1.952.794 51.562	611.413	2.564.207 88.002
2.1.	Cayılamaz Taahhütler	(5.III.1)	2.962.647	5.091.482	8.054.129	1.952.794	611.413	2.564.207
2.1.1 1.2 2.1.2	Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		852.230 -	5.091.482 -	5.943.712 -	385.008 7.827.515 -	611.413 -	996.421 2.012.948 -
2.1.3	İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		-	-	-	-	-	-
2.1.4	Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 1.2.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FV'larda Net (Artış) Azalış (+/-)		1.794.126	-	1.794.126	1.332.248 (66.699)	-	1.332.248 1.914.300
2.1.5	Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri 1.2.2 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-)		-	-	-	- (1.830.831)	-	- 129.128
2.1.6	Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 1.2.3 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-)		-	-	-	- 1.804.757	-	- (2.581.383)
2.1.7 2.1.8	Çekler İçin Ödeme Taahhütleri İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		248.984 36.399	- -	248.984 36.399	184.090 8.878	- -	184.090 8.878
2.1.9	1.2.4 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-) Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri		25.488	-	25.488	(334.178) 27.643	-	(7.458) 27.643
2.1.10	1.2.5 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-) Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		11	-	11	5.385.745 -	-	951.422 -
2.1.11	1.2.6 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-) Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		-	-	-	2.180.561 -	-	1.321.151 -
2.1.12 2.1.13	1.2.7 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FY'lerde Net Artış (Azalış) (+/-) Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar Diğer Cayılamaz Taahhütler		- 5.409	- -	- 5.409	- - 14.927	- -	- - 14.927
2.2.	1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-) Cayılabilir Taahhütler		-	-	-	(659.009) -	-	289.648 -
2.2.1	1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		-	-	-	- -	-	- -
2.2.2	1.2.10Diğer Borçlarda NetArtış (Azalış) (+/-) Diğer Cayılabilir Taahhütler		-	-	-	1.347.169 -	-	(3.860) -
III.	TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR	(5.III.5)	13.665.508	44.832.153	58.497.661	9.497.470	27.349.694	36.847.164
3.1 I.	Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (+/-)		-	-	-	- 9.852.101	-	- 3.169.720
3.1.1 3.1.2	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		- -	- -	- -	- -	- -	- -
B. 3.1.3	YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		-	-	-	-	-	-
3.2	Alım Satım Amaçlı İşlemler		13.665.508	44.832.153	58.497.661	9.497.470	27.349.694	36.847.164
3.2.1 II.	Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		4.774.169	8.392.980	13.167.149	1.217.875 (2.819.410)	2.804.384	4.022.259 (1.039.176)
	3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri		3.744.791 1.029.378	2.623.309 5.769.671	6.368.100 6.799.049	681.994 535.881	1.321.999 1.482.385	2.003.993 2.018.266
2.1 3.2.2	İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-) Para ve Faiz Swap İşlemleri		8.002.670	32.694.818	40.697.488	- 6.150.641	20.122.986	(81.000) 26.273.627
2.2	3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (+)		573.042	17.357.965	17.931.007	869.791 -	10.611.464	11.481.255 -
2.3	3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)		3.105.360	14.765.611	17.870.971	2.905.626 (144.545)	8.987.200	11.892.826 (290.415)
2.4	3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+)		2.162.134	285.621	2.447.755	1.187.612 5.427	262.161	1.449.773 82.906
2.5 3.2.3	3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (-) Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		2.162.134 883.590	285.621 3.329.323	2.447.755 4.212.913	1.187.612 (1.076.507) 2.128.954	262.161 4.001.488	1.449.773 (205.382) 6.130.442
2.6	3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (+)		343.067	1.642.822	1.985.889	846.789 -	2.191.355	3.038.144 -
2.7	3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (-)		540.523	1.686.501	2.227.024	1.282.165 (1.510.567)	1.810.133	3.092.298 (493.935)
2.8	3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (+)		-	-	-	- -	-	- -
	3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları		-	-	-	-	-	-
2.9	Diğer (+/-) 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları		-	-	-	(93.218) -	-	(51.350) -
3.2.4 C.	3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Para İşlemleri FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI		- 5.079	- -	- 5.079	- -	- -	- -
	3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri		-	-	-	-	-	-
	3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri		5.079	-	5.079	-	-	-
III. 3.2.5	Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-) Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri		- -	- -	- -	(8.727) - -	- -	(668.477) - -
3.1	3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+)		-	-	-	- -	-	- -
3.2.6	Diğer		-	415.032	415.032	-	420.836	420.836
3.2 B. IV.	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-) EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) EMANET KIYMETLER		204.451.567 1.617.746	174.613.925 19.003.782	379.065.492 20.621.528	158.917.049 - 1.137.729	92.617.634 1.562.121	(654.317) 251.534.683 2.699.850
3.3 4.1	İhraç Edilen Sermaye Araçları (+) Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		594.412	1.666.736	2.261.148	- 258.104	-	- 258.104
3.4 4.2 4.3	Temettü Ödemeleri (-) Emanete Alınan Menkul Değerler Tahsile Alınan Çekler		107.120 712.874	3.124.194 379.402	3.231.314 1.092.276	- 122.153 543.222	1.212.528 297.648	- 1.334.681 840.870
3.5 4.4	Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-) Tahsile Alınan Ticari Senetler		95.840	37.935	133.775	(18.169) 100.955	51.945	(17.886) 152.900
3.6 4.5	Diğer (+/-) Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		-	-	-	9.442 -	-	3.726 -
4.6 4.7	İhracına Aracı Olunan Kıymetler Diğer Emanet Kıymetler		- 107.500	- 13.795.515	- 13.903.015	- 113.295	- -	- 113.295
IV. 4.8	Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-) Emanet Kıymet Alanlar		-	-	-	1.786.611 -	-	(754.560) -
V.	REHİNLİ KIYMETLER		202.833.821	155.610.143	358.443.964	157.779.320	91.055.513	248.834.833
5.1 V. 5.2	Menkul Kıymetler Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV) Teminat Senetleri		553.381 95.435	118.114 478.849	671.495 574.284	231.872 8.810.575 157.024	76.641 252.321	308.513 707.507 409.345
5.3	Emtia		-	126.719	126.719	-	72.414	72.414
5.4 VI. 5.5	Varant Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+) Gayrimenkul		- 6.841.393	- 29.100.993	- 35.942.386	- 2.830.500 7.510.940	- 17.144.696	- 2.122.993 24.655.636
5.6	Diğer Rehinli Kıymetler		195.343.612	125.785.468	321.129.080	149.879.484	73.509.441	223.388.925
5.7 VII.	Rehinli Kıymet Alanlar Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)		-	-	-	- 11.641.075	-	- 2.830.500
VI.	KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		-	-	-	-	-	-
	BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)		221.536.286	225.085.173	446.621.459	170.973.904	121.238.712	292.212.616

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN KAR VEYA ZARAR TABLOSU FİBABANKA A.Ş.

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.) 1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ

TABLOSU	GELİR VE GİDER KALEMLERİ	Dipnot	Cari Dönem	Önceki Dönem
			( 01/01/2021 -	( 01/01/2020 -
	(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)		31/12/2021)	31/12/2020)
I.	FAİZ GELİRLERİ		Cari Dönem 3.411.084	Önceki Dönem 2.179.521
1.1	Kredilerden Alınan Faizler	Dipnot (5.IV.1)	( 01/01/2021 - 31/12/2021) 3.106.404	( 01/01/2020 - 31/12/2020) 2.018.195
1.2	Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler		72.374	3.496
A. 1.3	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Bankalardan Alınan Faizler	(5.IV.1)	20.296	25.153
1.4	Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler		17.145	15.180
1.1 1.5	Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı Menkul Değerlerden Alınan Faizler	(5.IV.1)	2.024.586 193.574	1.156.772 112.395
1.5.1	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar		2.756	8.520
1.5.2	1.1.1 Alınan Faizler (+) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar		3.299.978 63.161	2.080.456 46.300
1.5.3	1.1.2 Ödenen Faizler (-) İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler		(2.260.924) 127.657	(1.180.251) 57.575
1.6	1.1.3 Alınan Temettüler (+) Finansal Kiralama Gelirleri		197.009 -	- -
1.7	1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar (+) Diğer Faiz Gelirleri		387.552 1.291	187.921 5.102
II.	1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (+) FAİZ GİDERLERİ (-) 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)		897.658 2.367.793 415.162	222.844 1.223.461 386.881
2.1	Mevduata Verilen Faizler 1.1.7Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-)	(5.IV.2)	1.958.319 (815.131)	810.441 (548.629)
2.2	1.1.8 Ödenen Vergiler (-) Kullanılan Kredilere Verilen Faizler	(5.IV.2)	(148.280) 214.774	(80.452) 208.688
1.1.9 Diğer (+/-) 2.3	Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler		51.562 15.936	88.002 19.477
2.4	İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	(5.IV.2)	158.005	138.708
1.2 2.5	Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Kiralama Faiz Giderleri		7.827.515 18.169	2.012.948 17.886
2.6	Diğer Faiz Giderleri		2.590	28.261
III.	1.2.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FV'larda Net (Artış) Azalış (+/-) NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II)		(66.699) 1.043.291	1.914.300 956.060
IV.	1.2.2 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-) NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ		(1.830.831) 260.202	129.128 150.342
4.1	1.2.3 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-) Alınan Ücret ve Komisyonlar		1.804.757 324.876	(2.581.383) 184.654
4.1.1	1.2.4 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-) Gayri Nakdi Kredilerden		(334.178) 18.894	(7.458) 16.504
4.1.2	1.2.5 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-) Diğer	(5.IV.12)	5.385.745 305.982	951.422 168.150
4.2	1.2.6 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-) Verilen Ücret ve Komisyonlar (-) 1.2.7 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FY'lerde Net Artış (Azalış) (+/-)		2.180.561 64.674 -	1.321.151 34.312 -
4.2.1	Gayri Nakdi Kredilere 1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-)		62 (659.009)	77 289.648
4.2.2	Diğer 1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)	(5.IV.12)	64.612 -	34.235 -
V	TEMETTÜ GELİRLERİ 1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)	(5.IV.3)	197.009 1.347.169	- (3.860)
VI.	TİCARİ KAR/ZARAR (Net)	(5.IV.4)	159.958	146.735
I. 6.1	Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (+/-) Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı		9.852.101 43.793	3.169.720 42.649
6.2	Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar		(593.808)	72.351
B. 6.3	YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı		709.973	31.735
VII. II.	DİĞER FAALİYET GELİRLERİ Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)	(5.IV.5)	327.099 (2.819.410)	83.997 (1.039.176)
VIII.	FAALİYET BRÜT KÂRI (III+IV+V+VI+VII)		1.987.559	1.337.134
IX. 2.1	BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI GİDERLERİ (-) İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-)	(5.IV.6)	513.460 -	285.864 (81.000)
X. 2.2	DİĞER KARŞILIK GİDERLERİ (-) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (+)	(5.IV.6)	187.587 -	110.595 -
XI. 2.3	PERSONEL GİDERLERİ (-) Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)		391.454 (144.545)	299.730 (290.415)
XII. 2.4	DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+)	(5.IV.7)	423.544 5.427	324.776 82.906
XIII. 2.5	NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X-XI-XII) Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (-)		471.514 (1.076.507)	316.169 (205.382)
XIV. 2.6	BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (+)		- -	- -
XV. 2.7 2.8	ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (-) Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (+)		- (1.510.567) -	- (493.935) -
XVI. 2.9 XVII.	NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI Diğer (+/-) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XIII++XVI)	(5.IV.8)	- (93.218) 471.514	- (51.350) 316.169
XVIII.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)	(5.IV.9)	(61.547)	(86.334)
C. 18.1	FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Cari Vergi Karşılığı		(202.682)	(224.323)
18.2	Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)		(74.530)	(101.288)
III. 18.3	Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-) Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)		(8.727) 215.665	(668.477) 239.277
XIX.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVII±XVIII)	(5.IV.10)	409.967	229.835
3.1 XX.	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+) DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER		- -	- -
3.2 20.1 3.3	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-) Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri İhraç Edilen Sermaye Araçları (+)		- - -	(654.317) - -
20.2 3.4	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları Temettü Ödemeleri (-)		- -	- -
20.3 3.5	Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-)		- (18.169)	- (17.886)
XXI. 3.6	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) Diğer (+/-)		- 9.442	- 3.726
21.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri		-	-
IV. 21.2	Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-) İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları		1.786.611 -	(754.560) -
21.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri		-	-
XXII. V.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XX-XXI) Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)		- 8.810.575	- 707.507
XXIII.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)		-	-
VI. 23.1	Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+) Cari Vergi Karşılığı		2.830.500 -	2.122.993 -
23.2 VII.	Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)		- 11.641.075	- 2.830.500
23.3	Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)		-	-
XXIV.	DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XXII±XXIII)		-	-
XXV.	DÖNEM NET KARI/ZARARI (XIX+XXIV)	(5.IV.11)	409.967	229.835
	Hisse Başına Kâr / Zarar		0,00436	0,00244

FİBABANKA A.Ş. 1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.) Dipnot ( 01/01/2021 - 31/12/2021) ( 01/01/2020 - 31/12/2020)

A.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI	Cari Dönem ( 01/01/2021 -	Önceki Dönem ( 01/01/2020 -
1.1	Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı	31/12/2021) 2.024.586	31/12/2020) 1.156.772
I.	1.1.1 Alınan Faizler (+)	3.299.978	2.080.456
	DÖNEM KARI/ZARARI	409.967	229.835
II.	1.1.2 Ödenen Faizler (-)	(2.260.924)	(1.180.251)
	DİĞER KAPSAMLI GELİRLER	82.522	3.479
2.1	1.1.3 Alınan Temettüler (+)	197.009	-
	Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar	(1.579)	(3.010)
	1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar (+)	387.552	187.921
2.1.1	1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (+)	897.658	222.844
	Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları	-	-
2.1.2	1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)	415.162	386.881
	Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları	-	-
	1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-)	(815.131)	(548.629)
2.1.3	Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları	(3.004)	(3.763)
	1.1.8 Ödenen Vergiler (-)	(148.280)	(80.452)
1.1.9 Diğer (+/-)	Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları	51.562	88.002
2.1.4		-	-
2.1.5	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler	1.425	753
1.2	Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim	7.827.515	2.012.948
2.2	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar	84.101	6.489
2.2.1 2.2.2	1.2.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FV'larda Net (Artış) Azalış (+/-) Yabancı Para Çevirim Farkları 1.2.2 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma 1.2.3 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-) Gelirleri/Giderleri 1.2.4 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)	(66.699) - (1.830.831) 1.804.757 109.542 (334.178)	1.914.300 - 129.128 (2.581.383) 7.958 (7.458)
2.2.3	1.2.5 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-)	5.385.745	951.422
	Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri	-	-
2.2.4	1.2.6 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-)	2.180.561	1.321.151
	Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri	-	-
	1.2.7 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FY'lerde Net Artış (Azalış) (+/-)	-	-
2.2.5	Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları	-	-
	1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-)	(659.009)	289.648
2.2.6	1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)	-	-
	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler	(25.441)	(1.469)
	1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)	1.347.169	(3.860)
III.	TOPLAM KAPSAMLI GELİR (I+II)	492.489	233.314
I.	Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (+/-)	9.852.101	3.169.720

1.655.804 492.489 Özkaynak Toplam (212.044) (212.044) (229.835) (229.835) 212.044 - 212.044 - - - - - - - 409.967 - - - - - - - - 229.835 - - 229.835 229.835 - - 229.835 - - Kar veya Zararı Dönem Net (18.736) (18.736) (18.736) (18.736) (35.683) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 18.736 18.736 - - - - Geçmiş Dönem Kârı / (Zararı) 284.349 - 284.349 - - - - - - - 212.044 212.044 - - - - - - - 211.099 - - - - 496.393 496.393 - - 496.393 - 211.099 - - Yedekleri Kar - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak 15.774 - 15.774 - - - - - - - - - 6.489 - - - 22.263 22.263 - - - 22.263 - - - - - - - - - - 84.101 5 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler (7.777) (7.777) (3.010) (10.787) (10.787) (10.787) (1.579) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 (15.214) (20.780) 18.736 85.097 85.097 85.097 81.575 - - - 81.575 - - - - - - - - - - - - - - - - - 35.683 - - - - Diğer Sermaye Yedekleri - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - İptal Kârları Hisse Senedi 128.678 - - - 128.678 - - - - - - - - - - - 128.678 128.678 - - - 128.678 - - - - - - - - - - - İhraç Primleri Hisse Senedi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 941.161 941.161 941.161 941.161 941.161 Sermaye Ödenmiş ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2020) (31/12/2021) CARİ DÖNEM Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış /Azalış(*) VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Diğer Değişiklikler Nedemiyle Artış /Azalış Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı VIII. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller VIII. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…+X+XI) IX. Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları () TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler IX. Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 11.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 11.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar Toplam Kapsamlı Gelir Toplam Kapsamlı Gelir Dönem Başı Bakiyesi 11.1 Dağıtılan Temettü 11.1 Dağıtılan Temettü Yeni Bakiye (I+II) Yeni Bakiye (I+II) Kâr Dağıtımı Kâr Dağıtımı 11.3 Diğer 11.3 Diğer IV. XI. IV. XI. III. III. II. V. X. II. V. X. I. I.



								1.655.804


								233.314


								(15.214)



								1.873.904


								1.873.904


								1.873.904



								(20.780)

FİBABANKA A.Ş. 1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOSU TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

Dipnot ( 01/01/2021 - 31/12/2021) ( 01/01/2020 - 31/12/2020)

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

			Cari Dönem	Önceki Dönem
A.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI	Dipnot	( 01/01/2021 - 31/12/2021)	( 01/01/2020 - 31/12/2020)
1.1	Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı		2.024.586	1.156.772
A.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1	1.1.1 Alınan Faizler (+) Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı		3.299.978 2.024.586	2.080.456 1.156.772
	1.1.2 Ödenen Faizler (-) 1.1.3 Alınan Temettüler (+)		(2.260.924) 197.009	(1.180.251) -
	1.1.1 Alınan Faizler (+) 1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar (+)		3.299.978 387.552	2.080.456 187.921
	1.1.2 Ödenen Faizler (-) 1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (+)		(2.260.924) 897.658	(1.180.251) 222.844
	1.1.3 Alınan Temettüler (+) 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+) 1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar (+)		197.009 415.162 387.552	- 386.881 187.921
	1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-) 1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (+)		(815.131) 897.658	(548.629) 222.844
	1.1.8 Ödenen Vergiler (-) 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)		(148.280) 415.162	(80.452) 386.881
	1.1.9 Diğer (+/-) 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-)		51.562 (815.131)	88.002 (548.629)
	1.1.8 Ödenen Vergiler (-)		(148.280)	(80.452)
1.2	Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim 1.1.9 Diğer (+/-)		7.827.515 51.562	2.012.948 88.002
1.2	1.2.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FV'larda Net (Artış) Azalış (+/-) Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim 1.2.2 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-)		(66.699) 7.827.515 (1.830.831)	1.914.300 2.012.948 129.128
	1.2.3 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-) 1.2.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FV'larda Net (Artış) Azalış (+/-)		1.804.757 (66.699)	(2.581.383) 1.914.300
	1.2.4 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-) 1.2.2 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-)		(334.178) (1.830.831)	(7.458) 129.128
	1.2.5 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-) 1.2.3 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-)		5.385.745 1.804.757	951.422 (2.581.383)
	1.2.6 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-) 1.2.4 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-) 1.2.7 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FY'lerde Net Artış (Azalış) (+/-)		2.180.561 (334.178) -	1.321.151 (7.458) -
	1.2.5 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-) 1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-)		5.385.745 (659.009)	951.422 289.648
	1.2.6 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-) 1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		2.180.561 -	1.321.151 -
	1.2.7 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FY'lerde Net Artış (Azalış) (+/-) 1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) 1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-)		- 1.347.169 (659.009)	- (3.860) 289.648
	1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		-	-
I.	Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (+/-) 1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		9.852.101 1.347.169	3.169.720 (3.860)
B. I.	YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (+/-)		9.852.101	3.169.720
II. B.	Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-) YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI		(2.819.410)	(1.039.176)
2.1 II. 2.2	İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-) Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (+)		- (2.819.410) -	(81.000) (1.039.176) -
2.3 2.1 2.4	Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-) İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-) Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+)		(144.545) - 5.427	(290.415) (81.000) 82.906
2.2 2.5	Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (+) Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (-)		- (1.076.507)	- (205.382)
2.3 2.6	Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-) Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (+)		(144.545) -	(290.415) -
2.4 2.7 2.5	Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+) Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (-) Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (-)		5.427 (1.510.567) (1.076.507)	82.906 (493.935) (205.382)
2.8 2.6	Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (+) Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (+)		- -	- -
2.9 2.7	Diğer (+/-) Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (-)		(93.218) (1.510.567)	(51.350) (493.935)
2.8 C.	Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (+) FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI		-	-
2.9	Diğer (+/-)		(93.218)	(51.350)
III. C.	Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-) FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI		(8.727)	(668.477)
3.1 III. 3.2	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+) Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-) Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-)		- (8.727) -	- (668.477) (654.317)
3.3 3.1	İhraç Edilen Sermaye Araçları (+) Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+)		- -	- -
3.4 3.2 3.5	Temettü Ödemeleri (-) Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-) Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-)		- - (18.169)	- (654.317) (17.886)
3.3 3.6 3.4	İhraç Edilen Sermaye Araçları (+) Diğer (+/-) Temettü Ödemeleri (-)		- 9.442 -	- 3.726 -
3.5	Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-)		(18.169)	(17.886)
IV. 3.6	Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-) Diğer (+/-)		1.786.611 9.442	(754.560) 3.726
V. IV.	Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-)		8.810.575 1.786.611	707.507 (754.560)
VI. V.	Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+) Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)		2.830.500 8.810.575	2.122.993 707.507
VII. VI.	Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI) Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+)		11.641.075 2.830.500	2.830.500 2.122.993
VII.	Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)		11.641.075	2.830.500

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ FİBABANKA A.Ş.

TABLOSU 1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KAR DAĞITIM TABLOSU

Cari Dönem Önceki Dönem

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

		Cari Dönem (*) (01/01/2021-31/12/2021)	Önceki Dönem (01/01/2020-31/12/2020)
I.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı		2.024.586
1.1	DÖNEM KÂRI 1.1.1 Alınan Faizler (+)	471.514	316.169 3.299.978
1.2	ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) 1.1.2 Ödenen Faizler (-)	61.547	86.334 (2.260.924)
	1.1.3 Alınan Temettüler (+) 1.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)	202.682	197.009 224.323
	1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar (+) 1.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi	-	387.552 -
	1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (+) 1.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)	(141.135)	897.658 (137.989) 415.162
A.	1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-) NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 1.1.8 Ödenen Vergiler (-)	409.967	(815.131) 229.835 (148.280)
1.1.9 Diğer (+/-) 1.3	GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)	-	51.562 18.736
1.4	Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim YASAL YEDEK AKÇELER (-)	-	7.827.515 10.555
1.5	BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) 1.2.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FV'larda Net (Artış) Azalış (+/-)	-	- (66.699)
B.	1.2.2 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-) DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 1.2.3 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-)	409.967	(1.830.831) 200.544 1.804.757
1.6	1.2.4 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-) ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) 1.2.5 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-)	-	(334.178) - 5.385.745
	1.2.6 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-) 1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine	-	2.180.561 -
	1.2.7 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FY'lerde Net Artış (Azalış) (+/-) 1.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	- -
	1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-) 1.6.3 Katılma İntifa Senetlerine 1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)	-	(659.009) - -
	1.6.4 Kâra İştirakli Tahvillere 1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)	-	- 1.347.169
	1.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	-
1.7	PERSONELE TEMETTÜ (-) Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (+/-)	-	- 9.852.101
1.8	YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)	-	-
1.9	YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)	-	-
	1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)	-	- (2.819.410)
	1.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
	1.9.3 Katılma İntifa Senetlerine İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-)	-	- -
	1.9.4 Kâra İştirakli Tahvillere Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (+)	-	- -
	Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-) 1.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	(144.545) -
1.10	Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+) STATÜ YEDEKLERİ (-)	-	5.427 -
1.11	Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (-) OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER	-	(1.076.507) 200.544
1.12	Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (+) DİĞER YEDEKLER Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (-)	-	- - (1.510.567)
1.13	ÖZEL FONLAR Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (+)	-	- -
Diğer (+/-) II.	YEDEKLERDEN DAĞITIM FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI		(93.218)
2.1	DAĞITILAN YEDEKLER	-	-
2.2	Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-) ORTAKLARA PAY (-)	-	(8.727) -
	2.2.1 Hisse Senedi Sahiplerine Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+)	-	- -
	2.2.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-)	-	- -
	İhraç Edilen Sermaye Araçları (+) 2.2.3 Katılma İntifa Senetlerine	-	- -
	Temettü Ödemeleri (-) 2.2.4 Kâra İştirakli Tahvillere	-	- -
	Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-) 2.2.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	(18.169) -
Diğer (+/-) 2.3	PERSONELE PAY (-)	-	9.442 -
2.4	YÖNETİM KURULUNA PAY (-) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-)	-	- 1.786.611
III.	HİSSE BAŞINA KÂR Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)		8.810.575
3.1	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+)	0,00436	0,00244 2.830.500
3.2	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	0,44%	0,24%
3.3	Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI) İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	11.641.075 -
3.4	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-
IV.	HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	-
4.2	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-
4.3	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	-

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM MUHASEBE POLİTİKALARI

I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar

1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması

Banka, finansal tablolarını 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı" na uygun olarak düzenlemektedir.

Finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen finansal varlık ve yükümlülükler dışında, tarihi maliyet esası baz alınarak TL olarak hazırlanmıştır.

2. Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları

Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları aşağıda yer alan II ile XXVIII no'lu dipnotlarda açıklanmaktadır.

3. Diğer

2019 yılı Aralık ayı sonlarında Çin Halk Cumhuriyeti'nin Vuhan Eyaleti'nde ortaya çıkarak diğer ülkelere yayılan yeni koronavirüs hastalığı (COVID-19) Dünya Sağlık Örgütü tarafından 11 Mart 2020 tarihinde pandemi ilan edilmiştir. Salgının olumsuz ekonomik etkilerinin asgari seviyede tutulabilmesi için hem Türkiye'de hem de dünya genelinde birtakım tedbirler alınmıştır. Söz konusu gelişmelerin Banka finansal durumu ve faaliyetleri üzerindeki etkileri ilgili birimler ve Banka Üst Yönetimi tarafından yakından takip edilmektedir.

Covid-19 etkisi XXVIII no'lu "Diğer Hususlar" dipnotunda açıklanmıştır.

KGK tarafından yapılan 20 Ocak 2022 tarihli duyuru uyarınca, Tüketici Fiyat Endeksi'ne ("TÜFE") göre son üç yılın genel satın alım gücündeki kümülatif değişiklik %74,41 olduğundan, TFRS'yi uygulayan işletmelerin 2021 yılına ait finansal tablolarında, TMS 29 Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama Standardı kapsamında herhangi bir düzeltme yapmalarına gerek bulunmayacağı belirtilmiştir. Bu sebeple, 31 Aralık 2021 tarihli finansal tablolar hazırlanırken TMS 29'a göre enflasyon düzeltmesi yapılmamıştır.

II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar

1. Finansal araçların kullanım stratejisi

Bilançoda taşınan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki önemli bir unsur, hem aktif hem de pasif tarafın paralel seyir izlemesidir.

Kısa ve uzun vadeli finansal araçların alım-satım işlemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdiği ölçülerde ve sermayenin riskten arındırılmış getirisini arttıracak şekilde gerçekleştirilmektedir.

Kur riskinden korunmak amacıyla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

2. Yabancı para cinsinden işlemler

2.1 Yabancı para işlemlerin dönüştürülmesinde ve bunların finansal tablolara yansıtılmasında kullanılan kur değerleri

Banka'nın yabancı para ile yapmış olduğu işlemler, TMS 21 "Kur Değişiminin Etkileri" standardı esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup, bilanço tarihi itibarıyla tamamlanan yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı tarihte geçerli kurlar üzerinden Türk Lirası'na çevrilmekte ve kayıtlara yansıtılmaktadır. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu Banka döviz alış kurlarından evalüasyona tabi tutularak Türk Lirası'na çevrilmekte ve oluşan kur farkları kambiyo işlemleri karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmaktadır.

İlgili dönem sonları itibarıyla değerlemeye esas alınan banka döviz alış kurları tam TL olarak aşağıdaki gibidir:

	31 Aralık 2021	31 Aralık 2020
ABD Doları	13,3290	7,3405
Avro	15,0867	9,0079

III. Ortaklık yatırımlarına ilişkin açıklamalar

Konsolide olmayan finansal tablolarda iştirak ve bağlı ortaklıklar "Bireysel Finansal Tablolar Standardı"na ("TMS 27") göre muhasebeleştirilmekte ve maliyet bedelleri ile finansal tablolara yansıtılmaktadır.

IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar

Banka'nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak döviz swapları, faiz swapları, döviz opsiyonları ile vadeli döviz alımsatım sözleşmeleri oluşturmaktadır. Banka'nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.

Banka'nın türev ürünleri, TFRS 9 gereğince "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" veya "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan" olarak sınıflandırılmaktadır. TFRS 9, muhasebe politikası seçiminde TFRS 9'un finansal riskten korunma muhasebesinin kabulünü erteleme ve TMS 39'un finansal riskten korunma muhasebesine devam etme seçeneği sunmaktadır. Banka bu kapsamda riskten korunma muhasebesi için TMS 39 standardını uygulamaya devam etmektedir.

Türev işlemlerden doğan alacak ve yükümlülük sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.

Türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde gerçeğe uygun değerleri ile değerlenmektedir. Türev işlemler sınıflandırılmalarına uygun olarak, gerçeğe uygun değerinin pozitif olması durumunda "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" veya "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan" olarak, negatif olması durumunda ise "Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" veya "Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan" olarak gösterilmektedir. Gerçeğe Uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan türev işlemlerin gerçeğe uygun değerinde meydana gelen farklar, kar veya zarar tablosunda ticari kâr/zarar kaleminde türev finansal işlemlerden kâr/zarar başlığı altında muhasebeleşmektedir.

Riskten korunma amaçlı türev ürünlere ilişkin açıklamalar

Banka, sabit faizli finansal enstrümanlarının gerçeğe uygun değerlerinde meydana gelen değişimlerden korunmak amacıyla çapraz para swap işlemleri gerçekleştirmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesi uygulandığında, finansal riskten korunma aracı ile finansal riskten korunma konusu kalemin gerçeğe uygun değerlerinde meydana gelen değişiklikler kar veya zarar tablosunda muhasebeleştirilmektedir.

Sabit faizli krediler için riskten korunan kalemin gerçeğe uygun değerindeki değişiklik, korunma işlemi etkin olduğu sürece finansal durum tablosunda ilgili varlık ile birlikte gösterilmektedir. Riskten korunma amaçlı türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde gerçeğe uygun değer ile değerlenmekte ve gerçeğe uygun değerin pozitif veya negatif olmasına göre "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" veya "Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" bilanço hesapları içerisinde gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu gerçeğe uygun değerde meydana gelen farklar kar veya zarar tablosuna yansıtılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar (devamı)

Riskten korunma amaçlı türev ürünlere ilişkin açıklamalar (devamı)

Banka, riskten korunma muhasebesinin başlangıcında ve her raporlama döneminde etkinlik testleri gerçekleştirmektedir.

Riskten korunma muhasebesi, riskten korunma aracının sona ermesi, gerçekleşmesi, satılması veya etkinlik testinin etkin olmaması durumunda sona erdirilmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin sona erdirilmesinde, riskten korunan finansal enstrümanlar üzerine uygulanan gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin yarattığı değerleme etkileri, riskten korunan finansal enstrümanın ömrü boyunca amortisman yöntemiyle kar veya zarar tablosuna yansıtılmaktadır.

V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar

Faiz gelirleri ve giderleri tahakkuk esasına göre, gelecekteki nakit ödeme ve tahsilatları bilinen finansal varlık ve borçlar için etkin faiz oranı yöntemi kullanılarak kayıtlara intikal ettirilmektedir.

VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar

İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal enstrümanların etkin faiz oranının ayrılmaz bir parçası olanlar dışındaki ücret ve komisyonlar, TFRS 15 Müşteri Sözleşmelerinden Hasılat standardına uygun olarak muhasebeleştirilmektedir. Hizmet verildiği dönemde tek seferde gelir kaydedilen bazı bankacılık işlemleriyle ilgili ücret gelirleri haricindeki ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile diğer kredi kurum ve kuruluşlarına ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri hizmet süresi boyunca tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir.

VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar; nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar; gerçeğe uygun değer farkı kâr zarara yansıtılan finansal varlıklar, gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar, itfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar olarak üç grupta sınıflandırılabilir.

1. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar, sözleşmeye bağlı nakit akışlarını tahsil etmek için elde tutmayı amaçlayan iş modeli ile sözleşmeye bağlı nakit akışlarının tahsil edilmesini ve satılmasını amaçlayan iş modeli dışında kalan diğer model ile yönetilen finansal varlıklar ile finansal varlığa ilişkin sözleşme şartlarının, belirli tarihlerde sadece anapara ve anapara bakiyesinden kaynaklanan faiz ödemelerini içeren nakit akışlarına yol açmaması durumunda; piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sağlamak amacıyla elde edilen, veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak, kısa dönemde kâr sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan finansal varlıklardır. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar, gerçeğe uygun değerleri ile kayda alınmakta ve kayda alınmalarını takiben de gerçeğe uygun değerleri ile değerlemeye tabi tutulmaktadır. Yapılan değerleme sonucu oluşan kazanç ve kayıplar kâr/zarar hesaplarına dahil edilmektedir.

Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan krediler, gerçeğe uygun değer esasına göre değerlemeye tabi tutulmakta ve değerleme sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır.

2. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar

Finansal varlığın sözleşmeye bağlı nakit akışlarının tahsil edilmesini ve finansal varlığın satılmasını amaçlayan bir iş modeli kapsamında elde tutulmasına ek olarak finansal varlığa ilişkin sözleşme şartlarının, belirli tarihlerde sadece anapara ve anapara bakiyesinden kaynaklanan faiz ödemelerini içeren nakit akışlarına yol açması durumlarında finansal varlık, gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan olarak sınıflandırılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar(devamı)

2. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar (devamı)

Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıkların gerçeğe uygun değerleri ile itfa edilmiş maliyetleri arasındaki fark ise ilgili finansal varlığa karşılık gelen değerin tahsili, varlığın satılması, elden çıkarılması veya zafiyete uğraması durumlarından birinin gerçekleşmesine kadar dönemin kar veya zarar tablosuna yansıtılmamakta ve özkaynaklar altındaki "Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler" hesabında izlenmektedir. Söz konusu menkul değerlerin tahsil edildiğinde veya elden çıkarıldığında özkaynak içinde yansıtılan birikmiş gerçeğe uygun değer farkları kar veya zarar tablosuna yansıtılmaktadır.

Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar olarak sınıflanan sermayede payı temsil eden menkul değerler, gerçeğe uygun değerleri ile muhasebeleştirilmektedir. Ancak, bazı istisnai durumlarda, maliyet, gerçeğe uygun değerin belirlenmesine ilişkin uygun bir tahmin yöntemi olabilir. Maliyetin, gerçeğe uygun değer tahminini en iyi şekilde yansıtıyor olması durumunda mümkün olmaktadır.

3. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar

Finansal varlığın, sözleşmeye bağlı nakit akışlarının tahsil edilmesini amaçlayan bir iş modeli kapsamında elde tutulması ve finansal varlığa ilişkin sözleşme şartlarının, belirli tarihlerde sadece anapara ve anapara bakiyesinden kaynaklanan faiz ödemelerini içeren nakit akışlarına yol açması durumunda finansal varlık itfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlık olarak sınıflandırılmaktadır.

İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar ilk olarak gerçeğe uygun değerlerini yansıtan elde etme maliyet bedellerine işlem maliyetlerinin eklenmesi ile kayda alınmakta ve kayda alınmalarını takiben "Etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi" kullanılarak "İtfa edilmiş maliyeti" ile ölçülmektedir. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar ile ilgili faiz gelirleri kar veya zarar tablosuna yansıtılmaktadır.

4. Krediler

Krediler, borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan finansal varlıklardır. Söz konusu krediler ve alacaklar ilk olarak gerçeğe uygun değerini yansıtan elde etme maliyeti üzerinden kayda alınmakta ve kayda alınmayı müteakiben etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi kullanılarak itfa edilmiş bedelleri ile ölçülmektedir. Bunların teminatı olarak alınan varlıklarla ilgili olarak ödenen harçlar ve benzeri diğer masraflar işlem maliyetinin bir parçası olarak kabul edilmemekte ve gider hesaplarına yansıtılmaktadır. Banka'nın kredileri "İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler" hesabında ve "Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarar'a Yansıtılan Finansal Varlıklar" hesabında izlenmektedir.

VIII. Beklenen Zarar Karşılıkları

Banka, itfa edilmiş maliyetiyle ölçülen ve gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıkları için beklenen zarar karşılığı ayırmaktadır.

22 Eylül 2016 tarih ve 29750 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmış olan "Kredilerin Sınıflandırılması ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" uyarınca Banka 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren değer düşüklüğü karşılıklarını TFRS 9 hükümlerine uygun olarak ayırmaya başlamıştır.

Banka, beklenen kredi zararlarını mümkün sonuçlar dikkate alınarak belirlenen olasılıklara göre ağırlıklandırılmış, paranın zaman değeri, geçmiş olaylar, mevcut şartlar ve gelecekteki ekonomik koşullara ilişkin tahminleri içeren, raporlama tarihi itibarıyla aşırı maliyet veya çabaya katlanmadan elde edilebilen makul, tarafsız ve desteklenebilir bilgilerle ölçmektedir. Beklenen kredi zararı, Temerrüt Tutarı, Temerrüt Oranı ve Temerrüt Halinde Kayıp bileşenleri kullanılarak hesaplanmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VIII. Beklenen Zarar Karşılıkları (devamı)

Bu finansal varlıklar finansal tablolara ilk alındıkları andan itibaren gözlemlenen kredi risklerindeki artışa bağlı olarak aşağıdaki üç kategoriye ayrılmıştır:

Aşama 1:

Finansal tablolara ilk defa alınan veya finansal tablolara ilk alındıkları andan sonra kredi riskinde önemli bir artış olmayan finansal varlıklardır. Bu varlıklar için kredi riski değer düşüklüğü karşılığı 12 aylık beklenen kredi zararları olarak muhasebeleşmektedir.

Aşama 2:

Finansal tablolara ilk alındığı andan sonra kredi riskinde önemli bir artış olması durumunda, ilgili finansal varlık 2. aşamaya aktarılmaktadır. Kredi riski değer düşüklüğü karşılığı ilgili finansal varlığın ömür boyu beklenen kredi zararına göre belirlenmektedir.

Aşama 3:

Aşama 3, raporlama tarihi itibarıyla değer düşüklüğüne uğradıklarına dair tarafsız kanıtı bulunan finansal varlıkları içermektedir. Bu varlıklar için ömür boyu beklenen kredi zararı kaydedilmektedir.

TFRS 9 kapsamında temerrüt tutarı, temerrüt oranı ve temerrüt halinde kayıp modelleri geliştirilmiştir. Bu modeller; içsel derecelendirme sistemleri, geçmiş veriler ve ileriye dönük beklentiler göz önüne alınarak ve aşağıda belirtilen unsurlar dikkate alınarak oluşturulmuştur;

Müşteri türü (bireysel, kurumsal, ticari ve kobi)
Ürün türü
İçsel derecelendirme sistemleri kapsamında kullanılan dereceler/ratingler (kurumsal segment)
Teminat türü
Tahsilat süresi
Temerrüt tutarı
Kredinin açılışından itibaren geçen süre
Vadeye kalan süre

Mevcut karşılık modeli tarafından yansıtılamayan bilgilere sahip olunan durumlarda, Kredi İzleme ve Tahsilat Bölümünün nakit akış beklentileri baz alınarak münferit değerlendirme yapılabilir.

Temerrüt Tutarı: Borçlunun temerrüde düşmesi durumunda ödemesi gereken risk tutarını ifade eder. Kredinin kalan vadesi boyunca hesaplanır. Cayılamaz taahhüt içeren ürünler için kredi dönüşüm oranları (KDO) kullanılarak, temerrüde düşme durumunda oluşabilecek ek risk tutarı da risk tutarına eklenir ve hesaplamalara dahil edilir.

Temerrüt Oranı: Borçlunun yükümlülüklerini yerine getirememesi nedeniyle temerrüde düşme oranını ifade eder. Kredi riskinde artış olup/olmama durumuna göre 12 aylık ya da ömür boyu tahminleme yapılmaktadır.

Temerrüt Halinde Kayıp: Borçlunun temerrüde düşmesi durumunda beklenen zarar tutarının temerrüt bakiyesine oranı şeklinde hesaplanmaktadır. Temerrüt halinde kayıp modelleri ürün tipi, müşteri segmenti, teminat yapısı, müşteri kredi performansı gibi girdiler içermektedir.

Makroekonomik Faktörlerin Dikkate Alınması: Beklenen kredi zararı hesaplamasında makroekonomik göstergeler temerrüt oranı bileşeninin belirlenmesinde dikkate alınmaktadır. İleriye yönelik makroekonomik tahminler birden fazla senaryo kullanılarak beklenen kredi zararı hesaplamalarına yansıtılmaktadır.

Makroekonomik bilgiler hesaplamalara dahil edilirken, model risk parametreleri ile makroekonomik değişkenler arasındaki ilişkileri yansıtan modeller ve model tahminleri dikkate alınmaktadır. Bu tahmin modellerini oluşturan başlıca makroekonomik göstergeler Gayri Safi Yurtiçi Hasıla (GSYH) büyüme oranı ve işsizlik oranıdır. Ciro üzerinden yapılan segmentasyona göre; ciro bilgisi 20 milyon TL ve altında olan segmentlerde işsizlik oranı, 20 milyon TL üzeri ciroya sahip segmentlerde ise işsizlik oranı ve Gayri Safi Yurtiçi Hasıla (GSYH) büyüme oranları modellerde kullanılmaktadır. Makroekonomik tahmin modelleri birden fazla senaryo içermekte olup, beklenen kredi zararı hesaplamalarında ilgili senaryolar dikkate alınmaktadır.

İleriye yönelik beklentiler baz ve olumsuz olmak üzere 2 senaryo üzerinden belirlenmektedir. Her bir senaryonun önceden belirlenmiş ağırlıkları bulunmakta ve nihai karşılıklar bu olasılıklar üzerinden ağırlıklandırılarak hesaplanmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VIII. Beklenen Zarar Karşılıkları (devamı)

Banka, makro ekonomi tahminlemesi için ileriye dönük bakış açısı ile, mevcut ekonomik koşullar, Orta Vadeli Program(OVP) ve uzman görüşleri doğrultusunda baz ve olumsuz olmak üzere iki adet senaryo ile beklenen kredi zararı hesaplamalarını yapmaktadır. Dikkate alınan makro ekonomik değer tahminleri aşağıda sunulmuştur;

	Baz Senaryo			Olumsuz Senaryo
	Büyüme İşsizlik		Büyüme	İşsizlik
1. yıl	%5,00	%12,00	%3,70	%13,00
2. yıl	%5,50	%11,40	%2,90	%12,50
3. yıl	%5,50	%10,90	%2,90	%11,90

Beklenen Zarar Süresinin Hesaplanması: Ömür boyu beklenen zararın belirlenmesinde Banka'nın kredi riskine maruz kalacağı dönem dikkate alınmaktadır. Kredi kartları ve kredili mevduat hesaplarında davranışsal vade analizleri gerçekleştirilmiştir. Kredi kartı ve diğer rotatif krediler haricinde, kredi zararlarının tespit edileceği azami süre, krediyi geri çağırmak için yasal bir hakka sahip olunmadığı sürece, finansal aracın sözleşme ömrü kadardır.

Kredi Riskinde Önemli Artış: Banka kredi riskindeki önemli artış nedeniyle Aşama 2 (Kredi Riskinde Önemli Artış) olarak sınıflandırılacak finansal varlıkların belirlenmesinde nicel ve nitel değerlendirmeler yapmaktadır.

Kurumsal segment için yapılan nicel değerlendirmeler kapsamında Banka, başlangıç derecesi ile raporlama tarihindeki derece değişimini, açılış tarihinden itibaren geçen süreyi de dikkate alarak karşılaştırır. Bu karşılaştırmayı yapabilmek amacıyla Banka, hangi değişimlerin önemli bir kötüleşme olduğunu belirlemek için eşik değerler hesaplamaktadır. Bu eşik değerleri aşarak kredi riskinde önemli seviyede artış yaşanan finansal varlığın Aşama 2 olarak sınıflandırılma kararı Krediler Bölümü'nün görüşü ile alınmaktadır.

BDDK'nın 17 Haziran 2021 tarih ve 9624 sayılı Kararına istinaden 30 Eylül 2021 tarihine kadar 30 gün yerine 90 günden fazla gecikmiş olan alacaklar yakın izleme olarak dikkate alınmıştır. BDDK'nın 16 Eylül 2021 tarih ve 9795 sayılı Kararına istinaden, 30 Eylül 2021 tarihinden sonra 30 ile 90 gün arasında gecikmeye ulaşan krediler için 30 günden fazla gecikmiş olan alacaklar yakın izleme olarak dikkate alınmaktadır. 1 Ekim 2021 tarihi itibarıyla 30 ile 90 gün arasında gecikmesi olan kredilerde yakın izleme gecikme gün sayısı kriteri, söz konusu Karar kapsamında, 90 gün olarak dikkate alınmış olup 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Banka'nın bu kapsamda değerlendirilen herhangi bir kredisi kalmamıştır.

Nitel değerlendirmeler kapsamında ise raporlama tarihi itibarıyla yakın izleme kapsamına alınan finansal varlıklar Aşama 2 olarak sınıflandırılır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar ve borçlar, Banka'nın netleştirmeye yönelik yasal bir hakka ve yaptırım gücüne sahip olması ve ilgili finansal aktif ve pasifi net tutarları üzerinden tahsil etme/ödeme, veya ilgili finansal varlığı ve borcu eşzamanlı olarak sonuçlandırma niyetinde olması durumlarında bilançoda net tutarları üzerinden gösterilir.

X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar

Tekrar geri alımlarını öngören anlaşmalar çerçevesinde satılmış olan menkul kıymetler ("Repo") Banka portföyünde tutuluş amaçlarına göre "Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar", "Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar" veya "İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar" portföylerinde sınıflandırılmakta ve ait olduğu portföyün esaslarına göre değerlemeye tabi tutulmaktadır. Repo sözleşmesi karşılığı elde edilen fonlar pasifte "Repo işlemlerinden sağlanan fonlar" hesabında muhasebeleştirilmekte ve ilgili repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için "Etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi"ne göre gider reeskontu hesaplanmaktadır.

Geri satım taahhüdü ile alınmış menkul kıymetler ("Ters repo") işlemleri bilançoda "Para Piyasalarından Alacaklar" kalemi altında muhasebeleştirilmektedir.

XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar

Satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar; defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür. Söz konusu varlıklar üzerinden amortisman ayırma işlemi durdurulur ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan bir varlık olarak sınıflandırılabilmesi için ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır.

Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin işletmenin kontrolü dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda söz konusu varlıklar, satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir.

Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar kar veya zarar tablosunda ayrı olarak sunulur.

Banka'nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.

XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla ilişikteki finansal tablolarda şerefiye bulunmamaktadır. Banka'nın maddi olmayan duran varlıkları yazılım programları, gayrimaddi haklar ve diğer maddi olmayan duran varlıklardan oluşmaktadır.

Maddi olmayan duran varlıklardan 1 Ocak 2005 tarihinden önce alınanlar, 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet değerlerinden, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra alınanlar ise satın alınan bedellerinden birikmiş ifta paylarının düşülmesinden sonra kalan tutarları ile yansıtılmaktadır.

Banka'nın maddi olmayan duran varlıklarının tahmini ekonomik ömrü 3 ile 10 yıl, amortisman oranı %10 ile %33,3 arasındadır.

Banka değer düşüklüğü ile ilgili bir belirtinin mevcut olması durumunda ilgili varlığın geri kazanılabilir tutarını TMS 36 "Varlıklarda Değer Düşüklüğü" standardı çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazanılabilir tutarın ilgili varlığın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Tüm maddi duran varlıklar TMS 16 "Maddi Duran Varlıklar" standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır.

Maddi duran varlıklardan 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınanlar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş elde etme maliyet değerlerinden enflasyona göre düzeltilmiş birikmiş amortismanların ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra satın alınanlar satın alma bedellerinden birikmiş amortismanların ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarlarıyla kayıtlara yansıtılmaktadır.

Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından doğan kazanç ve kayıplar net elden çıkarma hasılatı ile ilgili maddi duran varlığın net defter değerinin arasındaki fark olarak hesaplanmaktadır.

Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.

Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olması beklenen değişiklik bulunmamaktadır.

Maddi duran varlıkların amortismanında kullanılan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler aşağıdaki gibidir:

Maddi Duran Varlıklar	Tahmini Ekonomik Ömür (Yıl)	Amortisman Oranı (%)
Kasalar	50	2
Nakil Araçları	5	20
Gayrimenkul	50	2
Diğer Maddi Duran Varlıklar	4-20	5-25

TFRS 16 Kiralamalar Standardına İlişkin Açıklamalar

Banka, konsolide olmayan finansal tablolarında, 16 Nisan 2018 tarih ve 29826 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan ve 1 Ocak 2019 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren TFRS 16 Kiralamalar standardını 1 Ocak 2019 tarihinden itibaren ilk kez uygulamaya başlamıştır.

TFRS 16 "Kiralamalar" Standardı

TFRS 16 "Kiralamalar" Standardı uyarınca Banka kiracı olarak:

Bir sözleşmenin başlangıcında, sözleşmenin kiralama niteliği taşıyıp taşımadığını ya da kiralama işlemi içerip içermediğini değerlendirir. Sözleşmenin, bir bedel karşılığında tanımlanan varlığın kullanımını kontrol etme hakkını belirli bir süre icin devretmesi durumunda, bu sözleşme kiralama niteliği taşımaktadır ya da bir kiralama işlemi içermektedir. Banka, kiralamanın fiilen başladığı tarihte finansal tablolarına bir kullanım hakkı varlığı ve bir kira yükümlülüğü yansıtır.

Kullanım hakkı varlığı:

Kullanım hakkı varlığı ilk olarak maliyet yöntemiyle muhasebeleştirilir ve aşağıdakileri içerir:

a) Kira yükümlülüğünün ilk ölçüm tutarı,

b) Kiralamanın fiilen başladığı tarihte veya öncesinde yapılan tüm kira ödemelerinden alınan tüm kiralama teşviklerinin düşülmesiyle elde edilen tutar,

c) Banka tarafından katlanılan tüm başlangıçtaki doğrudan maliyetler

Banka maliyet yöntemini uygularken, kullanım hakkı varlığını:

a) birikmiş amortisman ve birikmiş değer düşüklüğü zararları düşülmüş ve

b) kira yükümlülüğünun yeniden ölçümüne göre düzeltilmiş maliyeti üzerinden ölçer.

Banka, kullanım hakkı varlığını amortismana tabi tutarken TMS 16 Maddi Duran Varlıklar standardında yer alan amortisman hükümlerini uygular.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

TFRS 16 Kiralamalar Standardına İlişkin Açıklamalar (devamı)

Kira yükümlülüğü:

Kiralamanın fiilen başladığı tarihte, Banka kira yükümlülüğünü o tarihte ödenmemiş olan kira ödemelerinin bugünkü değeri üzerinden ölçer. Kira ödemeleri, bu oranın kolaylıkla belirlenebilmesi durumunda, kiralamadaki zımni faiz oranı kullanılarak iskonto edilir. Banka, bu oranın kolaylıkla belirlenememesi durumunda, Banka'nın alternatif borçlanma faiz oranını kullanır.

Kiralamanın fiilen başladığı tarihte, kira yükümlülüğünün ölçümüne dahil olan kira ödemeleri, dayanak varlığın kiralama süresi boyunca kullanım hakkı için yapılacak ve kiralamanın fiilen başladığı tarihte ödenmemiş olan ödemelerden oluşur:

Kiralamanın fiilen başladığı tarihten sonra Banka, kira yükümlülüğünü aşağıdaki şekilde ölçer:

a) Defter değerini, kira yükümlülüğündeki faizi yansıtacak şekilde artırır,

b) Defter değerini, yapılmış olan kira ödemelerini yansıtacak şekilde azaltır ve

c) Defter değerini yeniden değerlendirmeleri ve yeniden yapılandırmaları yansıtacak şekilde ya da revize edilmiş özü itibarıyla sabit olan kira ödemelerini yansıtacak şekilde yeniden ölçer.

Kiralama süresindeki her bir döneme ait kira yükümlülüğüne ilişkin faiz, kira yükümlülüğünün kalan bakiyesine sabit bir dönemsel faiz oranı uygulanarak bulunan tutardır.

XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar

1 Ocak 2019 tarihinden itibaren geçerli olan "TFRS 16 Kiralamalar" Standardı ile birlikte faaliyet kiralaması ile finansal kiralama arasındaki fark ortadan kalkmış olup, kiralama işlemleri kiracılar tarafından varlık (kullanım hakkı varlığı) olarak varlıklarda "Maddi Duran Varlıklar", yükümlülük olarak da yükümlülüklerde "Kiralama İşlemlerinden Yükümlülükler" kalemi altında gösterilmeye başlanmıştır.

XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Karşılıklar ve koşullu yükümlülükler "Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı"na ("TMS 37") uygun olarak muhasebeleştirilmektedir. Bilanço tarihi itibarıyla mevcut bulunan ve geçmiş dönemlerdeki olayların bir sonucu olarak ortaya çıkan bir yükümlülüğün bulunması, yükümlülüğü yerine getirmek için ekonomik fayda sağlayan kaynakların çıkışının muhtemel olması ve yükümlülük tutarı konusunda güvenilir bir tahminin yapılabilmesi durumunda bu yükümlülük finansal tablolarda karşılık olarak yansıtılmaktadır. Tutarın yeterince güvenilir olarak ölçülemediği ve yükümlülüğün yerine getirilmesi için Banka'dan kaynak çıkma ihtimalinin bulunmadığı durumlarda söz konusu yükümlülük "Koşullu" olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda açıklanmaktadır.

Dönem içinde ayrılan karşılıklar "Diğer faaliyet giderleri" hesabında giderleştirilmekte; önceki dönemlerde ayrılan ve cari dönemde iptal edilen karşılık tutarları "Diğer faaliyet gelirleri" hesabına gelir kaydedilmektedir.

XVI. Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar

Koşullu varlıklar, genellikle ekonomik yararların Banka'ya giriş olasılığını doğuran, planlanmamış ve diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Eğer koşullu varlıkların ekonomik faydalarının gelişi olası ise finansal tablo dipnotlarında açıklanmakta, neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ise ilgili varlık ve ilişkin geliri ilgili dönemin finansal tablolarına yansıtılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XVII. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Türkiye'de mevcut kanunlar ve toplu iş sözleşmeleri hükümlerine göre kıdem tazminatı, emeklilik veya işten çıkarılma durumunda ödenmektedir. Güncellenmiş olan TMS 19 "Çalışanlara Sağlanan Faydalar Standardı" ("TMS 19") uyarınca söz konusu türdeki ödemeler tanımlanmış emeklilik fayda planları olarak nitelendirilir. Bilançoda muhasebeleştirilen kıdem tazminatı yükümlülüğü, tüm çalışanların emeklilikleri dolayısıyla ileride doğması beklenen yükümlülük tutarlarının net bugünkü değerine göre hesaplanmış ve finansal tablolara yansıtılmıştır. Tüm aktüeryal kayıp ve kazançlar diğer kapsamlı gelir olarak muhasebeleştirilmektedir. Toplam yükümlülüğün hesaplanmasında aşağıdaki varsayımlar kullanılmıştır:

-İskonto oranı %13,00, enflasyon oranı %8,50 olarak dikkate alınmıştır.

-31 Aralık 2021 itibarıyla geçerli olan 8.284,51 (tam TL) düzeyindeki tavan maaş tutarı esas alınmıştır.

-Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş olarak dikkate alınmıştır.

-Kadın ve erkeklere ilişkin ölüm olasılıkları için CSO 1980 mortalite tablosu kullanılmıştır.

Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar bulunmamaktadır.

XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar

1. Cari vergi

31 Aralık 2021 tarihi itibariyle finansal tablolarda Kurumlar vergisi oranı %25 olarak uygulanmıştır. 22 Nisan 2021 tarihli Resmi Gazete'de yayımlanan 7316 sayılı Kanun uyarınca, 1 Temmuz 2021 tarihinden itibaren verilmesi gereken beyannamelerden başlamak ve 1 Ocak 2021 tarihinden itibaren başlayan vergilendirme dönemi için geçerli olmak üzere kurumlar vergisi oranı 2021 yılı vergilendirme dönemi için %25'e çıkarılmış olup, bu oran 2022 yılı vergilendirme dönemi için %23, 2023 yılı ve sonrasındaki vergilendirme dönemleri için ise %20 olarak uygulanacaktır.

Bu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna (iştirak kazançları istisnası gibi) ve diğer indirimlerin düşülmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır. Kar dağıtılmadığı takdirde başka bir vergi ödenmemektedir.

Türkiye'deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye'de yerleşik kurumlara ödenen kar paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 2009/14593 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ve 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 2009/14594 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ile 5520 Sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 15 ve 30 uncu maddelerinde yer alan bazı tevkifat oranları yeniden belirlenmiştir. Bu bağlamda Türkiye'de bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye'de yerleşik kurumlara yapılanlar dışındaki temettü ödemelerine uygulanan stopaj oranı %15 iken 22 Aralık 2021 tarih ve 31697 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Cumhurbaşkanı Kararı ile bu oran %10 olarak değiştirilmiştir. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kişilere yapılan kar dağıtımlarına ilişkin stopaj oranlarının uygulanmasında, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmalarında yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Karın sermayeye ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz.

Türk vergi mevzuatına göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönem kurum kazancından indirilebilirler. Ancak mali zararlar oluşması halinde geçmiş yıllarda bu zararlar tutarı kadar karlardan ödenmiş vergilerin iade edilmesi uygulaması yoktur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

1. Cari vergi (devamı)

En az iki yıl süre ile elde tutulan iştirak hisseleri ile gayrimenkullerin satışından doğan kârların gayrimenkuller için %50'si, iştirakler için ise %75'i Kurumlar Vergisi Kanunu'nda öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmesi veya 5 yıl süreyle pasifte özel bir fon hesabında tutulması şartı ile vergiden istisnadır.

Türkiye'de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama bulunmamaktadır. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapandığı ayı takip eden dördüncü ayın son günü akşamına kadar bağlı bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar beş yıl zarfında muhasebe kayıtlarını inceleyebilir ve hatalı işlem tespit edilirse ödenecek vergi miktarları değişebilir.

Doğrudan özkaynaklarda muhasebeleştirilen işlemlerle ilgili cari vergi etkileri de özkaynaklarda gösterilir.

Vergi Usul Kanunu'nun mükerrer 298/A maddesi hükmü çerçevesinde, 2021 takvim yılı sonu itibarıyla kurumlar vergisi hesaplamasında enflasyon düzeltmesi için aranan koşullar gerçekleşmiştir. Ancak 20 Ocak 2022 tarih ve 7352 sayılı Kanun'la yapılan düzenleme ile, kurumlar vergisi hesaplamasında enflasyon düzeltmesi uygulaması 2023 yılına ertelenmiştir. Buna göre; geçici vergi dönemleri de dahil olmak üzere, 2021 ve 2022 hesap dönemlerinin VUK mali tabloları enflasyon düzeltmesine tabi tutulmayacak, 2023 hesap dönemi ise; geçici vergi dönemleri itibarıyla enflasyon düzeltmesine tabi tutulmayacak, ancak 31 Aralık 2023 tarihli VUK mali tabloları enflasyon düzeltmesi koşullarının oluşup oluşmadığına bakılmaksızın enflasyon düzeltmesine tabi olacaktır. VUK mali tablolarında enflasyon düzeltmesinden kaynaklanan kâr/zarar farkı geçmiş yıllar kâr/zarar hesaplarında gösterilecek ve kurumlar vergisi matrahını etkilemeyecektir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

2. Ertelenmiş vergi

Banka, uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasındaki geçici farkları için TMS 12 "Gelir Vergileri" standardı uyarınca ertelenmiş vergi hesaplamakta ve muhasebeleştirmektedir.

22 Nisan 2021 tarihli ve 31462 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren 7316 Sayılı Amme Alacaklarının Tahsil Usulü Hakkında Kanun ile Bazı Kanunlarda Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun'un 11'inci maddesi ile 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanununa eklenen Geçici 13 üncü madde ile Kurumlar Vergisi oranı 2021 yılı vergilendirme dönemine ait kurum kazançları için %25, 2022 yılı vergilendirme dönemine ait kurum kazançları için %23 olarak uygulanmaktadır. Bu değişiklik, 1 Temmuz 2021 tarihinden itibaren verilmesi gereken beyannamelerden başlamak üzere 1 Ocak 2021 tarihinden itibaren başlayan dönemlere ait kurum kazançlarının vergilendirilmesinde geçerlidir. 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla 2022 yılına ait geçici farklar ertelenmiş vergi oranı %23, 2022'den sonraki yıllara ait geçici farklar için %20 olarak uygulanmıştır.

Ertelenmiş vergi yükümlülüğü vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenmiş vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır.

Bununla birlikte 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren TFRS 9 hükümleri ile birlikte geçici fark teşkil eden beklenen zarar karşılıkları üzerinden ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmaya başlanmıştır. Banka, serbest karşılıklar için de ertelenmiş vergi hesaplaması yapmaktadır.

Banka, 31 Aralık 2021 tarihli bilançosunda, 308.819 TL tutarında ertelenmiş vergi aktifini kayıtlara yansıtmıştır (31 Aralık 2020: 191.700 TL ertelenmiş vergi aktifi). Söz konusu değere, bilanço tarihi itibarıyla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farkların netleştirilmesi sonucunda ulaşılmıştır.

Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) kar veya zarar tablosunda "Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi" ve "Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi" satırında gösterilmiş olup, dönem net geliri 141.135 TL'dir (1 Ocak – 31 Aralık 2020: 137.989 TL net gelir). Ertelenmiş verginin doğrudan özkaynaklar ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili olan kısmı özkaynaklarda muhasebeleştirilmekte olup bu tutar 24.016 TL giderdir (1 Ocak-31 Aralık 2020: 716 TL gider).

3. Transfer fiyatlandırması

Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 13 üncü maddesinde "Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı" başlığı altında transfer fiyatlandırması konusu işlenmekte olup; 18 Kasım 2007 tarihinde yayımlanan "Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ" bu konu hakkında uygulamadaki detayları belirlemiştir.

İlgili tebliğe göre, eğer vergi mükellefleri ilgili kuruluşlarla (kişilerle), fiyatlandırmaları emsallere uygunluk ilkesi çerçevesinde yapılmayan ürün, hizmet veya mal alım ve satım işlemlerine giriyorlarsa, ilgili karlar transfer fiyatlaması yoluyla örtülü bir şekilde dağıtıldığı kanaatine varılacaktır. Bu tarz transfer fiyatlaması yoluyla örtülü kar dağıtımları kurumlar vergisi açısından vergi matrahından indirilemeyecektir.

Söz konusu tebliğin "7.1 Yıllık Belgelendirme" bölümünde öngörüldüğü üzere kurumlar vergi mükelleflerinin, ilişkili kişilerle bir hesap dönemi içinde yaptıkları mal veya hizmet alım ya da satım işlemleri ile ilgili olarak "Transfer Fiyatlandırması, Kontrol Edilen Yabancı Kurum ve Örtülü Sermayeye İlişkin Formu" doldurmaları ve Kurumlar Vergisi beyannamesi ekinde, bağlı bulunulan vergi dairesine göndermeleri gerekmektedir. Banka, ilgili formu doldurup vergi dairesine süresinde sunmaktadır.

XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar

Banka, hem kredi kullanımı hem de tahvil/bono ihracı yoluyla yurt içinden ve yurt dışından kaynak temin etmektedir.

Borçlanmayı temsil eden araçlar, işlem tarihinde elde etme maliyeti ile kayda alınmakta, etkin faiz oranı yöntemi ile iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. İlişikteki finansal tablolarda, yabancı para borçlanma araçları Banka'nın dönem sonu döviz alış kuru ile değerlemeye tabi tutulmuş, borçlanma tutarlarına ilişkin döneme isabet eden faiz gideri tutarları finansal tablolara yansıtılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar (devamı)

İlave Ana Sermaye Borçlanması

Banka, 100.000 TL nominal tutardaki ilave ana sermaye niteliğini haiz borçlanma işlemini ve bu borçlanmaya ilişkin 2020 ve 2021 yılı faiz giderlerini bilançoda "geçmiş yıllar kâr veya zararı" altında muhasebeleştirilmiştir. Geçtiğimiz yıl sonu itibarıyla "geçmiş yıllar kar veya zararı" hesabına kaydedilmiş olan 2020 öncesi döneme ilişkin faiz gideri kar dağıtımı kapsamında ilgili özkaynak hesaplarına taşınmıştır.

30.000 USD nominal tutardaki ilave ana sermaye niteliğini haiz borçlanma işlemi ve bu borçlanmaya ilişkin faiz giderleri "sermaye benzeri borçlanma araçları" altında muhasebeleştirilmiştir.

Özkaynak hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler, Dördüncü bölüm, Mali Bünyeye Ve Risk Yönetimine İlişkin Bilgiler içerisinde, Özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar başlığı altında açıklanmıştır.

XX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

XXI. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar

Aval ve kabuller, olası borç ve taahhüt olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında izlenmektedir. Aval ve kabullere ilişkin nakit işlem, müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirilmektedir.

Bilanço tarihleri itibarıyla aktif karşılığı bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabuller bulunmamaktadır.

XXII. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla Banka'nın kullandığı devlet teşviği bulunmamaktadır.

XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar

		Kurumsal &		Banka'nın
	Perakende	Ticari	Hazine &	Toplam
	Bankacılık	Bankacılık	Genel Müdürlük	Faaliyeti
Cari Dönem -1 Ocak – 31 Aralık 2021
Faaliyet Geliri	546.676	838.002	602.881	1.987.559
Faaliyet Kârı/(Zararı)	80.332	249.820	141.361	471.514
Vergi Gideri				(61.547)
Dönem Net Kârı/(Zararı)				409.967
Cari Dönem -31 Aralık 2021
Bölüm Varlıkları	8.473.595	13.641.125	23.047.539	45.162.259
Toplam Varlıklar				45.162.259
Bölüm Yükümlülükleri	20.519.955	4.094.079	18.202.612	42.816.646
Özkaynaklar				2.345.613
Toplam Yükümlülükler				45.162.259

	Kurumsal &		Banka'nın
	Perakende	Ticari	Hazine &	Toplam
	Bankacılık	Bankacılık	Genel Müdürlük	Faaliyeti
Önceki Dönem -1 Ocak – 31 Aralık 2020
Faaliyet Geliri	326.870	813.087	197.177	1.337.134
Faaliyet Kârı/(Zararı)	50.677	280.339	(14.846)	316.169
Vergi Gideri				(86.334)
Dönem Net Kârı/(Zararı)				229.835
Önceki Dönem-31 Aralık 2020
Bölüm Varlıkları	3.777.473	15.229.438	8.218.084	27.224.995
Toplam Varlıklar				27.224.995
Bölüm Yükümlülükleri	12.673.602	3.993.327	8.684.162	25.351.091
Özkaynaklar				1.873.904
Toplam Yükümlülükler				27.224.995

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XXIV. Kar yedekleri ve karın dağıtılması

Finansal tablolarda yasal yedekler dışında, birikmiş karlar, aşağıda belirtilen yasal yedek şartına tabi olmak kaydıyla dağıtıma açıktır.

Yasal yedekler, Türk Ticaret Kanunu ("TTK")'nda öngörüldüğü şekli ile birinci ve ikinci yedeklerden oluşur. TTK, birinci yasal yedeğin, toplam yedek ödenmiş sermayenin %20'sine erişene kadar kardan %5 oranında ayrılmasını öngörür. İkinci yasal yedek ise, ödenmiş sermayenin %5'ini aşan tüm nakit kar dağıtımları üzerinden %10 oranında ayrılır, ancak holding şirketleri bu uygulamaya tabi değildir. TTK hükümleri çerçevesinde yasal yedekler, sadece zararları karşılamak için kullanılabilmekte ve ödenmiş sermayenin %50'sini aşmadıkça diğer amaçlarla kullanılamamaktadır.

Banka'nın 26 Mart 2021 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda 2020 yılı vergi sonrası 229.835 TL net kardan 18.736 TL tutarındaki geçmiş yıl zararları (Özkaynaklar altında izlenen 100.000 TL nominal ilave ana sermaye özelliklerine sahip menkul kıymetin 2020 öncesine ilişkin faiz giderleridir) düşüldükten sonra, 10.555 TL kanuni yedek akçe ve 200.544 TL olağanüstü yedek akçe olarak ayrılmasına karar verilmiştir.

XXV. Hisse başına kazanç

Kar veya zarar tablosunda belirtilen hisse başına kazanç, net karın/(zararın) ilgili yıl içerisinde çıkarılmış bulunan hisse senetlerinin ağırlıklı ortalama adedine bölünmesiyle bulunmaktadır.

	31 Aralık 2021	31 Aralık 2020
Adi Hissedarlara Dağıtılabilir Net Kar / (Zarar)	409.967	229.835
Çıkarılmış Adi Hisselerin Ağırlıklı Ortalama Adedi (Bin)	94.116.055	94.116.055
Hisse Başına Kar/ (Zarar) (Tam TL tutarı ile gösterilmiştir)	0,00436	0,00244

Türkiye'de şirketler sermayelerini, geçmiş yıl kazançlarından dağıttıkları "bedelsiz hisse" yolu ile arttırabilmektedirler. Bu tip "bedelsiz hisse" dağıtımları, hisse başına kazanç hesaplamalarında, ihraç edilmiş hisse gibi değerlendirilir. Buna göre, bu hesaplamalarda kullanılan ağırlıklı ortalama hisse adedi, söz konusu hisse dağıtımlarının geçmişe dönük etkileri de dikkate alınarak bulunur. İhraç edilmiş hisse adedinin bilanço tarihinden sonra ancak mali tabloların hazırlanmış olduğu tarihten önce bedelsiz hisse adedi dağıtılması sebebiyle artması durumunda hisse başına kazanç hesaplaması toplam yeni hisse adedi dikkate alınarak yapılmaktadır.

Banka'nın 2021 yılı içerisinde ihraç edilen bedelsiz hisse senedi bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

XXVI. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklar

Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile T.C. Merkez Bankası dahil bankalardaki vadesiz mevduat "Nakit" olarak; orijinal vadesi üç aydan kısa olan bankalar arası para piyasası plasmanları ve bankalardaki vadeli depolar ile ters repo işlemlerinden alacaklar "Nakde eşdeğer varlık" olarak tanımlanmaktadır. T.C. Merkez Bankası dahilinde bulunan bloke olarak tutulan zorunlu karşılık tutarları nakit akış tablosunda "Nakde eşdeğer varlık" olarak dikkate alınmamaktadır.

XXVII. Sınıflandırmalar

31 Aralık 2020 bilançosunda "Diğer Aktifler" kalemi (293.142 TL) altında gösterilen yurtdışı bankalar ile yapılan türev işlemleri için verilen teminatlar, 1 Ocak 2021 tarihinden itibaren geçerli olan Tekdüzen Hesap Planı Hakkında Yönetmelik kapsamında yapılan değişikliklere uygun olarak "Bankalar" kalemine (47.105 TL) sınıflanmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XXVIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar

Dünyada ve Türkiye'de yaşanan COVID-19 salgınının küresel çapta yarattığı belirsizliğin Türkiye ekonomisi üzerindeki olumsuz etkilerinin sınırlandırılması amacıyla BDDK nezdinde bir dizi tedbirler alınmıştır. Bu önlemlerin Banka'nın finansal tabloları üzerindeki etkileri Banka Yönetimi tarafından yakından takip edilmekte, ortaya çıkan olumsuz etkileri kontrol altında tutabilmek için gerekli önlemler alınmaktadır.

17 Mart 2020 tarihli ve 8948 sayılı Kurul Kararı'nda belirtildiği üzere, Kredilerin Sınıflandırılması ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğin 4. ve 5. maddeleri kapsamında kredilerin donuk alacak sınıflandırılması için öngörülen 90 gün gecikme süresinin, 180 gün olarak uygulanmasına ve 90 günlük gecikmeye rağmen İkinci Grupta sınıflandırılmaya devam olunan krediler için ayrılacak karşılıkların, bankaların TFRS 9 kapsamında beklenen kredi zararının hesaplanmasında kullandıkları kendi risk modellerine göre ayırmalarına devam olunmasına, 27 Mart 2020 tarihli ve 8970 sayılı Kurul Kararı'nda belirtildiği üzere, Kredilerin Sınıflandırılması ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğin 4. maddesi kapsamında kredilerin İkinci Grupta sınıflandırılması için öngörülen 30 gün gecikme süresinin, Birinci Grupta izlenen krediler için 90 gün olarak uygulanmasına ve 30 günlük gecikmeye rağmen Birinci Grupta sınıflandırılmaya devam olunan krediler için ayrılacak karşılıkların, bankaların TFRS 9 kapsamında beklenen kredi zararının hesaplanmasında kullandıkları kendi risk modellerine göre ayrılmasına devam edilmesine karar verilmiştir.

Söz konusu düzenleme, 16 Eylül 2021 tarih ve 9795 sayılı karar ile uygulamadan kaldırılmış ancak bu tarih itibarıyla uygulama kapsamında izlenen kredilerin aynı şekilde izlenmesine devam edilmesine karar verilmiştir. (31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Banka'nın bu kapsamda değerlendirilen herhangi bir kredisi bulunmamaktadır)

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER

Özkaynak tutarı ve sermaye yeterliliği standart oranı "Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik" ile "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" çerçevesinde hesaplanmıştır. Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla hesaplanan özkaynak tutarı 6.090.650 TL, sermaye yeterliliği standart oranı %23,54'dür (31 Aralık 2020 özkaynak tutarı 4.163.418 TL, sermaye yeterliliği standart oranı %19,39'dur).

I. Özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar:

ÇEKİRDEK SERMAYE Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye 941.161 Hisse senedi ihraç primleri 128.678 Yedek akçeler () 785.503 Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar 129.399 Kâr 409.967 Net Dönem Kârı 409.967 Geçmiş Yıllar Kârı -- İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler -- İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye 2.394.708 Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 9 uncu maddesinin birinci fıkrasının (i) bendi uyarınca hesaplanan değerleme ayarlamaları -- -- Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar (*) -- 71.084 Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri -- 7.822 -- İlgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan şerefiye -- İpotek hizmeti sunma hakları hariç olmak üzere ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan diğer maddi olmayan duran varlıklar 227.967 -- Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıkları hariç olmak üzere gelecek dönemlerde elde edilecek vergilendirilebilir gelirlere dayanan ertelenmiş vergi varlığının, ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan kısmı 77.510 -- Gerçeğe uygun değeri üzerinden izlenmeyen varlık veya yükümlülüklerin nakit akış riskinden korunma işlemine konu edilmesi halinde ortaya çıkan farklar -- -- Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarının, toplam karşılık tutarını aşan kısmı -- -- Menkul kıymetleştirme işlemlerinden kaynaklanan kazançlar Bankanın yükümlülüklerinin gerçeğe uygun değerlerinde, kredi değerliliğindeki değişikliklere bağlı olarak oluşan farklar sonucu ortaya çıkan gerçekleşmemiş kazançlar ve kayıplar -- --	Cari Dönem (31/12/2021) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*

(**) TFRS 9 kapsamında hesaplanan beklenen kredi zarar karşılıkları ile TFRS 9 uygulamasına başlamadan önce hesaplanan toplam karşılık tutarı arasındaki fark "Geçmiş Yıllar Kar ve Zararları" hesabına kaydedilmiş olup, söz konusu tutar özkaynak hesaplamasında, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik Geçici Madde 5 kapsamında, karşılık farkının farktan kaynaklanan vergi tutarı indirildikten sonraki kısmının %20'si eklenerek, net gösterilmiştir. (***) BDDK'nın 23 Mart 2020 tarih ve 3397 sayılı ilgili yazısı kapsamında, Bankanın sahip olduğu "Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Menkul Değerler"

portföyünde yer alan menkul kıymetler içerisinden net değerleme farkları negatif olanlar özkaynak hesaplamasında dikkate alınmamıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (31/12/2021) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Tanımlanmış fayda plan varlıklarının net tutarı	--	--
Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının
çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10'unu aşan kısmı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	30.278	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca
çekirdek sermayenin %15'ini aşan tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun
pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim
yapılacak tutar	--	--
Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	414.661	--
Çekirdek Sermaye Toplamı	1.980.048	--
İLAVE ANA SERMAYE
Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ile bunlara ilişkin
ihraç primleri	--	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	499.870	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri
(Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye	499.870	--
İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Bankanın ilave ana sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından
ihraç edilen ve Yönetmeliğin 7 nci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine
bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (31/12/2021) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların ilave ana sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları
toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermayeden İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi
yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin
birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici
2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-)	--	--
İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı	--	--
İlave Ana Sermaye Toplamı	499.870	--
Ana Sermaye Toplamı (Ana Sermaye= Çekirdek Sermaye + İlave Ana Sermaye)	2.479.918	--
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	3.320.707	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri
(Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
Karşılıklar (Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin birinci fıkrasında
belirtilen tutarlar)	290.025	--
İndirimler Öncesi Katkı Sermaye	3.610.732	--
Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)	--	--
Bankanın katkı sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç
edilen ve Yönetmeliğin 8 inci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine
bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı (-)	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-)	--
Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	--
Katkı Sermaye Toplamı	3.610.732
Toplam Özkaynak (Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı)	6.090.650

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (31/12/2021) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı (Toplam Özkaynak)	6.090.650
Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler	--	--
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından
dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve
gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden
çıkarılamayanların net defter değerleri	--	--
Kurulca belirlenecek diğer hesaplar	--	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamından (Sermayeden) İndirilmeye
Devam Edecek Unsurlar	--	--
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin
Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana
sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye
unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların
Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana
sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının,
geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve
(2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2
nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
ÖZKAYNAK	6.090.650
Toplam Özkaynak ( Ana sermaye ve katkı sermaye toplamı)	6.090.650	--
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar (****)	25.878.921	--
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	7,65	--
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9,58	--
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	23,54	--
TAMPONLAR
Toplam ilave çekirdek sermaye gereksinimi oranı (a+b+c)	2,54
a) Sermaye koruma tamponu oranı (%)	2,50	--
b) Bankaya özgü döngüsel sermaye tamponu oranı (%)	0,04	--
c) Sistemik önemli banka tamponu oranı (%) (****) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmışır.	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	Cari Dönem (31/12/2021) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Sermaye Koruma ve Döngüsel Sermaye Tamponlarına İlişkin Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin
birinci fıkrası uyarınca hesaplanacak ilave çekirdek sermaye tutarının risk ağırlıklı varlıklar
tutarına oranı (%)	3,58	--
Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan
tutar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun
pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar	--	--
Katkı Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınan Karşılıklara İlişkin Sınırlar	--	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıklar (Onbindeyüzyirmibeşlik sınır
öncesi)	517.534	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıkların risk ağırlıklı tutarlar
toplamının %1,25'ine kadar olan kısmı	290.025	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile
Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmı	--	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile
Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan
kısmının, alacakların risk ağırlıklı tutarları toplamının %0,6'sına kadar olan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi borçlanma araçları
(1 Ocak 2018 ve 1 Ocak 2022 arasında uygulanmak üzere)	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--

*Geçiş hükümleri kapsamında dikkate alınacak tutarlar

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar:

	Önceki Dönem (31/12/2020) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
ÇEKİRDEK SERMAYE
Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş
sermaye	941.161
Hisse senedi ihraç primleri	128.678
Yedek akçeler (**)	652.414
Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar	22.263
Kâr	229.835
Net Dönem Kârı	229.835
Geçmiş Yıllar Kârı	--	--
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve
dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler	--
İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye	1.974.351
Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 9 uncu maddesinin birinci fıkrasının (i) bendi
uyarınca hesaplanan değerleme ayarlamaları	--	--
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS
uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar(***)	44.426	--
Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri	9.422	--
İlgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan şerefiye	--	--
İpotek hizmeti sunma hakları hariç olmak üzere ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan diğer maddi olmayan duran varlıklar	153.888	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıkları hariç olmak üzere gelecek dönemlerde elde edilecek vergilendirilebilir gelirlere dayanan ertelenmiş vergi varlığının, ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan kısmı	30.200	--
Gerçeğe uygun değeri üzerinden izlenmeyen varlık veya yükümlülüklerin nakit akış riskinden korunma işlemine konu edilmesi halinde ortaya çıkan farklar	--	--
Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarının, toplam karşılık tutarını aşan kısmı	--	--
Menkul kıymetleştirme işlemlerinden kaynaklanan kazançlar
Bankanın yükümlülüklerinin gerçeğe uygun değerlerinde, kredi değerliliğindeki değişikliklere bağlı olarak oluşan farklar sonucu ortaya çıkan gerçekleşmemiş kazançlar ve kayıplar	--	--

(***) BDDK'nın 23 Mart 2020 tarih ve 3397 sayılı ilgili yazısı kapsamında, Bankanın sahip olduğu "Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Menkul Değerler" portföyünde yer alan menkul kıymetler içerisinden net değerleme farkları negatif olanlar özkaynak hesaplamasında dikkate alınmamıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya
	(31/12/2020)	İlişkin
Tanımlanmış fayda plan varlıklarının net tutarı	Tutar --	Tutar* --
Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının
çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10'unu aşan kısmı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca
çekirdek sermayenin %15'ini aşan tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun
pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim
yapılacak tutar	--	--
Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	237.936	--
Çekirdek Sermaye Toplamı	1.736.415	--
İLAVE ANA SERMAYE
Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ile bunlara ilişkin
ihraç primleri	--	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	320.215	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri
(Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye	320.215	--
İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Bankanın ilave ana sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 7 nci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2020) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların ilave ana sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları
toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermayeden İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi
yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin
birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici
2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-)	--	--
İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı	--	--
İlave Ana Sermaye Toplamı	320.215	--
Ana Sermaye Toplamı (Ana Sermaye= Çekirdek Sermaye + İlave Ana Sermaye)	2.056.630	--
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	1.868.480	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri
(Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
Karşılıklar (Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin birinci fıkrasında
belirtilen tutarlar)	238.308	--
İndirimler Öncesi Katkı Sermaye	2.106.788	--
Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)	--	--
Bankanın katkı sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç
edilen ve Yönetmeliğin 8 inci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine
bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı (-)	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları
toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-)	--	--
Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	--	--
Katkı Sermaye Toplamı	2.106.788	--
Toplam Özkaynak (Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı)	4.163.418

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	Önceki Dönem (31/12/2020) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı (Toplam Özkaynak)	4.163.418	--
Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler	--	--
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından
dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve
gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden
çıkarılamayanların net defter değerleri	--	--
Kurulca belirlenecek diğer hesaplar	--	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamından (Sermayeden) İndirilmeye
Devam Edecek Unsurlar	--	--
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin
Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana
sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye
unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların
Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana
sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının,
geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve
(2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2
nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
ÖZKAYNAK	4.163.418
Toplam Özkaynak ( Ana sermaye ve katkı sermaye toplamı)	4.163.418	--
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar (****)	21.472.702	--
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	8,09	--
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9,58	--
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	19,39	--
TAMPONLAR
Toplam ilave çekirdek sermaye gereksinimi oranı (a+b+c)	2,58
a) Sermaye koruma tamponu oranı (%)	2,50	--
b) Bankaya özgü döngüsel sermaye tamponu oranı (%)	0,08	--
c) Sistemik önemli banka tamponu oranı (%)	--	--

(****) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	Önceki Dönem (31/12/2020) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Sermaye Koruma ve Döngüsel Sermaye Tamponlarına İlişkin Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin
birinci fıkrası uyarınca hesaplanacak ilave çekirdek sermaye tutarının risk ağırlıklı varlıklar
tutarına oranı (%)	3,58	--
Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan
tutar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun
pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar	--	--
Katkı Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınan Karşılıklara İlişkin Sınırlar	--	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıklar (Onbindeyüzyirmibeşlik sınır
öncesi)	451.871	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıkların risk ağırlıklı tutarlar
toplamının %1,25'ine kadar olan kısmı	238.308	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile
Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmı	--	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile
Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan
kısmının, alacakların risk ağırlıklı tutarları toplamının %0,6'sına kadar olan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi borçlanma araçları
(1 Ocak 2018 ve 1 Ocak 2022 arasında uygulanmak üzere)	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--

*Geçiş hükümleri kapsamında dikkate alınacak tutarlar

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

Özkaynak kalemleri ile bilanço tutarlarının mutabakatına ilişkin açıklamalar:

Özkaynak tablosunda verilen "Özkaynak" tutarı ile konsolide olmayan bilançodaki "Özkaynaklar" tutarı arasındaki esas fark sermaye benzeri tahviller, genel karşılıklar ve TFRS 9 geçiş etkisinden kaynaklanmaktadır. Genel karşılıkların kredi riskine esas tutarın %1,25'ine kadar olan kısmı, özkaynak tablosunda verilen "Özkaynak" tutarının hesaplanmasında Katkı Sermaye olarak dikkate alınmaktadır.

Diğer yandan bilançoda Maddi Duran Varlıklar kaleminde izlenen faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri, maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülükleri ile serbest karşılıklar üzerinden hesaplanan ertelenmiş vergi aktifi ve Kurulca belirlenen bazı diğer hesaplar "Özkaynak" tutarının hesaplanmasında Sermayeden İndirilecek Değerler olarak hesaplamada dikkate alınmaktadır.

Özkaynak hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler:

İhraçcı	Fibabanka A.Ş.	Fibabanka A.Ş.	Fibabanka A.Ş.

Aracın kodu (CUSIP, ISIN vb.)	XS1386178237	TRSFIBA10016	XS2096028571
	BDDK'nın 1 Kasım 2006		BDDK'nın 1 Kasım 2006
	tarihli "Bankaların	BDDK'nın 1 Kasım 2006	tarihli "Bankaların
	Özkaynaklarına İlişkin	tarihli "Bankaların	Özkaynaklarına İlişkin
	Yönetmelik" ve İngiliz	Özkaynaklarına İlişkin	Yönetmelik" ve İngiliz
Aracın tabi olduğu mevzuat	Hukuku	Yönetmelik"	Hukuku
Özkaynak hesaplamasında dikkate alınma durumu
1/1/2015'den itibaren %10 oranında azaltılarak
dikkate alınma uygulamasına tabi olma durumu	Hayır	Hayır	Hayır
Konsolide veya konsolide olmayan bazda veya
hem konsolide hem konsolide olmayan bazda	Konsolide Olmayan ve	Konsolide Olmayan ve	Konsolide Olmayan ve
geçerlilik durumu	Konsolide	Konsolide	Konsolide
	Sermaye Benzeri	Sermaye Benzeri	Sermaye Benzeri
Aracın türü	Menkul Kıymet	Menkul Kıymet	Menkul Kıymet
Özkaynak hesaplamasında dikkate alınan tutar (En
son raporlama tarihi itibarıyla - Bin TL)	3.320.707	100.000	399.870

Aracın ihraç nominal değeri (Bin TL)	3.998.700	100.000	399.870
	Sermaye Benzeri		Sermaye Benzeri
Aracın muhasebesel olarak takip edildiği hesap	Borçlanma Araçları	Özkaynaklar	Borçlanma Araçları

Aracın ihraç tarihi	24/03/16-10/05/17	20/03/19	31/12/19

Aracın vade yapısı (Vadesiz/Vadeli)	Vadeli	Vadesiz	Vadesiz

Aracın başlangıç vadesi	11 yıl	--	--
İhraççının BDDK onayına bağlı geri ödeme
hakkının olup olmadığı	Var	Var	Var
Geri ödeme opsiyonu tarihi, şarta bağlı geri	24/11/2022;	13/03/2024;	31/12/2024;
ödeme opsiyonları ve geri ödenecek tutar	300 milyon USD	100 milyon TL	30 milyon USD
		Takip eden her 5.yılın	İlk 5 yıldan sonra her
Müteakip geri ödeme opsiyonu tarihleri	Yoktur	sonunda	faiz ödeme tarihinde

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Faiz/temettü ödemeleri

Sabit ya da değişken faiz/ temettü ödemeleri	Değişken faiz	Değişken faiz	Değişken faiz
	Geri ödeme opsiyon
	tarihine kadar %7,75
	(5 yıllık mid-swap
	oranı+%5,758);
	sonrasında güncel 5	TRLibor	Libor
	yıllık mid-swap	üzerine	üzerine
Faiz oranı ve faiz oranına ilişkin endeks değeri	oranı+%5,758	%8 ek getiri	%10 ek getiri
Temettü ödemesini durduran herhangi bir kısıtlamanın
var olup olmadığı	Yoktur	Yoktur	Yoktur
Tamamen isteğe bağlı, kısmen isteğe bağlı ya da
mecburi olma özelliği	Mecburi	İsteğe bağlı	İsteğe bağlı
Faiz artırımı gibi geri ödemeyi teşvik edecek bir
unsurun olup olmadığı	Yoktur	Yoktur	Yoktur

Birikimsiz ya da birikimli olma özelliği	--	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilme özelliği
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürmeye sebep
olacak tetikleyici olay/olaylar	--	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, tamamen ya da
kısmen dönüştürme özelliği	--	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürme oranı	--	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, mecburi ya da isteğe
bağlı dönüştürme özelliği	--	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülebilir araç
türleri	--	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülecek
borçlanma aracının ihraççısı	--	--	--
Değer azaltma özelliği
		Konsolide ve	Konsolide ve
		konsolide olmayan	konsolide olmayan
		çekirdek sermaye	çekirdek sermaye
Değer azaltma özelliğine sahipse, azaltıma sebep olacak		yeterlilik oranının	yeterlilik oranının
tetikleyici olay/olaylar		BDDK'nın	BDDK'nın
		belirlediği oranın	belirlediği oranın
		altına düşmesi	altına düşmesi
	--	halinde	halinde
Değer azaltma özelliğine sahipse, tamamen ya da		Kısmen ve	Kısmen ve
kısmen değer azaltımı özelliği	--	tamamen	tamamen
Değer azaltma özelliğine sahipse, sürekli ya da geçici
olma özelliği	--	--	--
Değeri geçici olarak azaltılabiliyorsa, değer artırım mekanizması	--	--	--
	Mevduat sahipleri	Mevduat sahipleri,	Mevduat sahipleri,
	dışındaki diğer	borçlanmalar ve	borçlanmalar ve
Tasfiye halinde alacak hakkı açısından hangi sırada	alacaklılardan	katkı sermayeden	katkı sermayeden
olduğu (Bu aracın hemen üstünde yer alan araç)	sonra	sonra	sonra
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve	Madde 7'ye haiz	Madde 7'ye haizdir,	Madde 7'ye haizdir,
8 inci maddelerinde yer alan şartlardan haiz olunmayan	değildir, Madde 8'e	Madde 8'e haiz	Madde 8'e haiz
olup olmadığı	haizdir.	değildir.	değildir.
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve
8 inci maddelerinde yer alan şartlardan hangilerini haiz		Hisse senedine	Hisse senedine
olunmadığı	--	dönüştürülemez.	dönüştürülemez.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin geçici 5'inci maddesine ilişkin açıklamalar:

	2021	2022
ÖZKAYNAKUNSURLARI
Çekirdek Sermaye	1.980.048	1.902.038
Geçiş Süreci Uygulanmamış Çekirdek Sermayea	1.902.038	1.902.038
Ana Sermaye	2.479.918	2.401.908
Geçiş Süreci Uygulanmamış Ana Sermayeb	2.401.908	2.401.908
Özkaynak	6.090.650	6.012.640
Geçiş Süreci Uygulanmamış Özkaynakc	6.012.640	6.012.640
TOPLAM RİSK AĞIRLIKLI TUTARLAR
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar(*)	25.878.921	25.878.921
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	7,65	7,36
ç Geçiş Süreci Uygulanmamış Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı	7,36	7,36
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9,58	9,29
ç Geçiş Süreci Uygulanmamış Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9,29	9,29
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	23,54	23,25
ç Geçiş Süreci Uygulanmamış Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	23,25	23,25
KALDIRAÇ ORANI

Kaldıraç Oranı Toplam Risk Tutarı (*)	44.252.539	44.252.539
Kaldıraç Oranı	5,60	5,43
d Geçiş Süreci Uygulanmamış Kaldıraç Oranı	5,43	5,43

^a Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmamas^ı durumundaki çekirdek sermaye tutarı

^b Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki ana sermaye tutarı

^c Bankaların Özkaynaklarına ^İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmamas^ı durumundaki özkaynak tutarı

^ç Bankaların Özkaynaklarına ^İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmamas^ı durumundaki özkaynak unsurları ile hesaplanan sermaye yeterlilik oranları

^d Bankalarıⁿ Özkaynaklarına ^İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki özkaynak unsurları ile hesaplanan kaldıraç oranı"

(*)Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar

Kredi riski Banka'nın ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder.

Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Borçlu ve borçlular grubu ile sektörlerin risk sınırlamaları haftalık bazda izlenmekte, sektörler ise aylık raporlarla takip edilmektedir.

Günlük yapılan işlemlerle ilgili risk limit ve dağılımları günlük olarak takip edilmektedir. Bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşması, yerinde ve uzaktan denetim faaliyetleri ile izlenmektedir.

Ticari kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla ilgili mevzuata uygun şekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarak geliştirilmiş risk derecelendirme modelleri kullanılarak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artması durumunda kredi limitleri yeniden belirlenmekte ve ilave teminat alınmaktadır. Açılan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde alınmaktadır.

Banka kredi politikaları çerçevesinde kredilerin değerliliğini analiz ederek, firmanın finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka garantisi, gayrimenkul ipoteği, menkul rehni, kambiyo senetleri veya diğer kişi ve kuruluşların kefaletleri teminat olarak alınmaktadır.

Banka'nın vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde VaR bazında kontrol limitleri bulunmakta, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir.

Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.

Banka, dış ticaret finansmanı ve diğer bankalararası kredi kullanım ve kullandırım işlemlerini muhabir ağı ile gerçekleştirmektedir. Bu kapsamda Banka, yurt içinde ve yurt dışında yerleşik banka ve diğer finansal kuruluşlara kredi değerliliklerini incelemek suretiyle limit tahsis etmekte ve periyodik olarak söz konusu kuruluşları değerlendirmeye tabi tutmaktadır.

Banka'nın risk iştahı politikası dahilinde aşağıdaki konsantrasyonlar ölçülerek haftalık olarak Aktif Pasif Komitesi'ne ve aylık olarak Risk Komitesi'ne sunulmaktadır.

Müşteri Grup Konsantrasyonu kapsamında ilk 20 ticari borçlu/risk grubunun kredi risklerinin toplamı Banka'nın toplam kredi riskinin %25'ini aşmayacaktır.

Sektör konsantrasyonu kapsamında Banka aşağıda ayrıca listelenen sektörler dışında kalan tüm sektörler için risk iştahını toplam kredilerin %10'nu geçmeyecek şekilde "makul" olarak belirlemiştir.

Sektör	Oransal Sınır
İnşaat	%15
Turizm	%15
Toptan ve Perakende Ticaret	%25

Risk iştahı politikası çerçevesinde vadesi 1 yıldan uzun vadeli kredilerin ödeme planlarının toplamı, Banka'nın toplam kredilerinin %45'ini geçemez. Söz konusu oran haftalık olarak Aktif Pasif Komitesi'nde ve aylık olarak Risk Komitesi'nde takip edilmektedir.

Banka'nın ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam nakdi krediler portföyünün %45'ini, ilk büyük 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı ise %50'sini (31 Aralık 2020: %59 ve %69) oluşturmaktadır.

Banka'nın ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam gayrinakdi krediler portföyünün %87'sini, ilk büyük 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı ise %97'sini (31 Aralık 2020: %87 ve %96) oluşturmaktadır.

Banka'nın ilk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı toplam bilanço içi ve bilanço dışı hesaplarda izlenen varlıkların %44'ünü, ilk büyük 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı ise %50'sini (31 Aralık 2020: %57 ve %67) oluşturmaktadır.

Bankaca üstlenilen nakdi ve gayrinakdi kredi riskleri için ayrılan beklenen zarar karşılıkları (Aşama 1 ve 2) tutarı 511.862 TL'dir (31 Aralık 2020: 447.960 TL).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

	Cari Dönem	Ortalama
	Risk Tutarı *	Risk Tutarı * *
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	11.739.653	5.712.954
Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	122.086	177.695
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacak	2.886.023	2.721.749
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	8.490.116	11.018.298
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	9.046.290	7.378.598
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	1.324.697	1.385.094
Tahsili gecikmiş alacaklar	505.014	399.261
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	2.325.567	762.690
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	536.922	194.149
Hisse Senedi Yatırımları	11.444	10.647
Diğer alacaklar	1.971.865	1.852.110
Toplam	38.959.677	31.613.245
(*) Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) Üç aylık rapor bakiyelerinin aritmetik ortalamasıdır.

(***)Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

	Önceki Dönem	Ortalama
	Risk Tutarı *	Risk Tutarı * *
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	4.116.994	3.767.653
Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	199.815	53.845
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacak	3.087.089	2.589.079
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	12.215.782	11.343.045
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	5.415.227	3.861.471
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	1.577.214	1.551.653
Tahsili gecikmiş alacaklar	247.397	318.170
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	28.001	23.745
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	89.461	77.060
Hisse Senedi Yatırımları	9.764	4.853
Diğer alacaklar	1.172.068	1.057.611
Toplam	28.158.812	24.648.185
(*) Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) Üç aylık rapor bakiyelerinin aritmetik ortalamasıdır. (***) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1. Önemli bölgelerdeki önemlilik arz eden risklere ilişkin profil

		Bölgesel
	Merkezi	yönetimlerden		Bankalar ve			Şarta bağlı olan
	Yönetimlerden veya	veya yerel	İdari birimlerden ve	aracı			ve olmayan			Kollektif
	merkez	yönetimlerden	ticari olmayan	kurumlardan	Şarta bağlı olan	Şarta bağlı olan	gayrimenkul		Kurulca riski	yatırım
	bankalarından şarta	şarta bağlı olan	girişimlerden şarta	şarta bağlı olan	ve olmayan	ve olmayan	ipoteğiyle	Tahsili	yüksek olarak	kuruluşu
	bağlı olan ve	ve olmayan	bağlı olan ve	ve olmayan	kurumsal	perakende	teminatlandırılmı	gecikmiş	belirlenen	niteliğindeki		Hisse Senedi
	olmayan alacaklar	alacaklar	olmayan alacaklar	alacaklar	alacaklar	alacaklar	ş alacaklar	alacaklar	alacaklar		yatırımlar Diğer Alacaklar	Yatırımları	Toplam
Cari Dönem *
Yurt içi	11.756.936	122.086	--	1.353.889	8.069.585	9.033.683	1.321.299	453.179	2.325.558	536.922	4.897	1.971.865	36.949.899
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	--	1.207.731	310.484	31	--	51.835	--	--	6.547	--	1.576.628
OECD Ülkeleri **	--	--	--	96.247	--	5	--	--	--	--	--	--	96.252
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	--	104.073	--	--	--	--	--	--	--	104.073
ABD, Kanada	--	--	--	221.839	--	--	--	--	9	--	--	--	221.848
Diğer Ülkeler	--	--	--	6.317	4.638	22	--	--	--	--	--	--	10.977
İştirak, Bağlı Ortaklık ve	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler***	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--

Toplam 11.756.936 122.086 -- 2.886.023 8.488.780 9.033.741 1.321.299 505.014 2.325.567 536.922 11.444 1.971.865 38.959.677 (*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri ifade etmektedir.

(***) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler ifade etmektedir. (****)Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

		Bölgesel
	Merkezi	yönetimlerden		Bankalar ve			Şarta bağlı olan
	Yönetimlerden veya	veya yerel	İdari birimlerden ve	aracı			ve olmayan			Kollektif
	merkez	yönetimlerden	ticari olmayan	kurumlardan	Şarta bağlı olan	Şarta bağlı olan	gayrimenkul		Kurulca riski	yatırım
	bankalarından şarta	şarta bağlı olan	girişimlerden şarta	şarta bağlı olan	ve olmayan	ve olmayan	ipoteğiyle	Tahsili	yüksek olarak	kuruluşu
	bağlı olan ve	ve olmayan	bağlı olan ve	ve olmayan	kurumsal	perakende	teminatlandırılmı	gecikmiş	belirlenen	niteliğindeki		Hisse Senedi
	olmayan alacaklar	alacaklar	olmayan alacaklar	alacaklar	alacaklar	alacaklar	ş alacaklar	alacaklar	alacaklar		yatırımlar Diğer Alacaklar	Yatırımları	Toplam
Önceki Dönem*
Yurt içi	4.184.030	199.815	--	1.508.432	11.356.031	5.378.422	1.568.434	241.745	6.308	89.461	1.172.068	4.896	25.709.642
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	--	1.516.245	243.957	14	274	--	21.693	--	--	4.868	1.787.051
OECD Ülkeleri **	--	--	--	37.502	--	61	--	--	--	--	--	--	37.563
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	--	419.099	--	--	--	--	--	--	--	419.099
ABD, Kanada	--	--	--	13.280	28.297	--	--	--	--	--	--	--	41.577
Diğer Ülkeler	--	--	--	11.630	152.159	56	35	--	--	--	--	--	163.880
İştirak, Bağlı Ortaklık ve	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler***	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	4.184.030	199.815	--	3.087.089	12.199.543	5.378.553	1.568.743	241.745	28.001	89.461	1.172.068	9.764	28.158.812
(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.
(**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri ifade etmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

2. Sektörlere veya karşı tarafa göre risk profili

Cari Dönem	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	TP	YP	Toplam
Tarım	4.390	--	--	230.596	240.684	5.801	8.138	29	--	--	--	472.893	16.745	489.638
Çiftçilik ve Hayvancılık	3.695	--	--	221.321	229.733	5.786	7.145	26	--	--	--	452.167	15.539	467.706
Ormancılık	695	--	--	9.275	9.927	15	836	3	--	--	--	20.173	578	20.751
Balıkçılık	--	--	--	--	1.024	--	157	--	--	--	--	553	628	1.181
Sanayi	5.221	--	--	3.140.138	1.728.156	108.032	18.741	918	--	--	--	3.524.409	1.476.797	5.001.206
Madencilik ve Taş Ocakçılığı	228	--	--	180.336	39.199	--	264	--	--	--	--	106.536	113.491	220.027
İmalat Sanayi	4.993	--	--	2.264.896	1.680.217	107.287	18.351	918	--	--	--	3.090.741	985.921	4.076.662
Elektrik, Gaz ve Su	--	--	--	694.906	8.740	745	126	--	--	--	--	327.132	377.385	704.517
İnşaat	2.489	--	--	542.171	4.413.423	66.136	81.519	2.320.644	--	--	--	7.173.687	252.695	7.426.382
Hizmetler	11.743.278	--	2.886.023	3.455.732	1.890.604	1.140.029	351.098	1.862	--	11.444	1.971.865	7.989.873	15.462.062	23.451.935
Toptan ve Perakende Ticaret	730	--	--	637.007	1.518.455	12.634	9.814	586	--	--	--	2.145.083	34.143	2.179.226
Otel ve Lokanta Hizmetleri	2.284	--	--	1.460.202	31.688	912.956	2.850	265	--	--	--	383.023	2.027.222	2.410.245
Ulaştırma ve Haberleşme	119	--	--	670.639	199.468	212.184	87.964	78	--	--	--	482.351	688.101	1.170.452
Mali Kuruluşlar	11.739.653	--	2.886.023	91.329	31.250	--	248.027	--	--	11.444	1.971.865	4.501.273	12.478.318	16.979.591
Gayrimenkul ve Kira Hizmetleri	--	--	--	181.108	21.056	1.464	115	34	--	--	--	83.643	120.134	203.777
Serbest Meslek Hizmetleri	--	--	--	--	19.074	--	68	2	--	--	--	19.144	--	19.144
Eğitim Hizmetleri	111	--	--	143.065	6.550	26	185	783	--	--	--	150.720	--	150.720
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	381	--	--	272.382	63.063	765	2.075	114	--	--	--	224.636	114.144	338.780
Diğer*	1.558	122.086	--	1.120.143	760.874	1.301	45.518	2.114	536.922	--	--	2.510.277	80.239	2.590.516
Toplam*	11.756.936	122.086	2.886.023	8.488.780	9.033.741	1.321.299	505.014	2.325.567	536.922	11.444	1.971.865	21.671.139	17.288.538	38.959.677

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**)Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 : Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

2 : Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 3 : Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

4 : Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar

5 : Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar

6 : Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 7 : Tahsili gecikmiş alacaklar

8 : Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar

9 : Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar

10 : Hisse Senedi Yatırımları

11 : Diğer alacaklar

13.012 -- -- 99.472 124.653 16.310 22.217 688 -- -- -- 255.955 20.397 Tarım 11.215 -- -- 94.864 112.507 15.767 20.862 685 -- -- -- 237.184 18.716 Çiftçilik ve Hayvancılık 1.468 -- -- 4.608 9.852 543 1.237 3 -- -- -- 17.506 205 Ormancılık 329 -- -- -- 2.294 -- 118 -- -- -- -- 1.265 1.476 Balıkçılık Sanayi 16.917 -- -- 3.375.608 883.486 179.212 51.302 986 -- -- -- 2.707.826 1.799.685 1.070 -- -- 206.222 27.439 -- 850 -- -- -- -- 53.565 182.016 Madencilik ve Taş Ocakçılığı 15.847 -- -- 2.209.409 851.345 178.777 49.866 818 -- -- -- 2.199.184 1.106.878 İmalat Sanayi -- -- -- 959.977 4.702 435 586 168 -- -- -- 455.077 510.791 Elektrik, Gaz ve Su 4.183 -- -- 1.637.925 2.889.302 183.231 61.184 2.104 -- -- -- 3.924.527 853.402 İnşaat Hizmetler 4.145.648 -- 3.087.089 5.296.907 976.758 1.164.262 68.988 24.051 -- 1.172.068 9.764 6.193.796 9.751.739 7.152 -- -- 1.167.209 723.757 70.996 34.976 1.546 -- -- -- 1.624.262 381.374 Toptan ve Perakende Ticaret 6.238 -- -- 1.863.605 47.262 697.508 5.262 681 -- -- -- 494.837 2.125.719 Otel ve Lokanta Hizmetleri 12.644 -- -- 825.422 104.184 217.521 6.628 21.693 -- -- -- 294.459 893.633 Ulaştırma ve Haberleşme 4.117.052 -- 3.087.089 478.833 12.384 -- 242 -- -- 1.172.068 9.764 2.860.929 6.016.503 Mali Kuruluşlar Gayrimenkul ve Kira Hizmetleri 310 -- -- 340.508 16.843 17.098 6.063 -- -- -- -- 210.000 170.822 15 -- -- 718 5.033 3 597 -- -- -- -- 6.366 -- Serbest Meslek Hizmetleri 1.176 -- -- 271.994 4.999 160.721 3.663 4 -- -- -- 281.694 160.863 Eğitim Hizmetleri 1.061 -- -- 348.618 62.296 415 11.557 127 -- -- -- 421.249 2.825 Sağlık ve Sosyal Hizmetler Diğer 4.270 199.815 -- 1.789.631 504.354 25.728 38.054 172 89.461 -- -- 2.300.147 351.338 4.184.030 199.815 3.087.089 12.199.543 5.378.553 1.568.743 241.745 28.001 89.461 1.172.068 9.764 15.382.251 12.776.561 Toplam	Önceki Dönem	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	TP	YP	Toplam
															276.352
															255.900
															17.711
															2.741
															4.507.511
															235.581
															3.306.062
															965.868
															4.777.929
															15.945.535
															2.005.636
															2.620.556
															1.188.092
															8.877.432
															380.822
															6.366
															442.557
															424.074
															2.651.485
															28.158.812

(**)Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 : Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

2 : İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 3 : Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

4 : Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar

5 : Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar

6 : Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar

7 : Tahsili gecikmiş alacaklar 8 : Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar

9 : Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar

10 : Diğer alacaklar

11 : Hisse Senedi Yatırımları

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

3. Vade unsuru taşıyan risklerin vadelerine göre dağılımına ilişkin bilgiler

			Vadeye Kalan Süre
Risk Sınıfları / Cari Dönem *	1 Ay	1 -3 Ay	3 -6 Ay	6-12 Ay	1 Yıl ve Üzeri
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	5.777.875	2.539.403	2.194	62.040	3.033.665
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	7.640	0	1.367	8.802	104.277
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan alacaklar	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan alacaklar	1.927.830	53.448	313.005	184.733	406.991
Şarta bağlı olan ve olmayan diğer kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Şarta bağlı olan ve olmayan KOBİ kurumsal alacaklar	--	--	--	--	-
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	1.337.230	1.164.040	733.806	1.506.135	3.720.721
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	825.490	2.184.918	1.837.773	2.466.789	1.383.711
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	28.810	7.733	21.623	20.454	1.242.370
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	3.515	1.023	150	145	2.320.734
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	--	--	--	--	--
Genel Toplam**	9.908.390	5.950.565	2.909.918	4.249.098	12.212.469

* Vade unsuru taşıyan riskler nihai vadelerine göre sınıflandırılmıştır.

** Vade unsuru taşımayan 341.759 TL tutarında merkez bankası alacağı, 679.479 TL tutarında nakit ve benzeri kalemler, 5.096 TL tutarında kredi kartı limitleri, 406.653 TL tutarında gayrinakdi kredi limitleri ve ödeme taahhütleri, 1.242.589 TL tutarında diğer alacaklar, 505.014 TL tutarında tahsili gecikmiş alacaklar, 536.922 TL tutarında yatırım fonu alacağı, 281 TL tutarında muhtelif alacak ve 11.444 TL tutarında hisse senedi yatırımı tabloya dahil edilmemiştir.

*** Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

			Vadeye Kalan Süre
Risk Sınıfları / Önceki Dönem *	1 Ay	1 -3 Ay	3 -6 Ay	6-12 Ay	1 Yıl ve Üzeri
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	2.620.130	78.861	224.971	86.658	975.142
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	--	--	14.447	4.104	181.264
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan alacaklar	1.842.867	51.840	115.806	178.806	897.751
Şarta bağlı olan ve olmayan diğer kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Şarta bağlı olan ve olmayan KOBİ kurumsal alacaklar	--	--	--	--	-
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	824.956	1.543.326	1.543.149	1.993.313	6.270.891
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	361.184	993.356	1.080.329	1.133.283	1.563.996
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	92.664	95.589	42.679	30.076	1.306.927
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	23.109	736	247	782	3.127
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	--	--	--	--	--
Genel Toplam**	5.764.910	2.763.708	3.021.628	3.427.022	11.199.098

* Vade unsuru taşıyan riskler nihai vadelerine göre sınıflandırılmıştır.

** Vade unsuru taşımayan 198.268 TL tutarında merkezi yönetim alacağı, 313.017 TL tutarında nakit ve benzeri kalemler, 5.528 TL tutarında kredi kartı limitleri, 301.541 TL tutarında gayrinakdi kredi limitleri ve ödeme taahhütleri, 822.233 TL tutarında diğer alacaklar, 241.745 TL tutarında tahsili

gecikmiş alacaklar, 89.461 TL tutarında yatırım fonu alacağı, 9.764 TL tutarında hisse senedi yatırımı, 889 TL tutarında muhtelif alacak tabloya dahil edilmemiştir.

Banka, The Islamic International Ratings Agency (IIRA) derecelendirme kuruluşunun açıkladığı uzun vadeli kredi derecelendirmelerini kullanmaktadır. Söz konusu derecelendirmeler "Derecelendirme Kuruluşlarının Yetkilendirilmesine ve Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Yönetmelik" hükümlerine uygun olarak kullanılır. Banka'nın sermaye yeterliliği hesabında, notu veren Kredi Derecelendirme Kuruluşu tarafından geçerli kabul edilen en güncel derecelendirme notları kullanılır.

Kredi derecelendirmeleri yalnızca merkezi yönetimlerin yanı sıra, bankalar ve aracı kurumlardan olan alacakların sınıflandırılmasında kullanılır. Alım satım hesaplarına dahil menkul kıymetler için kredi derecelendirmesi bulunmaktadır. Bu sebeple ihraçcı veya ihraç için kredi derecelendirilmesi kullanılmamıştır.

Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik Ek-1 uyarınca The Islamic International Ratings Agency (IIRA) firmasının derecelendirmeleri aşağıdaki kredi kademelerine denk gelmektedir.

	BDDK Kredi Kalitesi Kademesi	IIRA Derece Notu
Uzun Vadeli Kredi Derecelendirmeleri	1	AAA ilâ AA
	2	A+ ila A
	3	BBB+ ilâ BBB
	4	BB+ ilâ BB
	5	B+ ilâ B
	6	CCC+ ve altı

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

4. Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları

Risk Ağırlıkları / Cari Dönem	0%	10%	20%	35%	50%	75%	100%	150%	Özkay. İnd.	Toplam
Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar	12.699.333	--	1.917.592	--	1.187.350	7.137.805	13.387.437	2.630.160	--	38.959.677
Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar	13.252.351	--	1.504.968	29.720	1.952.309	7.062.607	12.527.562	2.630.160	--	38.959.677
* Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.
Risk Ağırlıkları / Önceki Dönem	0%	10%	20%	35%	50%	75%	100%	150%	Özkay. İnd.	Toplam
Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar	4.551.998	--	2.033.110	--	1.387.605	5.520.841	14.596.251	69.007	--	28.158.812

Azaltımı Sonrası 5.598.772 -- 1.401.051 51.251 2.204.927 5.376.870 13.462.586 63.355 -- 28.158.812

Tutar *Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

5. Önemli sektörlere veya karşı taraf türüne göre muhtelif bilgiler

TFRS uyarınca;

Kredi Riski

Kredi Riskinde Önemli Artış (İkinci Aşama); Finansal tablolara ilk alındığı andan sonra kredi riskinde önemli bir artış olması durumunda, ilgili finansal varlık 2. aşamaya aktarılmaktadır. Kredi riski değer düşüklüğü karşılığı ilgili finansal varlığın ömür boyu beklenen kredi zararına göre belirlenmektedir.

Temerrüt (Üçüncü Aşama); raporlama tarihi itibarıyla değer düşüklüğüne uğradıklarına dair tarafsız kanıtı bulunan finansal varlıkları içermektedir. Bu varlıklar için ömür boyu beklenen kredi zararı kaydedilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Cari Dönem	Krediler		Karşılıklar
	Değer Kaybına Uğramış (TFRS 9)		Beklenen Kredi
	Kredi Riskinde		Zarar Karşılıkları
	Önemli Artış	Temerrüt	(TFRS 9)
Önemli sektörler/Karşı taraflar	(İkinci Aşama)	(Üçüncü Aşama)
Tarım	8.509	31.828	22.699
Çiftçilik ve Hayvancılık	8.458	26.330	18.631
Ormancılık	51	5.498	4.068
Balıkçılık	--	--	--
Sanayi	451.975	66.876	75.078
Madencilik ve Taşocakçılığı	26.278	28.422	24.462
İmalat Sanayi	78.628	33.454	29.307
Elektrik. Gaz. Su	347.069	5.000	21.309
İnşaat	157.457	448.364	135.296
Hizmetler	2.466.581	235.429	353.070
Toptan ve Perakende Ticaret	182.107	63.362	84.835
Otel ve Lokanta Hizmetleri	1.594.526	10.622	164.640
Ulaştırma Ve Haberleşme	346.040	141.349	59.401
Mali Kuruluşlar	737	245	161
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	116.411	7.026	18.942
Serbest Meslek Hizmetleri	224.043	617	15.694
Eğitim Hizmetleri	851	2.318	1.460
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	1.866	9.890	7.937
Diğer	456.157	106.216	144.849
Toplam	3.540.679	888.713	730.992

Önceki Dönem	Krediler		Karşılıklar Beklenen Kredi
	Değer Kaybına Uğramış (TFRS 9)
	Kredi Riskinde		Zarar Karşılıkları
	Önemli Artış	Temerrüt	(TFRS 9)
Önemli sektörler/Karşı taraflar	(İkinci Aşama)	(Üçüncü Aşama)
Tarım	22.058	53.394	32.469
Çiftçilik ve Hayvancılık	21.739	46.668	28.236
Ormancılık	319	6.726	4.233
Balıkçılık	--	--	--
Sanayi	441.805	114.951	84.228
Madencilik ve Taşocakçılığı	28.064	33.264	26.454
İmalat Sanayi	95.781	76.758	54.405
Elektrik. Gaz. Su	317.960	4.929	3.369
İnşaat	611.825	130.322	188.880
Hizmetler	1.749.996	264.969	251.585
Toptan ve Perakende Ticaret	419.581	131.745	111.071
Otel ve Lokanta Hizmetleri	586.114	11.438	33.815
Ulaştırma Ve Haberleşme	398.674	72.496	71.669
Mali Kuruluşlar	2.322	438	285
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	100.694	15.763	11.300
Serbest Meslek Hizmetleri	228.891	3.040	6.263
Eğitim Hizmetleri	2.954	8.991	5.817
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	10.766	21.058	11.365
Diğer	259.695	55.789	117.211
Toplam	3.085.379	619.425	674.373

6. Değer ayarlamaları ve kredi karşılıkları değişimine ilişkin bilgiler

Cari Dönem	Açılış Bakiyesi	Dönem içinde ayrılan karşılık tutarları	Karşılık İptalleri	Diğer Ayarlamalar*	Kapanış Bakiyesi
Özel Karşılık (Üçüncü Aşama)	388.750	374.252	(110.789)	(269.476)	382.736
Genel Karşılık (Birinci ve İkinci Aşama)	441.366	137.423	(70.646)	--	508.143
(*) Aktiften silinenleri ifade etmekte olup takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

		Dönem içinde
Önceki Dönem	Açılış	ayrılan karşılık	Karşılık	Diğer	Kapanış
	Bakiyesi	tutarları	İptalleri	Ayarlamalar*	Bakiyesi
Özel Karşılık (Üçüncü Aşama)	515.118	117.829	(1.784)	(242.413)	388.750
Genel Karşılık (Birinci ve İkinci Aşama)	288.992	164.426	(12.052)	--	441.366

(*) Aktiften silinenleri ifade etmekte olup takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

7. Döngüsel sermaye tamponu hesaplamasına dahil riskler

Cari Dönem
	Bankacılık hesaplarındaki özel	Bankacılık hesaplarındaki karşı
Nihai olarak risk alınan ülke	sektör kredileri RAV	taraf kredi riski RAV	Toplam
Türkiye	21.949.683	281.398	22.231.081
Rusya	9.842	--	9.842
Malta	284.918	--	284.918
Marshall Adaları	104.073	--	104.073
Avusturya	768	--	768
İngiltere	14.104	257.912	272.016
Almanya	1.595	10	1.605
Fransa	--	29.161	29.161
Diğer	77.185	46.657	123.842
Toplam	22.442.168	615.138	23.057.306

* Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Önceki Dönem
	Bankacılık hesaplarındaki özel	Bankacılık hesaplarındaki karşı
Nihai olarak risk alınan ülke	sektör kredileri RAV	taraf kredi riski RAV	Toplam
Türkiye	17.753.514	160.569	17.914.083
Rusya	160.918	62	160.980
Malta	186.571	--	186.571
Marshall Adaları	419.099	--	419.099
İngiltere	52.267	189.227	241.494
Almanya	2.928	40	2.968
Fransa	3.016	1.525	4.541
Diğer	54.067	7.079	61.146
Toplam	18.632.380	358.502	18.990.882

*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

8. Kişi ve Kuruluşlara Kullandırılan Kredilere İlişkin Teminat, Değer Düşüklüğü, Derecelendirme ve Vadesi Geçmiş/Geçmemiş Alacaklara İlişkin Bilgiler

Kişi ve kuruluşlara kullandırılan standart nitelikli ve yakın izlemedeki nakdi kredilerin alınan teminat türüne göre detayı aşağıdaki gibidir:

		Yakın İzlemedeki Krediler
Cari	Önceki	Cari	Önceki
			Dönem
18.456.954	15.729.548	3.535.684	3.084.348
263.590	234.132	--	--
1.825.876	2.613.302	1.274.757	1.210.727

--	--	--	--
--	--	--	--

16.367.488	12.882.114	2.260.927	1.873.622
117.643	191.983	4.995	1.031
18.574.597	15.921.532	3.540.679	3.085.379
	Dönem	Standart Nitelikli Krediler Dönem	Dönem

Kişi ve kuruluşlara kullandırılan gayrinakdi kredilerin alınan teminat türüne göre detayı aşağıdaki gibidir:

	Standart Nitelikli Krediler		Yakın İzlemedeki Krediler
Kişi ve Kuruluşlara Kullandırılan Gayrinakdi Krediler	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Teminatlı Krediler:	941.307	1.205.145	62.870	61.417
Nakit Teminatlı Krediler	--	--	--	--
Gayrimenkul İpoteği ile Teminatlandırılmış Krediler	56.440	36.616	2.266	20.203
Hazine Garantisi veya Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri ile
Teminatlandırılan Krediler	--	--	--	--
Mali Kuruluşlar Tarafından İhraç Edilmiş Garantiler	--	--	--	--
Diğer Teminatlar (Varlık üzerindeki rehinler, kurumsal ve kişisel
garantiler, senetler)	884.868	1.168.529	60.604	41.214
Teminatlandırılmamış Krediler	--	--	--	--
Toplam	941.307	1.205.145	62.870	61.417

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Kur riskine ilişkin açıklamalar

Kur riskine ilişkin pozisyon limiti, yabancı para net genel pozisyon standart oranı paralelinde belirlenmektedir. Banka önemli tutarlarda parite ve kur riski almamakta, işlemler genellikle hedge edilmektedir. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gereken yasal limitler dahilinde alınmaktadır.

Banka, 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla 459.765 TL bilanço kapalı pozisyonundan (31 Aralık 2020: 1.652.982 TL açık pozisyon) ve 647.374 TL'si bilanço dışı açık pozisyondan (31 Aralık 2020: 1.913.370 TL kapalı pozisyon) oluşmak üzere 187.609 TL net yabancı para açık pozisyon (31 Aralık 2020: 260.388 TL kapalı pozisyon) taşımaktadır. Maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullanılan "standart metot" kullanılmaktadır.

Banka'nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları tam TL olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir:

Bilanço tarihindeki ABD Doları Gişe Döviz Alış Kuru Bilanço tarihindeki Avro Gişe Döviz Alış Kuru	13,3290 TL 15,0867 TL
Tarih	ABD Doları	Avro
27 Aralık 2021	11,7278	13,2926
28 Aralık 2021	11,3900	12,8903
29 Aralık 2021	11,8302	13,4000
30 Aralık 2021	12,2219	13,8011
31 Aralık 2021	13,3290	15,0867

2021 yılı Aralık ayı basit aritmetik ortalama ile ABD doları döviz alış kuru 13,5438 TL, Avro döviz alış kuru 15,3072 TL'dir (tam TL).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Cari Dönem	EUR	USD	Diğer YP	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan
Çekler) ve TCMB	2.481.643	9.344.698	151.692	11.978.033
Bankalar	666.214	379.866	55.871	1.101.951
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
(*)	9.438	65.891	--	75.329
Para Piyasalarından Alacaklar	98.063	30.657	--	128.720
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan
Finansal Varlıklar	31.351	1.166.378	--	1.197.729
Krediler (**)	5.847.395	622.060	907	6.470.362
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--	--	--	--
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	1.029.851	2.010.276	--	3.040.127
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar	--	--	--	--
Maddi Duran Varlıklar	--	--	--	--
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	--	--	--	--
Diğer Varlıklar(***)	2.427	1.881	916	5.224
Toplam Varlıklar	10.166.382	13.621.707	209.386	23.997.475
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat	75.228	21.295	44.925	141.448
Döviz Tevdiat Hesabı	2.345.788	10.655.545	2.516.961	15.518.294
Para Piyasalarına Borçlar	--	412.623	--	412.623
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar	422.909	85.022	--	507.931
İhraç Edilen Menkul Değerler(****)	--	6.436.384	--	6.436.384
Muhtelif Borçlar	56.410	397.554	7.329	461.293
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar	--	--	--	--
Diğer Yükümlülükler(*)	30.031	29.656	50	59.737
Toplam Yükümlülükler	2.930.366	18.038.079	2.569.265	23.537.710
Net Bilanço Pozisyonu	7.236.016	(4.416.372)	(2.359.879)	459.765
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(7.429.918)	4.425.203	2.357.341	(647.374)
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar(**)	2.992.261	16.787.982	4.852.259	24.632.502
Türev Finansal Araçlardan Borçlar(**)	10.422.179	12.362.779	2.494.918	25.279.876
Gayrinakdi Krediler(*)	264.660	282.953	--	547.613
Önceki Dönem
Toplam Varlıklar	8.106.764	3.975.142	178.526	12.260.432
Toplam Yükümlülükler	1.436.966	11.518.474	957.974	13.913.414
Net Bilanço Pozisyonu	6.669.798	(7.543.332)	(779.448)	(1.652.982)
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(6.521.053)	7.601.889	832.534	1.913.370
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar(**)	2.804.595	10.922.254	1.209.021	14.935.870

(*) 3.406 TL tutarında türev finansal varlıklar reeskontu dahil edilmemiştir.

(**) 32.595 TL tutarında dövize endeksli kredi, reeskont ve tahakkuk tutarını da içermektedir.

(***) 3.646 TL tutarında peşin ödenmiş giderler dahil edilmemektedir.

(****) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

Türev Finansal Araçlardan Borçlar(******) 9.325.648 3.320.365 376.487 13.022.500 Gayrinakdi Krediler(*******) 298.514 358.375 3.082 659.971

(*****) 3.398 TL tutarında türev finansal yükümlülükler reeskontu dahil edilmemiştir.

(******) Cari dönemde türev finansal araçlardan alacaklar içerisinde 2.463.711 TL döviz alım taahhüdü (31 Aralık 2020: 316.665 TL), türev finansal araçlardan borçlar içerisinde 2.627.770 TL döviz satım taahhüdü (31 Aralık 2020: 294.748 TL döviz satım taahhüdü) yer almaktadır.

(*******) Net nazım hesap pozisyonu üzerinde etkisi bulunmamaktadır.

31 Aralık 2021 ve 2020 tarihleri itibarıyla TL'nin aşağıdaki para birimleri karşısında yüzde 10 değer kaybına uğradığı takdirde özkaynaklarda ve kar/zararda (vergi etkisi hariç) oluşabilecek artış ve azalış aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu analiz tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır.

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	Dönem Kar veya Zararı	Özkaynak Dönem Kar veya Zararı		Özkaynak
ABD Doları	883	(1.442)	5.856	7.085
Avro	(19.390)	(19.369)	14.875	15.486
Diğer YP	(254)	(254)	5.309	5.309
Toplam (Net)	(18.761)	(21.064)	26.039	27.880

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı haftada bir Aktif-Pasif Komitesi toplantılarında piyasadaki gelişmelerin de dikkate alınmasıyla değerlendirilmektedir.

Banka'nın maruz kaldığı faiz oranı riskinin ölçülmesinde, standart metot ve aktif-pasif risk ölçüm yöntemleri kullanılmaktadır.

Standart metot kapsamında yapılan ölçümler, vade merdiveni kullanılarak aylık yapılmaktadır. Banka, faiz riski içeren varlık ve yükümlülük kalemlerine geçmiş yıllarda yaşanmış olan krizleri dikkate alarak çeşitli şoklar uygulamakta, uygulanan şoklar sonucunda meydana gelen bankanın net bugünkü değerindeki değişimi Yönetim Kurulu tarafından öngörülen limitler dahilinde takip etmektedir.

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Cari Dönem Sonu	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve TCMB	10.731.219	--	--	--	--	2.183.441	12.914.660
Bankalar	558.333	--	--	--	--	941.978	1.500.311
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar(*)	536.080	252.590	450.359	215.863	--	9.438	1.464.330
Para Piyasalarından Alacaklar	128.720	--	--	--	--	--	128.720
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan
Finansal Varlıklar	518.104	3.549	790.147	721.329	39.727	4.897	2.077.753
Verilen Krediler (**)	5.682.057	4.114.802	7.861.092	4.201.518	255.252	(2.166)	22.112.555
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	127.799	--	33.927	3.068.223	--	--	3.229.949
Diğer Varlıklar(***)	--	--	--	--	--	1.733.981	1.733.981
Toplam Varlıklar	18.282.312	4.370.941	9.135.525	8.206.933	294.979	4.871.569	45.162.259
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	2.331.032	3.911.953	--	--	--	143.373	6.386.358
Diğer Mevduat	15.829.857	2.039.641	143.307	38.251	113.701	6.449.277	24.614.034
Para Piyasalarına Borçlar	712.740	--	--	--	--	--	712.740
Muhtelif Borçlar(*)	--	--	--	--	--	943.756	943.756
İhraç Edilen Menkul Değerler(****)	66.373	69.459	3.320.707	2.579.975	399.870	--	6.436.384
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar	1.336	371.598	150.643	--	--	--	523.577
Diğer Yükümlülükler(*)	545.894	265.899	745.735	169.827	--	3.818.055	5.545.410
Toplam Yükümlülükler	19.487.232	6.658.550	4.360.392	2.788.053	513.571	11.354.461	45.162.259
Bilançodaki Uzun Pozisyon	--	--	4.775.133	5.418.880	--	--	10.194.013
Bilançodaki Kısa Pozisyon	(1.204.920)	(2.287.609)	--	--	(218.592)	(6.482.892)	(10.194.013)
Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon	2.333	40.000	1.543.401	862.021	--	29.542.547	31.990.302
Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon	(2.333)	(40.000)	(1.543.403)	(862.019)	--	(30.003.316)	(32.451.071)
Toplam Pozisyon	(1.204.920)	(2.287.609)	4.775.131	5.418.882	(218.592)	(6.943.661)	(460.769)

(*) Türev finansal varlıkları da içermektedir.

(**) 888.713 TL tutarında donuk alacaklar ile bunlar için ayrılan 382.736 TL tutarında üçüncü aşama beklenen zarar karşılıklarının netlenmiş tutarları ile canlı krediler için ayrılan birinci aşama 159.887 TL ve ikinci aşama 348.256 TL beklenen zarar karşılıkları "Faizsiz" kolonunda gösterilmiştir (74.064 TL tutarındaki faktoring alacakları dahildir). (***) Faizsiz kolonu 117.945 TL tutarında ortaklık yatırımlarını, 414.389 TL tutarında maddi duran varlıkları, 106.531 TL tutarında maddi olmayan duran varlıkları, 310.896 TL tutarında cari ve ertelenmiş vergi varlığını, 182.161 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları ve 603.498 TL tutarında diğer aktif bakiyelerini ve 1.439 TL tutarında finansal varlıklar beklenen zarar karşılığı bakiyelerini içermektedir.

(****) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvili de içermektedir. (*****) Faizsiz kolonu 2.345.613 TL tutarında özkaynaklar, 1.722.639 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 404.907 TL tutarında karşılıklar, 288.652 TL tutarında cari vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Önceki Dönem Sonu	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve TCMB	1.866.495	--	--	--	--	1.055.197	2.921.692
Bankalar	436.226	--	--	--	--	452.305	888.531
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar(*)	287.554	24.185	102.834	416.930	--	--	831.503
Para Piyasalarından Alacaklar	412.231	--	--	--	--	--	412.231
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan
Finansal Varlıklar	192.033	22.533	356.369	411.077	35.151	10.363	1.027.526
Verilen Krediler (**)	2.561.382	4.601.714	4.968.879	5.456.936	1.417.999	(210.691)	18.796.219
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	21.376	52.051	231.707	406.955	495.407	--	1.207.496
Diğer Varlıklar(***)	--	--	--	--	--	1.139.797	1.139.797
Toplam Varlıklar	5.777.297	4.700.483	5.659.789	6.691.898	1.948.557	2.446.971	27.224.995
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	576.032	373.840	--	--	--	50.624	1.000.496
Diğer Mevduat	11.963.450	2.574.787	90.603	3.136	86.968	1.947.985	16.666.929
Para Piyasalarına Borçlar	362.845	247.315	--	--	--	--	610.160
Muhtelif Borçlar(*)	--	--	--	--	--	454.351	454.351
İhraç Edilen Menkul Değerler(****)	37.310	38.843	61	3.312.070	220.215	--	3.608.499
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar	519	591.837	560.968	1.818	--	--	1.155.142
Diğer Yükümlülükler(*)	384.731	263.522	129.222	383.419	--	2.568.524	3.729.418
Toplam Yükümlülükler	13.324.887	4.090.144	780.854	3.700.443	307.183	5.021.484	27.224.995
Bilançodaki Uzun Pozisyon	--	610.339	4.878.935	2.991.455	1.641.374	--	10.122.103
Bilançodaki Kısa Pozisyon	(7.547.590)	--	--	--	--	(2.574.513)	(10.122.103)
Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon	10.000	215.000	524.130	700.641	--	17.256.366	18.706.137
Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon	(10.000)	(215.000)	(524.130)	(700.641)	--	(17.687.677)	(19.137.448)
Toplam Pozisyon	(7.547.590)	610.339	4.878.935	2.991.455	1.641.374	(3.005.824)	(431.311)

(*) Türev finansal varlıkları da içermektedir.

(**) Donuk alacaklar 619.425 TL ile bunlar için ayrılan üçüncü aşama beklenen zarar karşılıklarının 388.750 TL netlenmiş tutarları ile canlı krediler için ayrılan birinci 155.743 TL ve ikinci aşama 285.623 TL beklenen zarar karşılıkları "Faizsiz" kolonunda gösterilmiştir (105.851 TL tutarındaki faktoring alacakları dahildir). (***) Faizsiz kolonu 117.945 TL tutarında ortaklık yatırımlarını, 359.768 TL tutarında maddi duran varlıkları, 90.977 TL tutarında maddi olmayan duran varlıkları, 192.964

TL tutarında cari ve ertelenmiş vergi varlığını, 102.748 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları ve 277.336 TL tutarında diğer aktif bakiyelerini ve 1.941 TL tutarında finansal varlıklar beklenen zarar karşılığı bakiyelerini içermektedir. (****) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvili de

içermektedir.

(*****) Faizsiz kolonu 1.873.904 TL tutarında özkaynaklar, 757.008 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 205.252 TL tutarında karşılıklar, 186.711 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları

	EUR	USD	Japon Yeni	TL
Cari Dönem Sonu	%	%	%	%
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve TCMB	--	--	--	--
Bankalar	0,01	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan
Finansal Varlıklar	--	4,40	--	23,31
Para Piyasalarından Alacaklar	0,01	0,05	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan
Finansal Varlıklar	5,39	5,55	--	15,79
Verilen Krediler	5,40	6,15	--	19,93
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	4,89	5,56	--	15,62
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	--	--	--	14,89
Diğer Mevduat	0,46	0,28	--	17,77
Para Piyasalarına Borçlar	--	1,36	--	14,23
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkul Değerler(*)	--	7,20	--	--
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	2,26	0,83	--	15,86

(*) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvili de içermektedir.

	EUR	USD	Japon Yeni	TL
Önceki Dönem Sonu	%	%	%	%
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve TCMB	--	--	--	--
Bankalar	--	--	--	17,50
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan
Finansal Varlıklar	--	3,15	--	11,74
Para Piyasalarından Alacaklar	0,01	--	--	18,08
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan
Finansal Varlıklar	3,12	5,65	--	13,81
Verilen Krediler	5,91	4,76	--	18,13
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	4,52	6,70	--	9,04
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	--	1,17	--	16,87
Diğer Mevduat	0,85	1,85	--	16,52
Para Piyasalarına Borçlar	1,47	2,17	--	--
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkul Değerler(*)	--	7,19	--	--
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	2,38	1,27	--	10,66

(*) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski

BDDK'nın 23 Ağustos 2011 tarihinde yayınladığı "Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında Banka, hesaplarında bulunan faize duyarlı bilanço içi ve bilanço dışı pozisyonları nakit akışları itibarıyla ayrıştırıp, pozitif ve negatif şok uygulamak suretiyle, özkaynağın faize duyarlılığını aylık olarak analiz edilmekte ve Banka üst yönetimine raporlamaktadır.

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla özkaynağın faize duyarlılığı aşağıda sunulmuştur:

Cari Dönem			Özkaynaklar
	Uygulanan Şok	Kazançlar/	- Kayıplar
	(+/- x baz puan)	Kayıplar	/Özkaynaklar
TRY	500	(228.572)	-%3,75
TRY	-400	198.258	%3,26
ABD Doları	200	(89.470)	-%1,47
ABD Doları	-200	103.418	%1,70
Avro	200	(284.180)	-%4,67
Avro	-200	323.667	%5,31
Toplam (Pozitif Şoklar İçin)		(602.222)	-%9,89
Toplam (Negatif Şoklar İçin)		625.343	%10,27
* Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.
			Kazançlar/
Önceki Dönem			Özkaynaklar
	Uygulanan Şok	Kazançlar/	- Kayıplar
	(+/- x baz puan)	Kayıplar	/Özkaynaklar
TRY	500	(258.372)	-%6,21
TRY	-400	234.459	%5,63
ABD Doları	200	11.716	%0,28
ABD Doları	-200	(8.815)	-%0,21
Avro	200	(155.789)	-%3,74
Avro	-200	171.514	%4,12
Toplam (Pozitif Şoklar İçin)		(402.445)	-%9,67
Toplam (Negatif Şoklar İçin)		397.158	%9,54

* Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

V. Hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla 11.444 TL tutarında hisse senedi pozisyonu bulunmaktadır (31 Aralık 2020: 9.764 TL).

VI. Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar

Yönetim Kurulu tarafından onaylı Likidite ve Fonlama Riski Politikası yılda bir kez ve gerek duyulduğunda gözden geçirilmektedir. Bu politika dahilinde APKO tarafından likidite riski kısa ve uzun vadeli bakış açısıyla aşağıdaki çerçevede yönetilmektedir;

Banka tarafından haftalık olarak APKO toplantıları dahilinde fonlama ihtiyacı ve kaynakları görüşülerek likidite stratejisi belirlenir. Hazine Bölümü, belirlenen strateji doğrultusunda para akışlarını ve likiditeyi yönetir. APKO üyeleri tarafından gerek duyulması halinde likidite toplantıları ile daha yakından takip yapılması sağlanır. Hazine Bölümü tarafından kısa vadeli likidite yönetimi yapılırken APKO stratejisi, yasal rasyolar ve stres testleri dikkate alınır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

Banka'nın TL/YP dengesi haftalık olarak takip edilmekte, aksiyon kararları APKO tarafından alınmaktadır. Söz konusu fonlama dengesi doğrudan takip edilmekte ve risk-getiri-maliyet değerlendirmesi yapılmak suretiyle dengelenmektedir.

Uzun vadeli likidite için haftalık olarak Vade Uyumsuzluğu Raporu hazırlanmakta ve APKO sunumunda yer verilmektedir. Banka, Türk Bankacılık sektörünün genel yapısından da kaynaklanan 2 yıl vade diliminde negatif likidite taşımaktadır. Banka sektörel likidite uyumsuzluğunu uzun vadeli fonlama alternatiflerine yönelerek gidermeyi amaçlamaktadır. Söz konusu uyumsuzluk riskinden korunma kararları APKO tarafından alınmaktadır. Banka likidite riskinden korunmak amacıyla fonlama kaynaklarını müşteri mevduatı, yurt içinden / yurt dışından kullanılan krediler ve bono/tahvil ihracı olmak üzere çeşitlendirmekte, varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir.

Stres testinin kullanımına ilişkin bilgi:

Yönetim Kurulu tarafından onaylı Likidite ve Fonlama Riski Politikası dahilinde Risk Yönetimi Bölümü tarafından haftalık stres testleri uygulanmaktadır. Söz konusu stres testleri; 14 günlük dilimde mevduat çıkışının engellenemeyeceği, TL bono ihracından sağlanan fonların tümünün çıkacağı, karşı banka limitlerinin kullanılamayacağı senaryoları üzerine kurulmuş olup, sonuçlarına haftalık olarak APKO, aylık olarak Risk Komitesi sunumlarında yer verilmektedir. Bu sayede Bankanın fonlama yapısında varolan riskler yakından takip edilmekte ve risk yönetimi adına aksiyonlar alınmaktadır.

İhtiyaç anında kullanılacak alternatif fonlama kaynakları belirlenmiştir. Kısa vadeli likidite şoklarına karşı aksiyon almakla görevli Aktif Pasif Komitesi üyeleridir. Herhangi bir kriz anında ya da gerek görülmesi halinde APKO üyeleri tarafından likidite toplantısı çağrısı yapılarak, alınması muhtemel aksiyon planları hızla alınarak ilerlenmektedir. Söz konusu aksiyon planları İSEDES kapsamında Yönetim Kurulu tarafından onaylı olarak belirlenmiştir. Banka herhangi bir acil durumda ulaşabileceği kaynakları sürekli gözden geçirmekte, acil durum/kriz belirtilerini yukarıda bahsi geçen stres ve senaryo analizi sonuçlarını erken uyarı sistemi olarak dikkate alarak desteklemektedir.

BDDK tarafından 21 Mart 2014 tarih ve 28948 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren "Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik" uyarınca 1 Ocak 2019 tarihinden itibaren bankaların yapacakları hesaplamalarda likidite oranının yabancı para için en az %80, toplam için ise en az %100 olması gerekmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer *		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış Toplam Değer *
	Cari Dönem	TP+YP	YP	TP+YP	YP
	YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1	Yüksek kaliteli likit varlıklar			8.888.136	7.666.173
	NAKİT ÇIKIŞLARI
2	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat	20.592.932	10.238.467	1.935.780	1.023.839
3	İstikrarlı mevduat	2.470.004	--	123.500	--
4	Düşük istikrarlı mevduat	18.122.928	10.238.467	1.812.280	1.023.839
5	Gerçek kişi mevduat ve perakendemevduat dışında kalan teminatsız borçlar	5.171.424	2.840.653	3.293.914	1.561.379
6	Operasyonel Mevduat	--	--	--	--
7	Operasyonel Olmayan Mevduat	3.129.184	2.128.377	1.251.674	851.351
8	Diğer Teminatsız Borçlar	2.042.240	712.276	2.042.240	710.028
9	Teminatlı Borçlar	--	--	263.453	263.453
10	Diğer Nakit Çıkışları	3.306.274	939.291	667.113	426.034
11	Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri	446.479	358.583	446.479	358.583
12	Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar	--	--	--	--
13	Finansal piyasalara olan borçlar içinlverilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço
	dışı yükümlülükler	2.859.794	580.708	220.634	67.452
14	Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler	--	--	--	--
15	Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar	20.431	150	20.431	150
16	TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI			6.180.692	3.274.856
	NAKİT GİRİŞLERİ
17	Teminatlı alacaklar	24.022	24.022	21.663	21.663
18	Teminatsız alacaklar	3.202.403	1.331.867	2.224.316	1.242.642
19	Diğer nakit girişleri	558.783	535.602	368.311	345.129
20	TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ	3.785.208	1.891.490	2.614.290	1.609.435
21	TOPLAM YKLV STOKU			8.888.136	7.666.173
22	TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI			3.566.402	1.675.273
23	LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%) * Haftalık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan haftalık likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalamasına yer verilmiştir.			249,22	457,61

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer *		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış Toplam Değer *
	Önceki Dönem	TP+YP	YP	TP+YP	YP
	YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1	Yüksek kaliteli likit varlıklar			3.871.763	3.454.865
	NAKİT ÇIKIŞLARI
2	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat	13.443.587	7.787.753	1.250.430	778.775
3	İstikrarlı mevduat	1.878.584	--	93.929	--
4	Düşük istikrarlı mevduat	11.565.003	7.787.753	1.156.500	778.775
5	Gerçek kişi mevduat ve perakendemevduat dışında kalan teminatsız borçlar	3.698.768	1.781.162	2.100.637	1.087.082
6	Operasyonel Mevduat	--	--	--	--
7	Operasyonel Olmayan Mevduat	2.615.663	1.136.152	1.046.265	454.461
8	Diğer Teminatsız Borçlar	1.083.105	645.010	1.054.372	632.621
9	Teminatlı Borçlar	-	-	303.472	279.062
10	Diğer Nakit Çıkışları	3.143.418	1.033.621	760.049	547.628
11	Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri	488.506	467.146	488.506	467.146
12	Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar	--	--	--	--
13	Finansal piyasalara olan borçlar içinlverilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço
	dışı yükümlülükler	2.654.912	566.475	271.543	80.482
14	Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile
	sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler	--	--	--	--
15	Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar	9.329	56	9.329	56
16	TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI			4.423.918	2.692.603
	NAKİT GİRİŞLERİ
17	Teminatlı alacaklar	30.623	25.205	30.623	25.205
18	Teminatsız alacaklar	2.242.825	868.534	1.626.647	763.528
19	Diğer nakit girişleri	246.404	230.374	246.404	230.374
20	TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ	2.519.852	1.124.114	1.903.674	1.019.108
21	TOPLAM YKLV STOKU			3.871.763	3.454.865
22	TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI			2.520.244	1.675.171
23	LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)			153,63	206,24
	* Haftalık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan haftalık likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalamasına yer verilmiştir.

1 Ekim – 31 Aralık 2021 döneminde gerçekleşen en düşük, en yüksek ve ortalama Likidite Karşılama Oranları aşağıdaki tabloda yer almaktadır.

Cari
Dönem	En Yüksek	Tarih	En Düşük	Tarih	Ortalama
TP+YP	% 378,05	07/12/2021	% 179,71	22/10/2021	% 245,01
YP	% 867,04	23/11/2021	% 259,53	11/11/2021	% 494,56
Önceki

Dönem	En Yüksek	Tarih	En Düşük	Tarih	Ortalama
TP+YP	% 205,85	06/10/2020	% 108,85	30/11/2020	% 155,08

Banka, söz konusu rasyo hesaplamasını 21 Mart 2014 tarihli ve 28948 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik uyarınca yapmaktadır. Bahsi geçen Yönetmelik uyarınca yüksek kaliteli likit varlık olarak dikkate alınan kalemler arasında; ağırlıklı olarak nakit varlıklar ve TCMB nezdinde tutulan karşılık hesapları ile menkul kıymetler portföyü bulunmaktadır. Likidite karşılama oranı sonucunu etkileyen önemli unsurlar; vadeye kalan gün değişimi ile 30 günlük dilime giren mevduatlar ile bankalararası piyasada yapılan plasman ve borçlanma kalemleridir. Banka fon kaynaklarının önemli bölümünü mevduatlar oluşturmakla beraber Banka tarafından ihraç edilen bonolar, bankalararası borçlanma kalemleri ile yurt dışından sağlanan fonlar diğer önemli fon kaynaklarıdır.

Banka, türev işlemlerden kaynaklanan nakit çıkış ve teminat tamamlama ihtimali olan işlemleri, 21 Mart 2014 tarihli ve 28948 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik uyarınca 24 aylık ortalamaları dikkate alarak hesaplamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari Dönem	Vadesiz	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Dağıtılamayan*	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan
Çekler) ve TCMB	3.041.049	9.873.611	--	--	--	--	--	12.914.660
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar	942.103	558.208	--	--	--	--	--	1.500.311
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Fin. Var.(*)	9.438	536.075	252.590	450.527	215.696	4	--	1.464.330
Para Piyasalarından Alacaklar	--	128.720	--	--	--	--	--	128.720
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan
Finansal Varlıklar	4.897	391.740	3.549	433.122	851.782	392.663	--	2.077.753
Verilen Krediler(**)	--	3.387.990	4.667.221	7.093.417	5.765.699	1.200.394	(2.166)	22.112.555
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	--	--	--	33.927	3.173.708	22.314	--	3.229.949
Diğer Varlıklar(***)	--	--	--	--	--	--	1.733.981	1.733.981
Toplam Varlıklar	3.997.487	14.876.344	4.923.360	8.010.993	10.006.885	1.615.375	1.731.815	45.162.259
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	143.375	2.331.030	3.911.953	--	--	--	--	6.386.358
Diğer Mevduat	6.449.277	15.829.857	2.039.641	143.307	38.251	113.701	--	24.614.034
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar	--	1.968	240.727	191.935	88.947	--	--	523.577
Para Piyasalarına Borçlar	--	712.740	--	--	--	--	--	712.740
İhraç Edilen Menkul Değerler(****)	--	66.373	69.460	--	2.579.975	3.720.576	--	6.436.384
Muhtelif Borçlar	--	943.756	--	--	--	--	--	943.756
Diğer Yükümlülükler(*)	--	1.058.834	481.726	764.443	189.794	1.418	3.049.195	5.545.410
Toplam Yükümlülükler	6.592.652	20.944.558	6.743.507	1.099.685	2.896.967	3.835.695	3.049.195	45.162.259
Net Likidite Açığı	(2.595.165)	(6.068.214)	(1.820.147)	6.911.308	7.109.918	(2.220.320)	(1.317.380)	--
Net Bilanço Dışı Pozisyonu	--	(147.538)	(68.599)	(328.423)	49.293	--	--	(495.267)
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar	--	12.627.059	10.400.092	4.679.844	1.294.202	--	--	29.001.197
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	--	12.774.597	10.468.691	5.008.267	1.244.909	--	--	29.496.464
Gayrinakdi Krediler	--	59.468	138.155	405.373	49.009	352.172	--	1.004.177
Önceki Dönem
Toplam Varlıklar	1.988.915	4.845.763	3.830.556	7.352.604	6.951.400	1.326.651	929.106	27.224.995
Toplam Yükümlülükler	1.998.611	13.868.317	3.842.737	959.412	2.102.337	2.178.265	2.275.316	27.224.995
Net Lidite Açığı /(Fazlası)	(9.696)	(9.022.554)	(12.181)	6.393.192	4.849.063	(851.614)	(1.346.210)	--
Net Bilanço Dışı Pozisyon	--	(132.550)	(248.246)	(87.296)	37.180	--	--	(430.912)
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar	--	6.895.549	5.241.626	3.619.924	2.056.419	--	--	17.813.518
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	--	7.028.099	5.489.872	3.707.220	2.019.239	--	--	18.244.430
Gayrinakdi Krediler	--	70.868	169.508	520.054	96.829	409.303	--	1.266.562

(*) Türev finansal varlıkları da içermektedir.

(**) Donuk alacaklar ile bunlar için ayrılan üçüncü aşama beklenen zarar karşılıklarının netlenmiş tutarları ile canlı krediler için ayrılan birinci ve ikinci aşama beklenen zarar karşılıkları "Dağıtılamayan" kolonunda gösterilmiştir.

(***) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler ve peşin ödenmiş giderler gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.

(****) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvili de içermektedir. (*****) Özsermaye kalemleri ve karşılıklar diğer yükümlülükler içerisinde dağıtılamayan sütununda gösterilmiştir.

Sözleşmeye dayalı finansal yükümlülüklerin kalan vade dağılımı

Cari Dönem	Defter değeri	Brüt nominal çıkış	Vadesiz	1 aya kadar	1-3 ay	3-12 ay		1-5 yıl 5 yıl ve üzeri
Bankalar Mevduatı	6.386.358	6.527.881	143.375	2.340.736	4.043.770	--	--	--
Müşteri Mevduatları	24.614.034	24.724.884	6.449.277	15.850.884	2.093.156	154.249	43.607	133.711
Para Piyasalarına Borçlar	712.740	712.796	--	412.797	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkuller	2.646.236	2.857.211	--	78.639	--	78.639	2.699.933	--
Alınan Krediler	523.577	559.971	--	1.395	196.215	152.730	209.632	--
Sermaye Benzeri Krediler	3.790.148	5.014.301	--	--	131.472	131.472	1.051.773	3.699.584
Toplam	38.673.093	40.397.044	6.592.652	18.684.451	6.464.613	517.090	4.004.945	3.833.295

Önceki Dönem	Defter değeri	Brüt nominal çıkış	Vadesiz	1 aya kadar	1-3 ay	3-12 ay		1-5 yıl 5 yıl ve üzeri
Bankalar Mevduatı	1.000.496	1.002.033	50.626	576.744	374.663	--	--	--
Müşteri Mevduatları	16.666.929	16.758.718	1.947.983	11.992.441	2.615.113	95.128	3.585	104.468
Para Piyasalarına Borçlar	610.160	611.843	--	363.104	248.739	--	--	--
İhraç Edilen Menkuller	1.480.900	1.660.129	--	43.308	--	43.308	1.573.513	--
Alınan Krediler	1.155.142	1.197.536	--	521	168.932	768.225	259.858	--
Sermaye Benzeri Krediler	2.127.599	2.906.266	--	--	72.404	72.404	579.229	2.182.229
Toplam	23.041.226	24.136.525	1.998.609	12.976.118	3.479.851	979.065	2.416.185	2.286.697

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VII. Kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar

5 Kasım 2013 tarihli ve 28812 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesi İlişkin Yönetmelik uyarınca hesaplanan kaldıraç oranına ilişkin olarak hesaplanan tabloya aşağıda yer verilmiştir.

Banka'nın "Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" gereği hesaplamış olduğu konsolide olmayan kaldıraç oranı 31 Aralık 2021 itibarıyla %6,25 olarak gerçekleşmiştir. Yönetmelik asgari kaldıraç oranını %3 olarak hükme bağlamıştır.

	Bilanço içi varlıklar	Cari Dönem(*)	Önceki Dönem(*)
1	Bilanço içi varlıklar (Türev finansal araçlar ile kredi türevleri hariç, teminatlar dahil)	32.827.168	23.568.598
2	(Ana sermayeden indirilen varlıklar)	(303.372)	(242.440)
3	Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk tutarı ( 1 ve 2 nci satırların toplamı)	32.523.796	23.326.158
	Türev finansal araçlar ile kredi türevleri
4	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin yenileme maliyeti	812.942	343.256
5	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin potansiyel kredi risk tutarı	214.940	188.771
6	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine ilişkin toplam risk tutarı (4 ve 5 inci satırların toplamı)	1.027.882	532.027
	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemleri
7	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin risk tutarı (Bilanço içi hariç)	190.879	363.552
8	Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan risk tutarı	--	--
9	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerine ilişkin toplam risk tutarı (7 ve 8 inci satırların toplamı)	190.879	363.552
	Bilanço dışı işlemler
10	Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı	7.149.514	3.556.402
11	(Krediye dönüştürme oranları ile çarpımdan kaynaklanan düzeltme tutarı)	--	--
12	Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk tutarı (10 ve 11 inci satırların toplamı)	7.149.514	3.556.402
	Sermaye ve toplam risk
13	Ana sermaye	2.541.584	2.043.970
14	Toplam risk tutarı (3, 6, 9 ve 12 nci satırların toplamı)	40.892.071	27.778.139
	Kaldıraç oranı
15	Kaldıraç oranı	6,25	7,37

(*) Tabloda yer alan tutarlar üç aylık ortalamaları göstermektedir.

(**)Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VIII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar

Aşağıdaki tabloda gerçeğe uygun değer ile değerlenen finansal araçların, değerleme yöntemleri verilmiştir.

	Kayıtlı Değeri		Gerçeğe Uygun Değer
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Cari Dönem
Finansal Varlıklar	29.050.060	22.226.839	28.964.635	22.185.731
Para Piyasalarından Alacaklar	128.720	412.231	128.720	412.231
Bankalar	1.500.311	888.531	1.500.311	888.531
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	2.077.753	1.027.526	2.077.753	1.027.526
İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar	3.230.721	1.207.902	3.158.346	1.278.001
Verilen Krediler	22.112.555	18.690.649	22.099.505	18.579.442
Finansal Borçlar	38.904.109	22.885.417	38.904.109	22.885.417
Bankalar Mevduatı	6.386.358	1.000.496	6.386.358	1.000.496
Diğer Mevduat	24.614.034	16.666.929	24.614.034	16.666.929
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	523.577	1.155.142	523.577	1.155.142
İhraç Edilen Menkul Değerler (*)	6.436.384	3.608.499	6.436.384	3.608.499
Muhtelif Borçlar	943.756	454.351	943.756	454.351

(*) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların ve İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıkların gerçeğe uygun değerleri, piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli piyasalarda işlem gören benzer menkul değerlerin piyasa fiyatları baz alınarak saptanır.

Diğer varlık ve yükümlülüklerde ise gerçeğe uygun değer, finansal varlık veya finansal borcun etkin faiz yöntemi ile hesaplanan itfa edilmiş maliyeti olarak ölçülmektedir.

Cari Dönem	1. Seviye TL		2. Seviye TL		3. Seviye TL
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	192.470	124.138	--	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal
Varlıklar	2.077.753	1.027.526	--	--	--	--
Türev Finansal Varlıklar	--	--	1.271.860	707.365	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Krediler	--	--	--	--	--	--
Toplam	2.270.223	1.151.664	1.271.860	707.365	--	--
Finansal Yükümlülükler
Türev Finansal Yükümlülükler	--	--	1.678.396	1.107.492	--	--
Toplam	--	--	1.678.396	1.516.253	--	--

Seviye 1: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar;

Seviye 2: Seviye 1'de yer alan kayıtlı fiyatlar dışında kalan ve varlıklar ya da borçlar açısından doğrudan (fiyatlar aracılığıyla) ya da dolaylı olarak (fiyatlardan türetilmek suretiyle) gözlemlenebilir nitelikteki veriler;

Seviye 3: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler (gözlemlenebilir nitelikte olmayan veriler).

IX. Başkaları nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

X. Menkul kıymetleştirme pozisyonuna ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla menkul kıymetleştirme pozisyonları bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XI. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar

Bankanın risk yönetim yaklaşımı:

Banka bünyesinde bilanço içi ve bilanço dışı netleştirme yapılmamaktadır. Kredi azaltım tekniği olarak türevler kullanılmamakta, Basit Finansal Teminat Yöntemi dahilinde yer alan diğer teminat tiplerinden garantiler ve mevcutta sadece nakdi rehinlerden oluşan finansal teminatlar dikkate alınmaktadır.

Risk Yönetim Sistemi, Banka'nın maruz bulunduğu risklerin sistemli yönetilmesi amacıyla oluşturulan; Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi, Risk Komitesi, Aktif-Pasif Komitesi ve Risk Yönetimi Bölümü'nü ifade eder. Yönetim Kurulu, Banka'da Risk Yönetim Sistemi'nin sahibidir; Banka içinde etkin, yeterli ve uygun bir risk yönetim sisteminin tesis edilmesini ve bu sistemin sürekliliğini temin eder. Banka Risk Yönetim Sisteminin temel amacı, Banka'nın gelecekteki nakit akımlarının ihtiva ettiği risk-getiri yapısını, buna bağlı olarak faaliyetlerin niteliğini ve düzeyini izlemeye, kontrol altında tutmaya ve gerektiğinde değiştirmeye yönelik olarak belirlenen politikalar, uygulama usulleri ve limitler vasıtasıyla, maruz kalınan risklerin tanımlanmasını, ölçülmesini, izlenmesini ve kontrol edilmesini sağlamaktır.

Risk Yönetimi Sistemi kapsamında haftalık olarak Aktif Pasif Komitesi sunumu, aylık olarak ise Risk Komitesi ve Yönetim Kurulu sunumu yapılmaktadır. Sunumlarda banka mali tabloları, kar zarar analizleri, kredi riski, piyasa riski, likidite riski, konsantrasyon riski, bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski ve operasyonel risk başta olmak üzere bankanın mevcut ya da maruz kalması muhtemel risklerine ilişkin raporlar üst yönetim ile paylaşılmaktadır.

Banka Yönetim Kurulu riskten korunma muhasebesine ilişkin yetkilendirmeyi, düzenli olarak bilgilendirmenin yapılması koşulu ile Aktif Pasif Komitesi'ne delege etmiştir. Aynı zamanda Banka, kredi politikaları ile kredi riskine ilişkin risk azaltım politikalarını düzenlemiştir. Bankanın tüm süreçleri İç Kontrol Birimi tarafından kontrol matrisleri aracılığıyla düzenli olarak denetlenmekte, aynı zamanda Teftiş Kurulu tarafından da denetime tabi tutulmaktadır.

Banka, risk ölçüm sistemi olarak kredili müşterileri için kredi derecelendirme modelleri ve/veya karar ağaçlar ile finansal ve finansal olmayan veriler kullanılarak yapılan derecelendirme sistemlerini kullanmaktadır. Piyasa riski ölçümleri ise Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirimesine İlişkin Yönetmelik kapsamında ve sadece banka içi kullanım için içsel model ile piyasa verileri kullanılarak hesaplanmaktadır. Bunların yanı sıra düzenli olarak yapılan stres testleri ile riskler ölçümlenmekte ve raporlanmaktadır. Banka, İSEDES kapsamında yıllık olarak 3 adet (baz, olumsuz, aşırı olumsuz), aylık olarak Piyasa Riski, Karşı Taraf Kredi Riski ve haftalık olarak Faiz Oranı Riski ve Likidite Riski'ne ilişkin stres testleri Risk Yönetimi Bölümü tarafından yapılmakta ve Aktif Pasif Komitesi ile Risk Komitesi toplantılarında üst yönetim ile paylaşılmaktadır.

Yönetim Kurulu ve üst yönetime, likidite riski, faiz riski, menkul kıymetler portföyü, kredi riski, müşteri konsantrasyonu, sektörel yoğunlaşma, teminat yapısı ve sermaye yeterliliği hakkında düzenli olarak raporlama yapılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

23 Ekim 2015 tarihinde 29511 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan ve 31 Mart 2016 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren "Bankalarca Risk Yönetimine İlişkin Kamuya Yapılacak Açıklamalar Hakkında Tebliğ" uyarınca hazırlanan dipnotlar ve ilgili açıklamalara bu bölümde yer verilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca yıllık dönemlerde verilmesi gereken aşağıdaki tablolar, Banka'nın sermaye yeterliliği hesaplamasında standart yaklaşım kullanıldığından, 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla sunulmamıştır:

İDD (İçsel Derecelendirmeye Dayalı) yaklaşımı altındaki RAV'ın değişim tablosu
İçsel Model Yöntemi kapsamında KKR'ye ilişkin RAV değişimleri
İçsel model yaklaşımına göre piyasa riski RAV değişim tablosu
İDD modellerine ilişkin kamuya açıklanacak niteliksel bilgiler
İDD Portföy ve TOA aralığı bazında kredi riski tutarları
İDD KRA tekniği olarak kullanılan kredi türevlerinin RAV üzerindeki etkisi
İDD Her bir risk sınıfındaki temerrüt olasılıklarının geriye dönük testi
İDD (İhtisas kredileri ve basit risk ağırlığı yaklaşımına tabi hisse senedi yatırımları)
Risk sınıfı ve TOA bazında KKR (İDD)
İçsel model yaklaşımı kullanan bankalar için kamuya açıklanacak nicel bilgiler
Alım satım hesabı için içsel model yaklaşımı

a. Risk Ağırlıklı Tutarlara Genel Bakış

		Risk Ağırlıklı Tutar		Asgari Sermaye Yükümlülüğü
		Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem
1	Kredi riski (karşı taraf kredi riski ve KYK'ya yapılan yatırımlar hariç)	21.905.246	18.542.919	1.752.420
2	Standart yaklaşım	21.905.246	18.542.919	1.752.420
3	İçsel derecelendirmeye dayalı yaklaşım	--	--	--
4	Karşı taraf kredi riski	759.731	432.266	60.778
5	Karşı taraf kredi riski için standart yaklaşım	759.731	432.266	60.778
6	İçsel model yöntemi	--	--	--
7	Basit risk ağırlığı yaklaşımı veya içsel modeller yaklaşımında bankacılık hesabındaki hisse senedi pozisyonları	--	--	--
8	KYK'ya yapılan yatırımlar-içerik yöntemi	536.921	89.461	42.954
9	KYK'ya yapılan yatırımlar-izahname yöntemi	--	--	--
10	KYK'ya yapılan yatırımlar-%1250 risk ağırlığı yöntemi	--	--	--
11	Takas riski	148	--	12
12	Bankacılık hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--
13	İDD derecelendirmeye dayalı yaklaşım	--	--	--
14	İDD denetim otoritesi formülü yaklaşımı	--	--	--
15	Standart basitleştirilmiş denetim otoritesi formülü yaklaşımı	--	--	--
16	Piyasa riski	507.688	596.750	40.615
17	Standart yaklaşım	507.688	596.750	40.615
18	İçsel model yaklaşımları	--	--	--
19	Operasyonel risk	2.169.187	1.811.306	173.535
20	Temel gösterge yaklaşımı	2.169.187	1.811.306	173.535
21	Standart yaklaşım	--	--	--
22	İleri ölçüm yaklaşımı	--	--	--
23	Özkaynaklardan indirim eşiklerinin altındaki tutarlar (%250 risk ağırlığına tabi)	--	--	--
24	En düşük değer ayarlamaları	--	--	--
25	Toplam (1+4+7+8+9+10+11+12+16+19+23+24)	25.878.921	21.472.702	2.070.314

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

b. Muhasebesel konsolidasyon ve yasal konsolidasyon kapsamı arasındaki farklar ve eşleştirme

				Kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarı
	Yasal konsolidasyon kapsamındaki TMS uyarınca değerlenmiş		Karşı taraf kredi riskine tabi (*)	Menkul kıymetleştirme	Piyasa riskine tabi(**)	Sermaye yükümlülüğüne tabi olmayan veya sermayeden
Cari Dönem	tutar	Kredi riskine tabi		pozisyonları		indirilen
Varlıklar
Nakit değerler ve merkez bankası	12.914.660	12.914.660	--	--	--	--
Bankalar	1.500.311	1.500.311	--	--	--	--
Para piyasasından alacaklar	128.720	128.720	--	--	--	--
Gerçeğe uygun değer farkı kâr zarara yansıtılan finansal varlıklar Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal	192.470	536.922	--	--	--	--
varlıklar	2.077.753	2.077.753	622.641	--	--	--
İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar	3.230.721	3.230.721	--	--	--	--
Türev finansal varlıklar	1.271.860	--	703.298	--	1.271.860	--
Beklenen Zarar Karşılıkları (-)	(2.211)	(2.211)	--	--	--	--
Krediler (net)	22.112.555	22.112.555	--	--	--	--
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faal. ilişkin duran varlıklar (net)	182.161	182.161	--	--	--	--
İştirakler (net)	--	--	--	--	--	--
Bağlı ortaklıklar (net)	117.945	117.945	--	--	--	--
Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) (net)	--	--	--	--	--	--
Maddi duran varlıklar (net)	414.389	414.389	--	--	--	--
Maddi olmayan duran varlıklar (net)	106.531	--	--	--	--	106.531
Yatırım amaçlı gayrimenkuller (net)	--	--	--	--	--	--
Vergi varlığı	310.896	310.896	--	--	--	--
Diğer aktifler	603.498	482.853	--	--	--	120.645
Toplam varlıklar	45.162.259	44.007.675	1.325.939	--	1.271.860	227.176
		--	--	--	--	--
Yükümlülükler Mevduat	31.000.392	--	--	--	--	31.000.392

Alınan krediler Para piyasalarına borçlar	523.577 712.740	-- --	-- 712.740	-- --	-- --	523.577 712.740
İhraç edilen menkul kıymetler	2.646.236	--	--	--	--	2.646.236
Fonlar	--	--	--	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan	--	--	--	--	--	--
Türev Finansal Yükümlülükler	1.678.396	--	--	--	1.678.396	1.678.396
Faktoring yükümlülükleri	--	--	--	--	--	--
Kiralama işlemlerinden yükümlülükler	48.959	--	--	--	--	48.959
Karşılıklar	404.907	--	--	--	--	--
Cari vergi borcu	288.652	--	--	--	--	288.652
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faal. ilişkin duran varlık borçları
(net)	--	--	--	--	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	3.790.148	--	--	--	--	--
Diğer yükümlülükler	1.722.639	--	--	--	--	1.722.639
Özkaynaklar	2.345.613	--	--	--	--	2.345.613
Toplam yükümlülükler	45.162.259	--	712.740	--	1.678.396	40.967.204

(*) Banka'nın konsolide olmayan finansal tablolarını ifade etmektedir.

(**) Menkul kıymetlere brüt tutarları üzerinden yer verilmiştir. (***) Genel piyasa riski ve spesifik risk hesaplamasına dahil edilen brüt pozisyon tutarları baz alınarak doldurulmuştur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

b. Muhasebesel konsolidasyon ve yasal konsolidasyon kapsamı arasındaki farklar ve eşleştirme (devamı)

				Kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarı
	Yasal konsolidasyon kapsamındaki TMS		Karşı taraf kredi	Menkul	Piyasa riskine	Sermaye yükümlülüğüne tabi olmayan veya
	uyarınca değerlenmiş		riskine tabi (*)	kıymetleştirme	tabi(**)	sermayeden
Önceki Dönem Varlıklar	tutar	Kredi riskine tabi		pozisyonları		indirilen
Nakit değerler ve merkez bankası	2.921.692	2.921.692	--	--	--	--
Bankalar	888.531	888.531	--	--	--	--
Para piyasasından alacaklar	412.231	242.147	170.084	--	--	--
Gerçeğe uygun değer farkı kâr zarara yansıtılan finansal varlıklar	124.138	96.655	--	--	--	--
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal
varlıklar	1.027.526	1.027.526	668.431	--	--	--
İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar	1.207.902	1.207.902	290.103	--	--	--
Türev finansal varlıklar	707.365	--	205.281	--	707.365	--
Donuk finansal varlıklar	(2.347)	(2.347)	--	--	--	--
Krediler (net)	18.796.219	18.796.219	--	--	--	--
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faal. ilişkin duran varlıklar (net)
	102.748	102.748	--	--	--	--
İştirakler (net)	--	--	--	--	--	--
Bağlı ortaklıklar (net)	117.945	117.945	--	--	--	--
Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) (net)	--	--	--	--	--	--
Maddi duran varlıklar (net)	359.768	359.768	--	--	--	--
Maddi olmayan duran varlıklar (net)	90.977	--	--	--	--	90.977
Yatırım amaçlı gayrimenkuller (net)	--	--	--	--	--	--
Vergi varlığı Diğer aktifler	192.964 277.336	192.964 277.336	-- --	-- --	-- --	-- --
Toplam varlıklar	27.224.995	26.229.086	1.333.899	--	707.365	90.977
		--	--	--	--	--
Yükümlülükler
Mevduat	17.667.425	--	--	--	--	17.667.425
Alınan krediler	1.155.142	--	--	--	--	1.155.142
Para piyasalarına borçlar	610.160	--	610.160	--	--	610.160
İhraç edilen menkul kıymetler	1.480.900	--	--	--	--	1.480.900
Fonlar	--	--	--	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan	--	--	--	--	--	--
Türev Finansal Yükümlülükler	1.107.492	--	--	--	1.107.492	1.107.492
Faktoring yükümlülükleri	--	--	--	--	--	--
Kiralama işlemlerinden yükümlülükler Karşılıklar	53.402 205.252	-- --	-- --	-- --	-- --	53.402 --
Cari vergi borcu	186.711	--	--	--	--	42.840
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faal. ilişkin duran varlık borçları
(net)	--	--	--	--	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	2.127.599	--	--	--	--	--
Diğer yükümlülükler	757.008	--	--	--	--	757.008
Özkaynaklar	1.873.904	--	--	--	--	1.873.904
Toplam yükümlülükler	27.224.995	--	610.160	--	1.107.492	24.748.273

(*) Banka'nın konsolide olmayan finansal tablolarını ifade etmektedir.

(**) Menkul kıymetlere brüt tutarları üzerinden yer verilmiştir. (***) Genel piyasa riski ve spesifik risk hesaplamasına dahil edilen brüt pozisyon tutarları baz alınarak doldurulmuştur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

c. Risk tutarları ile finansal tablolardaki TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar arasındaki farkların ana kaynakları

	Cari Dönem	Toplam	Kredi riskine tabi	Menkul kıymetleştirme pozisyonları	Karşı taraf kredi riskine tabi	Piyasa riskine tabi (*)
1	Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	45.162.259	44.007.675	--	1.325.939	1.271.860
2	Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	--	--	--	712.740	1.678.396
3	Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar	45.162.259	44.007.675	--	613.199	(406.536)
4	Bilanço dışı tutarlar	25.593.447	7.238.636	--	18.354.811	18.354.811
5	Değerleme farkları	--	--	--	--	--
6	Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar	--	--	--	--	(17.440.587)
7	Karşılıkların dikkate alınmasından kaynaklanan farklar	--	--	--	--	--
8	Kurum'un uygulamalarından kaynaklanan farklar	--	--	--	(18.139.686)	--
9	Risk Azaltımından Kaynaklanan Farklar	--	--	--	712.740	--
10	Risk tutarları	70.755.706	51.246.311	--	1.541.064	507.688

kaynaklı piyasa riskine esas tutara yer verilmiştir.

(**) Sermaye yeterliliği hesaplamasına dahil edilen kalemlerin nazım hesap tablosunda yer alan tutarlarına yer verilmiştir.

(***) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

	Önceki Dönem	Toplam	Kredi riskine tabi	Menkul kıymetleştirme pozisyonları	Karşı taraf kredi riskine tabi	Piyasa riskine tabi (*)
1	Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	27.224.995	26.229.086	--	1.333.899	707.365
2	Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	--	--	--	610.160	1.107.492
3	Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar	27.224.995	26.229.086	--	723.739	(400.127)
4	Bilanço dışı tutarlar	21.172.856	3.736.469	--	17.436.387	17.436.387
5	Değerleme farkları	--	--	--	--	--
6	Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar	--	--	--	--	(16.439.510)
7	Karşılıkların dikkate alınmasından kaynaklanan farklar	--	--	--	--	--
8	Kurum'un uygulamalarından kaynaklanan farklar	--	--	--	(17.235.065)	--
9	Risk Azaltımından Kaynaklanan Farklar	--	--	--	610.160	--
10	Risk tutarları	48.397.851	29.965.555	--	1.535.221	596.750

(*) Risk tutarları satırında "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" e göre alım satım hesaplarında yer alan finansal araçlar ve kur riski için hesaplanmış sermaye yükümlülüğünden

kaynaklı piyasa riskine esas tutara yer verilmiştir.

(**) Sermaye yeterliliği hesaplamasına dahil edilen kalemlerin nazım hesap tablosunda yer alan tutarlarına yer verilmiştir.

(***) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar ile risk tutarları arasındaki farklara ilişkin açıklamalar:

TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar ile risk tutarları arasındaki farklar

Karşı taraf kredi riskine konu işlemlerde yasal konsolidasyon kapsamındaki TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar ile risk azaltımı sonrası tutarlar arasındaki farklar, KKR'ya konu türev işlemlerin yenileme maliyetlerine işlem türü ve vadesine göre potansiyel risk tutarlarının da eklenmesinden ve repo/ters repo işlemleri için volatilite ayarlamaları yapılmasından kaynaklanmaktadır. Risk azaltımından kaynaklanan farklar için ayrıca bir satır açılmak suretiyle sağlanan fonlara ayrıca yer verilmiştir.

Piyasa riskine tabi kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları alım satım amaçlı finansal araçların gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Buna karşın risk tutarı satırındaki tutar ise "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında piyasa riskinin faiz oranı riski, hisse senedi fiyat riski, kur rsiki gibi unsurlarının neden olabileceği zararlara yönelik hesaplanan sermaye yükümlülüğünden kaynaklı piyasa riskine esas tutarını ifade etmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar ile risk tutarları arasındaki farklara ilişkin açıklamalar (devamı)

Gerçeğe uygun değeri ile muhasebeleşen finansal araçların aktif bir piyasada işlem görmesi durumunda piyasa fiyatına dayalı değerleme yapılmaktadır. Alım satım hesabı menkul kıymetler portföyünde yer alan TL borçlanma araçları, kamu menkul kıymetlerinden oluşmaktadır. Bu menkul kıymetler Borsa İstanbul'da işlem gören ağırlıklı ortalama fiyat üzerinden değerlendirilmektedir. İşlem görmeyen TL menkul kıymetler için TCMB fiyatları üzerinden piyasa fiyatı hesaplanmaktadır. Aynı portföyde yer alan YP menkul kıymetler ise piyasada geçen alım ile satım kotasyonlarının ortalaması, piyasa fiyatı olarak kabul edilmektedir. Türev finansal araçlar piyasa verileri kullanılarak indirgenmiş nakit akımı modelinin kullanılması suretiyle değerlenmektedirler. Piyasa değeri ve/veya model yoluyla değerleme yöntemi kullanılarak gerçekleştirilen değerlemelere girdi olan verilerin doğruluğu ve bağımsızlığı periyodik olarak kontrol edilmektedir.

Kredi riski açıklamaları

Kredi riski ile ilgili genel niteliksel bilgiler:

Bankanın kredi riski yönetim politikaları; ilgili mevzuat çerçevesinde Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Bankanın kredi stratejileri doğrultusunda ihtiyatlılık, sürdürülebilirlik ve müşterinin kredi değerliliği ilkelerine dayalı olarak oluşturulmuştur.

Yönetim Kurulu tarafından Bankanın risk iştahına uygun olarak Risk Politikaları doğrultusunda limitler belirlenir. Belirlenen risk limitlerine uyumlu olarak Kredi Politikaları ile yetkilendirmeler ve alt limitler belirlenir. Söz konusu limitlerin piyasa beklentileri ve Banka stratejileri ile uyumlu olmasına özen gösterilir.

Bankanın risk iştahına, kredi politikalarına ve hedeflerine uygun olarak kredi tahsis süreçlerinde kredi derecelendirme modelleri ve karar ağaçları kullanılmaktadır. Banka tarafından bireysel kredili müşterileri dışındaki tüm müşterilerinin derecelendirilmesi esastır. Bireysel kredi portföyü ise otomatik karar ağaçları vasıtasıyla yönetilmektedir.

Müşteri seçimi, politika ve stratejilere uygun olarak yapılmakta, borçlunun yükümlülüklerini; garantör, kefil veya rehinli varlıklara bağlı olmaksızın kendi faaliyetlerinden elde etmesi beklenen nakit akışları ile zamanında ödeyebilme gücü esas alınmaktadır. İhtiyaç duyulması halinde; kredi kullandırılan müşterilerden, krediden doğan tüm yükümlülüklerin zamanında ve eksiksiz yerine getirilmesini temin etmek üzere, geri ödeme kaynağına uygun teminat alınması esastır. Herhangi bir kredinin teminatlandırılmasındaki ana amaç, kredi, döviz ve vade riskinin minimum düzeye indirgenmesidir. Bu kapsamda teminat kalitesi ve temerrüt halinde tahsilat beklentileri dikkate alınarak asgari teminat marjları belirlenir ve kredi türüne uygun teminatların alınması sağlanır. Kredi ilişkisine girilecek müşterilerin kredibilitesinin ölçümlenmesi amacıyla analiz ve istihbarat çalışmaları gerçekleştirilir. Kredi kararlarından önce; müşteri analizi, müşterinin geçmiş, cari ve gelecek performansını etkilemiş ve etkileyebilecek tüm etmenlerin (finansal ve finansal olmayan verilerin) ortaya konularak incelenir ve değerlendirilir.

Kredi riski, karşı tarafın anlaşmayla belirlenmiş yükümlülüklerini yerine getirememesi halinde maruz kalınan risktir. Kredi riski taşıyan tüm bankacılık ürünleri, Banka'da ihtiyatlı kredi politikaları ve prosedürleri ile yönetilmektedir. Kurumsal, Ticari ve KOBİ müşterilerinin kredili işlemlerinde içsel derecelendirme notuyla karşı tarafın kredi kalitesi değerlendirilmektedir. Kredi riskinin izlenmesi amacıyla sektör, vade, müşteri ve içsel derecelendirme notu bazında takip edilen içsel limitler ile yoğunlaşma riskinden kaçınılması hedeflenmektedir.

Kredi riski yönetimi, kredi risklerinin tutarlı bir biçimde değerlendirildiği ve izlendiği bir süreç olup, konsolide bazda tüm kredi portföylerini kapsamaktadır. Kredi riski, portföyler bazında, risk/getiri dengesi ve Banka'nın aktif kalitesi düşünülerek, kredi riski politika dokümanlarında yer alan esaslar kapsamında yönetilmektedir. Ayrıca kredi bazlı değerlendirme, tahsis ve takip, ilgili süreçler çerçevesinde Krediler grubunda yer alan birimler tarafından yerine getirilmektedir. Kredi teklifleri, belirlenen tutar bazında yetki düzeyleri çerçevesinde, Genel Müdürlük Krediler birimleri, gerekmesi halinde Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu tarafından değerlendirilerek sonuçlandırılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Kredi riski açıklamaları (devamı)

Kredi riski ile ilgili genel niteliksel bilgiler: (devamı)

Birimler risk yönetimi faaliyetlerini, Banka risk iştahı ve kapasitesi ile uyumlu olarak, Yönetim Kurulu tarafından oluşturulan politikalar kapsamında risk ölçüm ve yönetim araçlarını kullanmak suretiyle yürütür. Bu kapsamda kredi riski yönetim ve kontrol fonksiyonlarına ilişkin organizasyon yapısı aşağıda detaylandırılmıştır: Kredi Riski Yönetimi kapsamında yer alan birimler; Kurumsal Krediler Tahsis, Ticari Krediler Tahsis, Kredi İzleme ve Tahsilat Bölümü ve Risk Analitiği Bölümü'dür. Kredi politikalarına ilişkin kararlar Kredi Komitesi tarafından alınmaktadır. Tahsis edilen limitler ve kullanımları ile limitlerin aşıldığı durumlar, büyük riskler ve büyük tutardaki sorunlu kredilere ilişkin değerlendirmeler, tahsili gecikmiş alacaklar ile donuk alacaklara ilişkin bilgiler, bağlı ortakların portföylerine ilişkin veriler üst yönetime düzenli bir şekilde raporlanır.

Kredi riski yönetimi sürecinde Risk Yönetimi Bölümü, içsel yoğunlaşma limitlerinin izlenmesi ve raporlanması faaliyetlerini yürütmektedir. Söz konusu yoğunlaşma riski yönetimine ait politikalar oluşturularak tahsis, izleme, limit takibi ve yönetimi konularında politikalar dâhilinde hareket edilmesi temin edilmektedir. Kredi maliyeti ve takipteki kredilerin gelişimi ile ilgili düzenli raporlama yapılmaktadır. Ayrıca, kredi portföyüne ilişkin stres testi ve senaryo analizi çalışmaları da İSEDES kapsamında gerçekleştirilmektedir.

Tüm şube ve birimleri kapsayacak şekilde tesis edilmiş olan iç sistemlerin değerlendirmesinin yapılması ve işleyişi, yeterlilik ve etkinliklerinin sürekliliğinin sağlanması, Banka Yönetim Kurulu'nun en öncelikli sorumlulukları arasındadır. İç sistemler kapsamında, Yönetim Kurulu'nun görev ve sorumlulukları; Teftiş Kurulu, İç Kontrol ve Risk Yönetimi faaliyetleri Denetim Komitesi vasıtasıyla yürütülmektedir.

Varlıkların kredi kalitesi

	Yasal konsolidasyona göre hazırlanan finansal tablolarda yer alan TMS uyarınca değerlenmiş brüt tutarı			Karşılıklar/ amortisman ve
Cari Dönem	Temerrüt	etmiş	Temerrüt etmemiş	değer düşüklüğü	Net değer
1 Krediler		888.713	22.114.721	890.878	22.112.556
2 Borçlanma araçları		--	5.496.047	4.768	5.491.279
3 Bilanço dışı alacaklar		7.467	9.050.839	9.566	9.048.740
4 Toplam		896.181	36.661.606	905.212	36.652.575

		brüt tutarı	Yasal konsolidasyona göre hazırlanan finansal tablolarda yer alan TMS uyarınca değerlenmiş	Karşılıklar/ amortisman ve
Önceki Dönem	Temerrüt	etmiş	Temerrüt etmemiş	değer düşüklüğü	Net değer
1 Krediler		619.425	19.006.911	830.116	18.796.220
2 Borçlanma araçları		--	2.349.203	3.369	2.345.834
3 Bilanço dışı alacaklar		8.591	3.822.178	11.077	3.819.692
4 Toplam		628.016	25.178.292	844.562	24.961.746

Temerrüde düşmüş alacaklar ve borçlanma araçları stoğundaki değişimler:

		Cari Dönem	Önceki Dönem
1	Önceki raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve borçlanma araçları
	tutarı	619.425	920.338
2	Son raporlama döneminden itibaren temerrüt eden krediler ve borçlanma araçları	953.927	328.380
3	Tekrar temerrüt etmemiş durumuna gelen alacaklar	--	--
4	Aktiften silinen tutarlar (*)	269.476	242.412
5	Diğer değişimler(**)	(415.163)	(386.881)
6	Raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve borçlanma araçları
	tutarı(1+2-3-4±5)	888.713	619.425
	(*) Takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

(**) Diğer değişimler,dönem içindeki tahsilatları ifade etmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Kredilerin coğrafi bölgelere, sektöre, kalan vadesine göre kırılımı:

Kredilerin coğrafi bölgeler bazında kırılımı:

Krediler ve Diğer Alacaklar	Cari Dönem	Önceki Dönem
Yurt içi	21.552.903	18.080.629
Avrupa Birliği Ülkeleri	450.844	269.060
OECD Ülkeleri	5	60
Kıyı Bankacılığı Ülkeleri	104.073	458.198
ABD, Kanada	9	29.644
Diğer Ülkeler	6.887	169.320
Toplam	22.114.721	19.006.911

Kredilerin sektör bazında kırılımı:

Krediler ve Diğer Alacaklar	Cari Dönem	Önceki Dönem
Tarım	449.607	281.562
Çiftçilik ve Hayvancılık	359.691	236.486
Ormancılık	89.916	45.076
Balıkçılık	--	--
Sanayi	4.350.293	4.071.734
Madencilik ve Taşocakçılığı	864.797	559.653
İmalat Sanayi	2.596.190	2.288.954
Elektrik, Gaz, Su	889.306	1.223.127
İnşaat	1.123.870	2.312.369
Hizmetler	9.085.066	8.818.018
Toptan ve Perakende Ticaret	2.552.502	2.108.454
Otel ve Lokanta Hizmetleri	3.281.593	2.859.089
Ulaştırma Ve Haberleşme	1.929.154	1.744.724
Mali Kuruluşlar	170.321	166.516
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	241.486	386.059
Serbest Meslek Hizmetleri	452.823	961.846
Eğitim Hizmetleri	112.896	227.415
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	344.291	363.915
Diğer	7.105.885	3.523.228
Toplam	22.114.721	19.006.911

Kredilerin kalan vadelerine göre kırılımları:

	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Toplam
Cari Dönem	3.387.990	4.667.221	7.093.417	5.765.699	1.200.394	22.114.721
Önceki Dönem	2.122.272	3.731.833	6.664.467	5.713.625	774.714	19.006.911

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Coğrafi bölgeler bazında karşılık ayrılan ve aktiften silinen kredi tutarları:

Cari Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Yurt içi	888.713	382.736	269.476
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	--
OECD Ülkeleri	--	--	--
Kıyı Bankacılığı Ülkeleri	--	--	--
ABD, Kanada	--	--	--
Diğer Ülkeler	--	--	--
Toplam	888.713	382.736	269.476

Önceki Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Yurt içi	619.425	388.750	242.412
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	--
OECD Ülkeleri	--	--	--
Kıyı Bankacılığı Ülkeleri	--	--	--
ABD, Kanada	--	--	--
Diğer Ülkeler	--	--	--
Toplam	619.425	388.750	242.412
Cari Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Tarım	31.828	22.219	10.198
Çiftçilik ve Hayvancılık	26.330	18.154	7.940
Ormancılık	5.498	4.065	2.258
Balıkçılık	--	--	--
Sanayi	66.876	51.553	35.450
Madencilik ve Taşocakçılığı	28.422	22.391	3.445
İmalat Sanayi	33.454	24.928	30.726
Elektrik, Gaz, Su	5.000	4.234	1.279
İnşaat	448.364	118.952	27.530
Hizmetler	235.429	128.128	130.664
Toptan ve Perakende Ticaret	63.362	50.459	60.082
Otel ve Lokanta Hizmetleri	10.622	7.820	4.456
Ulaştırma Ve Haberleşme	141.349	52.943	17.440
Mali Kuruluşlar	245	141	73
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	7.026	6.916	2.788
Serbest Meslek Hizmetleri	617	610	1.160
Eğitim Hizmetleri	2.318	1.424	35.260
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	9.890	7.815	9.405
Diğer	106.216	61.884	65.634
Toplam	888.713	382.736	269.476

Önceki Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Tarım	53.394	31.684	16.517
Çiftçilik ve Hayvancılık	46.668	27.467	11.558
Ormancılık	6.726	4.217	4.959
Balıkçılık	0	0	0
Sanayi	114.951	79.779	74.238
Madencilik ve Taşocakçılığı	33.264	24.606	18.376
İmalat Sanayi	76.758	52.668	55.752
Elektrik, Gaz, Su	4.929	2.505	110
İnşaat	130.322	81.292	20.188
Hizmetler	264.969	162.429	91.902
Toptan ve Perakende Ticaret	131.745	83.442	79.088
Otel ve Lokanta Hizmetleri	11.438	6.981	2.697
Ulaştırma Ve Haberleşme	72.496	43.622	6.507
Mali Kuruluşlar	438	258	0
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	15.763	9.737	305
Serbest Meslek Hizmetleri	3.040	1.690	354
Eğitim Hizmetleri	8.991	5724	295
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	21.058	10.975	2.656
Diğer	55.789	33.566	39.567
Toplam	619.425	388.750	242.412

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Coğrafi bölgeler bazında karşılık ayrılan ve aktiften silinen kredi tutarları (devamı):

Yaşlandırma Analizi:

Cari Dönem	Önceki Dönem
Tutar	Tutar
22.009.583	18.802.229
66.760	42.201
	120.917
888.713	660.989
23.003.434	19.626.336
	38.379

Yeniden Yapılandırılmış Alacakların Karşılık Ayrılan Olup Olmamasına Göre Kırılımı:

	Standart Nitelikli	Yakın İzlemedeki	Takipteki
Cari Dönem	Krediler	Krediler	Krediler
Karşılık Ayrılan	--	--	4.363
Karşılık Ayrılmayan (*)	--	2.929.219	--
Toplam	--	2.929.219	4.363

(*) Standart nitelikteki krediler için birinci aşama (12 ay beklenen zarar karşılığı), yakın izlemedeki krediler için ikinci aşama (kredi riskinde önemli artış) karşılığı ayrılmaktadır.

Önceki Dönem	Standart Nitelikli Krediler	Yakın İzlemedeki Krediler	Takipteki Krediler
Karşılık Ayrılan	--	--	4.305
Karşılık Ayrılmayan (*)	2.059.527	2.761.574	--
Toplam	2.059.527	2.761.574	4.305

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Kredi riski azaltım teknikleri - Genel bakış

*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Cari Dönem	Teminatsız alacaklar: TMS uyarınca değerlenmiş tutar	Teminat ile korunan alacaklar	Teminat ile korunan alacakların teminatlı kısımları	Finansal garantiler ile korunan alacaklar	Finansal garantiler ile korunan alacakların teminatlı kısımları	Kredi türevleri ile korunan alacaklar	Kredi türevleri ile korunan alacakların teminatlı kısımları
1 Krediler	19.158.552	1.462.995	1.445.712	17.283	17.283	--	--
2 Borçlanma araçları	5.491.279	--	--	--	--	--	--
3 Toplam	24.649.831	1.462.995	1.445.712	17.283	17.283	-	-
4 Temerrüde düşmüş	386.231	119.746	119.746	--	--	--	--
*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.
Önceki Dönem	Teminatsız alacaklar: TMS uyarınca değerlenmiş tutar	Teminat ile korunan alacaklar	Teminat ile korunan alacakların teminatlı kısımları	Finansal garantiler ile korunan alacaklar	Finansal garantiler ile korunan alacakların teminatlı	Kredi türevleri ile korunan alacaklar	Kredi türevleri ile korunan alacakların teminatlı
1 Krediler	17.293.854	1.219.130	1.152.094	67.036	kısımları 67.036	--	kısımları --
	2.345.834	--	--	--	--	--	--
2 Borçlanma araçları 3 Toplam	19.639.688	1.219.130	1.152.094	67.036	67.036	-	-

Kredi riski standart yaklaşım- maruz kalınan kredi riski ve kredi riski azaltım etkileri

Cari Dönem	Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından önce alacak tutarı		Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından sonra alacak tutarı		Risk ağırlıklı tutar ve risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
Risk sınıfları	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar		Bilanço içi tutar Bilanço dışı tutar		Risk ağırlıklı tutar Risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
1 Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	11.739.653	--	11.756.936	--	--	%0,0
2 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	122.086	--	122.086	--	61.043	%50,0
3 İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
4 Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
5 Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
6 Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	2.882.895	6.306	2.882.895	3.128	788.234	%27,3
7 Kurumsal alacaklar	8.116.462	681.162	8.115.126	373.654	8.366.967	%98,6
8 Perakende alacaklar	8.568.478	1.934.238	8.555.929	477.812	7.266.790	%80,4
9 İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	30.647	645	29.832	210	10.724	%35,7
10 Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	1.288.589	8.708	1.286.006	5.251	908.778	%70,4
11 Tahsili gecikmiş alacaklar	502.548	2.466	502.548	2.466	609.187	%120,6
12 Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	2.325.009	1.115	2.325.009	558	3.485.032	%149,9
13 İpotek teminatlı menkul kıymetler Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal	--	--	--	--	--	%0,0
14 alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
15 Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar *	536.922	--	536.922	--	536.922	%100,0
16 Diğer alacaklar	1.869.867	4.603.996	1.869.867	101.998	1.012.185	%51,3
17 Hisse senedi yatırımları	11.444	--	11.444	--	11.444	%100,0
18 Toplam	37.994.600	7.238.636	37.994.600	965.077	23.057.306	%59,2

**Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Önceki Dönem	Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından önce alacak tutarı		Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından sonra alacak tutarı		Risk ağırlıklı tutar ve risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
Risk sınıfları	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar		Bilanço içi tutar Bilanço dışı tutar		Risk ağırlıklı tutar Risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
1 Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	4.116.994	--	4.184.030	--	--	%0,0
2 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	199.815	--	199.815	--	99.908	%50,0
3 İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
4 Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
5 Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
6 Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	3.039.599	84.034	3.039.599	47.490	746.851	%24,2
7 Kurumsal alacaklar	11.636.049	987.347	11.619.810	579.733	11.984.494	%98,2
8 Perakende alacaklar	5.050.336	1.440.118	5.013.662	364.891	4.032.652	%75,0
9 İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	152.068	1.815	151.639	528	118.854	%78,1
10 Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	1.385.231	46.874	1.377.189	39.387	942.441	%66,5
11 Tahsili gecikmiş alacaklar	246.057	1.340	240.405	1.340	203.080	%84,0
12 Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	26.256	3.489	26.256	1.745	26.313	%94,0
13 İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	%0,0
Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal
14 alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
15 Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar *	89.461	--	89.461	--	89.461	%100,0
16 Diğer alacaklar	1.107.128	1.171.451	1.107.128	64.940	737.064	%62,9
17 Hisse senedi yatırımları	9.764	--	9.764	--	9.764	%100,0
18 Toplam * Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımların risk ağırlıklı tutarının hesaplanmasında içerik yönetimi metodolojisi kullanılmakta olup, tabloda içerik yöntemi metodolojisi kullanılarak elde edilen nihai değere yer verilmiştir.	27.058.758	3.736.468	27.058.758	1.100.054	18.990.882	%67,4

**Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Kredi riski standart yaklaşım: Risk sınıflarına ve risk ağırlıklarına göre alacaklar

Cari Dönem
Risk sınıfları/ Risk ağırlığı	0%	10%	20%	%35(*)	50%	%50(*)	75%	100%	150%	200%	Toplam risk tutarı (**)
1 Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	11.756.936	--	--	--	--	--	--	--	--	--	11.756.936
2 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	122.086	--	--	--	--	--	122.086
3 İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
4 Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
5 Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
6 Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	412.624	--	1.504.968	--	962.381	--	--	6.050	--	--	2.886.023
7 Kurumsal alacaklar	121.812	--	--	--	--	--	--	8.366.968	--	--	8.488.780
8 Perakende alacaklar	1.299	--	--	--	--	--	7.062.607	1.969.835	--	--	9.033.741
9 İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	29.720	--	--	--	322	--	--	30.042
10 Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	--	--	764.959	--	526.298	--	--	1.291.257
11 Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	100.279	--	--	96.109	308.626	--	505.014
12 Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	--	--	--	--	2.604	--	--	1.429	2.321.534	--	2.325.567
13 İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
14 Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli
kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
15 Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	536.922	--	--	536.922
16 Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	11.444	--	--	11.444
17 Diğer Alacaklar	959.680	--	--	--	--	--	--	1.012.185	--	--	1.971.865
18 Toplam (*) Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılanlar	13.252.351	--	1.504.968	29.720	1.187.350	764.959	7.062.607	12.527.562	2.630.160	--	38.959.677

(**) KDO ve KRA sonrası

(***) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımların risk ağırlıklı tutarının hesaplanmasında içerik yönetimi metodolojisi kullanılmakta olup, tabloda içerik yöntemi metodolojisi kullanılarak elde edilen nihai değere yer verilmiştir.

(****)Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Önceki Dönem
Risk sınıfları/ Risk ağırlığı	0%	10%	20%	%35(*)	50%	%50(*)	75%	100%	150%	200%	Toplam risk tutarı (**)
1 Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	4.184.030	--	--	--	--	--	--	--	--	--	4.184.030
2 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	199.815	--	--	--	--	--	199.815
3 İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
4 Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
5 Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
6 Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	763.006	--	1.401.051	--	912.782	--	--	10.250	--	--	3.087.089
7 Kurumsal alacaklar	215.049	--	--	--	--	--	--	11.984.494	--	--	12.199.543
8 Perakende alacaklar	1.683	--	--	--	--	--	5.376.870	--	--	--	5.378.553
9 İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	51.251	--	--	--	100.916	--	--	152.167
10 Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	--	--	948.269	--	468.307	--	--	1.416.576
11 Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	140.449	--	--	38.177	63.119	--	241.745
12 Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	--	--	--	--	3.612	--	--	24.153	236	--	28.001
13 İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
14 Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli
kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
15 Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	89.461	--	--	89.461
16 Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	9.764	--	--	9.764
17 Diğer Alacaklar	435.004	--	--	--	--	--	--	737.064	--	--	1.172.068
18 Toplam (*) Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılanlar	5.598.772	--	1.401.051	51.251	1.256.658	948.269	5.376.870	13.462.586	63.355	--	28.158.812

(**) KDO ve KRA sonrası

(****)Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Kredi risk azaltım tekniklerine ilişkin açıklamalar

Banka bünyesinde bilanço içi ve bilanço dışı netleştirme yapılmamaktadır. Kredi risk azaltım tekniği olarak türevler kullanılmamakta olup sadece garantiler ve nakdi rehinlerden oluşan finansal teminatlar kullanılmaktadır.

Teminatların değerleme ve yönetimine ilişkin uygulamalar şu şekilde tanımlanmaktadır: İpotek olarak alınan teminatların ekspertizleri SPK lisanslı ve BDDK'nın onaylamış olduğu firmalara yaptırılmaktadır. Ticari kredilerin teminatına alınan gayrimenkullerin ekspertiz raporları risk devam ettiği sürece her yıl yenilenmektedir. Kural olarak her yıl başka bir firmanın ekspertiz yapması tercih edilmektedir. Ekspertiz işlemlerinin yönetimi Ekspertiz ve Gayrimenkul Proje Finansmanı Birimi tarafından yapılmaktadır. Araç teminatları ise kasko bedelleri üzerinden takip edilmektedir.Teminata alınan çek ve senetlerin olumsuz kayıt kontrolleri belli aralıklarla yapılarak, olumsuz kaydı olan müşterilerden alınan çek ve senetlerin değiştirilmesi istenmektedir.

Banka'nın teminatlarını ağırlıklı olarak çekler, senetler, ipotekler, kefaletler, araç rehinleri ve mevduat rehinleri oluşturmaktadır. Banka'nın kredi riskindeki yoğunlaşmasını ise ağırlıklı olarak kurumsal alacaklar oluşturmaktadır. Daha sonra sırası ile ipotek teminatlı alacaklar, KOBİ alacaklar ve perakende alacaklar gelmektedir.

Risk Sınıfı *		Finansal	Diğer/Fiziki	Garantiler ve
Cari Dönem	Tutar	Teminatlar	Teminatlar **	Kredi Türevleri
Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Alacaklar	11.756.936	--	--	17.283
Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Alacaklar	122.086	--	--	--
Paralar, Satın Alınan Çekler ve TCMB	--	--	--	--
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Alacaklar	--	--	--	--
Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Alacaklar	--	--	--	--
Uluslararası Teşkilatlardan Alacaklar	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar	2.886.023	412.624	--	--
Kurumsal Alacaklar	8.488.780	121.812	--	--
Perakende Alacaklar	9.033.741	2.629	--	--
Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar	1.321.299	--	794.679	--
Tahsili Gecikmiş Alacaklar	505.014	--	69.184	--
Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar	2.325.567	--	--	--
İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar İle	--	--	--	--
Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar	--	--	--	--
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	536.922	--	--	--
Hisse Senedi Yatırımları	11.444	--	--	--
Diğer Alacaklar	1.971.865	--	--	--
Toplam	38.959.677	537.065	863.863	17.283

(*) Gayrinakdi riskler kredi dönüşüm oranı ile çarpılarak gösterilmiştir. (**) Diğer/Fiziki Teminatlar, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ve Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ uyarınca kullanılması mümkün olan tam teminatlı tutarları ile gösterilmiştir.

(***) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Risk Sınıfı *		Finansal	Diğer/Fiziki	Garantiler ve
Önceki Dönem	Tutar	Teminatlar	Teminatlar **	Kredi Türevleri
Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Alacaklar	4.184.030	--	--	67.036
Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Alacaklar	199.815	--	--	--
Paralar, Satın Alınan Çekler ve TCMB	--	--	--	--
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Alacaklar	--	--	--	--
Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Alacaklar	--	--	--	--
Uluslararası Teşkilatlardan Alacaklar	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar	3.087.089	763.006	--	--
Kurumsal Alacaklar	12.199.543	215.049	--	--
Perakende Alacaklar	5.378.553	1.683	--	--
Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar	1.568.743	--	999.520	--
Tahsili Gecikmiş Alacaklar	241.745	--	46.593	--
Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar	28.001	--	--	--
İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar İle	--	--	--	--
Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar	--	--	--	--
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	89.461	--	--	--
Hisse Senedi Yatırımları	9.764	--	--	--
Diğer Alacaklar	1.172.068	--	--	--
Toplam	28.158.812	979.738	1.046.113	67.036

(*) Gayrinakdi riskler kredi dönüşüm oranı ile çarpılarak gösterilmiştir.

(**) Diğer/Fiziki Teminatlar, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ve Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ uyarınca kullanılması mümkün olan tam teminatlı tutarları ile

gösterilmiştir.

(***) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Karşı taraf kredi riskinin ölçüm yöntemlerine göre değerlendirilmesi

Cari Dönem	Yenileme maliyeti	Potansiyel kredi riski tutarı	EBPRT	Yasal risk tutarının hesaplanm ası için kullanılan alfa	Kredi riski azaltımı sonrası risk tutarı	Risk ağırlıklı tutarlar
1 Standart yaklaşım - KKR (türevler için)	703.298	215.125	--	(1,4)	918.423	573.135
2 İçsel Model Yöntemi (türev finansal araçlar, repo
işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için) 3 Kredi riski azaltımı için kullanılan basit yöntem- (repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme	--	--	-	-	-	-
veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler
ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	622.641	42.003
4 Kredi riski azaltımı için kapsamlı yöntem –( repo
işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme
veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler
ile kredili menkul kıymet işlemleri için) 5 Repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç	--	--	--	--	--	--
verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun
işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için riske
maruz değer	--	--	--	--	-	-
6 Toplam	703.298	215.125	--	(1,4)	1.541.064	615.138
*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Önceki Dönem	Yenileme maliyeti	Potansiyel kredi riski tutarı	EBPRT	Yasal risk tutarının hesaplanm ası için kullanılan	Kredi riski azaltımı sonrası risk tutarı	Risk ağırlıklı tutarlar
1 Standart yaklaşım - KKR (türevler için)	205.281	201.322	--	alfa (1,4)	406.603	261.009
2 İçsel Model Yöntemi (türev finansal araçlar, repo
işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler
ile kredili menkul kıymet işlemleri için) 3 Kredi riski azaltımı için kullanılan basit yöntem- (repo
işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme
veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler
ile kredili menkul kıymet işlemleri için)					958.534	89.527
4 Kredi riski azaltımı için kapsamlı yöntem –( repo
işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme
veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler
ile kredili menkul kıymet işlemleri için)					170.084	7.966
5 Repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç
verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için riske
maruz değer

Kredi değerleme ayarlamaları (KDA) için sermaye yükümlülüğü

*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

		Cari Dönem		Önceki Dönem
		Risk tutarı (Kredi riski azaltımı teknikleri kullanımı sonrası)	Risk ağırlıklı tutarlar	Risk tutarı (Kredi riski azaltımı teknikleri kullanımı sonrası)	Risk ağırlıklı tutarlar
	Gelişmiş yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam
	tutarı
1	(i) Riske maruz değer bileşeni (3*çarpan dahil)
2	(ii) Stres riske maruz değer (3*çarpan dahil)
3	Standart yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam
	tutarı	918.423	144.593	406.603	73.764
4	KDA sermaye yükümlülüğüne tabi toplam tutar *Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.	918.423	144.593	406.603	73.764

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Karşı taraf kredi riski (KKR) standart yaklaşım - Risk sınıfları ve risk ağırlıklarına göre

Cari Dönem
Risk ağırlıkları	0%	10%	20%	50%	75%	100%	150%	Diğer	Toplam kredi riski
Merkezi yönetimlerden ve merkez bankalarından alacaklar	7.993	--	--	--	--	--	--	--	7.993
Bölgesel veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar	412.624	--	271.477	566.685	--	--	--	--	1.250.786
Kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	263.232	--	--	263.232
Perakende alacaklar	29	--	--	--	19.024	--	--	--	19.053
Gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kısa vadeli kredi derecelendirmesi bulunan bankalar ve aracı
kurumlardan alacaklar ile kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer varlıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	420.646	--	271.477	566.685	19.024	263.232	--	--	1.541.064

*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Önceki Dönem

									Toplam
Risk ağırlıkları	0%	10%	20%	50%	75%	100%	150%	Diğer	kredi riski

Merkezi yönetimlerden ve merkez bankalarından alacaklar	12.192								12.192
Bölgesel veya yerel yönetimlerden alacaklar
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar
Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar
Uluslararası teşkilatlardan alacaklar
Bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar	763.006		316.392	291.896	--	63			1.371.357
Kurumsal alacaklar						143.732			143.732
Perakende alacaklar	632				7.308	--			7.940
Gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar
Tahsili gecikmiş alacaklar
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
İpotek teminatlı menkul kıymetler
Menkul kıymetleştirme pozisyonları
Kısa vadeli kredi derecelendirmesi bulunan bankalar ve aracı
kurumlardan alacaklar ile kurumsal alacaklar
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar
Hisse senedi yatırımları
Diğer alacaklar
Diğer varlıklar
Toplam	775.830	--	316.392	291.896	7.308	143.795	--	--	1.535.221

*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

KKR için kullanılan teminatlar

	Diğer işlem teminatları
	Alınan teminatlar			Alınan teminatlar	Verilen teminatlar
Ayrılmış	Ayrılmamış
--	--	--	--	--	--
					--
					--
					--
					--
					622.641
					--
					--
29	--	--	--	412.624	622.641
	29 -- -- -- -- -- --	-- -- -- -- -- -- --	Türev finansal araç teminatları -- -- -- -- -- -- --	Verilen teminatlar Ayrılmış Ayrılmamış -- -- -- -- -- -- --	412.624 -- -- -- -- -- --

*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

		Türev finansal araç teminatları
		Alınan teminatlar			Alınan teminatlar	Verilen teminatlar
Önceki Dönem	Ayrılmış	Ayrılmamış		Ayrılmış Ayrılmamış
Nakit – yerli para						170.084
Nakit – yabancı para	632				610.160
Devlet tahvil/bono - yerli					130.256
Devlet tahvil/bono - diğer
Kamu kurum tahvil/bono
Kurumsal tahvil/bono
Hisse senedi
Diğer teminat
Toplam	632	--	--	--	740.416	170.084

*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Piyasa riskine ilişkin açıklamalar

Banka'nın finansal risk yönetimi politikaları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla önlem alıp almadığı, piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle banka yönetim kurulunun risk yönetimine ilişkin olarak almış olduğu önlemler, piyasa riskinin ölçümünde kullanılan yöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin aralıkları

Banka, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla 11 Temmuz 2014 tarih ve 29057 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik" ve 23 Ekim 2015 tarih ve 29511 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekli önlemleri almıştır.

Piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimi stratejileri ve politikalarını tanımlamış ve bu stratejilerin uygulamalarının dönemsel olarak takip edilmesini sağlamıştır. Mevcut risklere ilişkin limitler belirlenmekte ve söz konusu limitler periyodik olarak revize edilmektedir. Banka Yönetim Kurulu, Risk Yönetimi Grubu ile Üst Düzey Yönetimin, Banka'nın maruz kaldığı çeşitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlarında gerekli tedbirleri almalarını sağlamıştır.

Alım satım işlemlerinden oluşan piyasa riski, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Risk İştahı Politikası ile "az" olarak sınırlandırılmış olup BDDK'nın standart metodu dikkate alınarak ölçülmektedir. Aynı zamanda Mali Kontrol ve Finansal Raporlama Bölümü tarafından alım satım portföyü piyasa değerleri ve realize kar zararı raporlanmaktadır. Risk Yönetimi ve Aktif Pasif Komitesi tarafından alım satım işlemlerinin Risk İştahı Politikası'na uyumu sürekli takip edilmektedir. Aktif pasif vade uyuşmazlığından kaynaklanan piyasa riski ise gap raporları vasıtası ile ayrıca takip edilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Piyasa riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Banka'nın finansal risk yönetimi politikaları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla önlem alıp almadığı, piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Banka Yönetim Kurulunun risk yönetimine ilişkin olarak almış olduğu önlemler, piyasa riskinin ölçümünde kullanılan yöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin aralıkları (devamı)

Periyodik olarak yapılan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayrıca, nakit akış projeksiyonu ve gap analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullanılmaktadır.

Genel piyasa riski, spesifik ve alım satım hesaplarına ilişkin karşı taraf risklerine karşı bulundurulması gereken sermaye, "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik"in hükümleri çerçevesinde standart metot kullanılarak hesaplanmakta ve aylık olarak raporlanmaktadır.

Türev Finansal Araçlar ile ilgili işlemlerde, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik"in 21 inci maddesi ve anılan yönetmelik Ek 2 uyarınca krediye dönüştürülerek ilgili risk grubuna dahil edilmekte, 'Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ' kapsamında risk azaltımı tekniklerinin uygulanmasının ardından ilgili risk grubunun ağırlığı ile ikinci defa ağırlıklandırılmaktadır. Banka türev finansal araçlara ilişkin risk tutarlarını "Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi'ni" kullanmak suretiyle hesaplamaktadır.

Piyasa riski standart yaklaşıma ilişkin tablo

	Cari Dönem	Önceki Dönem
	Risk ağırlıklı tutar	Risk ağırlıklı tutar
Dolaysız (peşin) ürünler	0	0
1 Faiz oranı riski (genel ve spesifik)	336.563	368.500
2 Hisse senedi riski (genel ve spesifik)	--	--
3 Kur riski	115.850	128.475
4 Emtia riski	49.138	24.775
Opsiyonlar
Basitleştirilmiş yaklaşım 5	--	--
6 Delta-plus metodu	6.138	75.000
Senaryo yaklaşımı 7	--	--
8 Menkul kıymetleştirme	--	--
9 Toplam	507.688	596.750

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

1. Karşı taraf riskine ilişkin nicel bilgiler tablosu

Sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlenmesi ile pozitif değere sahip sözleşmelerin yenileme maliyetleri elde edilir. Sözleşme tutarları veya işleme konu olan tutarlar vadeye kalan süreleri ve sözleşme türlerine göre ilgili oranlarla çarpılarak potansiyel kredi risk tutarı elde edilir. Yenileme maliyeti ve potansiyel kredi risk tutarının toplamı karşı taraf kredi riskine ilişkin risk tutarını verir. Karşı taraf kredi riskinin azaltımında nakdi teminatlar dikkate alınmaktadır.

	Risk Ağırlıklarına Göre Dağılım
Cari Dönem	Tutar	0%	20%	50%	75%		100% Toplam Risk Ağırlıklı Tutar
Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler*	--	--	--	--	--	--	--
Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler**	215.126	8.022	58.176	76.411	5.050	67.467	121.095
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Diğer	--	--	--	--	--	--	--
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer	703.297	--	3.283	490.274	13.975	195.765	452.040
Netleştirmenin Faydaları	--	--	--	--	--	--	--
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı	--	--	--	--	--	--	--
Tutulan Teminatlar	29	--	--	--	--	--	--
Türevlere İlişkin Net Pozisyon***	918.423	8.022	61.459	566.685	19.025	263.232	573.135
(*) Repo işlemlerinden oluşmaktadır.

(**) Opsiyon, para swabı ve forward sözleşmelerinden oluşmaktadır.

(***) Döviz kuruna ve faiz oranına dayalı sözleşmeler ile pozitif gerçeğe uygun brüt değer toplamından oluşmaktadır. (****) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

	Risk Ağırlıklarına Göre Dağılım
Önceki Dönem	Tutar	0%	20%	50%	75%		100% Toplam Risk Ağırlıklı Tutar
Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler*	--	--	--	--	--	--	--
Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler**	201.322	12.824	26.218	102.936	2.777	56.567	115.361
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Diğer	--	--	--	--	--	--	--
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer	205.281	--	5.797	107.725	4.531	87.228	145.648
Netleştirmenin Faydaları	--	--	--	--	--	--	--
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı	--	--	--	--	--	--	--
Tutulan Teminatlar	632	--	--	--	--	--	--
Türevlere İlişkin Net Pozisyon***	406.603	12.824	32.015	210.661	7.308	143.795	261.009
(*) Repo işlemlerinden oluşmaktadır.

(**) Opsiyon, para swabı ve forward sözleşmelerinden oluşmaktadır. (***) Döviz kuruna ve faiz oranına dayalı sözleşmeler ile pozitif gerçeğe uygun brüt değer toplamından oluşmaktadır. (****) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Operasyonel riske ilişkin açıklamalar

Banka'nın operasyonel risk hesaplamasında "Temel Gösterge Yöntemi" kullanılmaktadır. Operasyonel riske esas tutar, 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik"in "Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması" başlıklı 3 üncü bölümü uyarınca Banka'nın son 3 yılına (2019, 2018 ve 2017) ait brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır. Brüt gelirin %15'i olan 173.535 TL (31 Aralık 2020: 144.904 TL) aynı zamanda söz konusu riskin ortadan kaldırılması için gereken minimum sermaye tutarını ifade etmektedir.

Cari Dönem	31 Aralık 2018	31 Aralık 2019	31 Aralık 2020	Toplam/Pozitif BG yılı sayısı	Oran (%)	Toplam
Brüt gelir	1.034.587	1.149.263	1.286.849	1.156.900	15	173.535
Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12,5)						2.169.187

Önceki Dönem	31 Aralık 2017	31 Aralık 2018	31 Aralık 2019	Toplam/Pozitif BG yılı sayısı	Oran (%)	Toplam
Brüt gelir	714.239	1.034.587	1.149.263	966.030	15	144.904
Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12,5)						1.811.306

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

BEŞİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nakit değerler ve TCMB'ye ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP	TP	YP
Kasa/Efektif	81.974	886.314	54.967	281.636
TCMB	854.653	11.091.719	411.057	2.174.032
Diğer	--	--	--	--
Toplam	936.627	11.978.033	466.024	2.455.668

1.1 T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Vadesiz Serbest Hesap	832.804	1.239.945	407.561	782.078
Vadeli Serbest Hesap	21.849	6.996.263	3.496	--
Vadeli Serbest Olmayan Hesap	--	2.855.511	--	1.391.954
Toplam	854.653	11.091.719	411.057	2.174.032

Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar, TCMB'nin 2005/1 Sayılı "Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği"ne göre Türk parası yükümlülükleri için yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %3-%8 (31 Aralık 2020: %1-%6) arasında değişen oranlarda, yabancı para yükümlülükleri için başta ABD Doları ve Avro döviz cinslerinden olmak üzere yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %5-%25 (31 Aralık 2020: %5-%21) arasında değişen oranlarda TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler.

2. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

2.1 Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler	94	--	2.796	--
Toplam	94	--	2.796	--

Bilanço tarihleri itibarıyla teminat olarak verilen alım-satım amaçlı finansal varlıklar, T.C. Merkez Bankası A.Ş. ve İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.'ye, bankalararası para piyasası, döviz piyasası ve diğer işlemler için verilen teminatlardan oluşmaktadır.

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıkların haricinde kalan serbest tutar 192.376 TL'dir (31 Aralık 2020: 121.342 TL).

Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin sona erdirilmesi durumunda, riskten korunan finansal enstrümanlar üzerine uygulanan gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin yarattığı değerleme etkileri, riskten korunan finansal enstrümanın ömrü boyunca amortisman yöntemiyle kar veya zarar tablosuna yansıtılmaktadır.

Gerçeğe uygun değeri üzerinden gösterilen krediler

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan kredi bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

2.2 Repo işlemlerine konu olan gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

Bulunmamaktadır.

2.3 Türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Vadeli İşlemler	278.218	--	97.046	--
Swap İşlemleri	722.661	--	368.124	--
Futures İşlemleri	--	--	--	--
Opsiyonlar	267.575	3.406	231.789	10.406
Diğer	--	--	--	--
Toplam	1.268.454	3.406	696.959	10.406

3. Bankalara ilişkin bilgiler

3.1 Bankalara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Bankalar
Yurt içi	397.803	658.294	465.103	39.805
Yurt dışı	557	443.657	461	383.162
Yurt dışı Merkez ve Şubeler	--	--	--	--
Toplam	398.360	1.101.951	465.564	422.967

3.2 Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler

		Cari Dönem		Önceki Dönem
		Serbest Olmayan		Serbest Olmayan
	Serbest Tutar	Tutar	Serbest Tutar	Tutar
AB Ülkeleri	35.651	3.039	68.714	233.344
ABD, Kanada	329.485	--	8.447	--
OECD Ülkeleri*	22.820	44.066	719	59.798
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	--
Diğer	9.153	--	12.601	--
Toplam	397.109	47.105	90.481	293.142

4. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler
4.1 Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen /bloke edilenlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.	196.700	944.749	2.929	717.544
Diğer	--	--	--	--
Toplam	196.700	944.749	2.929	717.544

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla teminata verilen/bloke edilen ve repo işlemlerine konu olan gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıkların haricinde kalan serbest tutar 936.304 TL'dir (31 Aralık 2020: 307.053 TL).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

4.2 Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Borçlanma Senetleri	2.098.634	1.017.163
Borsada İşlem Gören	2.098.634	1.017.163
Borsada İşlem Görmeyen	--	--
Hisse Senetleri	4.897	10.363
Borsada İşlem Gören	4.897	10.363
Borsada İşlem Görmeyen	--	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	25.778	--
Toplam	2.077.753	1.027.526

5. Kredilere ilişkin açıklamalar

5.1 Banka'nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	Nakdi	Gayri Nakdi	Nakdi	Gayri Nakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler	--	--	--	20
Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--	--	--
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--	--	20
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler	--	--	--	--
Banka Mensuplarına Verilen Krediler	6.805	--	6.497	--
Toplam	6.805	--	6.497	20

5.2 Standart Nitelikli ve Yakın İzlemedeki krediler ile yeniden yapılandırılan Yakın İzlemedeki kredilere ilişkin bilgiler

			Yakın İzlemedeki Krediler
	Standart Nitelikli	Yeniden	Yeniden Yapılandırılanlar
Nakdi Krediler	Krediler	Yapılandırma Kapsamında Yer Almayanlar	Sözleşme Koşullarında Değişiklik	Yeniden Finansman
İhtisas Dışı Krediler	18.574.042	611.460	2.929.219	--
İşletme Kredileri	5.802.602	276.690	1.951.747	--
İhracat Kredileri	--	--	--	--
İthalat Kredileri	--	--	--	--
Mali Kesime Verilen Krediler	91.541	--	--	--
Tüketici Kredileri	6.071.795	125.208	47.320	--
Kredi Kartları	11.514	1.046	--	--
Diğer	6.596.590	208.516	930.152	--
İhtisas Kredileri	--	--	--	--
Diğer Alacaklar	--	--	--	--
Toplam (*)	18.574.042	611.460	2.929.219	--
(*) 74.064 TL tutarındaki faktoring alacakları dahildir.

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	Standart Nitelikli	Yakın İzlemedeki	Standart Nitelikli	Yakın İzlemedeki
	Krediler	Krediler	Krediler	Krediler
12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı	159.887	--	155.743	--
Kredi Riskinde Önemli Artış	--	348.256	--	285.623
Toplam	159.887	348.256	155.743	285.623

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

5.2 Standart Nitelikli ve Yakın İzlemedeki krediler ile yeniden yapılandırılan Yakın İzlemedeki kredilere ilişkin bilgiler (devamı)

Yakın izlemedeki kredilerin gecikme süreleri

	Ticari	Tüketici
Cari Dönem	Krediler	Kredileri	Toplam
1-30 gün arası	7.031	25.446	32.477
31-60 gün arası	7.748	56.310	64.058
61-90 gün arası	7.887	30.488	38.375
Toplam	22.666	112.244	134.910
	Ticari	Tüketici
Önceki Dönem	Krediler	Kredileri	Toplam
1-30 gün arası	44.642	6.244	50.886
31-60 gün arası	16.355	6.219	22.574
61-90 gün arası	127.971	24.885	152.856
Toplam	188.968	37.348	226.316

Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı

	Standart Nitelikli Krediler	Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
	Krediler ve Diğer Alacaklar	Krediler ve Diğer Alacaklar	Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar
Kısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar	8.532.620	148.700	14.964
İhtisas Dışı Krediler	8.532.620	148.700	14.964
İhtisas Kredileri
Diğer Krediler
Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer	10.041.422	462.760	2.914.255
Alacaklar
İhtisas Dışı Krediler	10.041.422	462.760	2.914.255
İhtisas Kredileri
Diğer Krediler

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

5.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler

	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun	Toplam
		Vadeli
Tüketici Kredileri-TP	1.780.734	4.324.699	6.105.433
Konut Kredisi	--	196.946	196.946
Taşıt Kredisi	--	1.971	1.971
İhtiyaç Kredisi	1.780.734	4.125.782	5.906.516
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli	--	1.786	1.786
Konut Kredisi	--	1.572	1.572
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	214	214
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-YP	--	--	--
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Bireysel Kredi Kartları-TP	7.298	--	7.298
Taksitli	1.636	--	1.636
Taksitsiz	5.662	--	5.662
Bireysel Kredi Kartları-YP	166	--	166
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	166	--	166
Personel Kredileri-TP	1.052	5.024	6.076
Konut Kredisi	--	409	409
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	1.052	4.615	5.667
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-Dövize Endeksli	--	--	--
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-YP	--	--	--
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredi Kartları-TP	720	--	720
Taksitli	87	--	87
Taksitsiz	633	--	633
Personel Kredi Kartları-YP	9	--	9
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	9	--	9
Kredili Mevduat Hesabı-TP(Gerçek Kişi)	131.028	--	131.028
Kredili Mevduat Hesabı-YP(Gerçek Kişi)	--	--	--
Toplam	1.921.007	4.331.509	6.252.516

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

5.4 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler

	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Toplam
Taksitli Ticari Krediler-TP	426.641	2.105.092	2.531.733
İşyeri Kredileri	--	6	6
Taşıt Kredileri	2.041	31.770	33.811
İhtiyaç Kredileri	424.600	2.073.316	2.497.916
Diğer	--	--	--
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli	--	30.809	30.809
İşyeri Kredileri	--	--	--
Taşıt Kredileri	--	--	--
İhtiyaç Kredileri	--	30.809	30.809
Diğer	--	--	--
Taksitli Ticari Krediler-YP	--	--	--
İşyeri Kredileri	--	--	--
Taşıt Kredileri	--	--	--
İhtiyaç Kredileri	--	--	--
Diğer	--	--	--
Kurumsal Kredi Kartları-TP	4.367	--	4.367
Taksitli	2.217	--	2.217
Taksitsiz	2.150	--	2.150
Kurumsal Kredi Kartları-YP	--	--	--
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	--	--	--
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi)	138.507	--	138.507
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi)	--	--	--
Toplam	569.515	2.135.901	2.705.416

5.5 Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kamu	--	--
Özel	22.114.721	19.006.911
Toplam (*)	22.114.721	19.006.911

(*) 74.064 TL tutarındaki faktoring alacakları (31 Aralık 2020: 105.851 TL) dahildir.

5.6 Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Yurt içi Krediler	21.552.903	18.080.629
Yurt dışı Krediler	561.818	926.282
Toplam (*)	22.114.721	19.006.911

(*) 74.064 TL tutarındaki faktoring alacakları (31 Aralık 2020: 105.851 TL) dahildir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

5.7 Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen 60.114 TL tutarında kredisi bulunmaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

5.8 Kredilere ilişkin olarak ayrılan temerrüt (üçüncü aşama) karşılıklar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler İçin Ayrılanlar	37.132	33.606
Tahsili Şüpheli Krediler İçin Ayrılanlar	157.932	56.774
Zarar Niteliğindeki Krediler İçin Ayrılanlar	187.672	298.370
Toplam	382.736	388.750

5.9 Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net)

5.9.1 Donuk alacaklara ve yeniden yapılandırılan kredilere ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı	Tahsili Şüpheli	Zarar Niteliğindeki
	Krediler ve Diğer	Krediler ve Diğer	Krediler ve Diğer
	Alacaklar	Alacaklar	Alacaklar
Cari Dönem	--	2.872	1.491
Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar	--	--	--
Yeniden Yapılandırılan Krediler	--	2.872	1.491
Önceki Dönem	18	1.779	2.508
Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar	--	--	--
Yeniden Yapılandırılan Krediler	18	1.779	2.508

5.9.2 Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı	Tahsili Şüpheli	Zarar Niteliğindeki
	Krediler ve Diğer	Krediler ve Diğer	Krediler ve Diğer
	Alacaklar	Alacaklar	Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi	64.587	82.945	471.893
Dönem İçinde İntikal (+)	857.453	74.578	21.896
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+)	--	577.766	127.329
Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-)	577.766	127.329	--
Dönem İçinde Tahsilat (-)	243.811	47.282	124.070
Kayıttan düşülen (-)	4.462	4.462	51.262
Satılan (-)	34.322	31.355	143.613
Kurumsal ve Ticari Krediler	32.718	21.587	105.821
Bireysel Krediler	1.598	9.737	35.577
Kredi Kartları	7	31	2.214
Diğer	--	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	61.679	524.861	302.173
Karşılık (-)	37.132	157.932	187.672
Bilançodaki Net Bakiyesi	24.547	366.929	114.501

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

5.9.3 Krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıklarına ilişkin bilgiler

	Aşama 1	Aşama 2	Aşama 3
Dönem Başı (1 Ocak 2021)	155.743	285.623	388.750
Dönem içinde eklenen krediler ve hareketleri	60.767	10.689	16.850
Dönem içinde çıkan krediler ve hareketleri	(22.685)	113	(24.790)
Aşama 1 ve Aşama 2 Hareketleri
Her iki dönemde de Aşama 1 olan krediler	(30.328)	--	--
Aşama 1'den Aşama 2'ye geçen krediler	(11.874)	62.607	--
Her iki dönemde de Aşama 2 olan krediler	--	202.231	--
Aşama 2'den Aşama 1'e geçen krediler	9.983	(13.569)	--
Aşama 3 Hareketleri
Aşama 1'den Aşama 3'e geçen krediler	(1.365)	--	40.475
Aşama 2'den aşama 3'e geçen krediler	--	(140.178)	139.893
Her iki dönemde de Aşama 3 olan krediler (bakiye ve parametre değişimi)	--	--	(15.712)
Aktiften silinen kredilerin etkisi	--	--	--
Satılan kredilerin etkisi	(355)	(59.259)	(162.731)
Dönem Sonu (31 Aralık 2021)	159.887	348.256	382.736

5.9.4 Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı	Tahsili Şüpheli	Zarar Niteliğindeki
	Krediler ve Diğer	Krediler ve Diğer	Krediler ve Diğer
	Alacaklar	Alacaklar	Alacaklar
Cari Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	1.935	457.522	86.790
Karşılık Tutarı (-)	1.623	167.758	28.102
Bilançodaki Net Bakiyesi	312	289.764	58.688
Önceki Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	39.441	16.545	42.344
Karşılık Tutarı (-)	17.748	14.239	29.235
Bilançodaki Net Bakiyesi	21.693	2.306	13.109

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.9.5 Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı	Tahsili Şüpheli	Zarar Niteliğindeki
	Krediler ve Diğer	Krediler ve Diğer	Krediler ve Diğer
	Alacaklar	Alacaklar	Alacaklar
Cari Dönem (Net)	24.547	366.929	114.501
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)	61.679	524.861	302.173
Karşılık Tutarı (-)	37.132	157.932	187.672
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	24.547	366.929	114.501
Bankalar (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Bankalar (Net)	--	--	--
Diğer Krediler (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Diğer Krediler (Net)	--	--	--
Önceki Dönem (Net)	30.981	26.171	173.523
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)	64.587	82.945	471.893
Karşılık Tutarı (-)	33.606	56.774	298.370
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	30.981	26.171	173.523
Bankalar (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Bankalar (Net)	--	--	--
Diğer Krediler (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Diğer Krediler (Net)	--	--	--

5.10 TFRS 9'a göre beklenen kredi zararı ayıran bankalarca donuk alacaklar için hesaplanan faiz tahakkukları, reeskontları ve değerleme farkları ile bunların karşılıklarına ilişkin açıklamalar

Banka donuk alacakları için faiz tahakkuku ve reeskontu yapmamaktadır (31 Aralık 2020: Banka donuk alacakları için faiz tahakkuku ve reeskontu yapmamaktadır).

5.11 Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar

Alacağın değersizliğiyle ilgili kanunda belirtilen şartların oluşması halinde Yönetim Kurulu kararı ile bu kredilerin tamamına karşılık ayrılmakta ve aktiften silinmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)
6. İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklara ilişkin bilgiler
6.1 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen /bloke edilenlere ilişkin bilgiler

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.	59.880	2.888.813	48.344	858.607
Diğer	--	--	--	--
Toplam	59.880	2.888.813	48.344	858.607

6.2 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem			Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Devlet Tahvili	190.594	3.015.309	187.659	1.006.930
Hazine Bonosu	--	--	--	--
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri	--	--	--	--
Toplam	190.594	3.015.309	187.659	1.006.930

6.3 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Borçlanma Senetleri	3.230.721	1.207.902
Borsada İşlem Gören	3.230.721	1.207.902
Borsada İşlem Görmeyen	--	--
Hisse Senetleri	--	--
Borsada İşlem Gören	--	--
Borsada İşlem Görmeyen	--	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	--	--
Toplam	3.230.721	1.207.902

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

6.4 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıkların yıl içindeki hareketlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dönem Başındaki Değer	1.207.902	575.098
Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları	719.494	132.935
Değerleme etkisi	34.657	5.934
Yıl İçindeki Alımlar	1.268.668	493.935
Satış ve İtfa Yolu ile Elden Çıkarılanlar	--	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	--	--
Toplam	3.230.721	1.207.902

7. İştiraklere ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla iştiraki bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla toplam 117.945 TL tutarında bağlı ortaklıkları bulunmaktadır (31 Aralık 2020: 117.945 TL).

Mali olmayan bağlı ortaklıklar

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla 112.500 TL tutarında konsolide edilmeyen mali olmayan bağlı ortaklığı bulunmaktadır (31 Aralık 2020: 112.500 TL).

	Adres (Şehir / Ülke)	Bankanın Pay Oranı – Farklıysa Oy Oranı (%)	Bankanın Risk Grubu Pay Oranı (%)
Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş.	İstanbul	%100,0	%100,0

Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş., girişimcilik, yeni iş alanlarının ve teknolojilerin yaratılması, finansal teknoloji şirketlerine yatırım yapılması, mobil ödeme, gelir gider takibi ve para transferi konusunda danışmanlık hizmeti verilmesi amaçlarıyla kurulmuştur.

Mali bağlı ortaklıklar

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla 5.445 TL tutarında mali bağlı ortaklığı bulunmaktadır (31 Aralık 2020: 5.445 TL).

Ünvanı	Adres (Şehir / Ülke)	Bankanın Pay Oranı – Farklıysa Oy Oranı (%)	Bankanın Risk Grubu Pay Oranı (%)	Konsolidasyon Yöntemi
Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.	İstanbul	%99,0	%99,0	Tam Konsolidasyon

Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Fibabanka A.Ş.'nin %99 oranında iştirak etmesiyle 26 Eylül 2013 tarihinde kurulmuştur.

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla bağlı ortaklığa ilişkin bilgiler aşağıda sunulmuştur:

Aktif Toplamı	Özkaynak	Sabit Varlık Toplamı (*)	Faiz Gelirleri	Menkul Değer Gelirleri	Cari Dönem Kâr/Zararı	Önceki Dönem Kâr/Zararı	Gerçeğe Uygun Değeri
28.021	24.308	292	-	--	8.379	7.220	--

(*) Sabit varlık toplamı maddi ve maddi olmayan duran varlıklardan oluşmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (devamı)

Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dönem Başı Değeri	5.445	5.445
Dönem İçi Hareketler	--	--
Alışlar ve Sermaye Artırımları	--	--
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.	--	--
Cari Yıl Payından Alınan Kar	--	--
Satışlar/Tasfiyeler	--	--
Yeniden Sınıflamadan Kaynaklanan Değişim	--	--
Piyasa Değeri ile Defter Değeri Arasındaki Fark	--	--
Yurt dışı Bağlı Ortaklıkların Net Kur Farkı	--	--
Değer Artışı/Azalışı Karşılığı	--	--
Dönem Sonu Değeri	5.445	5.445
Sermaye Taahhütleri	5.445	5.445
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) * Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Fibabanka A.Ş.'nin %99 oranında iştirak etmesiyle 26 Eylül 2013 tarihinde kurulmuştur.	99	99

Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Bankalar	--	--
Sigorta Şirketleri	--	--
Faktoring Şirketleri	--	--
Leasing Şirketleri	--	--
Finansman Şirketleri	--	--
Diğer Bağlı Ortaklıklar	5.445	5.445

Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara yapılan yatırımların değerlemesi

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Maliyet Değeri İle Değerleme	5.445	5.445
Rayiç Değer İle Değerleme	--	--

Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar

Bulunmamaktadır.

9. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla birlikte kontrol edilen ortaklığı bulunmamaktadır.

10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla kiralama işlemlerinden alacakları bulunmamaktadır.

11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla riskten korunma amaçlı türev finansal varlığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

12. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler

Gayrimenkul	Araçlar	Yatırımlar**	Diğer MDV*	Toplam

290.917	19.539		116.854	490.221
58	10.391		24.229	93.203
(5.067)	--		3.793	(1.274)
296.042	29.930		137.290	584.698

(51.717)	(3.166)		(75.570)	(130.453)
(15.940)	(4.795)		(21.171)	(41.906)
--	--		2.050	2.050
(67.657)	(7.961)	--	(94.691)	(170.309)
228.385	21.969		42.599	414.389
			Yapılmakta Olan 62.911 58.525 -- 121.436 -- -- -- 121.436

** Yapılmakta olan yatırımlar kalemi projelerin tamamlanmasına müteakip, toplam aktifleştirilen proje bedelini içermektedir.

			Yapılmakta Olan
Önceki Dönem	Gayrimenkul	Araçlar	Yatırımlar**	Diğer MDV*	Toplam
Maliyet
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak 2020	295.376	12.800	--	106.193	414.369
Girişler	766	6.739	62.911	17.568	87.984
Çıkışlar	5.225	--	--	6.907	12.132
Kapanış Bakiyesi , 31 Aralık 2020	290.917	19.539	62.911	116.854	490.221
Birikmiş Amortisman
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak 2020	(29.056)	(897)	--	(60.766)	(90.718)
Amortisman Gideri	(22.497)	(2.269)	--	(21.134)	(45.900)
Çıkışlar	(164)	--	--	6.329	6.165
Kapanış Bakiyesi , 31 Aralık 2020	(51.717)	(3.166)	--	(75.570)	(130.453)
Net Defter Değeri , 31 Aralık 2020	239.200	16.373	62.911	41.284	359.768

** Yapılmakta olan yatırımlar kalemi projelerin tamamlanmasına müteakip, toplam aktifleştirilen proje bedelini içermektedir.

12.1 Münferit bir varlık için cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş değer azalışının tutarı finansal tabloların bütünü açısından önem teşkil etmekteyse
12.1.1 Değer azalışının kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve şartları

Bulunmamaktadır.

12.1.2 Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen değer azalışının tutarı

Bulunmamaktadır.

12.2 Cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş olan ve her biri veya bazıları finansal tabloların bütünü açısından önemli olmamakla birlikte toplamı finansal tabloların bütünü açısından önemli olan değer düşüklükleri için ilgili varlık grupları itibarıyla ayrılan veya iptal edilen değer azalışı tutarları ile bunlara neden olan olay ve şartlar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

13. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

13.1 Faydalı ömür ve kullanılan amortisman oranları

Varlığın faydalı ömrünün tespiti, varlığın beklenen kullanım süresi, teknik, teknolojik veya diğer türdeki eskime ve varlıktan beklenen ekonomik faydayı elde etmek için gerekli olan bakım masrafları gibi hususlar değerlendirilerek yapılmaktadır. Kullanılan amortisman oranı ilgili aktiflerin faydalı ömürlerine yaklaşık olarak tekabül etmektedir. Faydalı ömrün tespiti TMS 38 "Maddi Olmayan Duran Varlıklar" Standardı esasları doğrultusunda gerçekleştirilmiştir.

Banka'nın aktifinde maddi olmayan varlık olarak; yazılım programları ve gayrimaddi haklar bulunmakta; bunların tahmini ekonomik ömürleri 3 ile 10 yıl arasında değişmektedir.

13.2 Kullanılan amortisman yöntemleri

Bilanço tarihi itibarıyla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varlıklara ilişkin olarak, bir tam yıl için öngörülen amortisman tutarının, varlığın aktifte kalış süresiyle orantılanması suretiyle bulunan tutar kadar amortisman doğrusal amortisman yöntemi ile ayrılmıştır.

13.3 Dönem başı ve dönem sonu arasında aşağıda belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Maliyet
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak	185.417	138.228
Girişler	52.243	51.342
Çıkışlar	766	4.153
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık	236.894	185.417
Birikmiş Amortisman
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak	(94.440)	(68.351)
Amortisman Gideri	(35.923)	(26.089)
Çıkışlar	--	--
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık	(130.363)	(94.440)
Net Defter Değeri, 31 Aralık	106.531	90.977

13.4 Finansal tabloların bütünü açısından önem arz eden bir maddi olmayan duran varlık bulunması durumunda, bunun defter değeri, tanımı ve kalan amortisman süresi

Bulunmamaktadır.

13.5 Varsa devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değeri ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklar için aşağıdaki tabloda yer alan hususlara ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

13.6 Devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değer ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklar ilk kayıt tarihinden sonraki değerlemelerinin hangi yönteme göre yapıldığı Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)
13.7 Kullanımında herhangi bir kısıtlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varlıkların defter değeri Bulunmamaktadır.
13.8 Maddi olmayan duran varlık edinimi için verilmiş olan taahhütlerin tutarı Bulunmamaktadır.
13.9 Yeniden değerleme yapılan maddi olmayan duran varlıklar için varlık türü bazında aşağıdaki açıklamalar Bulunmamaktadır.
13.10 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araştırma geliştirme giderlerinin toplam tutarı Bulunmamaktadır.
13.11 Şerefiyeye ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)
14. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar Bulunmamaktadır.
15. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin bilgiler
15.1 İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla bilançoya yansıtılan ertelenmiş vergi varlığı

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla, 308.819 TL tutarındaki ertelenmiş vergi aktifi, indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farkların netleştirilmesi sonucunda hesaplanmıştır (31 Aralık 2020: 191.700 TL ertelenmiş vergi aktifi).

Ertelenmiş vergi Banka'nın bilançosunda yer alan varlık veya yükümlülüklerin defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında ortaya çıkan ve sonraki dönemlerde mali kar/zararın hesabında dikkate alınacak tutarları üzerinden hesapladığı ertelenmiş vergi aktifi ile ertelenmiş vergi pasifi kalemlerinden oluşmaktadır. Hesaplanan ertelenmiş vergi aktifi ve ertelenmiş vergi pasifi netleştirilmek suretiyle kayıtlara yansıtılmıştır.

	Cari Dönem
	Ertelenmiş Vergi	Ertelenmiş Vergi
	Matrahı	Aktifi / (Pasifi)
Finansal Varlıkların Değerlemesi	516.556	101.634
Peşin Tahsil Edilen (Ödenen) Komisyon Gelir (Gider)	113.656	24.783
Çalışan Hakları Karşılığı	50.822	12.000
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları	(37.835)	(7.567)
Karşılıklar	858.529	187.652
Diğer	10.944	(9.683)
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)	1.512.672	308.819

	Önceki Dönem
	Ertelenmiş Vergi	Ertelenmiş Vergi
	Matrahı	Aktifi / (Pasifi)
Finansal Varlıkların Değerlemesi	294.394	58.879
Peşin Tahsil Edilen (Ödenen) Komisyon Gelir (Gider)	43.865	8.773
Çalışan Hakları Karşılığı	36.894	7.379
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları	(36.743)	(7.349)
Karşılıklar	605.826	121.166
Diğer	14.268	2.852
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)	958.504	191.700

Cari dönem ve önceki dönem ertelenmiş vergi aktifi hareket tablosu aşağıdaki gibidir:

	1 Ocak-31 Aralık
	2021	2020
Ertelenmiş Vergi Aktifi, 1 Ocak	191.700	54.427
Kar veya Zararda Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi	141.135	137.989
Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi	(24.016)	(716)
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi), Dönem Sonu Bakiye	308.819	191.700

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)
15. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin bilgiler (devamı)
15.2 Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar ile varsa bunların geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnalar

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

15.3 Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi varlığı

Bulunmamaktadır.

16. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Banka'nın 182.161 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları bulunmaktadır (31 Aralık 2020: 102.748 TL).

17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler

Bilançonun diğer aktif kalemi bilanço dışı taahütler hariç bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

17.1 Peşin ödenen gider, vergi ve benzeri işlemlere ilişkin bilgiler

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla, peşin ödenen giderlerin toplamı 41.115 TL'dir (31 Aralık 2020: 41.579 TL).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Mevduata ilişkin bilgiler

1.1 Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler

**Cari Dönem (*)**

								Birikimli
	Vadesiz	7 Gün İhbarlı	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-6 Ay	6 Ay-1 Yıl	1 Yıl ve Üstü	Mevduat	Toplam
Tasarruf Mevduatı	534.553	--	4.744.646	2.312.448	57.937	155.230	91.456	--	7.896.270
Döviz Tevdiat Hesabı	4.093.791	--	7.803.817	1.044.716	155.771	5.035	207.983	--	13.311.113
Yurt İçinde Yer.K.	3.955.128	--	7.755.600	1.039.879	155.771	4.936	207.915	--	13.119.229
Yurt Dışında Yer.K.	138.663	--	48.217	4.837	--	99	68	--	191.884
Resmi Kur.Mevduatı	386	--	--	--	--	--	--	--	386
Tic.Kur.Mevduatı	633.695	--	138.081	366.682	1.021	14.724	125	--	1.154.328
Diğ.Kur.Mevduatı	4.520	--	13.357	26.782	31	66	--	--	44.756
Kıymetli Maden DH	1.182.332	--	1.024.849	--	--	--	--	--	2.207.181
Bankalararası Mevduat	143.226	--	107.920	5.254.043	881.168	--	--	--	6.386.358
TC Merkez B.	--	--	151	5.229.130	881.168	--	--	--	6.110.450
Yurt İçi Bankalar	25	--	70.026	--	--	--	--	--	70.051
Yurt Dışı Bankalar	137.477	--	37.743	24.913	--	--	--	--	200.133
Katılım Bankaları	5.724	--	--	--	--	--	--	--	5.724
Diğer	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	6.592.503	--	13.832.670	9.004.671	1.095.928	175.055	299.564	--	31.000.392

(*) 31 Aralık 2021 itibarıyla Banka'nın, 21 Aralık 2021 tarih ve 31696 sayılı Resmi Gazete'de TCMB tarafından yayımlanan "Türk Lirası Mevduat ve Katılma Hesaplarına Dönüşümün Desteklenmesi Hakkında Tebliğ" kapsamında açılan 38.833 TL ve 24 Aralık 2021 tarihli TC Hazine ve Maliye Bakanlığı ("Hazine") duyurusu kapsamında açılan 787.546 TL olmak üzere toplam 826.739 TL kur korumalı TL vadeli mevduat hesaplarına ilişkin bilanço tarihi itibarıyla hesaplanan 99.289 TL tutarındaki kur değerleme farkı aktifte diğer aktifler, pasifte ise diğer yükümlülük bakiyelerine dahil edilmiştir. Önceki Dönem

7 Gün İhbarlı -- -- -- -- --	1 Aya Kadar 3.296.030 3.826.483 3.805.228 21.255 409	1-3 Ay 2.162.226 1.841.608 1.832.539 9.069 865	3-6 Ay 82.919 143.243 143.243 --	6 Ay-1 Yıl 40.295 12.482 12.428 54	1 Yıl ve Üstü 19.070 124.436 124.345 91	Mevduat -- -- -- --	Toplam 5.839.710 6.971.207 6.839.060 132.147





					--	--	2.668
		2.082.225	4.362	3.572	29	--	2.868.079
--	3.485	125.948	17.516	516	--	--	150.805
--	461.975	--	--	--	--	--	834.460
--	558.252	391.620	--	--	--	--	1.000.496
--	386.108	--	--	--	--	--	386.108
--	146.815	379.982	--	--	--	--	526.876
--	25.329	11.638	--	--	--	--	82.440
--	--	--	--	--	--	--	5.072
--	--	--	--	--	--	--	--
--	8.615.886	6.604.492	248.040	56.865	143.535	--	17.667.425
		-- 469.252			-- --

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

1.2 Mevduat bankaları için sigorta kapsamında bulunan ve sigorta limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler

		Sigorta Kapsamında Bulunan		Sigorta Limitini Aşan
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Tasarruf Mevduatı	3.321.603	2.701.076	4.533.631	3.100.426
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH.	2.893.560	1.554.183	9.124.125	5.118.091
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğer H.	--	--	--	--
Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	--	--	--	--
Kıyı bnk.blg.Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	--	--	--	--
Toplam	6.215.163	4.255.259	13.657.756	8.218.517

1.3 Banka'nın merkezi yurt dışında bulunmadığından Türkiye'de bulunan tasarruf mevduatı, başka bir ülkede sigorta kapsamında değildir.

1.4 Sigorta kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin mevduatı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
- Yurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar	--	--
- Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	8.595	11.366
- Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	52.423	43.256
- 26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK'nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ve Diğer Hesaplar	--	--
- Türkiye'de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat	--	--

2. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

2.1 Türev finansal yükümlülüklere ilişkin negatif farklar tablosu

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Vadeli İşlemler	839.040	--	100.750	--
Swap İşlemleri	587.941	--	767.895	--
Futures İşlemleri	--	--	--	--
Opsiyonlar	248.017	3.398	228.455	10.392
Diğer	--	--	--	--
Toplam	1.674.998	3.398	1.097.100	10.392

3. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

3.1 Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
T.C. Merkez Bankası Kredileri	--	--	--	--
Yurt içi Banka ve Kuruluşlardan	15.646	251.020	20.370	180.458
Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan	--	256.911	--	954.314
Toplam	15.646	507.931	20.370	1.134.772

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

3.2 Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Kısa Vadeli	14.961	6.238	20.370	98.963
Orta ve Uzun Vadeli	685	501.693	--	1.035.809
Toplam	15.646	507.931	20.370	1.134.772

3.3 Banka'nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar

Banka, bankacılık faaliyetleri kapsamında fonlamayı mevduat, para piyasası, kullanılan krediler ve tahvil/bono ihracından sağlanan fonlar ile gerçekleştirmektedir.

4. İhraç edilen menkul kıymetlere ilişkin bilgiler

Cari Dönem	TP		YP
	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli
Nominal	--	--	--	2.579.975
Defter Değeri	--	--	--	2.646.236
Önceki Dönem	TP		YP
	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli
Nominal	--	--	--	1.443.590
Defter Değeri	--	--	--	1.480.900

5. Diğer Yükümlülükler

Bilançonun diğer yükümlülükler kalemi bilanço dışı taahütler hariç bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

6. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler

1 Ocak 2019 tarihinden itibaren geçerli olan "TFRS 16 Kiralamalar" Standardı ile birlikte faaliyet kiralaması ile finansal kiralama arasındaki fark ortadan kalkmış olup, kiralama işlemleri kiracılar tarafından yükümlülük olarak "Kiralama İşlemlerinden Yükümlülükler" kalemi altında gösterilmeye başlanmıştır.

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	Brüt	Net	Brüt	Net
1 Yıldan Az	55.912	39.831	50.641	37.376
1-4 Yıl Arası	33.097	8.631	33.330	15.470
4 Yıldan Fazla	2.702	497	2.774	556
Toplam	91.711	48.959	86.745	53.402

6.1 Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin bankaya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin detaylı açıklama

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

7. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla riskten korunma amaçlı türev finansal borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

8. Karşılıklara ilişkin açıklamalar

8.1 Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılıkları

Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılığı finansal tablolarda aktif kalemler içinde dövize endeksli kredilerin bakiyesi ile netleştirilmektedir. 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

8.2 Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla donuk alacaklar içinde yer alan veya aktiften silinen donuk alacaklara ait gayrinakdi krediler için ayrılan özel karşılık tutarı 5.847 TL'dir (31 Aralık 2020: 4.566 TL).

8.3 Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler

8.3.1 Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgiler

Cari Dönem	Önceki Dönem
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 337.000	151.000

8.3.2 Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10'unu aşması halinde aşıma sebep olan kalemler ve tutarlarına ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

8.3.3 Çalışan hakları karşılığı

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla 50.822 TL tutarındaki çalışan hakları karşılığı (31 Aralık 2020: 36.894 TL), 23.976 TL kıdem tazminatı karşılığı (31 Aralık 2020: 19.659 TL), 5.867 TL izin karşılığı (31 Aralık 2020: 5.689 TL) ve 20.978 TL ikramiye karşılığından (31 Aralık 2020: 11.546 TL) oluşmaktadır.

Aşağıdaki tabloda kıdem tazminatı yükümlülüğü'nün öngörülen toplam net gider rakamları bulunmaktadır.

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dönem Başı Bakiyesi	19.659	14.959
Dönem İçindeki Değişim	6.303	6.800
Özkaynaklara Aktarılan Aktüeryal Kayıp/Kazanç	3.004	3.763
Dönem İçinde Ödenen	(4.990)	(5.863)
Dönem Sonu Bakiyesi	23.976	19.659

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)
9. Vergi borcuna ilişkin açıklamalars
9.1 Cari vergi borcuna ilişkin bilgiler

9.1.1 Vergi karşılığına ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla cari vergi borcu 288.652 TL (31 Aralık 2020: 186.711 TL)'dir.

9.1.2 Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Ödenecek Kurumlar Vergisi	198.273	143.871
Menkul Sermaye İradı Vergisi	15.179	13.359
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi	1.046	173
BSMV	20.516	13.228
Kambiyo Muameleleri Vergisi	28.193	1.433
Ödenecek Katma Değer Vergisi	3.707	1.715
Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi	11.244	6.114
Diğer	1.818	1.004
Toplam	279.976	180.897

9.1.3 Primlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Sosyal Sigorta Primleri-Personel	3.664	2.467
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren	4.245	2.831
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel	--	--
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren	--	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel	--	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren	--	--
İşsizlik Sigortası-Personel	255	172
İşsizlik Sigortası–İşveren	512	344
Diğer	--	--
Toplam	8.676	5.814

9.2 Ertelenmiş vergi yükümlülüğüne ilişkin bilgiler

Bilanço tarihi itibarıyla ertelenmiş vergi varlığı ile netleştirildikten sonra ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

10. Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borçlar hakkında bilgiler

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

11. Sermaye benzeri borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler

	Cari Dönem			Önceki Dönem
	TP (*)	YP	TP	YP
İlave ana sermaye hesaplamasına dahil edilecek
borçlanma araçları	100.000	399.981	100.000	220.276
Sermaye benzeri krediler	--	--	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	100.000	399.981	100.000	220.276
Katkı sermaye hesaplamasına dahil edilecek
borçlanma araçları	--	3.390.167	--	1.907.323
Sermaye benzeri krediler	--	--	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	--	3.390.167	--	1.907.323
Toplam	100.000	3.790.148	100.000	2.127.599

(*) İlgili TP borçlanma aracı bilançoda "Diğer Sermaye Yedekleri" hesabında gösterilmektedir.

12. Özkaynaklara ilişkin bilgiler

12.1 Ödenmiş sermayenin gösterimi

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Hisse senedi karşılığı	941.161	941.161
İmtiyazlı Hisse senedi karşılığı	--	--

12.2 Ödenmiş sermaye tutarı, Banka'da kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı

Kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.

12.3 Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.5 Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar

Sermaye'nin tamamı ödenmiş olup sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.

12.6 Banka'nın gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri

Bulunmamaktadır.

12.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler

Banka'nın imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

12. Özkaynaklara ilişkin bilgiler (devamı)

12.8 Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçları

Primli olarak ihraç edilen hisse adedi ile prim tutarı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Hisse Senedi Sayısı(Bin)	26.230.098	26.230.098
İmtiyazlı Hisse Senedi	--	--
Hisse Senedi İhraç Primi	128.678	128.678
Hisse Senedi İptal Karı	--	--
Diğer Sermaye Araçları	--	--

12.9 Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol
Edilen Ortaklıklardan (İş Ortaklıklarından)	--	--	--	--
Menkul Değerleme Farkları	129.399	(23.035)	3.850	18.413
Kur Farkı	--	--	--	--
Toplam	129.399	(23.035)	3.850	18.413

12.10 Diğer sermaye yedeklerine ilişkin bilgiler

Banka 20 Mart 2019 tarihinde, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin, 7.madde-2.fıkrasında belirtilen şartları taşıyan, 100.000 TL nominal tutarda, yurt içinde, TL cinsinden, değişken faiz oranına sahip, ilave ana sermaye hesaplamasına dahil edilecek, özkaynak unsurlarına sahip borçlanma aracı ihraç etmiştir. İlgili borçlanma aracının anaparası "Diğer Sermaye Yedekleri" hesabında ve cari yıl faiz giderleri ise "Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı" hesabında gösterilmektedir.

12.11 Yeniden değerleme değer artış fonuna ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.12 İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar bedelsiz hisse senetleri

Bulunmamaktadır.

12.13 Yasal yedeklere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kanuni Yedek Akçeler	52.876	42.321
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçeler	--	--

12.14 Olağanüstü yedeklere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem

Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe	654.616	454.072
Dağıtılmamış Karlar	--	--
Birikmiş Zararlar	--	--
Yabancı Para Sermaye Kur Farkı	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklama

1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri	5.943.712	996.421
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri	25.488	27.643
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizm. İlişkin Prom. Uyg. Taah.	11	--
Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri	1.794.126	1.332.248
İhracat Taahhütleri	36.399	8.878
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri	248.984	184.090
Diğer Cayılamaz Taahhütler	5.409	14.927
Toplam	8.054.129	2.564.207

1.2 Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı

1.2.1 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
TP Teminat Mektupları	454.064	584.041
YP Teminat Mektupları	227.839	277.530
Akreditifler	147.599	248.224
Aval ve Kabul Kredileri	174.675	156.767
Toplam	1.004.177	1.266.562

Gayrinakdi krediler için toplam 7.930 TL beklenen zarar karşılığı ayrılmıştır (31 Aralık 2020: 9.788 TL).

1.2.2 Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Geçici Teminat Mektupları	8.680	18.446
Kesin Teminat Mektupları	551.710	728.239
Avans Teminat Mektupları	58.049	66.645
Gümrüklere Verilen Teminat Mektupları	34.789	14.100
Diğer Teminat Mektupları	28.675	34.141
Toplam	681.903	861.571

2. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler	7.078	--
Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli	--	--
Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli	7.078	--
Diğer Gayrinakdi Krediler	997.099	1.266.562
Toplam	1.004.177	1.266.562

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

3. Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi

		Cari Dönem				Önceki Dönem
	TP	(%)	YP	(%)	TP	(%)	YP	(%)
Tarım	4.015	%0,9	63.946	%11,7	1.767	%0,3	21.193	%3,2
Çiftçilik ve Hayvancılık	2.230	%0,5	10.663	%1,9	389	%0,1	13.569	%2,1
Ormancılık	1.785	%0,4	53.283	%9,7	1.378	%0,2	7.624	%1,2
Balıkçılık	--	%0,0	--	%0,0	--	%0,0	--	%0,0
Sanayi	132.769		%29,1 223.186	%40,8	130.215		%21,5 318.836	%48,3
Madencilik	3.422	%0,7	--	%0,0	3.237	%0,5	--	%0,0
İmalat	126.190		%27,6 222.804	%40,7	123.266		%20,3 311.495	%47,2
Elektrik, Gaz, Su	3.157	%0,7	382	%0,1	3.712	%0,6	7.341	%1,1
İnşaat	114.846	%25,2	51.876	%9,5	146.632	%24,2	47.920	%7,3
Hizmetler	139.209		%30,5 177.294	%32,4	138.531		%22,8 203.524	%30,8
Toptan ve Perakende Ticaret	84.004	%18,4	57.091	%10,4	40.268	%6,6	37.854	%5,7
Otel ve Lokanta Hizmetleri	13.753	%3,0	54.312	%9,9	14.783	%2,4	47.561	%7,2
Ulaştırma ve Haberleşme	10.060	%2,2	37.116	%6,8	20.047	%3,3	28.693	%4,3
Mali Kuruluşlar	13.197	%2,9	7.444	%1,4	49.256	%8,1	78.810	%11,9
Gayrimenkul ve Kiralama Hizm.	665	%0,1	--	%0,0	1.245	%0,2	1.172	%0,2
Serbest Meslek Hizmetleri	4.498	%1,0	--	%0,0	4.013	%0,7	143	%0,0
Eğitim Hizmetleri	4.111	%0,9	--	%0,0	2.687	%0,4	--	%0,0
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	8.921	%2,0	21.331	%3,9	6.232	%1,0	9.291	%1,4
Diğer	65.725	%14,4	31.310	%5,7	189.446	%31,2	68.498	%10,4
Toplam	456.564		%100,0 547.613	%100,0	606.591		%100,0 659.971	%100,0

4. I ve II'nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler

		I. Grup		II. Grup
Cari Dönem	TP	YP	TP	YP

Teminat Mektupları	396.404	223.431	57.660	4.408
Aval ve Kabul Kredileri	2.500	172.175	--	--
Akreditifler	--	146.797	--	802
Cirolar	--	--	--	--
Menkul Kıymet İhracında Satın Alma	--	--	--	--
Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden	--	--	--	--
Diğer Garanti ve Kefaletler
Gayrinakdi Krediler	398.904	542.403	57.660	5.210
	I. Grup		II. Grup
Önceki Dönem	TP	YP	TP	YP
Teminat Mektupları	545.520	272.645	38.521	4.885
Aval ve Kabul Kredileri	22.550	134.217	--	--
Akreditifler	--	230.213	--	18.011

Cirolar -- -- -- --

Garantilerimizden -- -- -- -- Faktoring Garantilerinden -- -- -- --

Gayrinakdi Krediler 568.070 637.075 38.521 22.896

Menkul Kıymet İhracında Satın Alma

Diğer Garanti ve Kefaletler

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

5. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı İşlemlerin Türleri (Yıllık)
Döviz ile İlgili Türev İşlemler (I)	53.187.119	33.526.782
Vadeli Döviz Alım Satım İşlemleri	13.167.149	4.022.259
Swap Para Alım Satım İşlemleri	35.801.978	23.374.081
Futures Para İşlemleri	5.079	--
Para Alım Satım Opsiyonları	4.212.913	6.130.442
Faiz ile İlgili Türev İşlemler (II)	4.895.510	2.899.546
Vadeli Faiz Sözleşmesi Alım Satım İşlemleri	--	--
Swap Faiz Alım Satım İşlemleri	4.895.510	2.899.546
Faiz Alım Satım Opsiyonları	--	--
Futures Faiz Alım Satım İşlemleri	--	--
Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (III)	415.032	420.836
A. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III)	58.497.661	36.847.164
Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem Türleri
Rayiç Değer Değişikliği Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
YP Üzerinden Yapılan İştirak Yatırımları Riskinden
Korunma Amaçlı	--	--
B. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler	--	--
Türev İşlemler Toplamı (A+B)	58.497.661	36.847.164

6. Kredi türevlerine ve bunlardan dolayı maruz kalınan risklere ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

7. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar

Banka çeşitli kişi ve kurumlar tarafından aleyhinde açılan, gerçekleşme olasılığı yüksek ve nakit çıkışı gerektirebilecek davaları için bilanço tarihi itibarıyla 6.015 TL (31 Aralık 2020: 6.198 TL) tutarında karşılık ayırmıştır.

8. Başkalarının nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar

Banka, müşterilerinin yatırım ihtiyaçlarını karşılamak üzere her türlü bankacılık işlemlerine aracılık etmekte ve müşterileri adına saklama hizmeti vermektedir. Bu tür işlemler nazım hesaplarda takip edilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Kar veya zarar tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Faiz gelirleri

1.1 Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Kredilerden Alınan Faizler	2.679.490	414.513	1.500.921	501.698
Kısa Vadeli Kredilerden	1.563.408	46.732	692.596	65.373
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden	1.116.082	367.781	808.325	436.325
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler	12.401	--	15.576	--
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler	--	--	--	--
Toplam	2.691.891	414.513	1.516.497	501.698

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.

1.2 Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
T.C. Merkez Bankasından	815	--	--	--
Yurt içi Bankalardan	19.202	122	24.871	53
Yurt dışı Bankalardan	--	157	--	229
Yurt dışı Merkez ve Şubelerden	--	--	--	--
Toplam	20.017	279	24.871	282

1.3 Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan	2.644	112	8.389	131
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan	8.134	55.027	549	45.751
İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklardan	22.253	105.404	15.930	41.645
Toplam	33.031	160.543	24.868	87.527

1.4 İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

Cari dönemde iştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan toplam faiz geliri 13.936 TL'dir (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Kar veya zarar tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

2. Faiz giderleri

2.1 Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Bankalara	3.037	13.925	1.613	41.668
TC Merkez Bankasına	--	--	--	--
Yurt içi Bankalara	3.037	4.908	1.613	23.116
Yurt dışı Bankalara	--	9.017	--	18.552
Yurt dışı Merkez ve Şubelere	--	--	--	--
Diğer Kuruluşlara	--	197.812	--	165.407
Toplam	3.037	211.737	1.613	207.075

(*) Kullanılan kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

2.2 İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler

Cari dönemde iştirak ve bağlı ortaklıklara verilen toplam faiz gideri 12.353 TL'dir (1 Ocak – 31 Aralık 2020: 729 TL).

2.3 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem			Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	--	158.005	28.310	110.398

2.4 Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi

				Vadeli Mevduat
Hesap Adı	Vadesiz Mevduat	1 Aya Kadar	3 Aya Kadar	6 Aya Kadar	1 Yıla Kadar	1 Yıldan Uzun	Birikimli Mevduat	Toplam
Türk Parası
Bankalararası Mevduat	--	116.987	--	--	--	--	--	116.987
Tasarruf Mevduatı	--	968.647	482.159	33.690	20.576	18.151	--	1.523.223
Resmi Mevduat	--	98	257	--	--	--	--	355
Ticari Mevduat	--	54.266	170.776	950	3.014	9	--	229.015
Diğer Mevduat	--	1.158	9.934	584	48	--	--	11.724
7 Gün İhbarlı Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	--	1.141.156	663.126	35.224	23.638	18.160	--	1.881.304
Yabancı Para
DTH	--	44.388	18.917	1.143	121	4.674	--	69.243
Bankalararası Mevduat	--	3.965	--	--	--	--	--	3.965
7 Gün İhbarlı Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Kıymetli Maden Depo	--	3.807	--	--	--	--	--	3.807
Toplam	--	52.160	18.917	1.143	121	4.674	--	77.015
Genel Toplam	--	1.193.316	682.043	36.367	23.759	22.834	--	1.958.319

3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar

Cari dönemde Bankanın 197.009 TL tutarında bağlı ortaklıklardan alınan temettü geliri bulunmaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Kar veya zarar tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

4. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kar	6.997.433	2.418.803
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı	52.902	61.618
Türev Finansal İşlemlerden	1.934.648	1.371.297
Kambiyo İşlemlerinden Kar	5.009.883	985.888
Zarar (-)	6.837.475	2.272.068
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı	9.109	18.969
Türev Finansal İşlemlerden	2.528.456	1.298.946
Kambiyo İşlemlerinden Zarar	4.299.910	954.153
Net Ticari Kar/(Zarar)	159.958	146.735

5. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler

Diğer faaliyet gelirleri; karşılık iptalleri, aktiflerin satışından elde edilen gelirler, çek-senet komisyonları ile masraf karşılığı vb. tahsil edilen komisyonlardan oluşmaktadır.

6. Beklenen zarar karşılıkları ve diğer karşılık giderleri

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Beklenen Zarar Karşılıkları	513.460	285.864
12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı (Birinci Aşama)	4.111	41.832
Kredi Riskinde Önemli Artış (İkinci Aşama)	133.230	126.137
Temerrüt (Üçüncü Aşama)	376.119	117.895
Menkul Değerler Değer Düşüş Karşılıkları	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	--	--
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Değer Düşüş Karşılıkları	--	--
İştirakler	--	--
Bağlı Ortaklıklar	--	--
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--	--
Diğer (*)	187.587	110.595
Toplam	701.047	396.459

(*) 31 Aralık 2021 dönemi içerisinde 186.000 TL muhtemel zarar karşılığı gideri bulunmaktadır (31 Aralık 2020: 106.500 TL).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Kar veya zarar tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

7. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kıdem Tazminatı Karşılığı	1.313	937
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı	--	--
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--	--
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri	19.213	17.738
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--	--
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri	35.923	26.097
Özkaynak Yöntemi Uygl. Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri	--	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri	--	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri	--	--
Kullanım Hakkı Olan Varlıkların Amortisman Giderleri	22.693	28.162
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri	--	--
Diğer İşletme Giderleri	192.202	138.564
TFRS 16 İstisnalarına İlişkin Kiralama Giderleri	1.039	630
Bakım ve Onarım Giderleri	2.373	2.215
Reklam ve İlan Giderleri	24.356	16.669
Diğer Giderler	164.434	119.050
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar	2.985	4.060
Diğer	149.215	109.218
Toplam	423.544	324.776

8. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zararına ilişkin açıklamalar

Banka'nın tüm vergi öncesi kar/zararı, sürdürülen faaliyetlerden kaynaklanmaktadır. Banka'nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Faiz gelirleri	3.411.084	2.179.521
Faiz giderleri	2.367.793	1.223.461
Net ücret ve komisyon gelirleri	260.202	150.342
Temettü gelirleri	197.009	--
Ticari kar/zarar (Net)	159.958	146.735
Diğer faaliyet gelirleri	327.099	83.997
Beklenen Zarar Karşılıkları (-)	513.460	285.864
Diğer Karşılık Giderleri (-)	187.587	110.595
Personel giderleri (-)	391.454	299.730
Diğer faaliyet giderleri (-)	423.544	324.776
Vergi öncesi kar	471.514	316.169

9. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar

9.1 Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmiş vergi geliri ya da gideri

Banka, 31 Aralık 2021 tarihinde sona eren 12 aylık dönemde kar/zarar tablosuna 202.682 TL cari vergi gideri yansıtmıştır (1 Ocak – 31 Aralık 2020: 224.323 TL gider).

Banka, 31 Aralık 2021 tarihinde sona eren 12 aylık dönemde kar/zarar tablosuna 141.135 TL net ertelenmiş vergi geliri yansıtmıştır (1 Ocak – 31 Aralık 2020: 137.989 TL net ertelenmiş vergi geliri).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Kar veya zarar tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

10. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar/(zarar)	471.514	316.169
Sürdürülen faaliyetler vergi (gideri)/geliri	(61.547)	(86.334)
Sürdürülen faaliyetler net dönem kar/(zararı)	409.967	229.835

11. Net dönem kâr ve zararına ilişkin açıklamalar

11.1 Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması Banka'nın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı

Banka'nın cari ve önceki dönemine ilişkin olarak olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelirleri, kredi ve menkul kıymet faiz gelirleri ile diğer bankacılık hizmet gelirleridir. Temel gider kaynakları ise kredi ve menkul kıymetlerin fonlama kaynağı olan mevduat ve benzeri borçlanma kalemlerinin faiz giderleridir.

11.2 Banka tarafından finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerdeki herhangi bir değişikliğin kâr/zarara önemli bir etkisi bulunmamaktadır.

11.3 Banka'nın konsolide olmayan finansal tablolarında azınlık hakları bulunmamaktadır.
12. Kar veya zarar tablosunda yer alan diğer kalemlerin, kar veya zarar tablosu toplamının %10'unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20'sini oluşturan alt hesaplara ilişkin bilgi

Kar veya zarar tablosundaki "Alınan Ücret ve Komisyonlar" altında yer alan "Diğer" kalemi; ekspertiz, sigorta, üye işyeri, kredi kartı vb komisyonlardan oluşmaktadır.

Kar veya zarar tablosundaki "Verilen Ücret ve Komisyonlar" altında yer alan "Diğer" kalemi ağırlıklı olarak; muhabir bankalara ödenen komisyonlar, kredi kartı komisyonları ve menkul kıymet ihraç komisyonlarından oluşmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Özkaynak kalemlerinin enflasyona göre düzeltme farklarına ilişkin açıklamalar

BDDK tarafından yayımlanan 28 Nisan 2005 tarihli Genelge ile BDDK'nın 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 sayılı kararı ile bankacılık sisteminde uygulanmakta olan enflasyon muhasebesi uygulamasına 1 Ocak 2005 tarihi itibarıyla son verilmesinin kararlaştırıldığı duyurulmuştur.

Söz konusu Genelge'ye göre 31 Aralık 2005 tarihine kadar "Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı" hesabında izlenen 17.416 TL tutarındaki ödenmiş sermayeye ilişkin enflasyon düzeltme farkı "Diğer Sermaye Yedekleri" hesabına aktarılmıştır. Söz konusu enflasyon düzeltme farkı, 25 Şubat 2013 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile 426.650 TL tutarındaki ödenmiş sermayenin 550.000 TL'ye artırılması sırasında, 9.502 TL tutarındaki gayrimenkul satış karı ve 96.432 TL tutarındaki Fiba Holding A.Ş.'nin nakit sermaye artırımı ile birlikte kullanılmıştır. Yasal prosedür 29 Mayıs 2013 tarihinde tamamlanmış, sermaye artışı finansal tablolara yansıtılmıştır.

2. Kar dağıtımına ilişkin açıklamalar

2021 yılı kar dağıtımına ilişkin karar, Genel Kurul toplantısında verilecektir.

26 Mart 2021 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısında 2020 yılı karının aşağıda belirtildiği hali ile dağıtılması yönünde karar alınmıştır.

Dönem Net Kar/Zararı	229.835
A- Geçmiş Dönemler Zararı	18.736
B- Kanuni Yedek Akçeler	10.555
C- Olağanüstü Yedekler	200.544

3. Kur farkına ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

4. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklarların rayiç değerlerindeki değişikliklerden kaynaklanan kâr/zararlar ilgili finansal varlığa karşılık gelen değerin tahsili, varlığın satılması, elden çıkarılması veya zafiyete uğraması durumlarından birinin gerçekleşmesine kadar dönemin gelir tablosuna yansıtılmamakta; ilgili varlıkların, sermayede payı temsil eden menkul değerler olması durumunda, özkaynaklar altında "Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler" hesabında; ilgili varlıkların, borçlanma senetleri olması durumunda ise, özkaynaklar altında "Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler" hesabında muhasebeleştirilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler

Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe politikası:

Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile T.C. Merkez Bankası dahil bankalardaki vadesiz mevduat "Nakit" olarak; orjinal vadesi üç aydan kısa olan bankalararası para piyasası plasmanları ve bankalardaki vadeli depolar ile menkul kıymetlere yapılan yatırımlar "Nakde eşdeğer varlık" olarak tanımlanmaktadır.

a. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

	1 Ocak 2021	1 Ocak 2020
Nakit	336.603	259.794
Bankalar ve diğer mali kuruluşlar	2.081.666	1.833.189
Para piyasalarından alacaklar	412.231	30.010
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar	2.830.500	2.122.993

b. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

	31 Aralık 2021	31 Aralık 2020
Nakit	968.288	336.603
Bankalar ve diğer mali kuruluşlar	10.544.067	2.081.666
Para piyasalarından alacaklar	128.720	412.231
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar	11.641.075	2.830.500

2. Banka'nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka'nın serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde eşdeğer varlık mevcuduna ilişkin bilgi

Cari dönemde yurt dışındaki bankalarda türev işlemler nedeniyle tutulan 47.105 TL tutarındaki vadesiz serbest olmayan hesaplar ve T.C. Merkez Bankası zorunlu karşılıkları, nakde eşdeğer varlıklara dahil edilmemiştir (31 Aralık 2020: 293.142 TL).

3. Nakit Akım Tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi kalemine ilişkin açıklamalar

"Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karı/(zararı)" içinde yer alan 51.562 TL tutarındaki "diğer" kalemi diğer faaliyet giderlerinden ve realize olan türev işlem kar/ (zararından) oluşmaktadır (31 Aralık 2020 : 88.002 TL).

"Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim" içinde yer alan 1.347.169 TL tutarındaki "Diğer borçlarda net artış/azalış" muhtelif borçlar ödenecek vergi resim harç ve primler ve diğer yabancı kaynaklardaki değişimlerden oluşmaktadır (31 Aralık 2020: 1.722 TL).

"Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim" içinde yer alan (334.178) TL tutarındaki "Diğer varlıklarda net artış/azalış" kalemi muhtelif alacaklar ve diğer alacaklardaki değişimlerden oluşmaktadır (31 Aralık 2020: (7.458) TL).

"Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı" içinde yer alan "Diğer" kalemindeki (93.218) TL maddi olmayan duran varlık alımlarını içermektedir (31 Aralık 2020: (51.350) TL).

Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi yabancı para cinsinden nakit ve nakde eşdeğer varlıkların dönem başı ve dönem sonu kurlarıyla TL'ye çevrilmeleri sonucunda oluşan kur farkını içermekte olup cari dönemde 1.786.611 TL olarak gerçekleşmiştir (1 Ocak – 31 Aralık 2020: (754.560) TL).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VII. Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar

1. Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler

1.1 Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi

Cari Dönem

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu*	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar	--	--	--	--	--	--
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	20	635.851	70.760
Dönem Sonu Bakiyesi	60.114	--	--	--	465.991	67.861
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	13.936	--	--	--	54.949	590

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

(**) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48. maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir.

Önceki Dönem

Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel
G.Nakdi
--
61.073
70.760
126

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

(**) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48. maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir.

1.2 Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu*		İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar				Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Mevduat
Dönem Başı	2.561	8.695	18.479	57.840	512.953	231.137
Dönem Sonu	224.393	2.561	2.204	18.479	399.459	512.953
Mevduat Faiz Gideri*	12.353	729	1.112	4.778	36.759	20.532

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

1.3 Banka'nın dahil olduğu risk grubundan sağladığı fonlara ilişkin bilgiler

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Banka'nın risk grubuna dahil olan gerçek ve tüzel kişilerden temin ettiği mevduat dışı fon bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VII. Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar (devamı)

1.4 Banka'nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu*	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan İşlemler	--	--	--	--	--	--
Dönem Başı	--	--	--	--	585.484	381.159
Dönem Sonu	--	--	--	--	404.723	585.484
Toplam Kâr / Zarar	--	--	--	--	54.382	578
Riskten Korunma Amaçlı İşlemler	--	--	--	--	--	--
Dönem Başı	--	--	--	--	--	--
Dönem Sonu	--	--	--	--	--	--
Toplam Kâr / Zarar	--	--	--	--	--	--

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

2. Banka'nın dahil olduğu risk grubuyla olan işlemleri hakkında bilgiler

2.1 Taraflar arasında bir işlem olup olmadığına bakılmaksızın bankanın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Banka'nın kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri

Bankalar Kanunu'nun öngördüğü sınırlamalar hassasiyetle korunarak, dahil olunan risk grubu ile ilişkilerde olağan banka müşteri ilişkisi ve piyasa koşulları dikkate alınmaktadır. Banka'nın aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul sayılacak seviyelerde bulundurma politikası benimsenmiştir.

2.2 İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türünü, tutarını ve toplam işlem hacmine olan oranını, başlıca kalemlerin tutarını ve tüm kalemlere olan oranını, fiyatlandırma politikasını ve diğer unsurları

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla risk grubu kuruluşlarına, gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan kredi ve diğer alacakların toplam kredilere oranı %2,11 (31 Aralık 2020: %3,38), risk grubundan temin edilen mevduatın toplam mevduata oranı %2,02' dir (31 Aralık 2020: %3,02). Banka'nın risk grubuna dahil olan gerçek ve tüzel kişilerinden temin ettiği bir kredi bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

Cari dönemde Banka'nın kilit yöneticilerine sağlanan maaş, ikramiye v.b. faydaların tutarı 27.131 TL'dir (1 Ocak – 31 Aralık 2020: 21.134 TL).

2.3 Yapılan işlemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayrı açıklama yapılmasının zorunlu olduğu durumlar dışında, benzer yapıdaki kalemler toplamı tek bir kalem olarak

Bulunmamaktadır.

2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebeleştirilen işlemler

Bulunmamaktadır.

2.5 Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım-satımı, hizmet alımı-satımı, acenta sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri vb. işlemler

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VIII. Banka'nın yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar

1. Banka'nın yurt içi ve yurt dışı şube ve temsilciliklerine ilişkin olarak bilgiler

	Sayı	Çalışan Sayısı
Yurt içi şube	47	1.766
			Bulunduğu Ülke
Yurt dışı temsilcilikler			1-
			2-
			3-
				Aktif Toplam	Yasal Sermaye
Yurt dışı şube			1-
			2-
			3-
Kıyı Bnk. Blg. Şubeler			1-
			2-
			3-

IX. Bağımsız Denetçi / Bağımsız Denetim Kuruluşundan Alınan Hizmetlere İlişkin Ücretler

KGK'nın 26 Mart 2021 tarihli kararı gereği bağımsız denetçi veya bağımsız denetim kuruluşundan alınan hizmetlere ilişkin raporlama dönemine ait ücret bilgisi aşağıdaki tabloda verilmiştir. Söz konusu ücretlere Banka'nın konsolide edilen bağlı ortaklıklarına verilen hizmetlerin ücretleri de dahildir.

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Bağımsız Denetim Ücreti	1.017	707
Vergi Danışmanlık Ücreti	--	--
Diğer Güvence Hizmetleri Ücreti	59	--
Denetim Dışı Diğer Hizmetler Ücreti	--	--
Toplam	1.076	707

X. Bilanço sonrası hususlar

Ocak 2022'de Bankanın bağlı ortaklığı Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş.'den 160.000 TL tutarında temettü geliri alınmıştır.

ALTINCI BÖLÜM

I. Banka'nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar

Bankanın uluslararası derecelendirme kuruluşundan aldığı kredi notları ve bunlara ilişkin özet bilgiler:

Fitch Ratings
Uzun Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	B+
Kısa Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	B
Finansal Kapasite Notu	b
Destek Notu	5
Uzun Vadeli Ulusal Notu	A- (tur)
Tahvil Kredi Notu	B+
Sermaye Benzeri Tahvil Kredi Notu	B
Görünüm	Negatif

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

YEDİNCİ BÖLÜM

BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

I. Bağımsız denetçi raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar

Banka'nın kamuya açıklanan finansal tablo ve dipnotları KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup, bağımsız denetçi raporu finansal tabloların önünde sunulmuştur.

II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar

Bulunmamaktadır.

Fibabanka Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklığı

31 Aralık 2021 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetçi Raporu

Bağımsız Denetçi Raporu

Fibabanka Anonim Şirketi Genel Kurulu'na

A) Konsolide Finansal Tabloların Bağımsız Denetimi

Sınırlı Olumlu Görüş

Fibabanka Anonim Şirketi'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklığının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2021 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kar veya zarar tablosu, konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere konsolide finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre, Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı bölümünde belirtilen konunun etkileri hariç olmak üzere, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Fibabanka A.Ş. ve konsolidasyona tabi ortaklığının 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akışlarını; 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS"ler) hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

Beşinci Bölüm 2.8.3.1 numaralı dipnotta belirtildiği üzere, 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar, BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı hükümleri dışında, Banka yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle 186.000 bin TL'si cari dönemde ve 151.000 bin TL'si geçmiş dönemlerde gider yazılan toplam 337.000 bin TL serbest karşılığı ve söz konusu karşılık üzerinden 47.310 bin TL'si cari dönemde ve 30.200 bin TL'si geçmiş dönemlerde gelir yazılan toplam 77.510 bin TL ertelenmiş vergi varlığını içermektedir.

Yaptığımız bağımsız denetim BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ("BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları'nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na ("BDS"lere) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Konsolide Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Bağımsızlık Standartları Dâhil) ("Etik Kurallar") ile konsolide finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, sınırlı olumlu görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

Kilit Denetim Konusu

Kilit denetim konusu, mesleki muhakememize göre cari döneme ait konsolide finansal tabloların bağımsız denetiminde en çok önem arz eden konudur. Kilit denetim konusu, bir bütün olarak konsolide finansal tabloların bağımsız denetimi çerçevesinde ve konsolide finansal tablolara ilişkin görüşümüzün oluşturulmasında ele alınmış olup, bu konu hakkında ayrı bir görüş bildirmemekteyiz. Tarafımızca; Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı bölümünde açıklanan konuya ilave olarak aşağıda açıklanan konu kilit denetim konusu olarak belirlenmiş ve raporumuzda bildirilmiştir.

İtfa edilmiş maliyetiyle ölçülen kredilere ilişkin değer düşüklüğü

Kilit denetim konusu

Konunun denetimde nasıl ele alındığı

Grup'un 31 Aralık 2021
tarihi itibarıyla itfa
edilmiş maliyetiyle ölçülen kredi bakiyesi toplam
aktiflerinin %51'ini oluşturmaktadır.

Kredi
değer
düşüklüğü
hesaplamalarını
denetlemek
için
uyguladığımız
önemli
prosedürler aşağıdakileri içermektedir:

Grup, itfa edilmiş maliyetiyle ölçülen kredilerini
22 Haziran 2016 tarih ve 29750 sayılı Resmi
Gazete'de yayımlanan ve 1 Ocak 2018 tarihi
itibarıyla
yürürlüğe
giren
"Kredilerin
Sınıflandırılması
ve
Bunlar
için
Ayrılacak
Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında
Yönetmelik"e ("Yönetmelik") ve TFRS 9 Finansal
Araçlar
Standardına
("Standart")
göre
muhasebeleştirmektedir.
Yönetmelik
ve
Standart
uyarınca
finansal
varlıklarda
değer
düşüklüğünün
tespitinde
"beklenen kredi zararı modeli"ni uygulamakta
olup
Grup
yönetimi
tarafından
yıllık
olarak
gözden geçirilen bu model önemli varsayım ve
tahminleri içermektedir.

•
Kredi
tahsisi,
kullandırımı,
teminatlandırma,
tahsilat,
takip,
sınıflandırma
ve
değer
düşüklüğü
süreçlerine
yönelik
oluşturulan
kontrollerin tasarım ve işleyiş etkinliği
bilgi sistemleri uzmanları ile beraber
test edilmiştir.
•
Grup'un değer düşüklüğü modelinde
tanımlanan öznel ve nesnel kriterlerin
Yönetmelik ve Standart ile uygunluğu
kontrol edilmiştir.
•
Hazırlanan
model
ve
metodoloji
değerlendirilmiş, kontrol testleri ve
detay
analizler
ile
yapılan
hesaplamaların
değerlendirmesi
için
çalışmalarımıza
uzmanlar
dahil
edilmiştir.
•
Kredi inceleme çalışmaları, örnekleme
yoluyla
seçilen
krediler
için
kredi
dosyalarının
ve
bilgilerinin
detaylı
olarak
incelenmesini
ve
sınıflandırılmasının
kontrolünü
kapsamaktadır.
Bu
kapsamda
kredi
müşterisinin cari durumu, ileriye dönük
bilgiler ve makroekonomik beklentiler
dahil edilerek değerlendirilmiştir.

Yönetimin ve Üst Yönetimden Sorumlu Olanların Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Sorumlulukları

Grup yönetimi; konsolide finansal tabloların BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak hazırlanmasından, gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyecek şekilde hazırlanması için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur.

Konsolide finansal tabloları hazırlarken yönetim; Grup'un sürekliliğini devam ettirme kabiliyetinin değerlendirilmesinden, gerektiğinde süreklilikle ilgili hususları açıklamaktan ve Grup'u tasfiye etme ya da ticari faaliyeti sona erdirme niyeti ya da mecburiyeti bulunmadığı sürece işletmenin sürekliliği esasını kullanmaktan sorumludur.

Üst yönetimden sorumlu olanlar, Grup'un finansal raporlama sürecinin gözetiminden sorumludur.

Bağımsız Denetçinin Konsolide Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları

Bir bağımsız denetimde, biz bağımsız denetçilerin sorumlulukları şunlardır:

Amacımız, bir bütün olarak konsolide finansal tabloların hata veya hile kaynaklı önemli bir yanlışlık içerip içermediğine ilişkin makul güvence elde etmek ve görüşümüzü içeren bir bağımsız denetçi raporu düzenlemektir. BDDK Denetim Yönetmeliği ve BDS'lere uygun olarak yürütülen bir bağımsız denetim sonucunda verilen makul güvence; yüksek bir güvence seviyesidir ancak, var olan önemli bir yanlışlığın her zaman tespit edileceğini garanti etmez. Yanlışlıklar hata veya hile kaynaklı olabilir. Yanlışlıkların, tek başına veya toplu olarak, finansal tablo kullanıcılarının bu konsolide tablolara istinaden alacakları ekonomik kararları etkilemesi makul ölçüde bekleniyorsa, bu yanlışlıklar önemli olarak kabul edilir.

Konsolide finansal tablolardaki hata veya hile kaynaklı "önemli yanlışlık" riskleri belirlenmekte ve değerlendirilmekte; bu risklere karşılık veren denetim prosedürleri tasarlanmakta ve uygulanmakta ve görüşümüze dayanak teşkil edecek yeterli ve uygun denetim kanıtı elde edilmektedir. Hile; muvazaa, sahtekârlık, kasıtlı ihmal, gerçeğe aykırı beyan veya iç kontrol ihlali fiillerini içerebildiğinden, hile kaynaklı önemli bir yanlışlığı tespit edememe riski, hata kaynaklı önemli bir yanlışlığı tespit edememe riskinden yüksektir.
Grup'un iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş bildirmek amacıyla değil ama duruma uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla denetimle ilgili iç kontrol değerlendirilmektedir.
Yönetim tarafından kullanılan muhasebe politikalarının uygunluğu ile yapılan muhasebe tahminlerinin ve ilgili açıklamaların makul olup olmadığı değerlendirilmektedir.
Elde edilen denetim kanıtlarına dayanarak Grup'un sürekliliğini devam ettirme kabiliyetine ilişkin ciddi şüphe oluşturabilecek olay veya şartlarla ilgili önemli bir belirsizliğin mevcut olup olmadığı hakkında ve yönetimin işletmenin sürekliliği esasını kullanmasının uygunluğu hakkında sonuca varılmaktadır. Önemli bir belirsizliğin mevcut olduğu sonucuna varmamız halinde, raporumuzda, konsolide finansal tablolardaki ilgili açıklamalara dikkat çekmemiz ya da bu açıklamaların yetersiz olması durumunda olumlu görüş dışında bir görüş vermemiz gerekmektedir. Vardığımız sonuçlar, bağımsız denetçi raporu tarihine kadar elde edilen denetim kanıtlarına dayanmaktadır. Bununla birlikte, gelecekteki olay veya şartlar Grup'un sürekliliğini sona erdirebilir.
Konsolide finansal tabloların, açıklamalar dâhil olmak üzere, genel sunumu, yapısı ve içeriği ile bu tabloların, temelini oluşturan işlem ve olayları gerçeğe uygun sunumu sağlayacak şekilde yansıtıp yansıtmadığı değerlendirilmektedir.
Konsolide finansal tablolar hakkında görüş vermek amacıyla, grup içerisindeki işletmelere veya faaliyet bölümlerine ilişkin finansal bilgiler hakkında yeterli ve uygun denetim kanıtı elde edilmektedir. Grup denetiminin yönlendirilmesinden, gözetiminden ve yürütülmesinden sorumluyuz. Verdiğimiz denetim görüşünden de tek başımıza sorumluyuz.

Üst yönetimden sorumlu olanlara bildirilen konular arasından, cari döneme ait konsolide finansal tabloların bağımsız denetiminde en çok önem arz eden konuları yani kilit denetim konularını belirlemekteyiz. Mevzuatın konunun kamuya açıklanmasına izin vermediği durumlarda veya konuyu kamuya açıklamanın doğuracağı olumsuz sonuçların, kamuya açıklamanın doğuracağı kamu yararını aşacağının makul şekilde beklendiği oldukça istisnai durumlarda, ilgili hususun bağımsız denetçi raporumuzda bildirilmemesine karar verebiliriz.

B) Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülükler

1) 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun ("TTK") 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Banka'nın 1 Ocak – 31 Aralık 2021 hesap döneminde defter tutma düzeninin TTK ile Banka esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır.

2) TTK'nın 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir.

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.

Alper Güvenç, SMMM Sorumlu Denetçi

28 Şubat 2022 İstanbul, Türkiye

FİBABANKA A.Ş.'NİN 31 ARALIK 2021 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU

Adres	: Esentepe Mah. Büyükdere Caddesi
	No: 129 Şişli 34394 İstanbul-Türkiye
Tel	: (212) 381 82 82
Faks	: (212) 258 37 78
E- Site	: www.fibabanka.com.tr
İrtibat E-Posta	: [email protected]

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan yıl sonu konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır:

ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER
ANA ORTAKLIK BANKA'NIN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI
İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
DİĞER AÇIKLAMALAR
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Bu finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklığımız aşağıdadır:

Bağlı Ortaklık:

• Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.

Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

BİRİNCİ BÖLÜM

Genel Bilgiler

	Genel Bilgiler
I.	Ana Ortaklık Banka'nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi	1
II.	Ana Ortaklık Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu	1
	hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama
III.	Ana Ortaklık Banka'nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka'da sahip oldukları paylara	2
	ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar
IV.	Ana Ortaklık Banka'da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar
		3
V.	Ana Ortaklık Banka'nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi	3
VI.	Diğer bilgiler	3
VII.	Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasındaki
	farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında
	kısa açıklama	3
VIII.	Ana Ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel,
	fiili veya hukuki engeller	3


	İKİNCİ BÖLÜM
	Konsolide Finansal Tablolar
I.	Konsolide bilanço	4
II.	Konsolide nazım hesaplar tablosu	6
III.	Konsolide kar veya zarar tablosu	7
IV.	Kar veya zarar ve diğer kapsamlı konsolide gelir tablosu	8
V.	Konsolide özkaynak değişim tablosu	9
VI.	Konsolide nakit akış tablosu	10
VII.	Kâr dağıtım tablosu	11

	ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
	Muhasebe Politikaları
I.	Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar	12
II.	Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar	12
III.	Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgilerin sunumu	13
IV.	Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar	13
V.
VI.	Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar	14
	Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar	14
VII.	Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar	14
VIII.	Beklenen zarar karşılıkları	16
IX.	Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar	17
X.	Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar	18
XI.	Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar	18
XII.	Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar	18
XIII.	Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar	19
XIV.	Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar	20
XV.	Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar	20
XVI.	Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar	20
XVII.	Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar	21
XVIII.	Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar	21
XIX.	Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar	23
XX.	İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar	24
XXI.	Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar	24
XXII.	Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar	24
XXIII.	Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar	24
	XXIV. Kar yedekleri ve karın dağıtılması	25
XXV.	Hisse başına kazanç	25
XXVI.	Nakit ve nakde eşdeğer varlıklar	25
	XXVII. Sınıflandırmalar	25
	XXVIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar	26

	DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
	Konsolide Bazda Mali Bünyeye ve Risk Yönetimine İlişkin Bilgiler
I.	Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler	27
II.	Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar	40
III.	Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar	47
IV.	Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar	49
V.	Konsolide hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar	52
VI.	Konsolide likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar	52
VII.	Konsolide kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar	59
VIII.	Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar	60
IX.	Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler ile inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar	61
X.	Menkul kıymetleştirme pozisyonları	61
XI.	Risk yönetimine ilişkin açıklamalar	61
	BEŞİNCİ BÖLÜM
	Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
I.	Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar	79
II.	Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar	96
III.	Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar	103
IV.	Konsolide kar veya zarar tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	106
V.	Konsolide özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	111
VI.	Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	112
VII.
	Ana ortaklık bankanın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar	113
VIII.	Ana ortaklık bankanın yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar	115
IX.	Bağımsız Denetçi / Bağımsız Denetim Kuruluşundan Alınan Hizmetlere İlişkin Ücretler	115
X.	Bilanço sonrası hususlar	115
	ALTINCI BÖLÜM
	Diğer Açıklamalar
I.	Ana ortaklık bankanın faaliyetine ilişkin diğer açıklamalar	116

	YEDİNCİ BÖLÜM
	Bağımsız Denetçi Raporu

I.	Bağımsız denetçi raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar	117

II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 117

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER

I. Ana Ortaklık Banka'nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi

TMSF bünyesinde bulunan Sitebank A.Ş. hisselerinin tamamının satışına ilişkin olarak 21 Aralık 2001 tarihinde Novabank S.A. ile Hisse Devir Anlaşması imzalanmış ve söz konusu satış işlemi Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK")'nun 16 Ocak 2002 tarih ve 596 sayılı kararı ile onaylanmıştır.

4 Mart 2003 tarihinde yapılan Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Sitebank A.Ş. olan unvanı BankEuropa Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

28 Kasım 2006 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın BankEuropa Bankası A.Ş. olan unvanı Millennium Bank A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı gerçekleşmiştir.

25 Nisan 2011 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Millennium Bank A.Ş. olan unvanı Fibabanka A.Ş. ("Banka" veya "Ana Ortaklık Banka") olarak değiştirilmiştir.

II. Ana Ortaklık Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama

Fiba Grubu iştiraki olan Credit Europe Bank N.V. ile Banco Comercial Portugues S.A. arasında, 10 Şubat 2010 tarihinde imzalanan anlaşma çerçevesinde Banka'nın %95 oranında hissesinin devri için gerekli yasal izinler tamamlanarak, 27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Ana Ortaklık Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı tamamlanmıştır.

Credit Europe Bank N.V.'nin 2011 ve 2012 yılları içerisinde gerçekleştirdiği sermaye artırımları ile %95 olan payı %97,6'ya yükselmiştir. Credit Europe Bank N.V.'ye ait olan %97,6 oranındaki payın 3 Aralık 2012 tarihinde ve Banco Comercial Portugues S.A.'ya ait olan %2,4 oranındaki payın ise 7 Aralık 2012 tarihinde Fiba Holding A.Ş. tarafından satın alınması sonucu, Fiba Holding A.Ş. Ana Ortaklık Banka'nın ana sermayedarı konumuna gelmiştir. 2013 yılı içerisinde Banka yöneticilerine ilk hisse satışı yapılmış, zaman içerisinde değişiklikler olmuştur. 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Banka yöneticilerinin sahip olduğu hisse toplamı Banka sermayesinin %2,66'sını oluşturmaktadır.

Ana Ortaklık Banka, 14 Ocak 2015 tarihinde BDDK'ya başvurarak Fiba Holding A.Ş.'den sağlanan 50 milyon ABD Doları tutarındaki sermaye benzeri kredinin ödenmiş sermayeye dönüştürülmesi için izin talep etmiş, BDDK'nın 4 Mart 2015 tarihindeki iznini takiben, 5 Mart 2015 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile sermayenin 550.000 TL'den 678.860 TL'ye yükseltilmesine karar verilmiştir. Sermaye artışı 127.045 TL'si Fiba Holding A.Ş.'den sağlanan ve ödenmiş sermayeye dönüştürülmesine izin verilen tutardan olmak üzere, 1.815 TL tutarındaki kısmı ise diğer hissedarlardan nakit olarak sağlanmak şartı ile tamamlanmış, yasal prosedür 7 Mayıs 2015 tarihinde tamamlanarak sermaye artışı finansal tablolara yansıtılmıştır.

Ana Ortaklık Banka'nın 678.860 TL tutarındaki ödenmiş sermayesi 23 Aralık 2015 tarihinde International Finance Corporation ("IFC") ve European Bank for Reconstruction and Development ("EBRD") tarafından eşit miktarda karşılanmak suretiyle 168.655 TL tutarında artırılarak 847.515 TL'ye yükseltilmiştir. Ayrıca, hisse senedi ihraç prim tutarı olarak 73.379 TL özkaynaklara kaydedilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Banka'nın sermayesi, tamamı ödenmiş olmak üzere 941.161 TL'dir.

III. Ana Ortaklık Banka'nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka'da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar

Adı Soyadı	Görevi	Atanma Tarihi
Yönetim Kurulu
Hüsnü Mustafa Özyeğin	Başkan	27-Ara-10
Fevzi Bozer	Başkan Vekili	27-Ara-10
İsmet Kaya Erdem	Üye	11-Şub-13
Mehmet Güleşci	Üye	27-Ara-10
Faik Onur Umut	Üye	23-Oca-19
Memduh Aslan Akçay	Üye	13-Nis-16
Hülya Kefeli	Üye	15-May-17
Seyfettin Ata Köseoğlu	Üye	23-Oca-20
Erman Kalkandelen	Üye	02-Tem-21
Ömer Mert	Genel Müdür - Üye	18-Oca-17

Denetim Komitesi
İsmet Kaya Erdem	Üye	27-Ara-19
Faik Onur Umut	Üye	14-Oca-20

Genel Müdür Yardımcıları
Elif Alsev Utku Özbey	Genel Müdür Baş Yardımcısı, Mali Kontrol ve Finansal Raporlama	07-Oca-11
Kerim Lokman Kuriş	GMY – Kurumsal ve Ticari Bankacılık	01-Ara-15
Turgay Hasdiker	GMY – Krediler	01-Ara-15
Ahu Dolu	GMY – Finansal Kurumlar, Proje Finansmanı, Yatırımcı İlişkileri	01-Ara-15
Gerçek Önal	GMY - Baş Hukuk Müşaviri	01-Şub-16
İbrahim Toprak	GMY - Hazine	01-Nis-20
Serdar Yılmaz	GMY – Bilgi Teknolojileri ve Bankacılık Operasyonları	01-Eyl-20
Gökhan Ertürk	GMY- Ekosistem ve Platform Bankacılığı	11-May-21

Yukarıda belirtilen kişilerin Banka'da sahip olduğu paylar önem arz etmemektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Ana Ortaklık Banka'da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar

	Pay Tutarları		Ödenmiş Paylar	Ödenmemiş
Ad Soyad/ Ticari Unvan	(Nominal)	Pay Oranları	(Nominal)	Paylar
Fiba Holding A.Ş.	653.808	%69,47	653.808	--
Hüsnü Mustafa Özyeğin (*)	647.287	%68,78	647.287	--

(*)Hüsnü Mustafa Özyeğin'in Fiba Holding A.Ş.'deki doğrudan payı neticesinde Banka'daki dolaylı ortaklık payını ifade etmektedir.

V. Ana Ortaklık Banka'nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi

Türkiye'de, mevduat kabulüne yetkili özel sermayeli banka olarak faaliyet gösteren Banka'nın Genel Müdürlüğü İstanbul'da bulunmaktadır. 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Grup, yurt içinde 47 şubesi ve toplam 1.782 çalışanı ile hizmet vermektedir.

VI. Diğer bilgiler

Banka'nın Ticaret Unvanı	: Fibabanka Anonim Şirketi
Banka'nın Genel Müdürlüğü'nün Adresi	: Esentepe Mah. Büyükdere Caddesi No:129
	Şişli 34394 İstanbul
Banka'nın Telefon ve Faks Numaraları	: Telefon : (0212) 381 82 82 Faks : (0212) 258 37 78
Banka'nın Elektronik Site Adresi	: www.fibabanka.com.tr
Banka'nın Elektronik Posta Adresi	: [email protected]
Raporlama Dönemi	: 1 Ocak 2021 –31 Aralık 2021

Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası olarak hazırlanmıştır.

VII. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında kısa açıklama

Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ'e göre sadece mali ortaklıklar konsolidasyon kapsamına alınırken, Türkiye Muhasebe Standartları gereği mali ve mali olmayan tüm ortaklıklar konsolidasyon kapsamına alınmalıdır. Oransal konsolidasyona tabi tutulan ve özkaynaklardan indirilen ortaklık bulunmamaktadır.

VIII. Ana Ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller

Bulunmamaktadır.

İKİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

31 ARALIK 2021 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

				Cari Dönem			Önceki Dönem
	VARLIKLAR	Dipnot		(31/12/2021)			(31/12/2020)
			TP	YP	Toplam	TP	YP	Toplam
I.	FİNANSAL VARLIKLAR (Net)		3.621.712	14.485.168	18.106.880	2.123.398	3.970.228	6.093.626
1.1	Nakit ve Nakit Benzerleri	(5.I.1)	1.333.558	13.208.704	14.542.262	1.269.829	2.950.698	4.220.527
1.1.1	Nakit Değerler ve Merkez Bankası		936.627	11.978.033	12.914.660	466.024	2.455.668	2.921.692
1.1.2	Bankalar	(5.I.3)	398.370	1.101.951	1.500.321	465.578	422.967	888.545
1.1.3	Para Piyasalarından Alacaklar		-	128.720	128.720	340.168	72.063	412.231
1.1.4	Beklenen Zarar Karşılıkları (-)		1.439	-	1.439	1.941	-	1.941
1.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	(5.I.2)	139.676	75.329	215.005	138.205	3	138.208
1.2.1	Devlet Borçlanma Senetleri		262	2.316	2.578	27.480	3	27.483
1.2.2	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	-	-	-	-	-
1.2.3	Diğer Finansal Varlıklar		139.414	73.013	212.427	110.725	-	110.725
1.3	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	(5.I.4)	880.024	1.197.729	2.077.753	18.405	1.009.121	1.027.526
1.3.1	Devlet Borçlanma Senetleri		483.387	558.479	1.041.866	13.508	381.334	394.842
1.3.2	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		4.897	-	4.897	4.897	5.466	10.363
1.3.3	Diğer Finansal Varlıklar		391.740	639.250	1.030.990	-	622.321	622.321
1.4	Türev Finansal Varlıklar	(5.I.2)	1.268.454	3.406	1.271.860	696.959	10.406	707.365
1.4.1	Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı		1.268.454	3.406	1.271.860	696.959	10.406	707.365
1.4.2 II.	Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (NET)	(5.I.6)	- 15.864.610	- 9.477.894	- 25.342.504	- 11.759.762	- 8.243.953	- 20.003.715
2.1	Krediler	(5.I.5)	16.495.038	6.434.332	22.929.370	12.302.304	7.218.181	19.520.485
2.2	Kiralama İşlemlerinden Alacaklar	(5.I.10)	-	-	-	-	-	-
2.3	Faktoring Alacakları	(5.I.5)	70.629	3.435	74.064	100.322	5.529	105.851
2.4	İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	(5.I.6)	190.594	3.040.127	3.230.721	187.659	1.020.243	1.207.902
2.4.1	Devlet Borçlanma Senetleri		190.594	3.015.309	3.205.903	187.659	1.006.930	1.194.589
2.4.2	Diğer Finansal Varlıklar		-	24.818	24.818	-	13.313	13.313
2.5	Beklenen Zarar Karşılıkları (-)		891.651	-	891.651	830.523	-	830.523
III.	SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.16)	182.161	-	182.161	102.748	-	102.748
3.1	Satış Amaçlı		182.161	-	182.161	102.748	-	102.748
3.2	Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-	-	-	-
IV.	ORTAKLIK YATIRIMLARI		112.500	-	112.500	112.500	-	112.500
4.1	İştirakler (Net)	(5.I.7)	-	-	-	-	-	-
4.1.1	Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler		-	-	-	-	-	-
4.1.2	Konsolide Edilmeyenler		-	-	-	-	-	-
4.2	Bağlı Ortaklıklar (Net)	(5.I.8)	112.500	-	112.500	112.500	-	112.500
4.2.1	Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar		-	-	-	-	-	-
4.2.2	Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar		112.500	-	112.500	112.500	-	112.500
4.3	Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)	(5.I.9)	-	-	-	-	-	-
4.3.1	Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler		-	-	-	-	-	-
4.3.2	Konsolide Edilmeyenler		-	-	-	-	-	-
V.	MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.12)	414.653	-	414.653	360.135	-	360.135
VI.	MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.13)	106.559	-	106.559	91.027	-	91.027
6.1	Şerefiye		-	-	-	-	-	-
6.2	Diğer		106.559	-	106.559	91.027	-	91.027
VII. VIII.	YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) CARİ VERGİ VARLIĞI	(5.I.14)	- 2.077	- -	- 2.077	- 1.264	- -	- 1.264
IX.	ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI	(5.I.15)	309.094	-	309.094	191.840	-	191.840
X.	DİĞER AKTİFLER	(5.I.17)	599.510	8.870	608.380	255.721	25.055	280.776

	VARLIKLAR TOPLAMI		21.212.876	23.971.932	45.184.808	14.998.395	12.239.236	27.237.631

31 ARALIK 2021 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

(31/12/2021) (31/12/2020) Dipnot YÜKÜMLÜLÜKLER TP YP Toplam TP YP Toplam (5.II.1) 15.340.623 15.659.742 31.000.365 9.286.198 8.381.210 17.667.408 I. MEVDUAT (5.II.3) 15.646 507.931 523.577 20.370 1.134.772 1.155.142 II. ALINAN KREDİLER 300.117 412.623 712.740 - 610.160 610.160 III. PARA PİYASALARINA BORÇLAR (5.II.4) - 2.646.236 2.646.236 - 1.480.900 1.480.900 IV. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - 4.1 Bonolar - - - - - 4.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - 2.646.236 2.646.236 - 1.480.900 4.3 Tahviller - - - - - V. FONLAR - - - - - 5.1 Müstakrizlerin Fonları - - - - - 5.2 Diğer VI. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER - - - - - VII. TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER (5.II.2) 1.674.998 3.398 1.678.396 1.097.100 10.392 7.1 Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı 1.674.998 3.398 1.678.396 1.097.100 10.392 7.2 Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı - - - - - VIII. FAKTORİNG YÜKÜMLÜLÜKLERİ - - - - - IX. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER (Net) (5.II.6) 48.916 233 49.149 52.863 767 (5.II.8) 406.060 - 406.060 205.971 - X. KARŞILIKLAR - - - - - 10.1 Yeniden Yapılanma Karşılığı 51.975 - 51.975 37.613 - 10.2 Çalışan Hakları Karşılığı - - - - - 10.3 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 354.085 - 354.085 168.358 - 10.4 Diğer Karşılıklar (5.II.9) 290.810 - 290.810 187.777 - XI. CARİ VERGİ BORCU (5.II.9) - - - - - XII. ERTELENMİŞ VERGİ BORCU (5.II.10) - - - - - XIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) - - - - - 13.1 Satış Amaçlı - - - - - 13.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin (5.II.11) - 3.790.148 3.790.148 - 2.127.599 XIV. SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI - - - - - 14.1 Krediler - 3.790.148 3.790.148 - 2.127.599 14.2 Diğer Borçlanma Araçları (5.II.5) 1.202.055 520.797 1.722.852 579.134 178.006 XV. DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER XVI. ÖZKAYNAKLAR (5.II.12) 2.387.510 (23.035) 2.364.475 1.865.999 18.413 16.1 Ödenmiş Sermaye 941.161 - 941.161 941.161 - 16.2 Sermaye Yedekleri 228.653 - 228.653 213.775 - 16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 128.678 - 128.678 128.678 - 16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - 16.2.3 Diğer Sermaye Yedekleri 100.000 - 100.000 85.097 - 16.3 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler (12.391) - (12.391) (10.787) - 16.4 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler 129.399 (23.035) 106.364 3.850 18.413 22.263 707.492 - 707.492 496.392 - 496.392 16.5 Kâr Yedekleri 52.876 - 52.876 42.321 - 42.321 16.5.1 Yasal Yedekler - - - - - 16.5.2 Statü Yedekleri 654.616 - 654.616 454.071 - 454.071 16.5.3 Olağanüstü Yedekler - - - - - 16.5.4 Diğer Kâr Yedekleri 392.927 - 392.927 221.449 - 221.449 16.6 Kâr veya Zarar (25.335) - (25.335) (15.534) - (15.534) 16.6.1 Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı 418.262 - 418.262 236.983 - 236.983 16.6.2 Dönem Net Kâr veya Zararı			Cari Dönem		Önceki Dönem






						-
						-
						1.480.900
						-
						-
						-
						-
						1.107.492
						1.107.492
						-
						-
						53.630
						205.971
						-
						37.613
						-
						168.358
						187.777
						-
						-
						-
						-
						2.127.599
						-
						2.127.599
						757.140
						1.884.412
						941.161
						213.775
						128.678
						-
						85.097
						(10.787)



						-

						-


(5.II.13) 244 - 244 159 - 16.7 Azınlık Payları						159
21.666.735 23.518.073 45.184.808 13.295.412 13.942.219 YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI						27.237.631

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 31 ARALIK 2021 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

				Cari Dönem (31/12/2021)		Önceki Dönem (31/12/2020)
		Dipnot	TP	YP	Toplam	TP	YP	Toplam
	A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)		17.084.719	50.471.248	67.555.967	12.056.855	28.621.078	40.677.933
I.	GARANTİ ve KEFALETLER	(5.III.1)	456.564	547.613	1.004.177	606.591	659.971	1.266.562
1.1.	Teminat Mektupları		454.064	227.839	681.903	584.041	277.530	861.571
1.1.1	Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		-	-	-	-	-
1.1.2 1.1.3	Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler Diğer Teminat Mektupları		- 454.064	- 227.839	- 681.903	- 584.041	- 277.530	861.571
1.2.	Banka Kredileri		2.500	172.175	174.675	22.550	134.217	156.767
1.2.1	İthalat Kabul Kredileri		2.500	172.175	174.675	22.550	134.217	156.767
1.2.2	Diğer Banka Kabulleri		-	-	-	-	-
1.3.	Akreditifler		-	147.599	147.599	-	248.224	248.224
1.3.1	Belgeli Akreditifler		-	147.599	147.599	-	248.224	248.224
1.3.2 1.4.	Diğer Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar		- -	- -	- -	- -	- -
1.5.	Cirolar		-	-	-	-	-
1.5.1	T.C. Merkez Bankasına Cirolar		-	-	-	-	-
1.5.2	Diğer Cirolar		-	-	-	-	-
1.6.	Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		-	-	-	-	-
1.7.	Faktoring Garantilerinden		-	-	-	-	-
1.8. 1.9.	Diğer Garantilerimizden Diğer Kefaletlerimizden		- -	- -	- -	- -	- -
II.	TAAHHÜTLER		2.962.647	5.091.482	8.054.129	1.952.794	611.413	2.564.207
2.1.	Cayılamaz Taahhütler	(5.III.1)	2.962.647	5.091.482	8.054.129	1.952.794	611.413	2.564.207
2.1.1	Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		852.230	5.091.482	5.943.712	385.008	611.413	996.421
2.1.2	Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		-	-	-	-	-
2.1.3 2.1.4	İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri		- 1.794.126	- -	- 1.794.126	- 1.332.248	- -	1.332.248
2.1.5	Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		-	-	-	-	-
2.1.6	Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		-	-	-	-	-
2.1.7	Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		248.984	-	248.984	184.090	-	184.090
2.1.8	İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		36.399	-	36.399	8.878	-	8.878
2.1.9 2.1.10	Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		25.488 11	- -	25.488 11	27.643 -	- -	27.643
2.1.11	Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		-	-	-	-	-
2.1.12	Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		-	-	-	-	-
2.1.13	Diğer Cayılamaz Taahhütler		5.409	-	5.409	14.927	-	14.927
2.2.	Cayılabilir Taahhütler		-	-	-	-	-	-
2.2.1 2.2.2	Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri Diğer Cayılabilir Taahhütler		- -	- -	- -	- -	- -	- -
III.	TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR	(5.III.5)	13.665.508	44.832.153	58.497.661	9.497.470	27.349.694	36.847.164
3.1	Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		-	-	-	-	-	-
3.1.1	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		-	-	-	-	-	-
3.1.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		-	-	-	-	-	-
3.1.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		-	-	-	-	-	-
3.2 3.2.1	Alım Satım Amaçlı İşlemler Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		13.665.508 4.774.169	44.832.153 8.392.980	58.497.661 13.167.149	9.497.470 1.217.875	27.349.694 2.804.384	36.847.164 4.022.259
3.2.1.1	Vadeli Döviz Alım İşlemleri		3.744.791	2.623.309	6.368.100	681.994	1.321.999	2.003.993
3.2.1.2	Vadeli Döviz Satım İşlemleri		1.029.378	5.769.671	6.799.049	535.881	1.482.385	2.018.266
3.2.2	Para ve Faiz Swap İşlemleri		8.002.670	32.694.818	40.697.488	6.150.641	20.122.986	26.273.627
3.2.2.1 3.2.2.2	Swap Para Alım İşlemleri Swap Para Satım İşlemleri		573.042 3.105.360	17.357.965 14.765.611	17.931.007 17.870.971	869.791 2.905.626	10.611.464 8.987.200	11.481.255 11.892.826
3.2.2.3	Swap Faiz Alım İşlemleri		2.162.134	285.621	2.447.755	1.187.612	262.161	1.449.773
3.2.2.4	Swap Faiz Satım İşlemleri		2.162.134	285.621	2.447.755	1.187.612	262.161	1.449.773
3.2.3	Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		883.590	3.329.323	4.212.913	2.128.954	4.001.488	6.130.442
3.2.3.1	Para Alım Opsiyonları		343.067	1.642.822	1.985.889	846.789	2.191.355	3.038.144
3.2.3.2 3.2.3.3	Para Satım Opsiyonları Faiz Alım Opsiyonları		540.523 -	1.686.501 -	2.227.024 -	1.282.165 -	1.810.133 -	3.092.298 -
3.2.3.4	Faiz Satım Opsiyonları		-	-	-	-	-	-
3.2.3.5	Menkul Değerler Alım Opsiyonları		-	-	-	-	-	-
3.2.3.6	Menkul Değerler Satım Opsiyonları		-	-	-	-	-	-
3.2.4	Futures Para İşlemleri		5.079	-	5.079	-	-	-
3.2.4.1	Futures Para Alım İşlemleri		-	-	-	-	-	-
3.2.4.2	Futures Para Satım İşlemleri		5.079	-	5.079	-	-	-
3.2.5 3.2.5.1	Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri Futures Faiz Alım İşlemleri		- -	- -	- -	- -	- -	- -
3.2.5.2	Futures Faiz Satım İşlemleri		-	-	-	-	-	-
3.2.6	Diğer		-	415.032	415.032	-	420.836	420.836
B. IV.	EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) EMANET KIYMETLER		204.451.567 1.617.746	174.613.925 19.003.782	379.065.492 20.621.528	158.917.049 1.137.729	92.617.634 1.562.121	251.534.683 2.699.850
4.1	Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		594.412	1.666.736	2.261.148	258.104	-	258.104
4.2	Emanete Alınan Menkul Değerler		107.120	3.124.194	3.231.314	122.153	1.212.528	1.334.681
4.3 4.4	Tahsile Alınan Çekler Tahsile Alınan Ticari Senetler		712.874 95.840	379.402 37.935	1.092.276 133.775	543.222 100.955	297.648 51.945	840.870 152.900
4.5	Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		-	-	-	-	-
4.6	İhracına Aracı Olunan Kıymetler		-	-	-	-	-
4.7 4.8	Diğer Emanet Kıymetler Emanet Kıymet Alanlar		107.500 -	13.795.515 -	13.903.015 -	113.295 -	- -	113.295
V.	REHİNLİ KIYMETLER		202.833.821	155.610.143	358.443.964	157.779.320	91.055.513	248.834.833
5.1	Menkul Kıymetler		553.381	118.114	671.495	231.872	76.641	308.513
5.2	Teminat Senetleri		95.435	478.849	574.284	157.024	252.321	409.345
5.3 5.4	Emtia Varant		- -	126.719 -	126.719 -	- -	72.414 -	72.414
5.5	Gayrimenkul		6.841.393	29.100.993	35.942.386	7.510.940	17.144.696	24.655.636
5.6	Diğer Rehinli Kıymetler		195.343.612	125.785.468	321.129.080	149.879.484	73.509.441	223.388.925
5.7 VI.	Rehinli Kıymet Alanlar KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		- -	- -	- -	- -	- -

	BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)		221.536.286	225.085.173	446.621.459	170.973.904	121.238.712	292.212.616

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	GELİR VE GİDER KALEMLERİ	Dipnot	Cari Dönem	Önceki Dönem
			(01/01/2021-31/12/2021)	(01/01/2020-31/12/2020)
I.	FAİZ GELİRLERİ	(5.IV.1)	3.411.084	2.179.532
1.1	Kredilerden Alınan Faizler	(5.IV.1)	3.106.404	2.018.195
1.2	Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler		72.374	3.496
1.3	Bankalardan Alınan Faizler	(5.IV.1)	20.296	25.164
1.4	Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler		17.145	15.180
1.5	Menkul Değerlerden Alınan Faizler	(5.IV.1)	193.574	112.395
1.5.1	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar		2.756	8.520
1.5.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar		63.161	46.300
1.5.3	İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler		127.657	57.575
1.6	Finansal Kiralama Gelirleri		-	-
1.7	Diğer Faiz Gelirleri		1.291	5.102
II.	FAİZ GİDERLERİ (-)		2.367.790	1.223.484
2.1	Mevduata Verilen Faizler	(5.IV.2)	1.958.316	810.440
2.2	Kullanılan Kredilere Verilen Faizler	(5.IV.2)	214.774	208.688
2.3	Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler		15.936	19.477
2.4	İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	(5.IV.2)	158.005	138.708
2.5	Kiralama Faiz Giderleri		18.169	17.910
2.6	Diğer Faiz Giderleri		2.590	28.261
III.	NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II)		1.043.294	956.048
IV.	NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ		275.682	165.054
4.1	Alınan Ücret ve Komisyonlar		341.634	200.053
4.1.1	Gayri Nakdi Kredilerden		18.894	16.504
4.1.2	Diğer	(5.IV.12)	322.740	183.549
4.2	Verilen Ücret ve Komisyonlar (-)		65.952	34.999
4.2.1	Gayri Nakdi Kredilere		62	77
4.2.2	Diğer	(5.IV.12)	65.890	34.922
V	TEMETTÜ GELİRLERİ	(5.IV.3)	197.009	-
VI.	TİCARİ KAR/ZARAR (Net)	(5.IV.4)	164.372	148.118
6.1	Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı		48.144	43.699
6.2	Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar		(593.808)	72.351
6.3	Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı		710.036	32.068
VII.	DİĞER FAALİYET GELİRLERİ	(5.IV.5)	327.059	83.957
VIII.	FAALİYET BRÜT KÂRI (III+IV+V+VI+VII)		2.007.416	1.353.177
IX.	BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI GİDERLERİ (-)	(5.IV.6)	513.460	285.864
X.	DİĞER KARŞILIK GİDERLERİ (-)	(5.IV.6)	187.587	110.595
XI.	PERSONEL GİDERLERİ (-)		397.397	303.949
XII.	DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)	(5.IV.7)	426.372	327.314
XIII.	NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X-XI-XII)		482.600	325.455
XIV.	BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI		-	-
XV.	ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR		-	-
XVI. XVII.	NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XIII++XVI)	(5.IV.8)	- 482.600	- 325.455
XVIII.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)	(5.IV.9)	(64.254)	(88.400)
18.1	Cari Vergi Karşılığı		(205.517)	(226.453)
18.2	Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)		(74.402)	(101.224)
18.3	Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)		215.665	239.277
XIX.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVII±XVIII)	(5.IV.10)	418.346	237.055
XX.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER		-	-
20.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri		-	-
20.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları		-	-
20.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri		-	-
XXI.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)		-	-
21.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri		-	-
21.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları		-	-
21.3 XXII.	Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XX-XXI)		- -	- -
XXIII.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)		-	-
23.1	Cari Vergi Karşılığı		-	-
23.2	Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)		-	-
23.3	Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)		-	-
XXIV.	DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XXII±XXIII)		-	-
XXV.	DÖNEM NET KARI/ZARARI (XIX+XXIV)	(5.IV.11)	418.346	237.055
25.1	Grubun Kârı / Zararı		418.262	236.983
25.2	Azınlık Payları Kârı / Zararı (-)		84	72
	Hisse Başına Kâr / Zarar		0,00445	0,00252

31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

		Cari Dönem (01/01/2021-	Önceki Dönem (01/01/2020-
		31/12/2021)	31/12/2020)
I.	DÖNEM KARI/ZARARI	418.346	237.055
II.	DİĞER KAPSAMLI GELİRLER	82.497	3.479
2.1	Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar	(1.604)	(3.010)
2.1.1	Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları	-	-
2.1.2	Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları	-	-
2.1.3 2.1.4	Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları	(3.037) -	(3.763) -
2.1.5	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler	1.432	753
2.2	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar	84.101	6.489
2.2.1	Yabancı Para Çevirim Farkları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma	-	-
2.2.2	Gelirleri/Giderleri	109.542	7.958
2.2.3	Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri	-	-
2.2.4	Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri	-	-
2.2.5	Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları	-	-
2.2.6	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler	(25.441)	(1.469)
III.	TOPLAM KAPSAMLI GELİR (I+II)	500.843	240.534

31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

						Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak			Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak
						Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler			Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER	Ödenmiş	Hisse Senedi	Hisse Senedi	Diğer Sermaye							Kar	Geçmiş Dönem	Dönem Net	Azınlık Payları	Azınlık	Toplam
	Sermaye	İhraç Primleri	İptal Kârları	Yedekleri	1	2	3	4	5	6	Yedekleri	Kârı / (Zararı)	Kar veya Zararı	Hariç Toplam Özkaynak	Payları	Özkaynak

ÖNCEKİ DÖNEM
(31/12/2020)
I. Dönem Başı Bakiyesi	941.161	128.678	-	81.575	-	(7.777)	-	-	15.774	-	284.348	319	214.927	1.659.005	87	1.659.092
II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
III. Yeni Bakiye (I+II)	941.161	128.678	-	81.575	-	(7.777)	-	-	15.774	-	284.348	319	214.927	1.659.005	87	1.659.092
IV. Toplam Kapsamlı Gelir	-	-	-	-	-	(3.010)	-	-	6.489	-	-	-	236.983	240.462	72	240.534
V. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VIII. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
IX. Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları	-	-	-	(15.214)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(15.214)	-	(15.214)
X. Diğer Değişiklikler Nedemiyle Artış /Azalış	-	-	-	18.736	-	-	-	-	-	-	-	(18.736)	-	-	-	-
XI. Kâr Dağıtımı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	212.044	2.883	(214.927)	-	-	-
11.1 Dağıtılan Temettü	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
11.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	212.044	-	(212.044)	-	-	-
11.3 Diğer	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2.883	(2.883)	-	-	-

Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…+X+XI)	941.161	128.678	-	85.097	-	(10.787)	-	-	22.263	-	496.392	(15.534)	236.983	1.884.253	159	1.884.412


CARİ DÖNEM
(31/12/2021)
I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi	941.161	128.678	-	85.097	-	(10.787)	-	-	22.263	-	496.393	(15.534)	236.983	1.884.252	160	1.884.412
II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
III. Yeni Bakiye (I+II)	941.161	128.678	-	85.097	-	(10.787)	-	-	22.263	-	496.393	(15.534)	236.983	1.884.252	160	1.884.412
IV. Toplam Kapsamlı Gelir	-	-	-	-	-	(1.604)	-	-	84.101	-	-	-	418.262	500.759	84	500.843
V. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VIII. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
IX. Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları (*)	-	-	-	(20.780)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(20.780)	-	(20.780)
X. Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış /Azalış (**)	-	-	-	35.683	-	-	-	-	-	-	-	(35.683)	-	-	-	-
XI. Kâr Dağıtımı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	211.099	25.882	(236.983)	-	-	-
11.1 Dağıtılan Temettü	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
11.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	211.099	-	(211.099)	-	-	-
11.3 Diğer	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	25.882	(25.884)	-	-	-

Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…+X+XI)	941.161	128.678	-	100.000	-	(12.391)	-	-	106.364	-	707.492	(25.335)	418.262	2.364.231	244	2.364.475

(*) Banka, 100.000 TL nominal tutardaki vadesiz, ilave sermaye niteliğine haiz borçlanma işlemini TMS 32 "Finansal Araçlar: Sunum" Standardı ("TMS 32") çerçevesinde "diğer sermaye yedekleri" altında muhasebeleştirmiştir.

(**) Faiz giderleri bilançoda "geçmiş yıllar kâr veya zararı" altında muhasebeleştirilmiştir.

Duran varlıklar birikmiş yeniden değerleme artışları/azalışları, 2. Tanımlanmış fayda planlarının birikmiş yeniden ölçüm kazançları/kayıpları,
Diğer (Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılmayacak payları ile diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılmayacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları)
Yabancı para çevirim farkları,
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıkların birikmiş yeniden değerleme ve/veya sınıflandırma kazançları/kayıpları,
Diğer (Nakit akış riskinden korunma kazançları/kayıpları, özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılacak payları ve diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları) ifade eder.

31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

			Cari Dönem	Önceki Dönem
		Dipnot	( 01/01/2021 - 31/12/2021)	( 01/01/2020 - 31/12/2020)
A.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

1.1	Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı		2.033.868	1.164.783
1.1.1	Alınan Faizler (+)		3.300.248	2.081.303
1.1.2	Ödenen Faizler (-)		(2.260.911)	(1.180.233)
1.1.3	Alınan Temettüler (+)		197.009	-
1.1.4	Alınan Ücret ve Komisyonlar (+)		404.310	203.320
1.1.5	Elde Edilen Diğer Kazançlar (+)		902.032	224.181
1.1.6	Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)		415.163	386.881
1.1.7	Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-)		(865.851)	(555.402)
1.1.8	Ödenen Vergiler (-)		(151.164)	(82.582)
1.1.9	Diğer (+/-)		93.032	87.315
1.2	Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim		8.111.403	1.704.304

1.2.1	Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FV'larda Net (Artış) Azalış (+/-)		(75.164)	1.907.546
1.2.2	Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-)		(1.537.689)	(164.014)
1.2.3	Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-)		1.804.487	(2.589.660)
1.2.4	Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)		(335.620)	(9.883)
1.2.5	Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-)		5.385.735	951.405
1.2.6	Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		2.180.551	1.322.144
1.2.7	Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FY'lerde Net Artış (Azalış) (+/-)		-	-
1.2.8 1.2.9	Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-) Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		(659.009) -	289.648 -
	1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		1.348.112	(2.882)
I.	Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (+/-)		10.145.271	2.869.087
B.	YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI		-	-
II.	Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		(2.577.543)	(1.031.655)

2.1	İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-)		-	(81.000)
2.2	Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (+)		-	-
2.3	Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)		(144.600)	(254.007)
2.4	Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+)		5.427	54.051
2.5	Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (-)		(1.076.507)	(205.382)
2.6	Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (+)		-	-
2.7	Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (-)		(1.268.668)	(493.935)
2.8 2.9	Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (+) Diğer (+/-)		- (93.195)	- (51.382)

C.	FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI		-	-
III.	Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-)		(8.727)	(668.501)
3.1	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+)		-	-
3.2	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-)		-	(654.317)
3.3	İhraç Edilen Sermaye Araçları (+)		-	-
3.4	Temettü Ödemeleri (-)		-	-
3.5	Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-)		(18.169)	(17.910)
3.6	Diğer (+/-)		9.442	3.726
IV.	Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-)		1.544.712	(754.562)
V.	Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)		9.103.713	414.369
VI.	Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+)		2.537.372	2.123.003
VII.	Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)		11.641.085	2.537.372

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KAR DAĞITIM TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

		Cari Dönem (*)	Önceki Dönem
		(01/01/2021-31/12/2021)	(01/01/2020-31/12/2020)

I.	DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI

1.1	DÖNEM KÂRI	471.514	316.169
1.2	ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)	61.547	86.334
1.2.1	Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)	202.682	224.323
1.2.2	Gelir Vergisi Kesintisi	-	-
1.2.3	Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler	(141.135)	(137.989)

A.	NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)	409.967	229.835

1.3	GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)	-	18.736
1.4	YASAL YEDEK AKÇELER (-)	-	10.555
1.5	BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)	-	-

B.	DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]	409.967	200.544

1.6	ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)	-	-
1.6.1	Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.6.2	İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.6.3	Katılma İntifa Senetlerine	-	-
1.6.4	Kâra İştirakli Tahvillere	-	-
1.6.5	Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	-
1.7	PERSONELE TEMETTÜ (-)	-	-
1.8	YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)	-	-
1.9	ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)	-	-
1.9.1	Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.9.2	İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.9.3	Katılma İntifa Senetlerine		-
1.9.4	Kâra İştirakli Tahvillere	- -	-
1.9.5	Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	-
1.10	STATÜ YEDEKLERİ (-)	-	-
1.11	OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER	-	200.544
1.12	DİĞER YEDEKLER	-	-
1.13	ÖZEL FONLAR	-	-

II.	YEDEKLERDEN DAĞITIM

2.1	DAĞITILAN YEDEKLER		-
2.2	ORTAKLARA PAY (-)	-	-
2.2.1	Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
2.2.2	İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
2.2.3	Katılma İntifa Senetlerine	-	-
2.2.4	Kâra İştirakli Tahvillere	-	-
2.2.5	Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	-
2.3	PERSONELE PAY (-)	-	-
		-
2.4	YÖNETİM KURULUNA PAY (-)	-	-

III.	HİSSE BAŞINA KÂR

3.1	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	0,00436	0,00244
3.2	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	0,44%	0,24%
3.3	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	-
3.4	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-

IV.	HİSSE BAŞINA TEMETTÜ

4.1	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	-
4.2	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-
4.3	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	-
4.4	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-

(*)Türk Ticaret Kanunu'na göre kar dağıtımı, konsolide olmayan finansal tablolar esas alınarak yapılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

MUHASEBE POLİTİKALARI

I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar

1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması

Grup, finansal tablolarını 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak düzenlemektedir.

Konsolide finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen finansal varlık ve yükümlülükler dışında, tarihi maliyet esası baz alınarak TL olarak hazırlanmıştır.

2. Konsolide finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları

Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları aşağıda yer alan II ile XXVIII no'lu dipnotlarda açıklanmaktadır.

3. Diğer

2019 yılı Aralık ayı sonlarında Çin Halk Cumhuriyeti'nin Vuhan Eyaleti'nde ortaya çıkarak diğer ülkelere yayılan yeni koronavirüs hastalığı (COVID-19) Dünya Sağlık Örgütü tarafından 11 Mart 2020 tarihinde pandemi ilan edilmiştir. Salgının olumsuz ekonomik etkilerinin asgari seviyede tutulabilmesi için hem Türkiye'de hem de dünya genelinde birtakım tedbirler alınmıştır. Söz konusu gelişmelerin Grup finansal durumu ve faaliyetleri üzerindeki etkileri ilgili birimler ve Banka Üst Yönetimi tarafından yakından takip edilmektedir.

Covid-19 etkisi XXVIII no'lu "Diğer Hususlar" dipnotunda açıklanmıştır.

KGK tarafından yapılan 20 Ocak 2022 tarihli duyuru uyarınca, Tüketici Fiyat Endeksi'ne ("TÜFE") göre son üç yılın genel satın alım gücündeki kümülatif değişiklik %74,41 olduğundan, TFRS'yi uygulayan işletmelerin 2021 yılına ait finansal tablolarında, TMS 29 Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama Standardı kapsamında herhangi bir düzeltme yapmalarına gerek bulunmayacağı belirtilmiştir. Bu sebeple, 31 Aralık 2021 tarihli konsolide finansal tablolar hazırlanırken TMS 29'a göre enflasyon düzeltmesi yapılmamıştır.

II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar

1. Finansal araçların kullanım stratejisi

Bilançoda taşınan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki önemli bir unsur, hem aktif hem de pasif tarafın paralel seyir izlemesidir.

Kur riskinden korunmak amacıyla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

2. Yabancı para cinsinden işlemler

2.1 Yabancı para işlemlerin dönüştürülmesinde ve bunların finansal tablolara yansıtılmasında kullanılan kur değerleri

Yabancı para ile gerçekleştirilen işlemler, TMS 21 "Kur Değişiminin Etkileri" standardı esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup, bilanço tarihi itibarıyla tamamlanan yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı tarihte geçerli kurlar üzerinden Türk Lirası'na çevrilmekte ve kayıtlara yansıtılmaktadır. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu döviz alış kurlarından evalüasyona tabi tutularak Türk Lirası'na çevrilmekte ve oluşan kur farkları kambiyo işlemleri karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmaktadır.

İlgili dönem sonları itibarıyla değerlemeye esas alınan döviz alış kurları tam TL olarak aşağıdaki gibidir:

	31 Aralık 2021	31 Aralık 2020
ABD Doları	13,3290	7,3405
Avro	15,0867	9,0079

III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgilerin sunumu

31 Aralık 2021 tarihli konsolide finansal tablolarda Banka'nın bağlı ortaklığı Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.("Fiba Portföy") tam konsolidasyon yöntemi kullanılmak suretiyle konsolide edilmiştir. Fibabanka A.Ş. ve Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. birlikte raporda Grup olarak ifade edilmektedir.

Fiba Portföy'ün SPK'ya yapmış olduğu portföy yöneticiliği yetki belgesi başvurusu olumlu sonuçlanmış ve 12/12/2013 tarih ve PYŞ. PY 56/1267 no'lu yetki belgesi verilmiştir.

Fiba Portföy'ün amacı, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde finansal varlıklardan oluşan portföyleri müşterilerle portföy yönetim sözleşmesi yapmak suretiyle ve vekil sıfatı ile yönetmek ve sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır. Fiba Portföy ayrıca portföy yöneticiliği faaliyeti kapsamında yerli ve yabancı yatırım fonları, yatırım ortaklıkları ile yerli ve yabancı gerçek ve tüzel kişilerle yatırım şirketleri ve benzeri girişimlerin portföylerini de mevzuat hükümleri dairesinde yönetebilir. Ayrıca, sermaye piyasası mevzuatında yer alan şartları sağlamak ve Sermaye Piyasası Kurulu'ndan gerekli izin ve yetki belgelerini almak kaydıyla yatırım danışmanlığı faaliyeti, Borsa İstanbul A.Ş. Gelişen İşletmeler Piyasası'nda piyasa danışmanlığı ve yatırım fonlarının katılma paylarının alım satımına aracılık faaliyetinde de bulunabilir. Banka merkezi İstanbul'da olan Fiba Portföy'ün %99'una sahiptir.

Tam konsolidasyon yöntemine göre, bağlı ortaklığın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı yükümlülüklerinin %100'ü Ana Ortaklık Banka'nın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı yükümlülükleri ile birleştirilmiştir. Grup'un bağlı ortaklığındaki yatırımının defter değeri ile bağlı ortaklığın sermayesinin maliyet değerinin Grup'a ait olan kısmı netleştirilmiştir. Banka ile bağlı ortaklığı arasındaki işlemlerden kaynaklanan bakiyeler ile kârlar ve zararlar karşılıklı olarak mahsup edilmiştir. Konsolide edilmiş bağlı ortaklığın net geliri içindeki azınlık payları, Grup'a ait net gelirin hesaplanabilmesini teminen belirlenmiş ve kar veya zarar tablosunda ayrı bir kalem olarak gösterilmiştir. Azınlık payları, konsolide edilmiş bilançoda, özkaynaklar altında gösterilmiştir.

IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar

Ana Ortaklık Banka'nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak döviz swapları, faiz swapları, döviz opsiyonları ile vadeli döviz alım-satım sözleşmeleri oluşturmaktadır. Ana Ortaklık Banka'nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.

Türev işlemlerden doğan alacak ve yükümlülük sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar (devamı)

Riskten korunma amaçlı türev ürünlere ilişkin açıklamalar

Ana Ortaklık Banka, sabit faizli finansal enstrümanlarının gerçeğe uygun değerlerinde meydana gelen değişimlerden korunmak amacıyla çapraz para swap işlemleri gerçekleştirmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesi uygulandığında, finansal riskten korunma aracı ile finansal riskten korunma konusu kalemin gerçeğe uygun değerlerinde meydana gelen değişiklikler kar veya zarar tablosunda muhasebeleştirilmektedir.

Ana Ortaklık Banka, riskten korunma muhasebesinin başlangıcında ve her raporlama döneminde etkinlik testleri gerçekleştirmektedir.

V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar

VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar

VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

1. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

2. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar

Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar, gerçeğe uygun değerini yansıtan elde etme maliyetlerine işlem maliyetlerinin eklenmesi ile kayda alınmaktadır. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar kayda alınmalarını takiben gerçeğe uygun değeriyle değerlenmektedir. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan menkul değerlerin etkin faiz yöntemi ile hesaplanan faiz gelirleri ile sermayede payı temsil eden menkul değerlerin temettü gelirleri kar veya zarar tablosuna yansıtılmaktadır. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıkların gerçeğe uygun değerleri ile itfa edilmiş maliyetleri arasındaki fark ise ilgili finansal varlığa karşılık gelen değerin tahsili, varlığın satılması, elden çıkarılması veya zafiyete uğraması durumlarından birinin gerçekleşmesine kadar dönemin kar veya zarar tablosuna yansıtılmamakta ve özkaynaklar altındaki "Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler" hesabında izlenmektedir. Söz konusu menkul değerlerin tahsil edildiğinde veya elden çıkarıldığında özkaynak içinde yansıtılan birikmiş gerçeğe uygun değer farkları kar veya zarar tablosuna yansıtılmaktadır.

3. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar

İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar ilk olarak gerçeğe uygun değerlerini yansıtan elde etme maliyet bedellerine işlem maliyetlerinin eklenmesi ile kayda alınmakta ve kayda alınmalarını takiben "Etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi" kullanılarak "itfa edilmiş maliyeti" ile ölçülmektedir. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar ile ilgili faiz gelirleri kar veya zarar tablosuna yansıtılmaktadır.

4. Krediler

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VIII. Beklenen zarar karşılıkları

Ana Ortaklık Banka, itfa edilmiş maliyetiyle ölçülen ve gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıkları için beklenen zarar karşılığı ayırmaktadır.

Beklenen kredi zararlarının hesaplanması

Bu finansal varlıklar finansal tablolara ilk alındıkları andan itibaren gözlemlenen kredi risklerindeki artışa bağlı olarak aşağıdaki üç kategoriye ayrılmıştır:

Aşama 1:

Aşama 2:

Aşama 3:

Müşteri türü (bireysel, kurumsal, ticari ve kobi)
Ürün türü
İçsel derecelendirme sistemleri kapsamında kullanılan dereceler/ratingler (kurumsal segment)
Teminat türü
Tahsilat süresi
Temerrüt tutarı
Kredinin açılışından itibaren geçen süre
Vadeye kalan süre

Temerrüt tutarı: Borçlunun temerrüt etmesi durumunda ödemesi gereken risk tutarını ifade eder. Kredinin kalan vadesi boyunca hesaplanır. Cayılamaz taahhüt içeren ürünler için kredi dönüşüm oranları (KDO) kullanılarak, temerrüde düşme durumunda oluşabilecek ek risk tutarı da risk tutarına eklenir ve hesaplamalara dahil edilir.

Temerrüt oranı: Borçlunun yükümlülüklerini yerine getirememesi nedeniyle temerrüde düşme oranını ifade eder. Kredi riskinde artış olup/olmama durumuna göre 12 aylık ya da ömür boyu tahminleme yapılmaktadır.

Temerrüt halinde kayıp: Borçlunun temerrüde düşmesi durumunda beklenen zarar tutarının temerrüt bakiyesine oranı şeklinde hesaplanmaktadır. Temerrüt halinde kayıp modelleri ürün tipi, müşteri segmenti, teminat yapısı, müşteri kredi performansı gibi girdiler içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VIII. Beklenen zarar karşılıkları (devamı)

Makroekonomik faktörlerin dikkate alınması: Beklenen kredi zararı hesaplamasında makroekonomik göstergeler temerrüt oranı bileşeninin belirlenmesinde dikkate alınmaktadır. İleriye yönelik makroekonomik tahminler birden fazla senaryo kullanılarak beklenen kredi zararı hesaplamalarına yansıtılmaktadır.

Banka, makro ekonomi tahminlemesi için ileriye dönük bakış açısı ile, mevcut ekonomik koşullar, Orta Vadeli Program (OVP) ve uzman görüşleri doğrultusunda baz ve olumsuz olmak üzere iki adet senaryo ile beklenen kredi zararı hesaplamalarını yapmaktadır. Dikkate alınan makro ekonomik değer tahminleri aşağıda sunulmuştur;

	Baz Senaryo			Olumsuz Senaryo
	Büyüme	İşsizlik	Büyüme	İşsizlik
1. yıl	%5,00	%12,00	%3,70	%13,00
2. yıl	%5,50	%11,40	%2,90	%12,50
3. yıl	%5,50	%10,90	%2,90	%11,90

Beklenen zarar süresinin hesaplanması: Ömür boyu beklenen zararın belirlenmesinde Banka'nın kredi riskine maruz kalacağı dönem dikkate alınmaktadır. Kredi kartları ve kredili mevduat hesaplarında davranışsal vade analizleri gerçekleştirilmiştir. Kredi kartı ve diğer rotatif krediler haricinde, kredi zararlarının tespit edileceği azami süre, krediyi geri çağırmak için yasal bir hakka sahip olunmadığı sürece, finansal aracın sözleşme ömrü kadardır.

Kredi riskinde önemli artış: Banka kredi riskindeki önemli artış nedeniyle 2. Aşama (Kredi Riskinde Önemli Artış) olarak sınıflandırılacak finansal varlıkların belirlenmesinde nicel ve nitel değerlendirmeler yapmaktadır.

BDDK'nın 17 Haziran 2021 tarih ve 9624 sayılı Kararına istinaden 30 Eylül 2021 tarihine kadar 30 gün yerine 90 günden fazla gecikmiş olan alacaklar yakın izleme olarak dikkate alınmıştır. BDDK'nın 16 Eylül 2021 tarih ve 9795 sayılı Kararına istinaden, 30 Eylül 2021 tarihinden sonra 30 ile 90 gün arasında gecikmeye ulaşan krediler için 30 günden fazla gecikmiş olan alacaklar yakın izleme olarak dikkate alınmaktadır. 1 Ekim 2021 tarihi itibarıyla 30 ile 90 gün arasında gecikmesi olan kredilerde yakın izleme gecikme gün sayısı kriteri, söz konusu Karar kapasamında,90 gün olarak dikkate alınmış olup 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Banka'nın bu kapsamda değerlendirilen herhangi bir kredisi kalmamıştır.

Nitel değerlendirmeler kapsamında ise raporlama tarihi itibarıyla yakın izleme kapsamına alınan finansal varlıklar Aşama 2 olarak sınıflandırılır.

IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar ve borçlar, Grup'un netleştirmeye yönelik yasal bir hakka ve yaptırım gücüne sahip olması ve ilgili finansal aktif ve pasifi net tutarları üzerinden tahsil etme/ödeme, veya ilgili finansal varlığı ve borcu eşzamanlı olarak sonuçlandırma niyetinde olması durumlarında bilançoda net tutarları üzerinden gösterilir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar

XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar

Grup'un durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.

XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Maddi olmayan duran varlıklardan 1 Ocak 2005 tarihinden önce alınanlar, 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet değerlerinden, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra alınanlar ise satın alınan bedellerinden birikmiş itfa paylarının düşülmesinden sonra kalan tutarları ile yansıtılmaktadır.

Grup'un maddi olmayan duran varlıklarının tahmini ekonomik ömrü 3 ile 10 yıl, amortisman oranı %10 ile %33,3 arasındadır.

Grup değer düşüklüğü ile ilgili bir belirtinin mevcut olması durumunda ilgili varlığın geri kazanılabilir tutarını TMS 36 "Varlıklarda Değer Düşüklüğü" standardı çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazanılabilir tutarın ilgili varlığın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Tüm maddi duran varlıklar TMS 16 "Maddi Duran Varlıklar" standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır.

Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.

Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olması beklenen değişiklik bulunmamaktadır.

Maddi duran varlıkların amortismanında kullanılan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler aşağıdaki gibidir:

Maddi Duran Varlıklar	Tahmini Ekonomik Ömür (Yıl)	Amortisman Oranı (%)
Kasalar	50	2
Nakil Araçları	5	20
Gayrimenkul	50	2
Diğer Maddi Duran Varlıklar	4-20	5-25

TFRS 16 Kiralamalar Standardına İlişkin Açıklamalar

Banka, konsolide finansal tablolarında, 16 Nisan 2018 tarih ve 29826 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan ve 1 Ocak 2019 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren TFRS 16 Kiralamalar standardını 1 Ocak 2019 tarihinden itibaren ilk kez uygulamaya başlamıştır.

TFRS 16 "Kiralamalar" Standardı

TFRS 16 "Kiralamalar" Standardı uyarınca Banka kiracı olarak:

Bir sözleşmenin başlangıcında, sözleşmenin kiralama niteliği taşıyıp taşımadığını ya da kiralama işlemi içerip içermediğini değerlendirir. Sözleşmenin, bir bedel karşılığında tanımlanan varlığın kullanımını kontrol etme hakkını belirli bir süre için devretmesi durumunda, bu sözleşme kiralama niteliği taşımaktadır ya da bir kiralama işlemi içermektedir. Banka, kiralamanın fiilen başladığı tarihte finansal tablolarına bir kullanım hakkı varlığı ve bir kira yükümlülüğü yansıtır.

Kullanım hakkı varlığı:

Kullanım hakkı varlığı ilk olarak maliyet yöntemiyle muhasebeleştirilir ve aşağıdakileri içerir:

a) Kira yükümlülüğünün ilk ölçüm tutarı,

b) Kiralamanın fiilen başladığı tarihte veya öncesinde yapılan tüm kira ödemelerinden alınan tüm kiralama teşviklerinin düşülmesiyle elde edilen tutar,

c) Banka tarafından katlanılan tüm başlangıçtaki doğrudan maliyetler

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

TFRS 16 Kiralamalar Standardına İlişkin Açıklamalar (devamı)

Banka maliyet yöntemini uygularken, kullanım hakkı varlığını:

a) Birikmiş amortisman ve birikmiş değer düşüklüğü zararları düşülmüş ve

b) Kira yükümlülüğünün yeniden ölçümüne göre düzeltilmiş maliyeti üzerinden ölçer.

Banka, kullanım hakkı varlığını amortismana tabi tutarken TMS 16 Maddi Duran Varlıklar standardında yer alan amortisman hükümlerini uygular.

Kira yükümlülüğü:

Kiralamanın fiilen başladığı tarihten sonra Banka, kira yükümlülüğünü aşağıdaki şekilde ölçer:

a) Defter değerini, kira yükümlülüğündeki faizi yansıtacak şekilde artırır,

b) Defter değerini, yapılmış olan kira ödemelerini yansıtacak şekilde azaltır ve

Kiralama süresindeki her bir döneme ait kira yükümlülüğüne ilişkin faiz, kira yükümlülüğünün kalan bakiyesine sabit bir dönemsel faiz oranı uygulanarak bulunan tutardır.

XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar

XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

XVI. Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar

Koşullu varlıklar, genellikle ekonomik yararların Grup'a giriş olasılığını doğuran, planlanmamış ve diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Eğer koşullu varlıkların ekonomik faydalarının gelişi olası ise finansal tablo dipnotlarında açıklanmakta, neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ise ilgili varlık ve ilişkin geliri ilgili dönemin finansal tablolarına yansıtılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XVII. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Toplam yükümlülüğün hesaplanmasında aşağıdaki varsayımlar kullanılmıştır:

-İskonto oranı %13,00, enflasyon oranı %8,50 olarak dikkate alınmıştır.

-31 Aralık 2021 itibarıyla geçerli olan 8.284,51 (tam TL) düzeyindeki tavan maaş tutarı esas alınmıştır.

-Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş olarak dikkate alınmıştır.

-Kadın ve erkeklere ilişkin ölüm olasılıkları için CSO 1980 mortalite tablosu kullanılmıştır.

Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar bulunmamaktadır.

XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar

1. Cari vergi

Geçici vergiler o yıl kazançlarının tabi olduğu kurumlar vergisi oranında hesaplanarak ödenir. Yıl içinde ödenen geçici vergiler, o yılın yıllık kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir. Türk vergi mevzuatına göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönem kurum kazancından indirilebilirler. Ancak mali zararlar oluşması halinde geçmiş yıllarda bu zararlar tutarı kadar karlardan ödenmiş vergilerin iade edilmesi uygulaması yoktur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

1. Cari vergi (devamı)

En az iki yıl süre ile elde tutulan iştirak hisseler ile gayrimenkullerin satışından doğan kârların gayrimenkuller için %50'si, iştirakler için ise %75'i Kurumlar Vergisi Kanunu'nda öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmesi veya 5 yıl süreyle pasifte özel bir fon hesabında tutulması şartı ile vergiden istisnadır.

Doğrudan özkaynaklarda muhasebeleştirilen işlemlerle ilgili cari vergi etkileri de özkaynaklarda gösterilir.

2. Ertelenmiş vergi

Grup, uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasındaki geçici farkları için TMS 12 "Gelir Vergileri" standardı uyarınca ertelenmiş vergi hesaplamakta ve muhasebeleştirmektedir.

Grup'un 31 Aralık 2021 tarihli bilançosunda, 309.094 TL tutarında ertelenmiş vergi aktifi yansıtılmıştır (31 Aralık 2020: 191.840 TL ertelenmiş vergi aktifi). Söz konusu değere, bilanço tarihi itibarıyla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farkların netleştirilmesi sonucunda ulaşılmıştır.

Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) kar veya zarar tablosunda "Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi" ve "Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi" satırında gösterilmiş olup, dönem net geliri 141.263 TL'dir (1 Ocak – 31 Aralık 2020: 138.053 TL net gelir). Ertelenmiş verginin doğrudan özkaynaklar ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili olan kısmı özkaynaklarda muhasebeleştirilmekte olup bu tutar 24.009 TL giderdir (1 Ocak-31 Aralık 2020: 716 TL gider).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

3. Transfer fiyatlandırması

Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 13 üncü maddesinin transfer fiyatlandırması yoluyla "örtülü kazanç dağıtımı" başlığı altında transfer fiyatlandırması konusu işlenmekte olup; 18 Kasım 2007 tarihinde yayımlanan "Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ" bu konu hakkında uygulamadaki detayları belirlemiştir.

XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar

Ana Ortaklık Banka, hem kredi kullanımı hem de tahvil/bono ihracı yoluyla yurt içinden ve yurt dışından kaynak temin etmektedir.

Borçlanmayı temsil eden araçlar, işlem tarihinde elde etme maliyeti ile kayda alınmakta, etkin faiz oranı yöntemi ile iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. İlişikteki finansal tablolarda, yabancı para borçlanma araçları Grup'un dönem sonu döviz alış kuru ile değerlemeye tabi tutulmuş, borçlanma tutarlarına ilişkin döneme isabet eden faiz gideri tutarları finansal tablolara yansıtılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar (devamı)

İlave Ana Sermaye Borçlanması

30.000 USD nominal tutardaki ilave ana sermaye niteliğini haiz borçlanma işlemi ve bu borçlanmaya ilişkin faiz giderleri ise "sermaye benzeri borçlanma araçları" altında muhasebeleştirilmiştir.

Özkaynak hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler, Dördüncü bölüm, Mali Bünyeye ve Risk Yönetimine İlişkin Bilgiler içerisinde, Özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar başlığı altında açıklanmıştır.

XX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

XXI. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla aktif karşılığı bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabuller bulunmamaktadır.

XXII. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla Grup'un kullandığı devlet teşviği bulunmamaktadır.

XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar

Banka, bireysel bankacılık hizmetleri, bireysel müşteri cari hesapları, mevduat hesapları, uzun vadeli yatırıma yönelik ürünleri, takas-saklama hizmetleri, kredi ve bankamatik kartları, tüketici kredileri ile uzun vadeli konut kredileri ve diğer tüm bireysel bankacılık hizmetleri ve kurumsal/ticari bankacılık alanlarında faaliyet göstermektedir. Banka'nın konsolide olan bağlı ortaklığı Fiba Portföy, portföy yönetimi alanında faaliyet göstermektedir ve faaliyet sonuçları ile varlık ve yükümlülükleri "Hazine ve Genel Müdürlük Bölümü" altında raporlanmaktadır.

				Banka'nın
	Perakende	Kurumsal & Ticari	Hazine &	Toplam
	Bankacılık	Bankacılık	Genel Müdürlük	Faaliyeti
Cari Dönem -1 Ocak – 31 Aralık 2021
Faaliyet Geliri	546.676	838.002	622.738	2.007.416
Faaliyet Kârı/(Zararı)	80.332	249.820	152.447	482.600
Vergi Gideri				(64.254)
Dönem Net Kârı/(Zararı)				418.346
Cari Dönem -31 Aralık 2021
Bölüm Varlıkları	8.473.595	13.641.125	23.070.088	45.184.808
Toplam Varlıklar				45.184.808
Bölüm Yükümlülükleri	20.519.955	4.094.079	18.206.299	42.820.333
Özkaynaklar				2.364.475
Toplam Yükümlülükler				45.184.808

	Perakende	Kurumsal & Ticari		Banka'nın
			Hazine &	Toplam
	Bankacılık	Bankacılık	Genel Müdürlük	Faaliyeti
Önceki Dönem -1 Ocak – 31 Aralık 2020
Faaliyet Geliri	326.870	813.087	213.220	1.353.177
Faaliyet Kârı/(Zararı)	50.677	280.339	(5.561)	325.455
Vergi Gideri				(88.400)
Dönem Net Kârı/(Zararı)				237.055
Önceki Dönem-31 Aralık 2020
Bölüm Varlıkları	3.777.473	15.229.438	8.230.720	27.237.631
Toplam Varlıklar				27.237.631
Bölüm Yükümlülükleri	12.673.602	3.993.327	8.686.290	25.353.219
Özkaynaklar				1.884.412
Toplam Yükümlülükler				27.237.631

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XXIV. Kar yedekleri ve karın dağıtılması

Finansal tablolarda yasal yedekler dışında, birikmiş karlar, aşağıda belirtilen yasal yedek şartına tabi olmak kaydıyla dağıtıma açıktır.

Banka'nın 26 Mart 2021 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda 2020 yılı vergi sonrası 229.835 TL net kardan 18.736 TL tutarındaki geçmiş yıl zararları (Özkaynaklar altında izlenen 100.000 TL nominal ilave ana sermaye özelliklerine sahip menkul kıymetin 2020 öncesine ilişkin faiz giderleridir) düşüldükten sonra , 10.555 TL kanuni yedek akçe ve 200.544 TL olağanüstü yedek akçe olarak ayrılmasına karar verilmiştir.

XXV. Hisse başına kazanç

	31 Aralık 2021	31 Aralık 2020
Adi Hissedarlara Dağıtılabilir Net Kar / (Zarar)	418.262	236.983
Çıkarılmış Adi Hisselerin Ağırlıklı Ortalama Adedi (Bin)	94.116.055	94.116.055
Hisse Başına Kar/ (Zarar) (Tam TL tutarı ile gösterilmiştir)	0,00445	0,00252

Türkiye'de şirketler sermayelerini halihazırda bulunan hissedarlarına, geçmiş yıl kazançlarından dağıttıkları "bedelsiz hisse" yolu ile arttırabilmektedirler. Bu tip "bedelsiz hisse" dağıtımları, hisse başına kazanç hesaplamalarında, ihraç edilmiş hisse gibi değerlendirilir. Buna göre, bu hesaplamalarda kullanılan ağırlıklı ortalama hisse adedi, söz konusu hisse dağıtımlarının geçmişe dönük etkileri de dikkate alınarak bulunur. İhraç edilmiş hisse adedinin bilanço tarihinden sonra ancak mali tabloların hazırlanmış olduğu tarihten önce bedelsiz hisse adedi dağıtılması sebebiyle artması durumunda hisse başına kazanç hesaplaması toplam yeni hisse adedi dikkate alınarak yapılmaktadır.

Banka'nın 2021 yılı içerisinde ihraç edilen bedelsiz hisse senedi bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

XXVI. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklar

XXVII. Sınıflandırmalar

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XXVIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar

27 Mart 2020 tarihli ve 8970 sayılı Kurul Kararı'nda belirtildiği üzere, Kredilerin Sınıflandırılması ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğin 4. maddesi kapsamında kredilerin İkinci Grupta sınıflandırılması için öngörülen 30 gün gecikme süresinin, Birinci Grupta izlenen krediler için 90 gün olarak uygulanmasına ve 30 günlük gecikmeye rağmen Birinci Grupta sınıflandırılmaya devam olunan krediler için ayrılacak karşılıkların, bankaların TFRS 9 kapsamında beklenen kredi zararının hesaplanmasında kullandıkları kendi risk modellerine göre ayrılmasına devam edilmesine karar verilmiştir.

Söz konusu düzenleme, 16 Eylül 2021 tarih ve 9795 sayılı karar ile uygulamadan kaldırılmış ancak bu tarih itibarıyla uygulama kapsamında izlenen kredilerin aynı şekilde izlenmesine devam edilmesine karar verilmiştir. 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Banka'nın bu kapsamda değerlendirilen herhangi bir kredisi bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla hesaplanan özkaynak tutarı 6.111.228 TL, sermaye yeterliliği standart oranı %23,58'dir (31 Aralık 2020 özkaynak tutarı 4.173.852 TL, sermaye yeterliliği standart oranı %19,42'dir).

I. Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler:

	Cari Dönem (31/12/2021) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
ÇEKİRDEK SERMAYE
Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş
sermaye	941.161
Hisse senedi ihraç primleri	128.678
Yedek akçeler (**)	796.540
Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar	129.399
Kâr	417.763
Net Dönem Kârı	418.346
Geçmiş Yıllar Kârı	(583)
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve
dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler	--
İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye	2.413.541
Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 9 uncu maddesinin birinci fıkrasının (i) bendi
uyarınca hesaplanan değerleme ayarlamaları	--	--
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS
uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar	71.108	--
Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri	7.899	--
İlgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan şerefiye	--	--
İpotek hizmeti sunma hakları hariç olmak üzere ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup
edildikten sonra kalan diğer maddi olmayan duran varlıklar	227.994	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıkları hariç olmak üzere gelecek dönemlerde elde
edilecek vergilendirilebilir gelirlere dayanan ertelenmiş vergi varlığının, ilgili ertelenmiş vergi
yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan kısmı	77.510	--
Gerçeğe uygun değeri üzerinden izlenmeyen varlık veya yükümlülüklerin nakit akış riskinden korunma işlemine konu edilmesi halinde ortaya çıkan farklar	--	--
Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin	--
Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarının, toplam karşılık tutarını aşan kısmı		--
Menkul kıymetleştirme işlemlerinden kaynaklanan kazançlar	--
Bankanın yükümlülüklerinin gerçeğe uygun değerlerinde, kredi değerliliğindeki değişikliklere
bağlı olarak oluşan farklar sonucu ortaya çıkan gerçekleşmemiş kazançlar ve kayıplar	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (31/12/2021) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Tanımlanmış fayda plan varlıklarının net tutarı	--	--
Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun
pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10'unu aşan kısmı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca
çekirdek sermayenin %15'ini aşan tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun
pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı	28.682	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim
yapılacak tutar	--	--
Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	413.193	--
Çekirdek Sermaye Toplamı	2.000.348	--
İLAVE ANA SERMAYE
Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ile bunlara ilişkin
ihraç primleri	--	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	499.870	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri
(Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye	499.870	--
İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Bankanın ilave ana sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından
ihraç edilen ve Yönetmeliğin 7 nci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (31/12/2021) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermayeden İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-)	--	--
İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı	--	--
İlave Ana Sermaye Toplamı	499.870	--
Ana Sermaye Toplamı (Ana Sermaye= Çekirdek Sermaye + İlave Ana Sermaye)	2.500.218	--
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	3.320.707	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri
(Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
Karşılıklar (Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin birinci fıkrasında belirtilen tutarlar)
İndirimler Öncesi Katkı Sermaye	290.303	--
Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler	3.611.010	--
Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)	--	--
Bankanın katkı sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 8 inci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı (-)	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-)	--
Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	--
Katkı Sermaye Toplamı	3.611.010
Toplam Özkaynak (Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı)	6.111.228

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	Cari Dönem (31/12/2021) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı (Toplam Özkaynak)	6.111.228
Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler	--	--
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri	--	--
Kurulca belirlenecek diğer hesaplar	--	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamından (Sermayeden) İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar	--	--
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek	--	--
sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
ÖZKAYNAK
	6.111.228	--
Toplam Özkaynak ( Ana sermaye ve katkı sermaye toplamı)	6.111.228
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar (****)		--
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI	25.918.320
Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	7,72	--
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9,65	--
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)		--
TAMPONLAR	23,58
Toplam ilave çekirdek sermaye gereksinimi oranı (a+b+c)	2,54
a) Sermaye koruma tamponu oranı (%)		--
b) Bankaya özgü döngüsel sermaye tamponu oranı (%)	2,50	--
c) Sistemik önemli banka tamponu oranı (%)	0,04	--
	--

(****) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	Cari Dönem (31/12/2021) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Sermaye Koruma ve Döngüsel Sermaye Tamponlarına İlişkin Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca hesaplanacak ilave çekirdek sermaye tutarının risk ağırlıklı varlıklar tutarına oranı (%)		--
Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar	3,65 --	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar	--	--
Katkı Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınan Karşılıklara İlişkin Sınırlar	--	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıklar (Onbindeyüzyirmibeşlik sınır öncesi)	517.534	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıkların risk ağırlıklı tutarlar toplamının %1,25'ine kadar olan kısmı	290.303	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmı	--	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmının, alacakların risk ağırlıklı tutarları toplamının %0,6'sına kadar olan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi borçlanma araçları
(1 Ocak 2018 ve 1 Ocak 2022 arasında uygulanmak üzere)	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--

*Geçiş hükümleri kapsamında dikkate alınacak tutarlar

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	Önceki Dönem (31/12/2020) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
ÇEKİRDEK SERMAYE
Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş
sermaye	941.161
Hisse senedi ihraç primleri	128.678
Yedek akçeler (**)	652.415
Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar	22.263
Kâr	240.294
Net Dönem Kârı	237.055
Geçmiş Yıllar Kârı	3.239
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve
dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler	--
İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye	1.984.811
Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 9 uncu maddesinin birinci fıkrasının (i) bendi
uyarınca hesaplanan değerleme ayarlamaları	--	--
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS
uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar(***)	44.426	--
Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri	9.552	--
İlgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan şerefiye	0	--
İpotek hizmeti sunma hakları hariç olmak üzere ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup
edildikten sonra kalan diğer maddi olmayan duran varlıklar	153.938	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıkları hariç olmak üzere gelecek dönemlerde elde edilecek vergilendirilebilir gelirlere dayanan ertelenmiş vergi varlığının, ilgili ertelenmiş vergi
yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan kısmı		--
Gerçeğe uygun değeri üzerinden izlenmeyen varlık veya yükümlülüklerin nakit akış riskinden	30.200 --
korunma işlemine konu edilmesi halinde ortaya çıkan farklar		--
Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin	--
Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarının, toplam karşılık tutarını aşan
kısmı		--
Menkul kıymetleştirme işlemlerinden kaynaklanan kazançlar	--
Bankanın yükümlülüklerinin gerçeğe uygun değerlerinde, kredi değerliliğindeki değişikliklere
bağlı olarak oluşan farklar sonucu ortaya çıkan gerçekleşmemiş kazançlar ve kayıplar	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2020) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Tanımlanmış fayda plan varlıklarının net tutarı	--	--
Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun
pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10'unu aşan kısmı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca
çekirdek sermayenin %15'ini aşan tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun
pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim
yapılacak tutar	--	--
Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	238.116	--
Çekirdek Sermaye Toplamı	1.746.695	--
İLAVE ANA SERMAYE
Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ile bunlara ilişkin
ihraç primleri	--	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	320.215	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri
(Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye	320.215	--
İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Bankanın ilave ana sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından
ihraç edilen ve Yönetmeliğin 7 nci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine
bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2020) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermayeden İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-)	--	--
İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı	--	--
İlave Ana Sermaye Toplamı	320.215	--
Ana Sermaye Toplamı (Ana Sermaye= Çekirdek Sermaye + İlave Ana Sermaye)	2.066.910	--
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	1.868.480	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri
(Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
Karşılıklar (Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin birinci fıkrasında belirtilen tutarlar)	238.462	--
İndirimler Öncesi Katkı Sermaye		--
Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler	2.106.942
Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)	--	--
Bankanın katkı sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 8 inci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı (-)	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-)	--
Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	--
Katkı Sermaye Toplamı
Toplam Özkaynak (Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı)	2.106.942 4.173.852

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2020) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı (Toplam Özkaynak) Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler	4.173.852 --	--
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri	--	--
Kurulca belirlenecek diğer hesaplar	--	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamından (Sermayeden) İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	-- --	-- --
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
ÖZKAYNAK
Toplam Özkaynak ( Ana sermaye ve katkı sermaye toplamı)	4.173.852	--
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI	4.173.852 21.493.545	--
Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)		--
	8,31
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9,62	--
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	19,42	--
TAMPONLAR
Toplam ilave çekirdek sermaye gereksinimi oranı (a+b+c)	2,58
a) Sermaye koruma tamponu oranı (%)	2,50	--
b) Bankaya özgü döngüsel sermaye tamponu oranı (%)	0,08	--
c) Sistemik önemli banka tamponu oranı (%)	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	Önceki Dönem (31/12/2020) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Sermaye Koruma ve Döngüsel Sermaye Tamponlarına İlişkin Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca hesaplanacak ilave çekirdek sermaye tutarının risk ağırlıklı varlıklar tutarına oranı (%)		--
Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar	3,62 --	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar	--	--
Katkı Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınan Karşılıklara İlişkin Sınırlar	--	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıklar (Onbindeyüzyirmibeşlik sınır öncesi)	451.871	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıkların risk ağırlıklı tutarlar toplamının %1,25'ine kadar olan kısmı	238.462	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmı	--	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmının, alacakların risk ağırlıklı tutarları toplamının %0,6'sına kadar olan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi borçlanma araçları
(1 Ocak 2018 ve 1 Ocak 2022 arasında uygulanmak üzere)	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--

*Geçiş hükümleri kapsamında dikkate alınacak tutarlar

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

Özkaynak kalemleri ile bilanço tutarlarının mutabakatına ilişkin açıklamalar:

Özkaynak tablosunda verilen "Özkaynak" tutarı ile konsolide bilançodaki "Özkaynaklar" tutarı arasındaki esas fark sermaye benzeri tahviller, genel karşılıklar ve TFRS 9 geçiş etkisinden kaynaklanmaktadır. Genel karşılıkların kredi riskine esas tutarın %1,25'ine kadar olan kısmı, özkaynak tablosunda verilen "Özkaynak" tutarının hesaplanmasında Katkı Sermaye olarak dikkate alınmaktadır.

Özkaynak hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler:

İhraççı	Fibabanka A.Ş.	Fibabanka A.Ş.	Fibabanka A.Ş.
Aracın kodu (CUSIP, ISIN vb.)	XS1386178237	TRSFIBA10016	XS2096028571
Aracın tabi olduğu mevzuat	BDDK'nın 1 Kasım 2006 tarihli "Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik" ve İngiliz Hukuku	BDDK'nın 1 Kasım 2006 tarihli "Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik"	BDDK'nın 1 Kasım 2006 tarihli "Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik" ve İngiliz Hukuku
Özkaynak hesaplamasında dikkate alınma durumu
1/1/2015'den itibaren %10 oranında azaltılarak dikkate alınma uygulamasına tabi olma durumu Konsolide veya konsolide olmayan bazda veya	Hayır	Hayır	Hayır
hem konsolide hem konsolide olmayan bazda geçerlilik durumu	Konsolide Olmayan ve Konsolide	Konsolide Olmayan ve Konsolide	Konsolide Olmayan ve Konsolide
Aracın türü	Sermaye Benzeri Menkul Kıymet	Sermaye Benzeri Menkul Kıymet	Sermaye Benzeri Menkul Kıymet
Özkaynak hesaplamasında dikkate alınan tutar (En son raporlama tarihi itibarıyla - Bin TL)	3.320.707	100.000	399.870
Aracın ihraç nominal değeri (Bin TL)	3.998.700	100.000	399.870
Aracın muhasebesel olarak takip edildiği hesap	Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları	Özkaynaklar	Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
Aracın ihraç tarihi	24/03/16-10/05/17	20/03/19	31/12/19
Aracın vade yapısı (Vadesiz/Vadeli)	Vadeli	Vadesiz	Vadesiz
Aracın başlangıç vadesi	11 yıl	--	--
İhraççının BDDK onayına bağlı geri ödeme hakkının olup olmadığı	Var	Var	Var
Geri ödeme opsiyonu tarihi, şarta bağlı geri ödeme opsiyonları ve geri ödenecek tutar	24/11/2022; 300 milyon USD	13/03/2024; 100 milyon TL	31/12/2024; 30 milyon USD
Müteakip geri ödeme opsiyonu tarihleri	Yoktur	Takip eden her 5.yılın sonunda	İlk 5 yıldan sonra her faiz ödeme tarihinde

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Faiz/temettü ödemeleri

Sabit ya da değişken faiz/ temettü ödemeleri	Değişken faiz	Değişken faiz	Değişken faiz
	Geri ödeme opsiyon arihine kadar %7,75 (5
	yıllık mid-swap
	oranı+%5,758);
	sonrasında güncel 5	TRLibor	Libor
	yıllık mid-swap	üzerine	üzerine
Faiz oranı ve faiz oranına ilişkin endeks değeri	oranı+%5,758	%8 ek getiri	%10 ek getiri
Temettü ödemesini durduran herhangi bir kısıtlamanın var olup olmadığı	Yoktur	Yoktur	Yoktur
Tamamen isteğe bağlı, kısmen isteğe bağlı ya da mecburi olma özelliği	Mecburi	İsteğe bağlı	İsteğe bağlı
Faiz artırımı gibi geri ödemeyi teşvik edecek bir unsurun olup olmadığı	Yoktur	Yoktur	Yoktur
Birikimsiz ya da birikimli olma özelliği	--	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilme özelliği
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürmeye sebep olacak tetikleyici olay/olaylar	--	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, tamamen ya da kısmen dönüştürme özelliği	--	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürme oranı	--	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, mecburi ya da isteğe bağlı dönüştürme özelliği	--	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülebilir araç türleri	--	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülecek borçlanma aracının ihraççısı	--	--	--
Değer azaltma özelliği
		Konsolide ve	Konsolide ve
		konsolide olmayan	konsolide olmayan
Değer azaltma özelliğine sahipse, azaltıma sebep olacak		çekirdek sermaye	çekirdek sermaye
tetikleyici olay/olaylar		yeterlilik oranının BDDK'nın belirlediği	yeterlilik oranının BDDK'nın belirlediği
		oranın altına	oranın altına
	--	düşmesi halinde	düşmesi halinde
Değer azaltma özelliğine sahipse, tamamen ya da kısmen değer azaltımı özelliği	--	Kısmen ve tamamen	Kısmen ve tamamen
Değer azaltma özelliğine sahipse, sürekli ya da geçici
olma özelliği Değeri geçici olarak azaltılabiliyorsa, değer artırım	--	--	--
mekanizması	--	--	--
	Mevduat sahipleri	Mevduat sahipleri,	Mevduat sahipleri,
	dışındaki diğer	borçlanmalar ve	borçlanmalar ve
Tasfiye halinde alacak hakkı açısından hangi sırada olduğu (Bu aracın hemen üstünde yer alan araç)	alacaklılardan sonra	katkı sermayeden sonra	katkı sermayeden sonra
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve 8	Madde 7'ye haiz	Madde 7'ye haizdir,	Madde 7'ye haizdir,
inci maddelerinde yer alan şartlardan haiz olunmayan	değildir, Madde 8'e	Madde 8'e haiz	Madde 8'e haiz
olup olmadığı	haizdir.	değildir.	değildir.
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve 8
inci maddelerinde yer alan şartlardan hangilerini haiz		Hisse senedine	Hisse senedine
olunmadığı	--	dönüştürülemez.	dönüştürülemez.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin geçici 5'inci maddesine ilişkin açıklamalar:

	2021	2022
ÖZKAYNAKUNSURLARI
Çekirdek Sermaye	2.000.348	1.922.338
Geçiş Süreci Uygulanmamış Çekirdek Sermayea	1.922.338	1.922.338
Ana Sermaye	2.500.218	2.422.208
Geçiş Süreci Uygulanmamış Ana Sermayeb	2.422.208	2.422.208
Özkaynak	6.111.228	6.033.218
Geçiş Süreci Uygulanmamış Özkaynakc	6.033.218	6.033.218
TOPLAM RİSK AĞIRLIKLI TUTARLAR
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar(*)	25.918.320	25.918.320
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	7,72	7,42
ç Geçiş Süreci Uygulanmamış Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı	7,42	7,42
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9,65	9,35
ç Geçiş Süreci Uygulanmamış Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9,35	9,35
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	23,58	23,28
ç Geçiş Süreci Uygulanmamış Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	23,28	23,28
KALDIRAÇ ORANI
Kaldıraç Oranı Toplam Risk Tutarı (*)	40.910.663	40.910.663
Kaldıraç Oranı	6,29	5,92

Geçiş Süreci Uygulanmamış Kaldıraç Oranı d 5,92 5,92

^a Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmamas^ı durumundaki çekirdek sermaye tutarı

b Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki ana sermaye tutarı

^c Bankaların Özkaynaklarına ^İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmamas^ı durumundaki özkaynak tutarı

^ç Bankaların Özkaynaklarına ^İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmamas^ı durumundaki özkaynak unsurları ile hesaplanan sermaye yeterlilik oranları

^d Bankalarıⁿ Özkaynaklarına ^İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki özkaynak unsurları ile hesaplanan kaldıraç oranı"

(*)Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar

Kredi riski Grup'un ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder.

Ana Ortaklık Banka kredi politikaları çerçevesinde kredilerin değerliliğini analiz ederek, firmanın finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka garantisi, gayrimenkul ipoteği, menkul rehni, kambiyo senetleri veya diğer kişi ve kuruluşların kefaletleri teminat olarak alınmaktadır.

Ana Ortaklık Banka'nın vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde VaR bazında kontrol limitleri bulunmakta, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir.

Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.

Ana Ortaklık Banka, dış ticaret finansmanı ve diğer bankalararası kredi kullanım ve kullandırım işlemlerini muhabir ağı ile gerçekleştirmektedir. Bu kapsamda Banka, yurt içinden ve yurt dışında yerleşik banka ve diğer finansal kuruluşlara kredi değerliliklerini incelemek suretiyle limit tahsis etmekte ve periyodik olarak söz konusu kuruluşları değerlendirmeye tabi tutmaktadır.

Banka'nın risk iştahı politikası dahilinde aşağıdaki konsantrasyonlar ölçülerek haftalık olarak Aktif Pasif Komitesi'ne ve aylık olarak Risk Komitesi'ne sunulmaktadır.

Müşteri Grup Konsantrasyonu kapsamında ilk 20 ticari borçlu/risk grubunun kredi risklerinin toplamı Banka'nın toplam kredi riskinin %25'ini aşmayacaktır.

Sektör	Oransal Sınır

İnşaat	%15
Turizm	%15
Toptan ve Perakende Ticaret	%25

Ana Ortaklık ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam nakdi krediler portföyünün %45'ini, ilk büyük 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı ise %50'sini (31 Aralık 2020: %59 ve %69) oluşturmaktadır.

Ana Ortaklık Banka'nın ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam gayrinakdi krediler portföyünün %87'sini, ilk büyük 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı ise %97'sini (31 Aralık 2020: %87 ve %96) oluşturmaktadır.

Ana Ortaklık Banka'nın ilk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı toplam bilanço içi ve bilanço dışı hesaplarda izlenen varlıkların %44'ünü, ilk büyük 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı ise %50'sini (31 Aralık 2020: %57 ve %67) oluşturmaktadır.

Ana Ortaklık Bankaca üstlenilen nakdi ve gayrinakdi kredi riskleri için ayrılan beklenen zarar karşılıkları (Aşama 1 ve 2) tutarı 511.862 TL'dir (31 Aralık 2020: 447.960 TL).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

	Cari Dönem Risk Tutarı*	Ortalama Risk Tutarı*
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	11.739.928	5.713.168
Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	122.086	177.695
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacak	2.886.033	2.721.768
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	8.490.116	11.018.298
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	9.046.290	7.378.598
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	1.324.697	1.385.094
Tahsili gecikmiş alacaklar	505.014	399.261
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	2.325.567	762.690
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	559.457	211.999
Hisse Senedi Yatırımları	11.444	10.647
Diğer alacaklar	1.971.491	1.848.509
Toplam	38.982.123	31.627.727
() Üç aylık rapor bakiyelerinin aritmetik ortalamasıdır. (*)Cari dönem için Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.	Önceki Dönem Risk Tutarı*	Ortalama Risk Tutarı*
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	4.117.134	3.767.754
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	199.815	53.845
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacak	3.087.104	2.589.049
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	12.215.782	11.343.045
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	5.415.227	3.861.471
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	1.577.214	1.551.653
Tahsili gecikmiş alacaklar	247.397	318.170
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	28.001	23.745
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	103.531	87.572
Hisse Senedi Yatırımları	9.764	4.853
Diğer alacaklar	1.170.302	1.053.777
Toplam	28.171.271	24.654.934

(*) Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. (**) Üç aylık rapor bakiyelerinin aritmetik ortalamasıdır.

(***)Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1. Önemli bölgelerdeki önemlilik arz eden risklere ilişkin profil

	Merkezi	Bölgesel
	Yönetimlerden	yönetimlerden	Bankalar ve			Şarta bağlı olan
	veya merkez	veya yerel	aracı			ve olmayan		Kurulca	Kollektif
	bankalarından	yönetimlerden	kurumlardan	Şarta bağlı olan		gayrimenkul		riski yüksek	yatırım
	şarta bağlı olan	şarta bağlı olan	şarta bağlı olan	ve olmayan	Şarta bağlı olan ve	ipoteğiyle		olarak	kuruluşu
	ve olmayan	ve olmayan	ve olmayan	kurumsal	olmayan perakende	teminatlandırıl	Tahsili gecikmiş	belirlenen	niteliğindeki	Hisse Senedi	Diğer
	alacaklar	alacaklar	alacaklar	alacaklar	alacaklar	mış alacaklar	alacaklar	alacaklar	yatırımlar	Yatırımları	Alacaklar	Toplam
Cari Dönem *
Yurt içi	11.757.211	122.086	1.353.899	8.069.585	9.033.683	1.321.299		453.179 2.325.558	559.457	4.897	1.971.491	36.972.345
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	1.207.731	310.484	31	--	51.835	--	--	6.547	--	1.576.628
OECD Ülkeleri **	--	--	96.247	--	5	--	--	--	--	--	--	96.252
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	104.073	--	--	--	--	--	--	--	104.073
ABD, Kanada	--	--	221.839	--	--	--	--	9	--	--	--	221.848
Diğer Ülkeler	--	--	6.317	4.638	22	--	--	--	--	--	--	10.977
İştirak, Bağlı Ortaklık ve
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler***	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	11.757.211	122.086	2.886.033	8.488.780	9.033.741	1.321.299		505.014 2.325.567	559.457	11.444	1.971.491	38.982.123

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri ifade etmektedir.

	Merkezi	Bölgesel
	Yönetimlerden	yönetimlerden	Bankalar ve			Şarta bağlı olan
	veya merkez	veya yerel	aracı			ve olmayan		Kurulca	Kollektif
	bankalarından	yönetimlerden	kurumlardan	Şarta bağlı olan		gayrimenkul		riski yüksek	yatırım
	şarta bağlı olan	şarta bağlı olan	şarta bağlı olan	ve olmayan	Şarta bağlı olan ve	ipoteğiyle		olarak	kuruluşu
	ve olmayan	ve olmayan	ve olmayan	kurumsal	olmayan perakende	teminatlandırıl	Tahsili gecikmiş	belirlenen	niteliğindeki	Hisse Senedi	Diğer
	alacaklar	alacaklar	alacaklar	alacaklar	alacaklar	mış alacaklar	alacaklar	alacaklar	yatırımlar	Yatırımları	Alacaklar	Toplam
Önceki Dönem (*)
Yurt içi	4.184.170	199.815	1.508.447	11.356.031	5.378.422	1.568.434	241.745	6.308	103.531	4.896	1.170.302	25.722.101
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	1.516.245	243.957	14	274	--	21.693	--	4.868	--	1.787.051
OECD Ülkeleri **	--	--	37.502	--	61	--	--	--	--	--	--	37.563
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	419.099	--	--	--	--	--	--	--	419.099
ABD, Kanada	--	--	13.280	28.297	--	--	--	--	--	--	--	41.577
Diğer Ülkeler	--	--	11.630	152.159	56	35	--	--	--	--	--	163.880
İştirak, Bağlı Ortaklık ve
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler***	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	4.184.170	199.815	3.087.104	12.199.543	5.378.553	1.568.743	241.745	28.001	103.531	9.764	1.170.302	28.171.271

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri ifade etmektedir.

(***) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler ifade etmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

2. Sektörlere veya karşı tarafa göre risk profili

Cari Dönem	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	TP	YP	Toplam
Tarım	4.390	--	--	230.596	240.684	5.801	8.138	29	--	--	--	472.893	16.745	489.638
Çiftçilik ve Hayvancılık	3.695	--	--	221.321	229.733	5.786	7.145	26	--	--	--	452.167	15.539	467.706
Ormancılık	695	--	--	9.275	9.927	15	836	3	--	--	--	20.173	578	20.751
Balıkçılık	--	--	--	--	1.024	--	157	--	--	--	--	553	628	1.181
Sanayi	5.221	--	--	3.140.138	1.728.156	108.032	18.741	918	--	--	--	3.524.409	1.476.797	5.001.206
Madencilik ve Taş Ocakçılığı	228	--	--	180.336	39.199	--	264	--	--	--	--	106.536	113.491	220.027
İmalat Sanayi	4.993	--	--	2.264.896	1.680.217	107.287	18.351	918	--	--	--	3.090.741	985.921	4.076.662
Elektrik, Gaz ve Su	--	--	--	694.906	8.740	745	126	--	--	--	--	327.132	377.385	704.517
İnşaat	2.489	--	--	542.171	4.413.423	66.136		81.519 2.320.644	--	--	--	7.173.687	252.695	7.426.382
Hizmetler	11.743.553	--	2.886.033	3.455.732	1.890.604	1.140.029	351.098	1.862	--	11.444	1.971.491	7.989.784	15.462.062	23.451.846
Toptan ve Perakende Ticaret	730	--	--	637.007	1.518.455	12.634	9.814	586	--	--	--	2.145.083	34.143	2.179.226
Otel ve Lokanta Hizmetleri	2.284	--	--	1.460.202	31.688	912.956	2.850	265	--	--	--	383.023	2.027.222	2.410.245
Ulaştırma ve Haberleşme	119	--	--	670.639	199.468	212.184	87.964	78	--	--	--	482.351	688.101	1.170.452
Mali Kuruluşlar	11.739.928	--	2.886.033	91.329	31.250	--	248.027	--	--	11.444	1.971.491	4.501.184	12.478.318	16.979.502
Gayrimenkul ve Kira Hizmetleri	--	--	--	181.108	21.056	1.464	115	34	--	--	--	83.643	120.134	203.777
Serbest Meslek Hizmetleri	--	--	--	--	19.074	--	68	2	--	--	--	19.144	--	19.144
Eğitim Hizmetleri	111	--	--	143.065	6.550	26	185	783	--	--	--	150.720	--	150.720
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	381	--	--	272.382	63.063	765	2.075	114	--	--	--	224.636	114.144	338.780
Diğer*	1.558	122.086	--	1.120.143	760.874	1.301	45.518	2.114	559.457	--	--	2.532.812	80.239	2.613.051
Toplam*	11.757.211	122.086	2.886.033	8.488.780	9.033.741	1.321.299		505.014 2.325.567	559.457	11.444	1.971.491	21.693.585	17.288.538	38.982.123

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 : Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

2 : Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

3 : Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 4 : Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar

5 : Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar

6 : Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar

7 : Tahsili gecikmiş alacaklar

8 : Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 9 : Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar

10 : Hisse Senedi Yatırımları

11 : Diğer alacaklar

Önceki Dönem	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	TP	YP	Toplam
Tarım	13.012	--	--	99.472	124.653	16.310	22.217	688	--	--	--	255.955	20.397	276.352
Çiftçilik ve Hayvancılık	11.215	--	--	94.864	112.507	15.767	20.862	685	--	--	--	237.184	18.716	255.900
Ormancılık	1.468	--	--	4.608	9.852	543	1.237	3	--	--	--	17.506	205	17.711
Balıkçılık	329	--	--	--	2.294	--	118	--	--	--	--	1.265	1.476	2.741
Sanayi	16.917	--	--	3.375.608	883.486	179.212	51.302	986	--	--	--	2.707.826	1.799.685	4.507.511
Madencilik ve Taş Ocakçılığı	1.070	--	--	206.222	27.439	--	850	--	--	--	--	53.565	182.016	235.581
İmalat Sanayi	15.847	--	--	2.209.409	851.345	178.777	49.866	818	--	--	--	2.199.184	1.106.878	3.306.062
Elektrik, Gaz ve Su	--	--	--	959.977	4.702	435	586	168	--	--	--	455.077	510.791	965.868
İnşaat	4.183	--	--	1.637.925	2.889.302	183.231	61.184	2.104	--	--	--	3.924.527	853.402	4.777.929
Hizmetler	4.145.788	--	3.087.104	5.296.907	976.758	1.164.262	68.988	24.051	--	9.764	1.170.302	6.192.185	9.751.739	15.943.924
Toptan ve Perakende Ticaret	7.152	--	--	1.167.209	723.757	70.996	34.976	1.546	--	--	--	1.624.262	381.374	2.005.636
Otel ve Lokanta Hizmetleri	6.238	--	--	1.863.605	47.262	697.508	5.262	681	--	--	--	494.837	2.125.719	2.620.556
Ulaştırma ve Haberleşme	12.644	--	--	825.422	104.184	217.521	6.628	21.693	--	--	--	294.459	893.633	1.188.092
Mali Kuruluşlar	4.117.192	--	3.087.104	478.833	12.384	--	242	--	--	9.764	1.170.302	2.859.318	6.016.503	8.875.821
Gayrimenkul ve Kira Hizmetleri	310	--	--	340.508	16.843	17.098	6.063	--	--	--	--	210.000	170.822	380.822
Serbest Meslek Hizmetleri	15	--	--	718	5.033	3	597	--	--	--	--	6.366	--	6.366
Eğitim Hizmetleri	1.176	--	--	271.994	4.999	160.721	3.663	4	--	--	--	281.694	160.863	442.557
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	1.061	--	--	348.618	62.296	415	11.557	127	--	--	--	421.249	2.825	424.074
Diğer*	4.270	199.815	--	1.789.631	504.354	25.728	38.054	172	103.531	--	--	2.314.217	351.338	2.665.555
Toplam*	4.184.170	199.815	3.087.104	12.199.543	5.378.553	1.568.743	241.745	28.001	103.531	9.764	1.170.302	15.394.710	12.776.561	28.171.271

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 : Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2 : İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

3 : Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

4 : Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar

5 : Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 6 : Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar

7 : Tahsili gecikmiş alacaklar

8 : Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar

9 : Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar

10 : Hisse Senedi Yatırımları

11 : Diğer alacaklar

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

3. Vade unsuru taşıyan risklerin vadelerine göre dağılımına ilişkin bilgiler

			Vadeye Kalan Süre
Risk Sınıfları / Cari Dönem *	1 Ay	1 -3 Ay	3 -6 Ay	6-12 Ay	1 Yıl ve Üzeri
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	5.777.875	2.539.403	2.194	62.040	3.033.665
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	7.640	--	1.367	8.802	104.277
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan alacaklar	1.927.830	53.448	313.005	184.743	406.991
Şarta bağlı olan ve olmayan diğer kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Şarta bağlı olan ve olmayan KOBİ kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	1.337.230	1.164.040	733.806	1.506.135	3.720.721
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	825.490	2.184.918	1.837.773	2.466.789	1.383.711
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	28.810	7.733	21.623	20.454	1.242.370
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	3.515	1.023	150	145	2.320.734
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	--	--	--	--	--
Genel Toplam**	9.908.390	5.950.565	2.909.918	4.249.108	12.212.469

* Vade unsuru taşıyan riskler nihai vadelerine göre sınıflandırılmıştır.

** Vade unsuru taşımayan 342.034 TL tutarında merkez bankası alacağı, 679.479 TL tutarında nakit ve benzeri kalemler, 5.096 TL tutarında kredi kartı limitleri, 406.653 TL tutarında gayrinakdi kredi limitleri ve ödeme taahhütleri, 1.242.215 TL tutarında diğer alacaklar, 505.014 TL tutarında tahsili gecikmiş alacaklar, 559.457 TL tutarında yatırım fonu alacağı, 281 TL tutarında muhtelif alacak ve 11.444 TL tutarında hisse senedi yatırımı tabloya dahil edilmemiştir.

***Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

			Vadeye Kalan Süre
Risk Sınıfları / Önceki Dönem *	1 Ay	1 -3 Ay	3 -6 Ay	6-12 Ay	1 Yıl ve Üzeri
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	2.620.130	78.861	224.971	86.658	975.142
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	--	--	14.447	4.104	181.264
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan alacaklar	1.842.867	51.840	115.806	178.806	897.766
Şarta bağlı olan ve olmayan diğer kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Şarta bağlı olan ve olmayan KOBİ kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	824.956	1.543.326	1.543.149	1.993.313	6.270.891
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	361.184	993.356	1.080.329	1.133.283	1.563.996
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	92.664	95.589	42.679	30.076	1.306.927
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	23.109	736	247	782	3.127
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	--	--	--	--	--
Genel Toplam**	5.764.910	2.763.708	3.021.628	3.427.022	11.199.113

* Vade unsuru taşıyan riskler nihai vadelerine göre sınıflandırılmıştır. ** Vade unsuru taşımayan 198.408 TL tutarında merkezi yönetim alacağı, 313.017 TL tutarında nakit ve benzeri kalemler, 5.528 TL tutarında kredi kartı limitleri, 301.541 TL tutarında gayrinakdi kredi limitleri ve ödeme taahhütleri, 820.467 TL tutarında diğer alacaklar, 241.745 TL tutarında tahsili

gecikmiş alacaklar, 103.531 TL tutarında yatırım fonu alacağı, 9.764 TL tutarında hisse senedi yatırımı, 889 TL tutarında muhtelif alacak tabloya dahil edilmemiştir.

***Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

	BDDK Kredi Kalitesi Kademesi	IIRA Derece Notu
Uzun Vadeli Kredi Derecelendirmeleri	1	AAA ilâ AA
	2	A+ ila A
	3	BBB+ ilâ BBB
	4	BB+ ilâ BB
	5	B+ ilâ B
	6	CCC+ ve altı

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

4 Risk ağırlığına göre risk tutarları

Risk Ağırlıkları / Cari Dönem	0%	10%	20%	35%	50%	75%	100%	150%	Özkay. İnd.	Toplam
Kredi Riski
Azaltımı Öncesi	12.699.608	--	1.917.602	--	1.187.350	7.137.805	13.409.598	2.630.160	--	38.982.123
Tutar
Kredi Riski										--
Azaltımı Sonrası	13.252.626	--	1.504.978	29.720	1.952.309	7.062.607	12.549.723	2.630.160	--	38.982.123
Tutar
	*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Risk Ağırlıkları / Önceki Dönem	0%	10%	20%	35%	50%	75%	100%	150%	Özkay. İnd.	Toplam
Kredi Riski
Azaltımı Öncesi	4.552.138	--	2.033.125	--	1.387.605	5.520.841	14.608.555	69.007	--	28.171.271
Tutar
Kredi Riski
Azaltımı Sonrası	5.598.912	--	1.401.066	51.251	2.204.927	5.376.870	13.474.890	63.355	--	28.171.271

5. Önemli sektörlere veya karşı taraf türüne göre muhtelif bilgiler

*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

TFRS uyarınca;

Cari Dönem	Krediler		Karşılıklar
	Değer Kaybına Uğramış (TFRS 9)		Beklenen Kredi
	Kredi Riskinde		Zarar Karşılıkları
	Önemli Artış	Temerrüt	(TFRS 9)
Önemli sektörler/Karşı taraflar	(İkinci Aşama)	(Üçüncü Aşama)
Tarım	8.509	31.828	22.699
Çiftçilik ve Hayvancılık	8.458	26.330	18.631
Ormancılık	51	5.498	4.068
Balıkçılık	--	--	--
Sanayi	451.975	66.876	75.078
Madencilik ve Taşocakçılığı	26.278	28.422	24.462
İmalat Sanayi	78.628	33.454	29.307
Elektrik. Gaz. Su	347.069	5.000	21.309
İnşaat	157.457	448.364	135.296
Hizmetler	2.466.581	235.429	353.070
Toptan ve Perakende Ticaret	182.107	63.362	84.835
Otel ve Lokanta Hizmetleri	1.594.526	10.622	164.640
Ulaştırma Ve Haberleşme	346.040	141.349	59.401
Mali Kuruluşlar	737	245	161
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	116.411	7.026	18.942
Serbest Meslek Hizmetleri	224.043	617	15.694
Eğitim Hizmetleri	851	2.318	1.460
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	1.866	9.890	7.937
Diğer	456.157	106.216	144.849
Toplam	3.540.679	888.713	730.992

Önceki Dönem	Krediler		Karşılıklar
	Değer Kaybına Uğramış (TFRS 9)		Beklenen Kredi
	Kredi Riskinde		Zarar Karşılıkları
	Önemli Artış	Temerrüt	(TFRS 9)
Önemli sektörler/Karşı taraflar	(İkinci Aşama)	(Üçüncü Aşama)
Tarım	22.058	53.394	32.469
Çiftçilik ve Hayvancılık	21.739	46.668	28.236
Ormancılık	319	6.726	4.233
Balıkçılık	--	--	--
Sanayi	441.805	114.951	84.228
Madencilik ve Taşocakçılığı	28.064	33.264	26.454
İmalat Sanayi	95.781	76.758	54.405
Elektrik. Gaz. Su	317.960	4.929	3.369
İnşaat	611.825	130.322	188.880
Hizmetler	1.749.996	264.969	251.585
Toptan ve Perakende Ticaret	419.581	131.745	111.071
Otel ve Lokanta Hizmetleri	586.114	11.438	33.815
Ulaştırma Ve Haberleşme	398.674	72.496	71.669
Mali Kuruluşlar	2.322	438	285
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	100.694	15.763	11.300
Serbest Meslek Hizmetleri	228.891	3.040	6.263
Eğitim Hizmetleri	2.954	8.991	5.817
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	10.766	21.058	11.365
Diğer	259.695	55.789	117.211
Toplam	3.085.379	619.425	674.373

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

6. Değer ayarlamaları ve kredi karşılıkları değişimine ilişkin bilgiler

Cari Dönem	Açılış Bakiyesi	Dönem içinde ayrılan karşılık tutarları	Karşılık İptalleri	Diğer Ayarlamalar*	Kapanış Bakiyesi
Özel Karşılık (Üçüncü Aşama)	388.750	374.252	(110.789)	(269.476)	382.736
Genel Karşılık (Birinci ve İkinci
Aşama)	441.366	137.423	(70.646)	--	508.143
(*) Aktiften silinenleri ifade etmekte olup takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

		Dönem içinde
Önceki Dönem	Açılış	ayrılan karşılık	Karşılık	Diğer	Kapanış
	Bakiyesi	tutarları	İptalleri	Ayarlamalar*	Bakiyesi
Özel Karşılık (Üçüncü Aşama)	515.118	117.829	(1.784)	(242.413)	388.750
Genel Karşılık (Birinci ve İkinci
Aşama)	288.992	164.426	(12.052)	--	441.366

(*) Aktiften silinenleri ifade etmekte olup takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

7. Döngüsel sermaye tamponu hesaplamasına dahil riskler

Cari Dönem
		Bankacılık
Nihai olarak risk	Bankacılık hesaplarındaki	hesaplarındaki karşı	Toplam
alınan ülke	özel sektör kredileri RAV	taraf kredi riski RAV
Türkiye	21.971.846	281.398	22.253.244
Rusya	9.842	--	9.842
Malta	284.918	--	284.918
Marshall Adaları	104.073	--	104.073
Avustralya	768	--	768
İngiltere	14.104	257.912	272.016
Almanya	1.595	10	1.605
Fransa	--	29.161	29.161
Diğer	77.185	46.657	123.842
Toplam	22.464.331	615.138	23.079.469

*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması

kullanılmıştır.

Önceki Dönem
Nihai olarak risk alınan ülke	Bankacılık hesaplarındaki özel sektör kredileri RAV	Bankacılık hesaplarındaki karşı taraf kredi riski RAV	Toplam
Türkiye	17.765.821	160.569	17.926.390
Rusya	160.918	62	160.980
Malta	186.571	--	186.571
Marshall Adaları	419.099	--	419.099
İngiltere	52.267	189.227	241.494
Almanya	2.928	40	2.968
Fransa	3.016	1.525	4.541
Diğer	54.067	7.079	61.146
Toplam	18.644.687	358.502	19.003.189

*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

8. Kişi ve kuruluşlara kullandırılan kredilere ilişkin teminat, değer düşüklüğü, derecelendirme ve vadesi geçmiş/geçmemiş alacaklara ilişkin bilgiler

Kişi ve kuruluşlara kullandırılan standart nitelikli ve yakın izlemedeki nakdi kredilerin alınan teminat türüne göre detayı aşağıdaki gibidir:

	Standart Nitelikli Krediler		Yakın İzlemedeki Krediler
Kişi ve Kuruluşlara Kullandırılan Nakdi Krediler	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Teminatlı Krediler:	18.456.954	15.729.548	3.535.684	3.084.348
Nakit Teminatlı Krediler	263.590	234.132	--	--
Gayrimenkul İpoteği ile Teminatlandırılmış Krediler	1.825.876	2.613.302	1.274.757	1.210.727
Hazine Garantisi veya Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri ile Teminatlandırılan Krediler	--	--	--	--
Mali Kuruluşlar Tarafından İhraç Edilmiş Garantiler	--	--	--	--
Diğer Teminatlar (Varlık üzerindeki rehinler, kurumsal ve kişisel garantiler, senetler)	16.367.488	12.882.114	2.260.927	1.873.622
Teminatlandırılmamış Krediler	117.643	191.983	4.995	1.031
Toplam	18.574.597	15.921.532	3.540.679	3.085.379

Kişi ve kuruluşlara kullandırılan gayrinakdi kredilerin alınan teminat türüne göre detayı aşağıdaki gibidir:

	Standart Nitelikli Krediler		Yakın İzlemedeki Krediler
Kişi ve Kuruluşlara Kullandırılan Gayrinakdi Krediler	Cari	Önceki	Cari	Önceki
	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem
Teminatlı Krediler:	941.307	1.205.145	62.870	61.417
Nakit Teminatlı Krediler	--	--	--	--
Gayrimenkul İpoteği ile Teminatlandırılmış Krediler	56.440	36.616	2.266	20.203
Hazine Garantisi veya Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri ile
Teminatlandırılan Krediler	--	--	--	--
Mali Kuruluşlar Tarafından İhraç Edilmiş Garantiler	--	--	--	--
Diğer Teminatlar (Varlık üzerindeki rehinler, kurumsal ve kişisel garantiler, senetler)	884.868	1.168.529	60.604	41.214
Teminatlandırılmamış Krediler	--	--	--	--
Toplam	941.307	1.205.145	62.870	61.417

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar

Banka'nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları tam TL olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir:

Bilanço tarihindeki ABD Doları Gişe Döviz Alış Kuru	13,3290 TL
Bilanço tarihindeki Avro Gişe Döviz Alış Kuru	15,0867 TL

Tarih	ABD Doları	Avro
27 Aralık 2021	11,7278	13,2926
28 Aralık 2021	11,3900	12,8903
29 Aralık 2021	11,8302	13,4000
30 Aralık 2021	12,2219	13,8011
31 Aralık 2021	13,3290	15,0867

2021 yılı Aralık ayı basit aritmetik ortalama ile ABD doları döviz alış kuru 13,5438 TL, Avro döviz alış kuru 15,3072 TL'dir (tam TL).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Cari Dönem	EUR	USD	Diğer YP	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler)
ve TCMB	2.481.643	9.344.698	151.692	11.978.033
Bankalar	666.214	379.866	55.871	1.101.951
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (*)	9.438	65.891	--	75.329
Para Piyasalarından Alacaklar	98.063	30.657	--	128.720
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal
Varlıklar	31.351	1.166.378	--	1.197.729
Krediler (**)	5.847.395	622.060	907	6.470.362
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--	--	--	--
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	1.029.851	2.010.276	--	3.040.127
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar	--	--	--	--
Maddi Duran Varlıklar	--	--	--	--
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	--	--	--	--
Diğer Varlıklar(***)	2.427	1.881	916	5.224
Toplam Varlıklar	10.166.382	13.621.707	209.386	23.997.475

Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat	75.228	21.295	44.925	141.448
Döviz Tevdiat Hesabı	2.345.788	10.655.545	2.516.961	15.518.294
Para Piyasalarına Borçlar	--	412.623	--	412.623
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar	422.909	85.022	--	507.931
İhraç Edilen Menkul Değerler(****)	--	6.436.384	--	6.436.384
Muhtelif Borçlar	56.410	397.554	7.329	461.293
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar	--	--	--	--
Diğer Yükümlülükler(*)	30.031	29.656	50	59.737
Toplam Yükümlülükler	2.930.366	18.038.079	2.569.265	23.537.710
Net Bilanço Pozisyonu	7.236.016	(4.416.372)	(2.359.879)	459.765
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(7.429.918)	4.425.203	2.357.341	(647.374)
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar(**)	2.992.261	16.787.982	4.852.259	24.632.502
Türev Finansal Araçlardan Borçlar(**)	10.422.179	12.362.779	2.494.918	25.279.876
Gayrinakdi Krediler(*)	264.660	282.953	--	547.613
Önceki Dönem
Toplam Varlıklar	8.106.764	3.975.142	178.526	12.260.432
Toplam Yükümlülükler	1.436.966	11.518.474	957.974	13.913.414
Net Bilanço Pozisyonu	6.669.798	(7.543.332)	(779.448)	(1.652.982)
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(6.521.053)	7.601.889	832.534	1.913.370
Türev Finansal Araçlardan Alacak (*)	2.804.595	10.922.254	1.209.021	14.935.870
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (*)	9.325.648	3.320.365	376.487	13.022.500
Gayrinakdi Krediler	298.514	358.375	3.082	659.971

(*) 3.406 TL tutarında türev finansal varlıklar reeskontu dahil edilmemiştir.

(**) 32.595 TL tutarında dövize endeksli kredi, reeskont ve tahakkuk tutarını da içermektedir.

(***) 3.646 TL tutarında peşin ödenmiş giderler dahil edilmemektedir.

(****) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

(*****) 3.398 TL tutarında türev finansal yükümlülükler reeskontu dahil edilmemiştir. (******) Cari dönemde türev finansal araçlardan alacaklar içerisinde 2.463.711 TL döviz alım taahhüdü (31 Aralık 2020: 316.665 TL), türev finansal araçlardan borçlar içerisinde 2.627.770 TL döviz satım taahhüdü (31 Aralık 2020: 294.748 TL döviz satım taahhüdü) yer almaktadır.

(*******) Net nazım hesap pozisyonu üzerinde etkisi bulunmamaktadır.

	Cari Dönem			Önceki Dönem
	Dönem Kar veya
	Zararı	Özkaynak	Zararı	Özkaynak
ABD Doları	883	(1.442)	5.856	7.085
Avro	(19.390)	(19.369)	14.875	15.486
Diğer YP	(254)	(254)	5.309	5.309
Toplam (Net)	(18.761)	(21.064)	26.039	27.880

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar

Banka'nın maruz kaldığı faiz oranı riskinin ölçülmesinde, standart metot ve aktif-pasif risk ölçüm yöntemleri kullanılmaktadır.

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Cari Dönem Sonu	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay		1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan
Çekler) ve TCMB	10.731.219	--	--	--	--	2.183.441	12.914.660
Bankalar	558.332	--	--	--	--	941.989	1.500.321
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar(*)	558.615	252.590	450.359	215.863	--	9.438	1.486.865
Para Piyasalarından Alacaklar	128.720	--	--	--	--	--	128.720
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal
Varlıklar	518.104	3.549	790.147	721.329	39.727	4.897	2.077.753
Verilen Krediler (**)	5.682.057	4.114.802	7.861.092	4.201.518	255.252	(2.166)	22.112.555
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	127.799	--	33.927	3.068.223	--	--	3.229.949
Diğer Varlıklar(***)	--	--	--	--	--	1.733.985	1.733.985
Toplam Varlıklar	18.304.846	4.370.941	9.135.525	8.206.933	294.979	4.871.584	45.184.808
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	2.331.032	3.911.953	--	--	--	143.373	6.386.358
Diğer Mevduat	15.829.857	2.039.641	143.307	38.251	113.701	6.449.250	24.614.007
Para Piyasalarına Borçlar	712.740	--	--	--	--	--	712.740
Muhtelif Borçlar(*)	--	--	--	--	--	943.937	943.937
İhraç Edilen Menkul Değerler(****)	66.373	69.459	3.320.707	2.579.975	399.870	--	6.436.384
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar	1.336	371.598	150.643	--	--	--	523.577
Diğer Yükümlülükler(*)	546.084	265.899	745.735	169.827	--	3.840.260	5.567.805
Toplam Yükümlülükler	19.487.422	6.658.550	4.360.392	2.788.053	513.571	11.376.820	45.184.808
Bilançodaki Uzun Pozisyon	--	--	4.775.133	5.418.880	--	--	10.194.013
Bilançodaki Kısa Pozisyon	(1.182.576)	(2.287.609)	--	--	(218.592)	(6.505.236)	(10.194.013)
Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon	2.333	40.000	1.543.401	862.021	--	29.542.547	31.990.302
Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon	(2.333)	(40.000)	(1.543.403)	(862.019)	--	(30.003.316)	(32.451.071)
Toplam Pozisyon	(1.182.576)	(2.287.609)	4.775.131	5.418.882	(218.592)	(6.966.005)	(460.769)

(*) Türev finansal varlıkları da içermektedir.

(***) Faizsiz kolonu 112.500 TL tutarında ortaklık yatırımlarını, 414.653 TL tutarında maddi duran varlıkları, 106.559 TL tutarında maddi olmayan duran varlıkları, 311.171 TL tutarında cari ve ertelenmiş vergi varlığını, 182.161 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları ve 608.380 TL tutarında diğer aktif bakiyelerini ve 1.439 TL tutarında finansal varlıklar beklenen zarar karşılığı bakiyelerini içermektedir.

(****) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvili de içermektedir.

(*****) Faizsiz kolonu 2.364.475 TL tutarında özkaynaklar, 1.722.852 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 406.060 TL tutarında karşılıklar, 290.810 TL tutarında cari vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Önceki Dönem Sonu	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay		1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan
Çekler) ve TCMB	1.866.495	--	--	--	--	1.055.197	2.921.692
Bankalar	436.226	--	--	--	--	452.319	888.545
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar(*)	301.624	24.185	102.834	416.930	--	--	845.573
Para Piyasalarından Alacaklar	412.231	--	--	--	--	--	412.231
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal
Varlıklar	192.033	22.533	356.369	411.077	35.151	10.363	1.027.526
Verilen Krediler (**)	2.561.382	4.601.714	4.968.879	5.456.936	1.417.999	(210.691)	18.796.219
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	21.376	52.051	231.707	406.955	495.407	--	1.207.496
Diğer Varlıklar(***)	--	--	--	--	--	1.138.349	1.138.349
Toplam Varlıklar	5.791.367	4.700.483	5.659.789	6.691.898	1.948.557	2.445.537	27.237.631
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	576.032	373.840	--	--	--	50.624	1.000.496
Diğer Mevduat	11.963.450	2.574.787	90.603	3.136	86.968	1.947.968	16.666.912
Para Piyasalarına Borçlar	362.845	247.315	--	--	--	--	610.160
Muhtelif Borçlar (*)	--	--	--	--	--	454.477	454.477
İhraç Edilen Menkul Değerler(****)	37.310	38.843	61	3.312.070	220.215	--	3.608.499
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar	519	591.837	560.968	1.818	--	--	1.155.142
Diğer Yükümlülükler(*)	384.959	263.522	129.222	383.419	--	2.580.823	3.741.945
Toplam Yükümlülükler	13.325.115	4.090.144	780.854	3.700.443	307.183	5.033.892	27.237.631
Bilançodaki Uzun Pozisyon	--	610.339	4.878.935	2.991.455	1.641.374	--	10.122.103
Bilançodaki Kısa Pozisyon	(7.533.748)	--	--	--	--	(2.588.355)	(10.122.103)
Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon	10.000	215.000	524.130	700.641	--	17.256.366	18.706.137
Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon	(10.000)	(215.000)	(524.130)	(700.641)	--	(17.687.677)	(19.137.448)
Toplam Pozisyon	(7.533.748)	610.339	4.878.935	2.991.455	1.641.374	(3.019.666)	(431.311)

(*) Türev finansal varlıkları da içermektedir.

(***) Faizsiz kolonu 112.500 TL tutarında ortaklık yatırımlarını, 360.135 TL tutarında maddi duran varlıkları, 91.027 TL tutarında maddi olmayan duran varlıkları, 193.104 TL tutarında cari ve ertelenmiş vergi varlığını, 102.748 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları ve 280.776 TL tutarında diğer aktif bakiyelerini ve 1.941 TL tutarında finansal varlıklar beklenen zarar karşılığı bakiyelerini içermektedir.

(****) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvili de içermektedir.

(*****) Faizsiz kolonu 1.884.412 TL tutarında özkaynaklar, 757.140 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 205.971 TL tutarında karşılıklar, 187.777 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları

	Avro	ABD Doları	Japon Yeni	TL
Cari Dönem Sonu	%	%	%	%
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve TCMB	--	--	--	--
Bankalar	0,01	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar	--	4,40	--	23,31
Para Piyasalarından Alacaklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan	0,01	0,05	--	--
Finansal Varlıklar	5,39	5,55	--	15,79
Verilen Krediler	5,40	6,15	--	19,93
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	4,89	5,56	--	15,62
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	--	--	--	14,89
Diğer Mevduat	0,46	0,28	--	17,77
Para Piyasalarına Borçlar	--	1,36	--	14,23
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkul Değerler(*)	--	7,20	--	--
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	2,26	0,83	--	15,86

(*) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

	Avro	ABD Doları	Japon Yeni	TL
Önceki Dönem Sonu	%	%	%	%
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve TCMB	--	--	--	--
Bankalar	--	--	--	17,50
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal
Varlıklar	--	3,15	--	11,74
Para Piyasalarından Alacaklar	0,01	--	--	18,08
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan
Finansal Varlıklar	3,12	5,65	--	13,81
Verilen Krediler	5,91	4,76	--	18,13
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	4,52	6,70	--	9,04
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	--	1,17	--	16,87
Diğer Mevduat	0,85	1,85	--	16,52
Para Piyasalarına Borçlar	1,47	2,17	--	--
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkul Değerler(*)	--	7,19	--	--
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	2,38	1,27	--	10,66

(*) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski

BDDK'nın 23 Ağustos 2011 tarihinde yayınladığı "Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında faize duyarlı bilanço içi ve bilanço dışı pozisyonlar nakit akışları itibarıyla ayrıştırılıp, pozitif ve negatif şok uygulanmak suretiyle, özkaynağın faize duyarlılığı aylık olarak analiz edilmekte ve Banka üst yönetimine raporlanmaktadır.

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla özkaynağın faize duyarlılığı aşağıda sunulmuştur:

Cari Dönem			ç Özkaynaklar
	Uygulanan Şok	Kazançlar/	- Kayıplar
	(+/- x baz puan)	Kayıplar	/Özkaynaklar
TRY	500	-228.572	-%3,75
TRY	-400	198.258	%3,26
ABD Doları	200	-89.470	-%1,47
ABD Doları	-200	103.418	%1,70
Avro	200	-284.180	-%4,67
Avro	-200	323.667	%5,31
Toplam (Pozitif Şoklar İçin)		-602.222	-%9,89
Toplam (Negatif Şoklar İçin)		625.343	%10,27

			Kazançlar/
Önceki Dönem	Uygulanan Şok	Kazançlar/	Özkaynaklar - Kayıplar
	(+/- x baz puan)	Kayıplar	/Özkaynaklar
TRY	500	-258.373	-%6,19
TRY	-400	234.459	%5,62
ABD Doları	200	11.716	%0,28
ABD Doları	-200	-8.815	-%0,21
Avro	200	-155.789	-%3,73
Avro	-200	171.514	%4,11
Toplam (Pozitif Şoklar İçin)		-402.445	-%9,64
Toplam (Negatif Şoklar İçin)		397.158	%9,52

V. Konsolide hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla 11.444 TL tutarında hisse senedi pozisyonu bulunmaktadır (31 Aralık 2020: 9.764 TL).

VI. Konsolide likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar

Grup tarafından haftalık olarak APKO toplantıları dahilinde fonlama ihtiyacı ve kaynakları görüşülerek likidite stratejisi belirlenir. Hazine Bölümü, belirlenen strateji doğrultusunda para akışlarını ve likiditeyi yönetir. APKO üyeleri tarafından gerek duyulması halinde likidite toplantıları ile daha yakından takip yapılması sağlanır. Hazine Bölümü tarafından kısa vadeli likidite yönetimi yapılırken APKO stratejisi, yasal rasyolar ve stres testleri dikkate alınır.

Ana Ortaklık Bankanın TL/YP dengesi haftalık olarak takip edilmekte, aksiyon kararları APKO tarafından alınmaktadır. Söz konusu fonlama dengesi doğrudan takip edilmekte ve risk-getiri-maliyet değerlendirmesi yapılmak suretiyle dengelenmektedir.

Uzun vadeli likidite için haftalık olarak Vade Uyumsuzluğu Raporu hazırlanmakta ve APKO sunumunda yer verilmektedir. Grup, Türk Bankacılık sektörünün genel yapısından da kaynaklanan 1 yıl vade diliminde negatif likidite taşımaktadır. Grup sektörel likidite uyumsuzluğunu uzun vadeli fonlama alternatiflerine yönelerek gidermeyi amaçlamaktadır. Söz konusu uyumsuzluk riskinden korunma kararları APKO tarafından alınmaktadır. Grup likidite riskinden korunmak amacıyla fonlama kaynaklarını müşteri mevduatı, yurt içinden / yurt dışından kullanılan krediler ve bono/tahvil ihracı olmak üzere çeşitlendirmekte, varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

Stres testinin kullanımına ilişkin bilgi:

Yönetim Kurulu tarafından onaylı Likidite ve Fonlama Riski Politikası dahilinde Risk Yönetimi Bölümü tarafından haftalık stres testleri uygulanmaktadır. Söz konusu stres testleri; 14 günlük dilimde mevduat çıkışının engellenemeyeceği, TL bono ihracından sağlanan fonların tümünün çıkacağı, karşı Banka limitlerinin kullanılamayacağı senaryoları üzerine kurulmuş olup, sonuçlarına haftalık olarak APKO, aylık olarak Risk Komitesi sunumlarında yer verilmektedir. Bu sayede Bankanın fonlama yapısında var olan riskler yakından takip edilmekte ve Risk Yönetimi adına aksiyonlar alınmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Konsolide likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer *		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış Toplam Değer *
Cari Dönem		TP+YP	YP	TP+YP	YP
	YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1	Yüksek kaliteli likit varlıklar			8.697.501	7.473.479
	NAKİT ÇIKIŞLARI
2	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat	20.592.932	10.238.467	1.927.041	1.006.328
3	İstikrarlı mevduat	2.470.004	--	124.077	--
4	Düşük istikrarlı mevduat	18.122.928	10.238.467	1.802.964	1.006.328
5	Gerçek kişi mevduat ve perakendemevduat dışında kalan teminatsız borçlar	5.171.424	2.826.043	3.275.962	1.543.211
6	Operasyonel Mevduat	--	--	--	--
7	Operasyonel Olmayan Mevduat	3.129.184	2.388.919	1.234.264	832.468
8	Diğer Teminatsız Borçlar	2.042.240	712.276	2.041.699	710.743
9	Teminatlı Borçlar	--	--	260.482	259.191
10	Diğer Nakit Çıkışları	3.306.274	939.291	648.570	416.569
11	Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri	446.479	358.583	428.862	348.490
12	Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar	--	--	--	--
13	Finansal piyasalara olan borçlar içinlverilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler	2.859.794	580.708	219.708	68.079
	Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer
14	yükümlülükler	--	--	--	--
15	Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar	20.431	150	19.777	147
16	TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI			6.131.832	3.225.446
	NAKİT GİRİŞLERİ
17	Teminatlı alacaklar	24.022	24.022	21.663	21.663
18	Teminatsız alacaklar	3.202.403	1.331.867	2.224.316	1.242.642
19	Diğer nakit girişleri	558.783	535.602	368.311	345.129
20	TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ	3.785.208	1.891.490	2.614.290	1.609.435
21	TOPLAM YKLV STOKU			8.697.501	7.473.479
22	TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI			3.532.367	1.637.411
	23 LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)			246,22	456,42

* Haftalık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan haftalık likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalamasına yer verilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Konsolide likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer *		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış Toplam Değer *
Önceki Dönem		TP+YP	YP	TP+YP	YP
	YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1	Yüksek kaliteli likit varlıklar			3.853.952	3.432.561
	NAKİT ÇIKIŞLARI
2	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat	13.443.587	7.787.753	1.249.177	774.719
3	İstikrarlı mevduat	1.878.584	--	94.004	--
4	Düşük istikrarlı mevduat	11.565.003	7.787.753	1.155.174	774.719
5	Gerçek kişi mevduat ve perakendemevduat dışında kalan teminatsız borçlar	3.698.768	1.781.162	2.100.562	1.068.541
6	Operasyonel Mevduat	--	--	--	--
7	Operasyonel Olmayan Mevduat	2.615.663	1.136.152	1.055.610	446.962
8	Diğer Teminatsız Borçlar	1.083.105	645.010	1.044.952	621.578
9	Teminatlı Borçlar	--	--	301.478	277.593
10	Diğer Nakit Çıkışları	3.143.418	1.033.621	766.638	552.840
11	Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri	488.506	467.146	495.404	472.259
12	Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar	--	--	--	--
13	Finansal piyasalara olan borçlar içinlverilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler	2.654.912	566.475	271.234	80.581
	Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer
14	yükümlülükler	--	--	--	--
15	Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar	9.329	56	9.346	56
16	TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI			4.427.201	2.673.748
	NAKİT GİRİŞLERİ
17	Teminatlı alacaklar	30.623	25.205	31.694	26.394
18	Teminatsız alacaklar	2.242.825	868.534	1.625.512	760.418
19	Diğer nakit girişleri	246.404	230.374	251.073	234.738
20	TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ	2.519.852	1.124.114	1.908.279	1.021.549
21	TOPLAM YKLV STOKU			3.853.952	3.432.561
22	TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI			2.518.513	1.653.838
23	LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)			153,02	207,55

* Haftalık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan haftalık likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalamasına yer verilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Konsolide likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

1 Ekim – 31 Aralık 2021 döneminde gerçekleşen en düşük, en yüksek ve ortalama Likidite Karşılama Oranları aşağıdaki tabloda yer almaktadır.

Cari Dönem	En Yüksek	Tarih	En Düşük	Tarih	Ortalama
TP+YP	% 377,98	07/12/2021	% 179,71	22/10/2021	% 244,99
YP	% 867,04	23/11/2021	% 259,53	11/11/2021	% 494,56
Önceki Dönem	En Yüksek	Tarih	En Düşük	Tarih	Ortalama
TP+YP	% 205,80	06/10/2020	% 108,83	21/10/2020	% 155,01
YP	% 517,79	14/10/2020	% 163,22	23/10/2020	% 222,85

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Konsolide likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari Dönem	Vadesiz	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Dağıtılamayan*	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler)
ve T.C. Merkez Bnk.	3.041.049	9.873.611	--	--	--	--	--	12.914.660
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar	942.113	558.208	--	--	--	--	--	1.500.321
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Fin. Var.(*)	9.438	558.610	252.590	450.527	215.696	4	--	1.486.865
Para Piyasalarından Alacaklar	--	128.720	--	--	--	--	--	128.720
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal
Varlıklar	4.897	391.740	3.549	433.122	851.782	392.663	--	2.077.753
Verilen Krediler(**)	--	3.387.990	4.667.221	7.093.417	5.765.699	1.200.394	(2.166)	22.112.555
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	--	--	--	33.927	3.173.708	22.314	--	3.229.949
Diğer Varlıklar(***)	--	--	--	--	--	--	1.733.985	1.733.985
Toplam Varlıklar	3.997.497	14.898.879	4.923.360	8.010.993	10.006.885	1.615.375	1.731.819	45.184.808
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	143.375	2.331.030	3.911.953	--	--	--	--	6.386.358
Diğer Mevduat	6.449.250	15.829.857	2.039.641	143.307	38.251	113.701	--	24.614.007
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar	--	1.968	240.727	191.935	88.947	--	--	523.577
Para Piyasalarına Borçlar	--	712.740	--	--	--	--	--	712.740
İhraç Edilen Menkul Değerler(****)	--	66.373	69.460	--	2.579.975	3.720.576	--	6.436.384
Muhtelif Borçlar	--	943.937	--	--	--	--	--	943.937
Diğer Yükümlülükler(*)	--	1.059.024	481.726	764.443	189.794	1.418	3.071.400	5.567.805
Toplam Yükümlülükler	6.592.625	20.944.929	6.743.507	1.099.685	2.896.967	3.835.695	3.071.400	45.184.808
Net Likidite Açığı	(2.595.128)	(6.046.050)	(1.820.147)	6.911.308	7.109.918	(2.220.320)	(1.339.581)	--
Net Bilanço Dışı Pozisyonu	--	(147.538)	(68.599)	(328.423)	49.293	--	--	(495.267)
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar	--	12.627.059	10.400.092	4.679.844	1.294.202	--	--	29.001.197
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	--	12.774.597	10.468.691	5.008.267	1.244.909	--	--	29.496.464
Gayrinakdi Krediler	--	59.468	138.155	405.373	49.009	352.172	--	1.004.177
Önceki Dönem
Toplam Varlıklar	1.988.929	4.859.833	3.830.556	7.352.604	6.951.400	1.326.651	927.658	27.237.631
Toplam Yükümlülükler	1.998.594	13.868.671	3.842.737	959.412	2.102.337	2.178.265	2.287.615	27.237.631
Net Likidite Açığı /(Fazlası)	(9.665)	(9.008.838)	(12.181)	6.393.192	4.849.063	(851.614)	(1.359.957)	--
Net Bilanço Dışı Pozisyon	--	(132.550)	(248.246)	(87.296)	37.180	--	--	(430.912)
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar	--	6.895.549	5.241.626	3.619.924	2.056.419	--	--	17.813.518
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	--	7.028.099	5.489.872	3.707.220	2.019.239	--	--	18.244.430
Gayrinakdi Krediler	--	70.868	169.508	520.054	96.829	409.303	--	1.266.562

(*) Türev finansal varlıkları da içermektedir.

"Dağıtılamayan" kolonunda gösterilmiştir. (***) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler ve peşin ödenmiş giderler gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.

(****) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvili de içermektedir.

(*****) Özsermaye kalemleri ve karşılıklar diğer yükümlülükler içerisinde dağıtılamayan sütununda gösterilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Konsolide likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

Sözleşmeye dayalı finansal yükümlülüklerin kalan vade dağılımı

		Brüt nominal						5 yıl ve
Cari Dönem	Defter değeri	çıkış	Vadesiz	1 aya kadar	1-3 ay	3-12 ay	1-5 yıl	üzeri
Bankalar Mevduatı	6.386.358	6.527.881	143.375	2.340.736	4.043.770	--	--	--
Müşteri Mevduatları	24.614.007	24.724.857	6.449.250	15.850.884	2.093.156	154.249	43.607	133.711
Para Piyasalarına Borçlar	712.740	412.797	--	412.797	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkuller	2.646.236	2.857.211	--	78.639	--		78.639 2.699.933	--
Alınan Krediler	523.577	559.971	--	1.395	196.215	152.730	209.632	--
Sermaye Benzeri Krediler	3.790.148	5.014.301	--	--	131.472		131.472 1.051.773 3.699.584
Toplam	38.673.066	40.097.018	6.592.625	18.684.451	6.464.613		517.090 4.004.945 3.833.295

		Brüt nominal						5 yıl ve
Önceki Dönem	Defter değeri	çıkış	Vadesiz	1 aya kadar	1-3 ay	3-12 ay	1-5 yıl	üzeri
Bankalar Mevduatı	1.000.496	1.002.033	50.626	576.744	374.663	--	--	--
Müşteri Mevduatları	16.666.912	16.758.701	1.947.966	11.992.441	2.615.113	95.128	3.585	104.468
Para Piyasalarına Borçlar	610.160	611.843	--	363.104	248.739	--	--	--
İhraç Edilen Menkuller	1.480.900	1.660.129	--	43.308	--		43.308 1.573.513	--
Alınan Krediler	1.155.142	1.197.536	--	521	168.932	768.225	259.858	--
Sermaye Benzeri Krediler	2.127.599	2.906.266	--	--	72.404	72.404		579.229 2.182.229
Toplam	23.041.209	24.136.508	1.998.592	12.976.118	3.479.851		979.065 2.416.185 2.286.697

19 Ağustos 2015 tarihli ve 29450 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ kapsamında, TMS uyarınca düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan toplam varlık tutarı ile toplam risk tutarının özet karşılaştırma tablosuna aşağıda yer verilmiştir;

	Cari Dönem (**)	Önceki Dönem (**)
1 TMS uyarınca düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan toplam varlık tutarı(*)	66.589.179	44.928.955
2 TMS uyarınca düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan varlık tutarı ile Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan varlık tutarı arasındaki fark	--	--
3 Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutarları ile risk tutarları arasındaki fark	25.678.516	(17.141.341)
4 Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutarları ile risk tutarları arasındaki fark	--	--
5 Bilanço dışı işlemlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutarları ile risk tutarları arasındaki fark	--	--
6 Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutar ile risk tutarı arasındaki diğer farklar	--	--
7 Toplam risk tutarı	40.910.663	27.787.614
(*)Tabloda yer alan tutarlar Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ'in 5 inci maddesinin altıncı fıkrası uyarınca

hazırlanmıştır.

(**)Tabloda yer alan tutarlar dokuz aylık ortalamaları göstermektedir.

(***)Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması

kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Konsolide likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

Banka'nın "Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" gereği hesaplamış olduğu konsolide kaldıraç oranı 31 Aralık 2021 itibarıyla %6,29 olarak gerçekleşmiştir. Yönetmelik asgari kaldıraç oranını %3 olarak hükme bağlamıştır.

	Bilanço içi varlıklar	Cari Dönem(*)	Önceki Dönem(*)
1	Bilanço içi varlıklar	32.845.880	23.578.237
	(Türev finansal araçlar ile kredi türevleri hariç, teminatlar dahil)
2	(Ana sermayeden indirilen varlıklar)	(303.491)	(242.604)
3	Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk tutarı (1 ve 2nci satırların toplamı)	32.542.389	23.335.633
	Türev finansal araçlar ile kredi türevleri
4	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin yenileme maliyeti	812.942	343.256
5	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin potansiyel kredi risk tutarı	214.940	188.771
6	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine ilişkin toplam risk tutarı	1.027.882	532.027
	(4 ve 5inci satırların toplamı)
	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemleri
7	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman	190.879	363.552
	işlemlerinin risk tutarı (Bilanço içi hariç)
8	Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan risk tutarı	--	--
9	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerine ilişkin toplam risk tutarı (7 ve 8inci satırların toplamı)	190.879	363.552
	Bilanço dışı işlemler
10	Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı	7.149.513	3.556.402
11	(Krediye dönüştürme oranları ile çarpımdan kaynaklanan düzeltme tutarı)	--	--
12	Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk tutarı (10 ve 11inci satırların toplamı)	7.149.513	3.556.402
	Sermaye ve toplam risk
13	Ana sermaye	2.558.264	2.052.914
14	Toplam risk tutarı (3, 6, 9 ve 12nci satırların toplamı)	40.910.663	27.787.614
	Kaldıraç oranı
15	Kaldıraç oranı	6,29	7,40

(*) Tabloda yer alan tutarlar üç aylık ortalamaları göstermektedir.

(**)31 Aralık 2021 itibarıyla yapılan raporlamada hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar

Aşağıdaki tabloda gerçeğe uygun değer ile değerlenen finansal araçların, değerleme yöntemleri verilmiştir.

	Kayıtlı Değeri		Gerçeğe Uygun Değer
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Cari Dönem
Finansal Varlıklar	29.050.070	22.332.423	28.964.645	21.950.753
Para Piyasalarından Alacaklar	128.720	412.231	128.720	412.231
Bankalar	1.500.321	888.545	1.500.321	888.545
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal
Varlıklar	2.077.753	1.027.526	2.077.753	1.027.526
İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar	3.230.721	1.207.902	3.158.346	937.439
Verilen Krediler	22.112.555	18.796.219	22.099.505	18.685.012
Finansal Borçlar	38.904.263	22.885.526	38.904.263	22.885.526
Bankalar Mevduatı	6.386.358	1.000.496	6.386.358	1.000.496
Diğer Mevduat	24.614.007	16.666.912	24.614.007	16.666.912
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	523.577	1.155.142	523.577	1.155.142
İhraç Edilen Menkul Değerler (*)	6.436.384	3.608.499	6.436.384	3.608.499
Muhtelif Borçlar	943.937	454.477	943.937	454.477

(*) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların ve İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıkların gerçeğe uygun değerleri, piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli piyasalarda işlem gören benzer menkul değerlerin piyasa fiyatları baz alınarak saptanır.

Verilen kredilerin gerçeğe uygun değeri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranları kullanılarak ilerideki nakit akımlarının iskonto edilmesiyle hesaplanır. Değişken faizli kredilerin defter değeri gerçeğe uygun değerini ifade eder. Diğer varlık ve yükümlülüklerde ise gerçeğe uygun değer, finansal varlık veya finansal borcun etkin faiz yöntemi ile hesaplanan itfa edilmiş maliyeti olarak ölçülmektedir.

Cari Dönem	1. Seviye TL		2. Seviye TL		3. Seviye TL
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	215.005	138.208	--	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	2.077.753	1.027.526	--	--	--	--
Türev Finansal Varlıklar	--	--	1.271.860	707.365	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Krediler	--	--	--	--	--	--
Toplam	2.292.758	1.165.734	1.271.860	707.365	--	--
Finansal Yükümlülükler
Türev Finansal Yükümlülükler	--	--	1.678.396	1.107.492	--	--
Toplam	--	--	1.678.396	1.107.492	--	--

Seviye 1: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar;

Seviye 3: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler (gözlemlenebilir nitelikte olmayan veriler).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VIII. Başkaları nam ve hesabına yapılan işlemler ile inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

IX. Konsolide menkul kıymetleştirme pozisyonuna ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla menkul kıymetleştirme pozisyonları bulunmamaktadır.

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar

Bankanın risk yönetim yaklaşımı:

Banka bünyesinde bilanço içi ve bilanço dışı netleştirme yapılmamaktadır. Kredi azaltım tekniği olarak garantiler ve türevler kullanılmamakta, Basit Finansal Teminat Yöntemi dahilinde yer alan diğer teminat tiplerinden mevcutta sadece nakdi rehinlerden oluşan finansal teminatlar dikkate alınmaktadır.

Risk Yönetimi Sistemi kapsamında haftalık olarak Aktif Pasif Komitesi sunumu, aylık olarak ise Risk Komitesi ve Yönetim Kurulu sunumu yapılmaktadır. Sunumlarda banka mali tabloları, kar zarar analizleri, kredi riski, piyasa riski, likidite riski, konsantrasyon riski, bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski ve operasyonel risk başta olmak üzere bankanın mevcut ya da maruz kalması muhtemel risklerinine ilişkin raporlar üst yönetim ile paylaşılmaktadır.

Banka Yönetim Kurulu riskten korunma muhasebesine ilişkin yetkilendirmeyi düzenli olarak bilgilendirmenin yapılması koşulu ile Aktif Pasif Komitesi'ne delege etmiştir. Aynı zamanda banka, kredi politikaları ile kredi riskine ilişkin risk azaltım politikalarını düzenlemiştir. Bankanın tüm süreçleri İç Kontrol Birimi tarafından kontrol matrisleri aracılığıyla düzenli olarak denetlenmekte, aynı zamanda Teftiş Kurulu tarafından da denetime tabi tutulmaktadır.

Yönetim Kurulu ve üst yönetime, likidite riski, faiz riski, alım satım portföyü, kredi riski, müşteri konsantrasyonu, sektörel yoğunlaşma, teminat yapısı ve sermaye yeterliliği hakkında düzenli olarak raporlama yapılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

İDD (İçsel Derecelendirmeye Dayalı) yaklaşımı altındaki RAV'ın değişim tablosu
İçsel Model Yöntemi kapsamında KKR'ye ilişkin RAV değişimleri
İçsel model yaklaşımına göre piyasa riski RAV değişim tablosu
İDD modellerine ilişkin kamuya açıklanacak niteliksel bilgiler
İDD Portföy ve TOA aralığı bazında kredi riski tutarları
İDD KRA tekniği olarak kullanılan kredi türevlerinin RAV üzerindeki etkisi
İDD Her bir risk sınıfındaki temerrüt olasılıklarının geriye dönük testi
İDD (İhtisas kredileri ve basit risk ağırlığı yaklaşımına tabi hisse senedi yatırımları)
Risk sınıfı ve TOA bazında KKR (İDD)
İçsel model yaklaşımı kullanan bankalar için kamuya açıklanacak nicel bilgiler
Alım satım hesabı için içsel model yaklaşımı

a. Risk ağırlıklı tutarlara genel bakış

		Risk Ağırlıklı Tutar		Asgari Sermaye Yükümlülüğü
		Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem
1	Kredi riski (karşı taraf kredi riski ve KYK'ya yapılan yatırımlar hariç)	21.904.874	18.541.156	1.752.390
2	Standart yaklaşım	21.904.874	18.541.156	1.752.390
3	İçsel derecelendirmeye dayalı yaklaşım	--	--	--
4	Karşı taraf kredi riski	759.731	432.266	60.778
5	Karşı taraf kredi riski için standart yaklaşım	759.731	432.266	60.778
6	İçsel model yöntemi	--	--	--
7	Basit risk ağırlığı yaklaşımı veya içsel modeller yaklaşımında bankacılık hesabındaki hisse senedi pozisyonları	--	--	--
8	KYK'ya yapılan yatırımlar-içerik yöntemi	559.457	103.531	44.757
9	KYK'ya yapılan yatırımlar-izahname yöntemi	--	--	--
10	KYK'ya yapılan yatırımlar-%1250 risk ağırlığı yöntemi	--	--	--
11	Takas riski	148	--	12
12	Bankacılık hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları	-	--	-
13	İDD derecelendirmeye dayalı yaklaşım	--	--	--
14	İDD denetim otoritesi formülü yaklaşımı	--	--	--
15	Standart basitleştirilmiş denetim otoritesi formülü yaklaşımı	--	--	--
16	Piyasa riski	507.688	596.750	40.615
17	Standart yaklaşım	507.688	596.750	40.615
18	İçsel model yaklaşımları	--	--	--
19	Operasyonel risk	2.186.422	1.819.842	174.914
20	Temel gösterge yaklaşımı	2.186.422	1.819.842	174.914
21	Standart yaklaşım	--	--	--
22	İleri ölçüm yaklaşımı	--	--	--
23	Özkaynaklardan indirim eşiklerinin altındaki tutarlar (%250 risk ağırlığına tabi)	--	--	--
24	En düşük değer ayarlamaları	--	--	--
25	Toplam (1+4+7+8+9+10+11+12+16+19+23+24) *Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.	25.918.320	21.493.545	2.073.466

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

b. Muhasebesel konsolidasyon ve yasal konsolidasyon kapsamı arasındaki farklar ve eşleştirme

	Kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarı
	Yasal konsolidasyon kapsamındaki TMS uyarınca		Karşı taraf kredi	Menkul kıymetleştirme		Sermaye yükümlülüğüne tabi olmayan veya sermayeden
Cari Dönem	değerlenmiş tutar	Kredi riskine tabi	riskine tabi (*)	pozisyonları	Piyasa riskine tabi (**)	indirilen
Varlıklar
Nakit değerler ve merkez bankası Bankalar	12.914.660 1.500.321	12.914.660 1.500.321	-- --	-- --	-- -- --	--
Para piyasasından alacaklar	128.720	128.720	--	--	--	--
Gerçeğe uygun değer farkı kâr zarara yansıtılan finansal varlıklar	215.005	536.922	--	--	--	--
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar	2.077.753	2.077.753	622.641	--	--	--
İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar	3.230.721	3.230.721	--	--	--	--
Türev finansal varlıklar	1.271.860	--	703.298	--	1.271.860	--
Donuk finansal varlıklar	(2.211)	(2.211)	--	--	--	--
Krediler (net)	22.112.555	22.112.555	--	--	--	--
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faal. ilişkin duran varlıklar (net)	182.161	182.161	--	--	--	--
İştirakler (net)	--	--	--	--	--	--
Bağlı ortaklıklar (net)	112.500	112.500	--	--	--	--
Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) (net)	--	--	--	--	--	--
Maddi duran varlıklar (net)	414.653	414.653	--	--	--	--
Maddi olmayan duran varlıklar (net)	106.559	--	--	--	--	106.559
Yatırım amaçlı gayrimenkuller (net)	--	--	--	--	--	--
Vergi varlığı	311.171	311.171	--	--	--	--
Diğer aktifler	608.380	487.735	--	--	--	120.645
Toplam varlıklar	45.184.808	44.007.661	1.325.939	--	1.271.860	227.204
Yükümlülükler		--	--	--	--	--
Mevduat	31.000.365	--	--	--	--	31.000.365
Alınan krediler	523.577	--	--	--	--	523.577
Para piyasalarına borçlar	712.740	--	712.740	--	--	712.740
İhraç edilen menkul kıymetler	2.646.236	--	--	--	--	2.646.236
Fonlar	--	--	--	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan	--	--	--	--	--	--
Türev Finansal Yükümlülükler	1.678.396	--	--	--	1.678.396	1.678.396
Faktoring yükümlülükleri	--	--	--	--	--	--
Kiralama işlemlerinden yükümlülükler	49.149	--	--	--	--	49.149
Karşılıklar	406.060	--	--	--	--	--
Cari vergi borcu	290.810	--	--	--	--	290.860
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faal. ilişkin duran varlık borçları (net)	--	--	--	--	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	3.790.148	--	--	--	--	--
Diğer yükümlülükler	1.722.852	--	--	--	--	1.722.852
Özkaynaklar	2.364.475	--	--	--	--	2.364.426
Toplam yükümlülükler	45.184.808	--	712.740	--	1.678.396	40.988.600

(*) Banka'nın konsolide olmayan finansal tablolarını ifade etmektedir.

(**) Menkul kıymetlere brüt tutarları üzerinden yer verilmiştir. (***) Genel piyasa riski ve spesifik risk hesaplamasına dahil edilen brüt pozisyon tutarları baz alınarak doldurulmuştur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

	Kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarı
	Yasal konsolidasyon kapsamındaki TMS uyarınca			Menkul		Sermaye yükümlülüğüne tabi olmayan veya
	değerlenmiş tutar		Karşı taraf kredi	kıymetleştirme		sermayeden
Önceki Dönem		Kredi riskine tabi	riskine tabi (*)	pozisyonları	Piyasa riskine tabi (**)	indirilen
Varlıklar
Nakit değerler ve merkez bankası	2.921.692	2.921.692	--	--	--	--
Bankalar	888.545	888.545	--	--	--	--
Para piyasasından alacaklar	412.231	242.147	170.084	--	--	--
Gerçeğe uygun değer farkı kâr zarara yansıtılan finansal varlıklar	138.208	96.655	--	--	--	--
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar	1.027.526	1.027.526	668.431	--	--	--
İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar	1.207.902	1.207.902	290.103	--	--	--
Türev finansal varlıklar	707.365	--	205.281	--	707.365	--
Donuk finansal varlıklar	(2.347)	(2.347)	--	--	--	--
Krediler (net)	18.796.219	18.796.219	--	--	--	--
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faal. ilişkin duran varlıklar (net)	102.748	102.748	--	--	--	--
İştirakler (net)	--	--	--	--	--	--
Bağlı ortaklıklar (net)	112.500	112.500	--	--	--	--
Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) (net)	--	--	--	--	--	--
Maddi duran varlıklar (net) Maddi olmayan duran varlıklar (net)	360.135 91.027	360.135 --	-- --	-- --	-- --	-- 91.027
Yatırım amaçlı gayrimenkuller (net)	--	--	--	--	--	--
Vergi varlığı	193.104	193.104	--	--	--	--
Diğer aktifler	280.776	280.776	--	--	--	--
Toplam varlıklar	27.237.631	26.227.602	1.333.899	--	707.365	91.027
		--	--	--	--	--
Yükümlülükler
Mevduat	17.667.408	--	--	--	--	17.667.408
Alınan krediler	1.155.142	--	--	--	--	1.155.142
Para piyasalarına borçlar	610.160	--	610.160	--	--	610.160
İhraç edilen menkul kıymetler	1.480.900	--	--	--	--	1.480.900
Fonlar	--	--	--	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan	--	--	--	--	--	--
Türev Finansal Yükümlülükler	1.107.492	--	--	--	1.107.492	1.107.492
Faktoring yükümlülükleri	--	--	--	--	--	--
Kiralama işlemlerinden yükümlülükler	53.630	--	--	--	--	53.630
Karşılıklar Cari vergi borcu	205.971 187.777	-- --	-- --	-- --	-- --	-- 43.906
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faal. ilişkin duran varlık borçları (net)	--	--	--	--	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	2.127.599	--	--	--	--	--
Diğer yükümlülükler	757.140	--	--	--	--	757.140
Özkaynaklar	1.884.412	--	--	--	--	1.884.412
Toplam yükümlülükler	27.237.631	--	610.160	--	1.107.492	24.760.190

(*) Banka'nın konsolide olmayan finansal tablolarını ifade etmektedir. (**) Menkul kıymetlere brüt tutarları üzerinden yer verilmiştir.

(***) Genel piyasa riski ve spesifik risk hesaplamasına dahil edilen brüt pozisyon tutarları baz alınarak doldurulmuştur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

c. Risk tutarları ile finansal tablolardaki TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar arasındaki farkların ana kaynakları

	Cari Dönem	Toplam	Kredi riskine tabi	Menkul kıymetleştirme pozisyonları	Karşı taraf kredi riskine tabi	Piyasa riskine tabi(*)
1	Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	45.184.808	44.007.661	--	1.325.939	1.271.860
2	Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	--	--	--	712.740	1.678.396
3	Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar	45.184.808	44.007.661	--	613.199	(406.536)
4	Bilanço dışı tutarlar	25.593.447	7.238.636	--	18.354.811	18.354.811
5	Değerleme farkları	--	--	--	--	--
6	Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar	--	--	--	--	(17.440.587)
7	Karşılıkların dikkate alınmasından kaynaklanan farklar	--	--	--	--	--
8	Kurum'un uygulamalarından kaynaklanan farklar	--	--	--	(18.139.686)	--
9	Risk Azaltımından Kaynaklanan Farklar	--	--	--	712.740	--
10	Risk tutarları	70.778.255	51.246.297	--	1.541.064	507.688

(**) Sermaye yeterliliği hesaplamasına dahil edilen kalemlerin nazım hesap tablosunda yer alan tutarlarına yer verilmiştir.

(***)31/12/2021 itibarıyla yapılan raporlamada hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

				Menkul kıymetleştirme	Karşı taraf kredi
	Önceki Dönem	Toplam	Kredi riskine tabi	pozisyonları	riskine tabi	Piyasa riskine tabi(*)
1	Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	27.237.631	26.227.602	--	1.333.899	707.365
2	Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	--	--	--	610.160	1.107.492
3	Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar	27.237.631	26.227.602	--	723.739	(400.127)
4	Bilanço dışı tutarlar	21.172.856	3.736.469	--	17.436.387	17.436.387
5	Değerleme farkları	--	--	--	--	--
6	Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar	--	--	--	--	(16.439.510)
7	Karşılıkların dikkate alınmasından kaynaklanan farklar	--	--	--	--	--
8	Kurum'un uygulamalarından kaynaklanan farklar	--	--	--	(17.235.065)	--
9	Risk Azaltımından Kaynaklanan Farklar	--	--	--	610.160	--
10	Risk tutarları	48.410.487	29.964.071	--	1.535.221	596.750

(**) Sermaye yeterliliği hesaplamasına dahil edilen kalemlerin nazım hesap tablosunda yer alan tutarlarına yer verilmiştir. (***) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar ile risk tutarları arasındaki farklara ilişkin açıklamalar:

TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar ile risk tutarları arasındaki farklar

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Kredi riski açıklamaları

Kredi riski ile ilgili genel niteliksel bilgiler:

Banka'nın kredi riski yönetim politikaları; ilgili mevzuat çerçevesinde Yönetim Kurulu tarafından onaylanan bankanın kredi stratejileri doğrultusunda ihtiyatlılık, sürdürülebilirlik ve müşterinin kredi değerliliği ilkelerine dayalı olarak oluşturulmuştur.

Yönetim Kurulu tarafından Banka'nın risk istahına uygun olarak Risk Politikaları doğrultusunda limitler belirlenir. Belirlenen risk limitlerine uyumlu olarak Kredi Politikaları ile yetkilendirmeler ve alt limitler belirlenir. Söz konusu limitlerin piyasa beklentileri ve Banka stratejileri ile uyumlu olmasına özen gösterilir.

Banka'nın risk iştahına, kredi politikalarına ve hedeflerine uygun olarak kredi tahsis süreçlerinde kredi derecelendirme modelleri ve karar ağaçları kullanılmaktadır. Banka tarafından bireysel kredili müşterileri dışındaki tüm müşterilerinin derecelendirilmesi esastır. Bireysel kredi portföyü ise otomatik karar ağaçları vasıtasıyla yönetilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Kredi riski ile ilgili genel niteliksel bilgiler (devamı)

Kredi riski yönetimi, kredi risklerinin tutarlı bir biçimde değerlendirildiği ve izlendiği bir süreç olup, konsolide bazda tüm kredi portföylerini kapsamaktadır. Kredi riski, portföyler bazında, risk/getiri dengesi ve Banka'nın aktif kalitesi düşünülerek, kredi riski politika dokümanlarında yer alan esaslar kapsamında yönetilmektedir. Ayrıca kredi bazlı değerlendirme, tahsis ve takip, ilgili süreçler çerçevesinde krediler grubunda yer alan birimler tarafından yerine getirilmektedir. Kredi teklifleri, belirlenen tutar bazında yetki düzeyleri çerçevesinde, Genel Müdürlük Krediler birimleri, gerekmesi halinde Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu tarafından değerlendirilerek sonuçlandırılmaktadır.

Varlıkların kredi kalitesi

		Yasal konsolidasyona göre hazırlanan finansal tablolarda yer alan TMS uyarınca değerlenmiş brüt tutarı
Cari Dönem	Temerrüt etmiş	Temerrüt etmemiş
1 Krediler	888.713	22.114.721	890.878	22.112.556
2 Borçlanma araçları	--	5.518.582	4.768	5.491.279
3 Bilanço dışı alacaklar	7.467	9.050.839	9.566	9.048.740
4 Toplam	896.181	36.661.606	905.212	36.652.575
		Yasal konsolidasyona göre hazırlanan finansal tablolarda yer alan TMS uyarınca değerlenmiş brüt tutarı		Net değer
Önceki Dönem	Temerrüt etmiş	Temerrüt etmemiş
1 Krediler	619.425	19.006.911	830.116	18.796.220
2 Borçlanma araçları	--	2.363.273	3.369	2.345.834
3 Bilanço dışı alacaklar	8.591	3.822.178	11.077	3.819.692
4 Toplam	628.016	25.178.292	844.562	24.961.746

Temerrüde düşmüş alacaklar ve borçlanma araçları stoğundaki değişimler

		Cari Dönem	Önceki Dönem
1	Önceki raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve borçlanma araçları	619.425	920.338
2	tutarı Son raporlama döneminden itibaren temerrüt eden krediler ve borçlanma araçları	953.927	328.380
3	Tekrar temerrüt etmemiş durumuna gelen alacaklar	--	--
4	Aktiften silinen tutarlar (*)	269.476	242.412
5	Diğer değişimler(**)	(415.163)	(386.881)
6	Raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve borçlanma araçları tutarı(1+2- 3-4±5)	888.713	619.425

(*) Takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir. (**) Diğer değişimler,dönem içindeki tahsilatları ifade etmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Kredi riski ile ilgili genel niteliksel bilgiler (devamı)

Kredilerin coğrafi bölgelere, sektöre, kalan vadesine göre kırılımı:

Kredilerin coğrafi bölgeler bazında kırılımı:

Krediler ve Diğer Alacaklar	Cari Dönem	Önceki Dönem
Yurt içi	21.552.903	18.080.629
Avrupa Birliği Ülkeleri	450.844	269.060
OECD Ülkeleri	5	60
Kıyı Bankacılığı Ülkeleri	104.073	458.198
ABD, Kanada	9	29.644
Diğer Ülkeler	6.887	169.320
Toplam	22.114.721	19.006.911

Kredilerin sektör bazında

kırılımı:
Krediler ve Diğer Alacaklar	Cari Dönem	Önceki Dönem
Tarım	449.607	281.562
Çiftçilik ve Hayvancılık	359.691	236.486
Ormancılık	89.916	45.076
Balıkçılık	--	--
Sanayi	4.350.293	4.071.734
Madencilik ve Taşocakçılığı	864.797	559.653
İmalat Sanayi	2.596.190	2.288.954
Elektrik, Gaz, Su	889.306	1.223.127
İnşaat	1.123.870	2.312.369
Hizmetler	9.085.066	8.818.018
Toptan ve Perakende Ticaret	2.552.502	2.108.454
Otel ve Lokanta Hizmetleri	3.281.593	2.859.089
Ulaştırma Ve Haberleşme	1.929.154	1.744.724
Mali Kuruluşlar	170.321	166.516
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	241.486	386.059
Serbest Meslek Hizmetleri	452.823	961.846
Eğitim Hizmetleri	112.896	227.415
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	344.291	363.915
Diğer	7.105.885	3.523.228
Toplam	22.114.721	19.006.911

Kredilerin kalan vadelerine göre kırılımları:
	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Toplam
Cari Dönem	3.387.990	4.667.221	7.093.417	5.765.699	1.200.394	22.114.721
Önceki Dönem	2.122.272	3.731.833	6.664.467	5.713.625	774.714	19.006.911

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Coğrafi bölgeler bazında karşılık ayrılan ve aktiften silinen kredi tutarları:

Cari Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Yurt içi	888.713	382.736	269.476
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	--
OECD Ülkeleri	--	--	--
Kıyı Bankacılığı Ülkeleri	--	--	--
ABD, Kanada	--	--	--
Diğer Ülkeler	--	--	--
Toplam	888.713	382.736	269.476
Önceki Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Yurt içi	619.425	388.750	242.412
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	--
OECD Ülkeleri	--	--	--
Kıyı Bankacılığı Ülkeleri	--	--	--
ABD, Kanada	--	--	--
Diğer Ülkeler	--	--	--
Toplam	619.425	388.750	242.412
Cari Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Tarım	31.828	22.219	10.198
Çiftçilik ve Hayvancılık	26.330	18.154	7.940
Ormancılık	5.498	4.065	2.258
Balıkçılık	--	--	--
Sanayi	66.876	51.553	35.450
Madencilik ve Taşocakçılığı	28.422	22.391	3.445
İmalat Sanayi	33.454	24.928	30.726
Elektrik, Gaz, Su	5.000	4.234	1.279
İnşaat	448.364	118.952	27.530
Hizmetler	235.429	128.128	130.664
Toptan ve Perakende Ticaret	63.362	50.459	60.082
Otel ve Lokanta Hizmetleri	10.622	7.820	4.456
Ulaştırma Ve Haberleşme	141.349	52.943	17.440
Mali Kuruluşlar	245	141	73
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	7.026	6.916	2.788
Serbest Meslek Hizmetleri	617	610	1.160
Eğitim Hizmetleri	2.318	1.424	35.260
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	9.890	7.815	9.405
Diğer	106.216	61.884	65.634
Toplam	888.713	382.736	269.476

Önceki Dönem	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Tarım	Takipteki Krediler 53.394 31.684 46.668 27.467 6.726 4.217 0 0 114.951 79.779 33.264 24.606 76.758 52.668 4.929 2.505 130.322 81.292 264.969 162.429 131.745 83.442 11.438 6.981 72.496 43.622 438 258 15.763 9.737 3.040 1.690 8.991 5.724 21.058 10.975 55.789 33.566 619.425 388.750	16.517
Çiftçilik ve Hayvancılık		11.558
Ormancılık		4.959
Balıkçılık		0
Sanayi		74.238
Madencilik ve Taşocakçılığı		18.376
İmalat Sanayi		55.752
Elektrik, Gaz, Su		110
İnşaat		20.188
Hizmetler		91.902
Toptan ve Perakende Ticaret		79.088
Otel ve Lokanta Hizmetleri		2.697
Ulaştırma Ve Haberleşme		6.507
Mali Kuruluşlar		0
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.		305
Serbest Meslek Hizmetleri		354
Eğitim Hizmetleri		295
Sağlık ve Sosyal Hizmetler		2.656
Diğer		39.567
Toplam		242.412

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Yaşlandırma Analizi:

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Gecikme Günü	Tutar	Tutar
0-30	22.009.583	18.802.229
31-60	66.760	42.201
61-90	38.379	120.917
90+	888.713	660.989
Toplam	23.003.434	19.626.336

Yeniden Yapılandırılmış Alacakların Karşılık Ayrılan Olup Olmamasına Göre Kırılımı

	Standart Nitelikli	Yakın İzlemedeki	Takipteki
Cari Dönem	Krediler	Krediler	Krediler
Karşılık Ayrılan	--	--	4.363
Karşılık Ayrılmayan (*)	--	2.929.219	--
Toplam	--	2.929.219	4.363

	Standart Nitelikli	Yakın İzlemedeki	Takipteki
Önceki Dönem	Krediler	Krediler	Krediler
Karşılık Ayrılan	--	--	4.305
Karşılık Ayrılmayan (*)	2.059.527	2.761.574	--
Toplam	2.059.527	2.761.574	4.305

Kredi riski azaltım teknikleri - Genel bakış

					Finansal		Kredi
	Teminatsız		Teminat ile		garantiler ile	türevleri ile
	alacaklar: TMS		korunan	Finansal	korunan	Kredi	korunan
Cari Dönem	uyarınca	Teminat ile	alacakların	garantiler ile	alacakların	türevleri ile	alacakların
	değerlenmiş	korunan	teminatlı	korunan	teminatlı	korunan	teminatlı
	tutar	alacaklar	kısımları	alacaklar	kısımları	alacaklar	kısımları
1 Krediler	19.158.552	1.462.995	1.445.712	17.283	17.283	--	--
2 Borçlanma araçları	5.513.814	--	--	--	--	--	--
3 Toplam	24.672.366	1.462.995	1.445.712	17.283	17.283	-	-
4 Temerrüde düşmüş	386.231	119.746	119.746	--	--	--	--

*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Önceki Dönem	Teminatsız alacaklar: TMS uyarınca değerlenmiş tutar	Teminat ile korunan alacaklar	Teminat ile korunan alacakların teminatlı kısımları	Finansal garantiler ile korunan alacaklar	Finansal garantiler ile korunan alacakların teminatlı kısımları	Kredi türevleri ile korunan alacaklar	Kredi türevleri ile korunan alacakların teminatlı kısımları
1 Krediler	17.293.854	1.219.130	1.152.094	67.036	67.036	--	--
2 Borçlanma araçları	2.345.834	--	--	--	--	--	--
3 Toplam	19.639.688	1.219.130	1.152.094	67.036	67.036	-	-
4 Temerrüde düşmüş	160.395	70.280	70.280	--	--	--	--

*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Kredi riski standart yaklaşım- maruz kalınan kredi riski ve kredi riski azaltım etkileri

Cari Dönem	Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından önce alacak tutarı		Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından sonra alacak tutarı		Risk ağırlıklı tutar ve risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
Risk sınıfları	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Risk ağırlıklı tutar	Risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
1 Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	11.739.928	--	11.757.211	--	--	%0,0
2 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	122.086	--	122.086	--	61.043	%50,0
3 İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
4 Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
5 Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
6 Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	2.882.905	6.306	2.882.905	3.128	788.236	%27,3
7 Kurumsal alacaklar	8.116.462	681.162	8.115.126	373.654	8.366.967	%98,6
8 Perakende alacaklar	8.568.478	1.934.238	8.555.929	477.812	7.266.790	%80,4
9 İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	30.647	645	29.832	210	10.724	%35,7
10 Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	1.288.589	8.708	1.286.006	5.251	908.778	%70,4
11 Tahsili gecikmiş alacaklar	502.548	2.466	502.548	2.466	609.187	%120,6
12 Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	2.325.009	1.115	2.325.009	558	3.485.032	%149,9
13 İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	%0,0
14 Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
15 Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar *	559.457	--	559.457	--	559.457	%100,0
16 Diğer alacaklar	1.869.493	4.603.996	1.869.493	101.998	1.011.811	%51,3
17 Hisse senedi yatırımları	11.444	--	11.444	--	11.444	%100,0
18 Toplam	38.017.046	7.238.636	38.017.046	965.077	23.079.469	%59,2

* Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımların risk ağırlıklı tutarının hesaplanmasında içerik yönetimi metodolojisi kullanılmakta olup, tabloda içerik yöntemi metodolojisi kullanılarak elde edilen nihai değere yer verilmiştir. **Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Önceki Dönem	Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından önce alacak tutarı		Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından sonra alacak tutarı		Risk ağırlıklı tutar ve risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
Risk sınıfları	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Risk ağırlıklı tutar	Risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
1 Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	4.117.134	--	4.184.170	--	--	%0,0
2 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	199.815	--	199.815	--	99.908	%50,0
3 İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
4 Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
5 Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
6 Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	3.039.614	84.034	3.039.614	47.490	746.854	%24,2
7 Kurumsal alacaklar	11.636.049	987.347	11.619.810	579.733	11.984.494	%98,2
8 Perakende alacaklar	5.050.336	1.440.118	5.013.662	364.891	4.032.652	%75,0
9 İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	152.068	1.815	151.639	528	118.854	%78,1
10 Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	1.385.231	46.874	1.377.189	39.387	942.441	%66,5
11 Tahsili gecikmiş alacaklar	246.057	1.340	240.405	1.340	203.080	%84,0
12 Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	26.256	3.489	26.256	1.745	26.313	%94,0
13 İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	%0,0
14 Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	%0,0
15 Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar *	103.531	--	103.531	--	103.531	%100,0
16 Diğer alacaklar	1.105.362	1.171.451	1.105.362	64.940	735.298	%62,8
17 Hisse senedi yatırımları	9.764	--	9.764	--	9.764	%100,0
18 Toplam	27.071.217	3.736.468	27.071.217	1.100.054	19.003.189	%67,5

**Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Kredi riski standart yaklaşım: Risk sınıflarına ve risk ağırlıklarına göre alacaklar

Cari Dönem
Risk sınıfları/ Risk ağırlığı	0%	10%	20%	%35(*)	50%	%50(*)	75%	100%	150%	200%	Toplam risk tutarı (**)
1 Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	11.757.211	--	--	--	--	--	--	--	--	--	11.757.211
2 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	122.086	--	--	--	--	--	122.086
3 İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
4 Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
5 Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
6 Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	412.624	--	1.504.978	--	962.381	--	--	6.050	--	--	2.886.033
7 Kurumsal alacaklar	121.812	--	--	--	--	--	--	8.366.968	--	--	8.488.780
8 Perakende alacaklar	1.299	--	--	--	--	--	7.062.607	1.969.835	--	--	9.033.741
9 İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	29.720	--	--	--	322	--	--	30.042
10 Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	--	--	764.959	--	526.298	--	--	1.291.257
11 Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	100.279	--	--	96.109	308.626	--	505.014
12 Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	--	--	--	--	2.604	--	--	1.429	2.321.534	--	2.325.567
13 İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
14 Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
15 Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	559.457	--	--	559.457
16 Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	11.444	--	--	11.444
17 Diğer Alacaklar	959.680	--	--	--	--	--	--	1.011.811	--	--	1.971.491
18 Toplam	13.252.626	--	1.504.978	29.720	1.187.350	764.959	7.062.607	12.549.723	2.630.160	--	38.982.123

(*) Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılanlar

(**) KDO ve KRA sonrası

(****) 31/12/2021 itibarıyla yapılan raporlamada hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Önceki Dönem

Risk sınıfları/ Risk ağırlığı	0%	10%	20%	%35(*)	50%	%50(*)	75%	100%	150%	200%	Toplam risk tutarı (**)
1 Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	4.184.170	--	--	--	--	--	--	--	--	--	4.184.170
2 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	199.815	--	--	--	--	--	199.815
3 İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
4 Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
5 Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
6 Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	763.006	--	1.401.066	--	912.782	--	--	10.250	--	--	3.087.104
7 Kurumsal alacaklar	215.049	--	--	--	--	--	--	11.984.494	--	--	12.199.543
8 Perakende alacaklar	1.683	--	--	--	--	--	5.376.870	--	--	--	5.378.553
9 İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	51.251	--	--	--	100.916	--	--	152.167
10 Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	--	--	948.269	--	468.307	--	--	1.416.576
11 Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	140.449	--	--	38.177	63.119	--	241.745
12 Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	--	--	--	--	3.612	--	--	24.153	236	--	28.001
13 İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
14 Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
15 Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	103.531	--	--	103.531
16 Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	9.764	--	--	9.764
17 Diğer Alacaklar	435.004	--	--	--	--	--	--	735.298	--	--	1.170.302
18 Toplam	5.598.912	--	1.401.066	51.251	1.256.658	948.269	5.376.870	13.474.890	63.355	--	28.171.271

Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılanlar

(**) KDO ve KRA sonrası (***) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımların risk ağırlıklı tutarının hesaplanmasında içerik yönetimi metodolojisi kullanılmakta olup, tabloda içerik yöntemi metodolojisi kullanılarak elde edilen nihai değere yer verilmiştir.

(****) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Konsolide kredi riski azaltım tekniklerine ilişkin açıklamalar

Bilanço içi ve bilanço dışı netleştirme yapılmamaktadır. Kredi risk azaltım tekniği olarak garantiler ve türevler kullanılmamakta olup sadece nakdi rehinlerden oluşan finansal teminatlar kullanılmaktadır.

Teminatların değerleme ve yönetimine ilişkin uygulamalar şu şekilde tanımlanmaktadır: İpotek olarak alınan teminatların ekspertizleri SPK lisanslı ve BDDK'nın onaylamış olduğu firmalara yaptırılmaktadır. Ticari Kredilerin teminatına alınan gayrimenkullerin ekspertiz raporları risk devam ettiği sürece her yıl yenilenmektedir. Kural olarak her yıl başka bir firmanın ekspertiz raporunu yapması tercih edilmektedir. Ekspertiz işlemlerinin yönetimi Ekspertiz ve Gayrimenkul Proje Finansmanı Birimi tarafından yapılmaktadır. Araç teminatları ise kasko bedelleri üzerinden takip edilmektedir.Teminata alınan çek ve senetlerin olumsuz kayıt kontrolleri belli aralıklarla yapılarak, olumsuz kaydı olan müşterilerden alınan çek ve senetlerin değiştirilmesi istenmektedir.

Risk Sınıfı	Tutar	Finansal	Diğer/Fiziki	Garantiler ve
Cari Dönem		Teminatlar	Teminatlar **	Kredi Türevleri
Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Alacaklar	11.757.211	--	--	17.283
Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Alacaklar Paralar,	122.086	--	--	--
Satın Alınan Çekler ve TCMB	--	--	--	--
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Alacaklar	--	--	--	--
Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Alacaklar	--	--	--	--
Uluslararası Teşkilatlardan Alacaklar	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar	2.886.033	412.624	--	--
Kurumsal Alacaklar	8.488.780	121.812	--	--
Perakende Alacaklar	9.033.741	2.629	--	--
Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar	1.321.299	--	794.679	--
Tahsili Gecikmiş Alacaklar	505.014	--	69.184	--
Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar	2.325.567	--	--	--
İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar İle	--	--	--	--
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	559.457	--	--	--
Hisse Senedi Yatırımları	11.444	--	--	--
Diğer Alacaklar	1.971.491	--	--	--
Toplam	38.982.123	537.065	863.863	17.283

(*) Gayrinakdi riskler kredi dönüşüm oranı ile çarpılarak gösterilmiştir.

(***) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Risk Sınıfı *		Finansal	Diğer/Fiziki	Garantiler ve
Önceki Dönem	Tutar	Teminatlar	Teminatlar **	Kredi Türevleri
Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Alacaklar	4.184.170	--	--	67.036
Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Alacaklar Paralar,	199.815	--	--	--
Satın Alınan Çekler ve TCMB	--	--	--	--
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Alacaklar	--	--	--	--
Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Alacaklar	--	--	--	--
Uluslararası Teşkilatlardan Alacaklar	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar	3.087.104	763.006	--	--
Kurumsal Alacaklar	12.199.543	215.049	--	--
Perakende Alacaklar	5.378.553	1.683	--	--
Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar	1.568.743	--	999.520	--
Tahsili Gecikmiş Alacaklar	241.745	--	46.593	--
Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar	28.001	--	--	--
İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar İle	--	--	--	--
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	103.531	--	--	--
Hisse Senedi Yatırımları	9.764	--	--	--
Diğer Alacaklar	1.170.302	--	--	--
Toplam	28.171.271	979.738	1.046.113	67.036

(*) Gayrinakdi riskler kredi dönüşüm oranı ile çarpılarak gösterilmiştir.

(***) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Karşı taraf kredi riskinin ölçüm yöntemlerine göre değerlendirilmesi

	Cari Dönem	Yenileme maliyeti	Potansiyel kredi riski tutarı	EBPRT	Yasal risk tutarının hesaplanm ası için kullanılan alfa	Kredi riski azaltımı sonrası risk tutarı	Risk ağırlıklı tutarlar
1	Standart yaklaşım - KKR (türevler için) İçsel Model Yöntemi (türev finansal araçlar, repo	703.298	215.125	--	1,4	918.423	573.135
2 3	işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun Kredi riski azaltımı için kullanılan basit yöntem- işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için) (repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	-- --	-- --	- --	- --	- 622.641	- 42.003
4	Kredi riski azaltımı için kapsamlı yöntem –( repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
5	Repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için riske maruz değer	--	--	--	--	-	-
	6 Toplam	703.298	215.125	--	1	1.541.064	615.138

* Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

	Önceki Dönem		Potansiyel		Yasal risk tutarının hesaplanm ası için	Kredi riski azaltımı	Risk
		Yenileme	kredi riski		kullanılan	sonrası risk	ağırlıklı
		maliyeti	tutarı	EBPRT	alfa	tutarı	tutarlar
1	Standart yaklaşım - KKR (türevler için)	205.281	201.322	--	1,4	406.603	261.009
2	İçsel Model Yöntemi (türev finansal araçlar, repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
3	Kredi riski azaltımı için kullanılan basit yöntem- (repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	958.534	89.527
4	Kredi riski azaltımı için kapsamlı yöntem –( repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	170.084	7966
5	Repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için riske maruz değer	--	--	--	--	--	--
	6 Toplam	205.281	201.322	--	--	1.535.221	358.502
	*Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Kredi değerleme ayarlamaları (KDA) için sermaye yükümlülüğü

		Cari Dönem		Önceki Dönem
		Risk tutarı (Kredi riski azaltımı	Risk ağırlıklı tutarlar		Risk ağırlıklı
		teknikleri kullanımı		teknikleri kullanımı	tutarlar
		sonrası)		sonrası)
	Gelişmiş yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	--	--
1	(i) Riske maruz değer bileşeni (3*çarpan dahil)	--	--
2	(ii) Stres riske maruz değer (3*çarpan dahil)	--	--
3	Standart yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	918.423	144.593	406.603	73.764
4	KDA sermaye yükümlülüğüne tabi toplam tutar	918.423	144.593	406.603	73.764

* 31/12/2021 itibarıyla yapılan raporlamada hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

* Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Karşı taraf kredi riski (KKR) standart yaklaşım - Risk sınıfları ve risk ağırlıklarına göre

Cari Dönem
Risk ağırlıkları	0%	10%	20%	50%	75%	100%	150%	Diğer	Toplam kredi riski (*)
Merkezi yönetimlerden ve merkez bankalarından alacaklar	7.993	--	--	--	--	--	--	--	7.993
Bölgesel veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar	412.624	--	271.477	566.685	--	--	--	--	1.250.786
Kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	263.232	--	--	263.232
Perakende alacaklar	29	--	--	--	19.024	--	--	--	19.053
Gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kısa vadeli kredi derecelendirmesi bulunan bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar ile kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer varlıklar*	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	420.646	--	271.477	566.685	19.024	263.232	--	--	1.541.064
* Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Önceki Dönem									Toplam kredi
Risk ağırlıkları	0%	10%	20%	50%	75%	100%	150%	Diğer	riski (*)
Merkezi yönetimlerden ve merkez bankalarından alacaklar	12.192								12.192
Bölgesel veya yerel yönetimlerden alacaklar									--
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar									--
Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar									--
Uluslararası teşkilatlardan alacaklar									--
Bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar	763.006		316.392	291.896		63			1.371.357
Kurumsal alacaklar						143.732			143.732
Perakende alacaklar	632				7.308				7.940
Gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar									--
Tahsili gecikmiş alacaklar									--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar									--
İpotek teminatlı menkul kıymetler									--
Menkul kıymetleştirme pozisyonları									--
Kısa vadeli kredi derecelendirmesi bulunan bankalar ve aracı kurumlardan									--
alacaklar ile kurumsal alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar									--
Hisse senedi yatırımları									--
Diğer alacaklar									--
Diğer varlıklar									--
Toplam	775.830		316.392	291.896	7.308	143.795			1.535.221

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

KKR için kullanılan teminatlar

		Türev finansal araç teminatları	Diğer işlem teminatları
	Alınan teminatlar		Verilen teminatlar		Alınan teminatlar	Verilen teminatlar
Cari Dönem	Ayrılmış	Ayrılmamış	Ayrılmış	Ayrılmamış
Nakit – yerli para	--	--	--	--	--	--
Nakit – yabancı para	29	--	--	--	412.624	--
Devlet tahvil/bono - yerli	--	--	--	--	--	--
Devlet tahvil/bono - diğer	--	--	--	--	--	--
Kamu kurum tahvil/bono	--	--	--	--	--	--
Kurumsal tahvil/bono	--	--	--	--	--	622.641
Hisse senedi	--	--	--	--	--	--
Diğer teminat	--	--	--	--	--	--
Toplam	29	--	--	--	412.624	622.641

* Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.
	Türev finansal araç teminatları		Diğer işlem teminatları
	Alınan teminatlar		Verilen teminatlar		Alınan teminatlar	Verilen teminatlar
Önceki Dönem	Ayrılmış	Ayrılmamış	Ayrılmış	Ayrılmamış
Nakit – yerli para	--	--	--	--	--	170.084
Nakit – yabancı para	632	--	--	--	610.160	--
Devlet tahvil/bono - yerli	--	--	--	--	130.256	--
Devlet tahvil/bono - diğer	--	--	--	--	--	--
Kamu kurum tahvil/bono	--	--	--	--	--	--
Kurumsal tahvil/bono	--	--	--	--	--	--
Hisse senedi	--	--	--	--	--	--
Diğer teminat	--	--	--	--	--	--
Toplam	632	--	--	--	740.416	170.084

* Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar

Grup'un finansal risk yönetimi politikaları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla önlem alıp almadığı, piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Banka Yönetim Kurulu'nun risk yönetimine ilişkin olarak almış olduğu önlemler, piyasa riskinin ölçümünde kullanılan yöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin aralıkları

Grup, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla 11 Temmuz 2014 tarih ve 29057 Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik" ve 23 Ekim 2015 tarih ve 29511 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekli önlemleri almıştır.

Piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine ilişkin olarak risk yönetimi stratejileri ve politikalarını tanımlamış ve bu stratejilerin uygulamalarının dönemsel olarak takip edilmesini sağlamıştır. Mevcut risklere ilişkin limitler belirlenmekte ve söz konusu limitler periyodik olarak revize edilmektedir. Banka Yönetim Kurulu, Risk Yönetimi Grubu ile Üst Düzey Yönetimin, Banka'nın maruz kaldığı çeşitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlarında gerekli tedbirleri almalarını sağlamıştır.

Alım satım işlemlerinden oluşan piyasa riski, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Risk İştahı Politikası ile "az" olarak sınırlandırılmış olup BDDK'nın standart metodu dikkate alınarak ölçülmektedir. Aynı zamanda Mali Kontrol Bölümü tarafından alım satım portföyü piyasa değerleri ve realize kar zararı raporlanmaktadır. Risk Yönetimi ve Aktif Pasif Komitesi tarafından alım satım işlemlerinin Risk İştahı Politikası'na uyumu sürekli takip edilmektedir. Aktif pasif vade uyuşmazlığından kaynaklanan piyasa riski ise gap raporları vasıtası ile ayrıca takip edilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Piyasa Riski Standart Yaklaşıma İlişkin Tablo

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dolaysız (peşin) ürünler	Risk ağırlıklı tutar	Risk ağırlıklı tutar
1 Faiz oranı riski (genel ve spesifik)	336.563	368.500
2 Hisse senedi riski (genel ve spesifik)	--	--
3 Kur riski	115.850	128.475
4 Emtia riski	49.138	24.775
Opsiyonlar
5 Basitleştirilmiş yaklaşım	--	--
6 Delta-plus metodu	6.138	75.000
7 Senaryo yaklaşımı	--	--
8 Menkul kıymetleştirme	--	--
9 Toplam	507.688	596.750

1. Karşı taraf riskine ilişkin nicel bilgiler tablosu

Karşı taraf kredi riskine ilişkin risk tutarı "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" Ek 2 - Bölüm 3'te belirtilen "Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi" ile elde edilmektedir. Sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlenmesi ile pozitif değere sahip sözleşmelerin yenileme maliyetleri elde edilir. Sözleşme tutarları veya işleme konu olan tutarlar vadeye kalan süreleri ve sözleşme türlerine göre ilgili oranlarla çarpılarak potansiyel kredi risk tutarı elde edilir. Yenileme maliyeti ve potansiyel kredi risk tutarının toplamı karşı taraf kredi riskine ilişkin risk tutarını verir. Karşı taraf kredi riskinin azaltımında nakdi teminatlar dikkate alınmaktadır.

				Risk Ağırlıklarına Göre Dağılım
Cari Dönem	Tutar	0%	20%	50%	75%	100%	Toplam Risk Ağırlıklı Tutar
Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler*	--	--	--	--	--	--	--
Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler**	215.126	8.022	58.176	76.411	5.050	67.467	121.095
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Diğer	--	--	--	--	--	--	--
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer	703.297	--	3.283	490.274	13.975	195.765	452.040
Netleştirmenin Faydaları	--	--	--	--	--	--	--
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı	--	--	--	--	--	--	--
Tutulan Teminatlar	29	--	--	--	--	--	--
Türevlere İlişkin Net Pozisyon***	918.423	8.022	61.459	566.685	19.025	263.232	573.135
(*) Repo işlemlerinden oluşmaktadır.

(**) Opsiyon, para swabı ve forward sözleşmelerinden oluşmaktadır.

(***) Döviz kuruna ve faiz oranına dayalı sözleşmeler ile pozitif gerçeğe uygun brüt değer toplamından oluşmaktadır.

(****) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

	Risk Ağırlıklarına Göre Dağılım
Önceki Dönem	Tutar	0%	20%	50%	75%	100%	Toplam Risk Ağırlıklı Tutar
Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler*	--	--	--	--	--	--	--
Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler**	201.322	12.824	26.218	102.936	2.777	56.567	115.361
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Diğer	--	--	--	--	--	--	--
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer	205.281	--	5.797	107.725	4.531	87.228	145.648
Netleştirmenin Faydaları	--	--	--	--	--	--	--
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı	--	--	--	--	--	--	--
Tutulan Teminatlar	--	--	--	--	--	--	--
Türevlere İlişkin Net Pozisyon***	406.603	12.824	32.015	210.661	7.308	143.795	261.009
(*) Repo işlemlerinden oluşmaktadır.

(**) Opsiyon, para swabı ve forward sözleşmelerinden oluşmaktadır.

(***) Döviz kuruna ve faiz oranına dayalı sözleşmeler ile pozitif gerçeğe uygun brüt değer toplamından oluşmaktadır.

(****) Hesaplama tarihinden önceki son 252 iş gününe ait Merkez Bankası döviz alış kurlarının basit aritmetik ortalaması kullanılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

X. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar (devamı)

Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalar

Operasyonel risk hesaplamasında "Temel Gösterge Yöntemi" kullanılmaktadır. Operasyonel riske esas tutar, 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik"in "Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması" başlıklı 3 üncü bölümü uyarınca son 3 yıla (2019, 2018 ve 2017) ait brüt gelirler kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır. Brüt gelirin %15'i olan 174.914 TL (31 Aralık 2020: 145.587 TL) aynı zamanda söz konusu riskin ortadan kaldırılması için gereken minimum sermaye tutarını ifade etmektedir

Cari Dönem	31 Aralık 2018	31 Aralık 2019	31 Aralık 2020	Toplam/Pozitif BG yılı sayısı	Oran (%)	Toplam
Brüt gelir	1.038.186	1.157.197	1.302.892	1.166.092	15	174.914
Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12,5)						2.186.422

Önceki Dönem	31 Aralık 2017	31 Aralık 2018	31 Aralık 2019	Toplam/Pozitif BG yılı sayısı	Oran (%)	Toplam
Brüt gelir	716.364	1.038.186	1.157.197	970.582	15	145.587
Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12,5)						1.819.842

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

BEŞİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nakit değerler ve TCMB'ye ilişkin bilgiler

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Kasa/Efektif	81.974	886.314	54.967	281.636
TCMB	854.653	11.091.719	411.057	2.174.032
Diğer	--	--	--	--
Toplam	936.627	11.978.033	466.024	2.455.668

1.1 T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP	TP	YP
Vadesiz Serbest Hesap	832.804	1.239.945	407.561	782.078
Vadeli Serbest Hesap	21.849	6.996.263	3.496	--
Vadeli Serbest Olmayan Hesap	--	2.855.511	--	1.391.954
Toplam	854.653	11.091.719	411.057	2.174.032

Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar, TCMB'nin 2005/1 Sayılı "Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği"ne göre Türk parası yükümlülükleri için yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %3-%8 (31 Aralık 2020: %1-%6) arasında değişen oranlarda, yabancı para yükümlülükleri için başta ABD Doları ve Avro döviz cinslerinden olmak üzere yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %5- %25 (31 Aralık 2020: %5-%21) arasında değişen oranlarda TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler.

2. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

2.1 Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem			Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler	94	--	2.796	--
Toplam	94	--	2.796	--

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıkların haricinde kalan serbest tutar 214.911 TL'dir (31 Aralık 2020: 135.412 TL).

Gerçeğe uygun değeri üzerinden gösterilen krediler

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan kredi bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır.).

2.2 Repo işlemlerine konu olan gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

2. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler (devamı)

2.3 Türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Vadeli İşlemler	278.218	--	97.046	--
Swap İşlemleri	722.661	--	368.124	--
Futures İşlemleri	--	--	--	--
Opsiyonlar	267.575	3.406	231.789	10.406
Diğer	--	--	--	--
Toplam	1.268.454	3.406	696.959	10.406

3. Bankalara ilişkin bilgiler

3.1 Bankalara ilişkin bilgiler

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Bankalar
Yurt içi	397.813	658.294	465.117	39.805
Yurt dışı	557	443.657	461	383.162
Yurt dışı Merkez ve Şubeler	--	--	--	--
Toplam	398.370	1.101.951	465.578	422.967

3.2 Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler

	Cari Dönem Serbest Olmayan			Önceki Dönem Serbest Olmayan

	Serbest Tutar	Tutar	Serbest Tutar	Tutar
AB Ülkeleri	35.651	3.039	68.714	233.344
ABD, Kanada	329.485	--	8.447	--
OECD Ülkeleri	22.820	44.066	719	59.798
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	--
Diğer	9.153	--	12.601	--
Toplam	397.109	47.105	90.481	293.142

4. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

4.1 Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen /bloke edilenlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.	196.700	944.749	2.929	717.544
Diğer	--	--	--	--
Toplam	196.700	944.749	2.929	717.544

4.2 Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Borçlanma Senetleri	2.098.634	1.017.163
Borsada İşlem Gören	2.098.634	1.017.163
Borsada İşlem Görmeyen	--	--
Hisse Senetleri	4.897	10.363
Borsada İşlem Gören	4.897	10.363
Borsada İşlem Görmeyen	--	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	25.778	--
Toplam	2.077.753	1.027.526

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

5. Kredilere ilişkin açıklamalar

5.1 Banka'nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler	--	--	--	20
Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--	--	--
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--	--	20
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler	--	--	--	--
Banka Mensuplarına Verilen Krediler	6.805	--	6.497	--
Toplam	6.805	--	6.497	20

5.2 Standart Nitelikli ve Yakın İzlemedeki krediler ile yeniden yapılandırılan Yakın İzlemedeki kredilere ilişkin bilgiler

		Yakın İzlemedeki Krediler
Nakdi Krediler	Standart Nitelikli	Yeniden	Yeniden Yapılandırılanlar
	Krediler	Yapılandırma Kapsamında Yer Almayanlar	Sözleşme Koşullarında Değişiklik	Yeniden Finansman
İhtisas Dışı Krediler	18.574.042	611.460	2.929.219	--
İşletme Kredileri İhracat Kredileri İthalat Kredileri	5.802.602 -- --	276.690 -- --	1.951.747 -- --	-- -- --
Mali Kesime Verilen Krediler	91.541	--	--	--
Tüketici Kredileri Kredi Kartları	6.071.795 11.514	125.208 1.046	47.320 --	-- --
Diğer İhtisas Kredileri	6.596.590 --	208.516 --	930.152 --	-- --
Diğer Alacaklar	--	--	--	--
Toplam (*)	18.574.042	611.460	2.929.219	--

(*) 74.064 TL tutarındaki faktoring alacakları dahildir.

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	Standart Nitelikli	Yakın İzlemedeki	Standart Nitelikli	Yakın İzlemedeki
	Krediler	Krediler	Krediler	Krediler
12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı	159.887	--	155.743	--
Kredi Riskinde Önemli Artış	--	348.256	--	285.623
Toplam	159.887	348.256	155.743	285.623

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

5.2 Standart Nitelikli ve Yakın İzlemedeki krediler ile yeniden yapılandırılan Yakın İzlemedeki kredilere ilişkin bilgiler (devamı)

Yakın izlemedeki kredilerin gecikme süreleri

Cari Dönem	Ticari Krediler	Tüketici Kredileri	Toplam
1-30 gün arası	7.031	25,446	32,477
31-60 gün arası	7.748	56.310	64.058
61-90 gün arası	7.887	30,488	38,375
Toplam	22.666	112.244	134.910

Önceki Dönem	Ticari Krediler	Tüketici Kredileri	Toplam
1-30 gün arası	44.642	6.244	50.886
31-60 gün arası	16.355	6.219	22,574
61-90 gün arası	127.971	24.885	152.856
Toplam	188.968	37.348	226.316

Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı

	Standart Nitelikli Krediler	Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
	Krediler ve Diğer Alacaklar	Krediler ve Diğer Alacaklar	Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar
Kısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar	8.532.620	148.700	14.964
İhtisas Dışı Krediler	8.532.620	148.700	14.964
İhtisas Kredileri
Diğer Krediler
Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer
Alacaklar	10.041.422	462.760	2.914.255
İhtisas Dışı Krediler	10.041.422	462.760	2.914.255
İhtisas Kredileri
Diğer Krediler

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

5.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler

	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Toplam
Tüketici Kredileri-TP	1.780.734	4.324.699	6.105.433
Konut Kredisi	--	196.946	196.946
Taşıt Kredisi	--	1.971	1.971
İhtiyaç Kredisi	1.780.734	4.125.782	5.906.516
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli	--	1.786	1.786
Konut Kredisi	--	1.572	1.572
Taşıt Kredisi	-- --	-- 214	-- 214
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-YP	--	--	--
Konut Kredisi Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Bireysel Kredi Kartları-TP	7.298	--	7.298
Taksitli	1.636	--	1.636
Taksitsiz	5.662	--	5.662
Bireysel Kredi Kartları-YP	166	--	166
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	166	--	166
Personel Kredileri-TP	1.052	5.024	6.076
Konut Kredisi	--	409	409
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	1.052	4.615	5.667
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-Dövize Endeksli	--	--	--
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-YP	--	--	--
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredi Kartları-TP	720	--	720
Taksitli	87	--	87
Taksitsiz	633	--	633
Personel Kredi Kartları-YP	9	--	9
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	9	--	9
Kredili Mevduat Hesabı-TP(Gerçek Kişi)	131.028 --	-- --	131.028 --
Kredili Mevduat Hesabı-YP(Gerçek Kişi) Toplam	1.921.007	4.331.509	6.252.516

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

5.4 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler

	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun	Toplam
		Vadeli
Taksitli Ticari Krediler-TP	426.641	2.105.092	2.531.733
İşyeri Kredileri	--	6	6
Taşıt Kredileri	2.041	31.770	33.811
İhtiyaç Kredileri	424.600	2.073.316	2.497.916
Diğer	--	--	--
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli	--	30.809	30.809
İşyeri Kredileri	--	--	--
Taşıt Kredileri	--	--	--
İhtiyaç Kredileri	--	30.809	30.809
Diğer	--	--	--
Taksitli Ticari Krediler-YP	--	--	--
İşyeri Kredileri	--	--	--
Taşıt Kredileri	--	--	--
İhtiyaç Kredileri	--	--	--
Diğer	--	--	--
Kurumsal Kredi Kartları-TP	4.367	--	4.367
Taksitli	2.217	--	2.217
Taksitsiz	2.150	--	2.150
Kurumsal Kredi Kartları-YP	--	--	--
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	--	--	--
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi)	138.507	--	138.507
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi)	--	--	--
Toplam	569.515	2.135.901	2.705.416

5.5 Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kamu	--	--
Özel	22.114.721	19.006.911
Toplam (*)	22.114.721	19.006.911

(*) 74.064 TL tutarındaki faktoring alacakları (31 Aralık 2020: 105.851 TL) dahildir.

5.6 Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Yurt içi Krediler	21.552.903	18.080.629
Yurt dışı Krediler	561.818	926.282
Toplam (*)	22.114.721	19.006.911

(*) 74.064 TL tutarındaki faktoring alacakları (31 Aralık 2020: 105.851 TL) dahildir.

5.7 Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen 60.114 TL tutarında kredisi bulunmaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

5.8 Kredilere ilişkin olarak ayrılan temerrüt (üçüncü aşama) karşılıklar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler İçin Ayrılanlar	37.132	33.606
Tahsili Şüpheli Krediler İçin Ayrılanlar	157.932	56.774
Zarar Niteliğindeki Krediler İçin Ayrılanlar	187.672	298.370
Toplam	382.736	388.750

5.9 Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net)

5.9.1 Donuk alacaklara ve yeniden yapılandırılan kredilere ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Cari Dönem	--	2.872	1.491
Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar	--	--	--
Yeniden Yapılandırılan Krediler	--	2.872	1.491
Önceki Dönem	18	1.779	2.508
Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar	--	--	--
Yeniden Yapılandırılan Krediler	18	1.779	2.508

5.9.2 Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi	64.587	82.945	471.893
Dönem İçinde İntikal (+)	857.453	74.578	21.896
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+)	--	577.766	127.329
Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-)	577.766	127.329	--
Dönem İçinde Tahsilat (-)	243.811	47.282	124.070
Kayıttan düşülen (-)	4.462	4.462	51.262
Satılan (-)	34.322	31.355	143.613
Kurumsal ve Ticari Krediler	32.718	21.587	105.821
Bireysel Krediler	1.598	9.737	35.577
Kredi Kartları	7	31	2.214
Diğer	--	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	61.679	524.861	302.173
Karşılık (-)	37.132	157.932	187.672
Bilançodaki Net Bakiyesi	24.547	366.929	114.501

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

5.9.3 Krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıklarına ilişkin bilgiler

	Aşama 1	Aşama 2	Aşama 3
Dönem Başı (1 Ocak 2021)	155.743	285.623	388.750
Dönem içinde eklenen krediler ve hareketleri	60.767	10.689	16.850
Dönem içinde çıkan krediler ve hareketleri	(22.685)	113	(24.790)
Aşama 1 ve Aşama 2 Hareketleri
Her iki dönemde de Aşama 1 olan krediler	(30.328)	--	--
Aşama 1'den Aşama 2'ye geçen krediler	(11.874)	62.607	--
Her iki dönemde de Aşama 2 olan krediler	--	202.231	--
Aşama 2'den Aşama 1'e geçen krediler	9.983	(13.569)	--
Aşama 3 Hareketleri
Aşama 1'den Aşama 3'e geçen krediler	(1.365)	--	40.475
Aşama 2'den aşama 3'e geçen krediler	--	(140.178)	139.893
Her iki dönemde de Aşama 3 olan krediler (bakiye ve parametre değişimi)	--	--	(15.712)
Aktiften silinen kredilerin etkisi	--	--	--
Satılan kredilerin etkisi	(355)	(59.259)	(162.731)
Dönem Sonu (31 Aralık 2021)	159.887	348.256	382.736

5.9.4 Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Cari Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	1.935	457.522	86.790
Karşılık Tutarı (-)	1.623	167.758	28.102
Bilançodaki Net Bakiyesi	312	289.764	58.688
Önceki Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	39.441	16.545	42.344
Karşılık Tutarı (-)	17.748	14.239	29.235
Bilançodaki Net Bakiyesi	21.693	2.306	13.109

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.9.5 Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Cari Dönem (Net)	24.547	366.929	114.501
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) (*)	61.679	524.861	302.173
Karşılık Tutarı (-)	37.132	157.932	187.672
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	24.547	366.929	114.501
Bankalar (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Bankalar (Net)	--	--	--
Diğer Krediler (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Diğer Krediler (Net)	--	--	--
Önceki Dönem (Net)	30.981	26.171	173.523
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) (*)	64.587	82.945	471.893
Karşılık Tutarı (-)	33.606	56.774	298.370
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	30.981	26.171	173.523
Bankalar (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Bankalar (Net)	--	--	--
Diğer Krediler (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Diğer Krediler (Net)	--	--	--

5.10 TFRS 9'a göre beklenen kredi zararı ayıran bankalarca donuk alacaklar için hesaplanan faiz tahakkukları, reeskontları ve değerleme farkları ile bunların karşılıklarına ilişkin açıklamalar

Banka donuk alacakları için faiz tahakkuku ve reeskontu yapmamaktadır (31 Aralık 2020: Banka donuk alacakları için faiz tahakkuku ve reeskontu yapmamaktadır).

5.11 Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar

Alacağın değersizliğiyle ilgili kanunda belirtilen şartların oluşması halinde Yönetim Kurulu kararı ile bu kredilerin tamamına karşılık ayrılmakta ve aktiften silinmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

6. İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklara ilişkin bilgiler

6.1 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen /bloke edilenlere ilişkin bilgiler

		Önceki Dönem
TP	YP	TP	YP
--	--	--	--
59.880	2.888.813	48.344	858.607
--	--	--	--
59.880	2.888.813	48.344	858.607
		Cari Dönem

6.2 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler

TP	Cari Dönem YP		Önceki Dönem
		TP	YP
			1.006.930
			--
			--
190.594	3.015.309	187.659	1.006.930
	190.594 -- --	3.015.309 -- --	187.659 -- --

6.3 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Borçlanma Senetleri	3.230.721	1.207.902
Borsada İşlem Gören	3.230.721	1.207.902
Borsada İşlem Görmeyen	--	--
Hisse Senetleri	--	--
Borsada İşlem Gören	--	--
Borsada İşlem Görmeyen	--	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	--	--
Toplam	3.230.721	1.207.902

6.4 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıkların yıl içindeki hareketlerine ilişkin bilgiler

Cari Dönem	Önceki Dönem
1.207.902	575.098
719.494	132.935
34.657	5.934
1.268.668	493.935
--	--
--	--
3.230.721	1.207.902

7. İştiraklere ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla iştiraki bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla toplam 117.945 TL tutarında bağlı ortaklıkları bulunmaktadır (31 Aralık 2020: 117.945 TL).

Mali olmayan bağlı ortaklıklar

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla 112.500 TL tutarında konsolide edilmeyen mali olmayan bağlı ortaklığı bulunmaktadır (31 Aralık 2020: 112.500 TL).

		Bankanın Pay Oranı	Bankanın Risk
Ünvanı	Adres (Şehir / Ülke)	– Farklıysa Oy	Grubu Pay Oranı
		Oranı (%)	(%)
Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş.	İstanbul	%100,00	%100,00

Mali bağlı ortaklıklar

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla 5.445 TL tutarında mali bağlı ortaklığı bulunmaktadır (31 Aralık 2020: 5.445 TL).

Ünvanı	Adres (Şehir / Ülke)	Bankanın Pay Oranı – Farklıysa Oy Oranı (%)	Bankanın Risk Grubu Pay Oranı (%)	Konsolidasyon Yöntemi
Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.	İstanbul	%99,00	%99,00	Tam Konsolidasyon

Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Fibabanka A.Ş.'nin %99 oranında iştirak etmesiyle 26 Eylül 2013 tarihinde kurulmuştur.

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla bağlı ortaklığa ilişkin bilgiler aşağıda sunulmuştur:

Aktif Toplamı	Özkaynak	Sabit Varlık Toplamı (*)	Faiz Gelirleri	Menkul Değer Gelirleri	Cari Dönem Kâr/Zararı	Önceki Dönem Kâr/Zararı	Gerçeğe Uygun Değeri
28.021	24.308	292	-	--	8.379	7.220	--

(*) Sabit varlık toplamı maddi ve maddi olmayan duran varlıklardan oluşmaktadır.

Önemli büyüklükteki bağlı ortaklıkların sermaye yeterlilik durumuna ilişkin bilgiler

Cari Dönem	Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.
Ana Sermaye	24.308
Ödenmiş Sermaye	5.500
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı	--
Hisse Senedi İhraç Primleri	--
Yedek Akçeler	--
Net Dönem Kârı ile Geçmiş Yıllar Kârı	18.808
Net Dönem Zararı ile Geçmiş Yıllar Zararı	--
Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri	--
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	--
Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) (-)	--
Katkı Sermaye	--
Sermaye	24.308
Sermayeden İndirilen Değerler	--
Net Kullandırılabilir Özkaynak	24.308

Ana Ortaklık Banka'nın konsolide sermaye yeterliliği standart oranına dahil edilen bağlı ortaklıklarından kaynaklanan herhangi bir sermaye gereksinimi yoktur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dönem Başı Değeri	5.445	5.445
Dönem İçi Hareketler	--	--
Alışlar ve Sermaye Artırımları	--	--
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.	--	--
Cari Yıl Payından Alınan Kar	--	--
Satışlar/Tasfiyeler	--	--
Yeniden Sınıflamadan Kaynaklanan Değişim	--	--
Piyasa Değeri ile Defter Değeri Arasındaki Fark	--	--
Yurt dışı Bağlı Ortaklıkların Net Kur Farkı	--	--
Değer Artışı/Azalışı Karşılığı	--	--
Dönem Sonu Değeri	5.445	5.445
Sermaye Taahhütleri	5.445	5.445
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)	99	99

Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Fibabanka A.Ş.'nin %99 oranında iştirak etmesiyle 26 Eylül 2013 tarihinde kurulmuştur.

Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Bankalar	--	--
Sigorta Şirketleri	--	--
Faktoring Şirketleri	--	--
Leasing Şirketleri	--	--
Finansman Şirketleri	--	--
Diğer Bağlı Ortaklıklar	5.445	5.445

Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara yapılan yatırımların değerlemesi

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Maliyet Değeri İle Değerleme	5.445	5.445
Rayiç Değer İle Değerleme	--	--

Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar

Bulunmamaktadır.

9. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla birlikte kontrol edilen ortaklığı bulunmamaktadır.

10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla kiralama işlemlerinden alacakları bulunmamaktadır.

11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla riskten korunma amaçlı türev finansal varlığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

12. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler

Cari Dönem	Gayrimenkul	Araçlar	Yapılmakta Olan Yatırımlar(**)	Diğer MDV(*)	Toplam
Maliyet
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak 2021	290.917	19.539	62.911	117.516	490.883
Girişler	58	10.391	58.525	24.242	93.216
Çıkışlar	(5.067)	--	--	3.793	(1.274)
Kapanış Bakiyesi , 31 Aralık 2021	296.042	29.930	121.436	137.965	585.373
Birikmiş Amortisman
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak 2021	(51.717)	(3.166)	--	(75.865)	(130.748)
Amortisman Gideri	(15.940)	(4.795)	(4.795)	(21.287)	(42.022)
Çıkışlar	--	--	--	2.050	2.050
Kapanış Bakiyesi , 31 Aralık 2021	(67.657)	(7.961)	--	(95.102)	(170.720)
Net Defter Değeri , 31 Aralık 2021	228.385	21.969	121.436	42.862	414.653

* Diğer maddi duran varlıklar, özel maliyetler, kasa, büro makineleri, mobilya ve diğer menkullerden oluşmaktadır.

** Yapılmakta olan yatırımlar kalemi projelerin tamamlanmasına müteakip, toplam aktifleştirilen proje bedelini içermektedir.

Gayrimenkul	Araçlar	Yapılmakta Olan Yatırımlar(**)	Diğer MDV(*)	Toplam

295.376	12.800	--	106.776	414.952
766	6.739	62.911	17.592	88.007
5.225	--	--	6.907	12.132
290.917	19.539	62.911	117.461	490.828

(29.056)	(897)	--	(60.890)	(90.843)
(22.497)	(2.269)	(2.269)	(21.249)	(46.015)
(164)	--	--	6.329	6.165
				(130.693)
239.200	16.373	62.911	41.650	360.135
	(51.717)	(3.166)	--	(75.810)

** Yapılmakta olan yatırımlar kalemi projelerin tamamlanmasına müteakip, toplam aktifleştirilen proje bedelini içermektedir.

12.1

Münferit bir varlık için cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş değer azalışının tutarı finansal tabloların bütünü açısından önem teşkil etmekteyse

12.1.1 Değer azalışının kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve şartları

Bulunmamaktadır.

12.1.2 Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen değer azalışının tutarı

Bulunmamaktadır.

12.2 Cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş olan ve her biri veya bazıları finansal tabloların bütünü açısından önemli olmamakla birlikte toplamı finansal tabloların bütünü açısından önemli olan değer düşüklükleri için ilgili varlık grupları itibarıyla ayrılan veya iptal edilen değer azalışı tutarları ile bunlara neden olan olay ve şartlar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

13. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

13.1 Faydalı ömür ve kullanılan amortisman oranları

Grup'un aktifinde maddi olmayan varlık olarak; yazılım programları ve gayrimaddi haklar bulunmakta ve bunların tahmini ekonomik ömürleri 3 ile 10 yıl arasında değişmektedir.

13.2 Kullanılan amortisman yöntemleri

13.3 Dönem başı ve dönem sonu arasında aşağıda belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Maliyet
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak	185.483	138.252
Girişler	52.243	51.384
Çıkışlar	766	4.153
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık	236.961	185.483
Birikmiş Amortisman
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak	(94.456)	(68.357)
Amortisman Gideri	(35.946)	(26.099)
Çıkışlar	--	--
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık	(130.402)	(94.456)
Net Defter Değeri, 31 Aralık	106.559	91.027

13.4 Finansal tabloların bütünü açısından önem arz eden bir maddi olmayan duran varlık bulunması durumunda, bunun defter değeri, tanımı ve kalan amortisman süresi

Bulunmamaktadır.

13.7 Kullanımında herhangi bir kısıtlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varlıkların defter değeri Bulunmamaktadır.
13.8 Maddi olmayan duran varlık edinimi için verilmiş olan taahhütlerin tutarı

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

13.9 Yeniden değerleme yapılan maddi olmayan duran varlıklar için varlık türü bazında aşağıdaki açıklamalar Bulunmamaktadır.
13.10 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araştırma geliştirme giderlerinin toplam tutarı Bulunmamaktadır.
13.11 Şerefiyeye ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

14. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

15. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin bilgiler

15.1 İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla bilançoya yansıtılan ertelenmiş vergi varlığı

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla, 309.094 TL tutarındaki ertelenmiş vergi aktifi, indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farkların netleştirilmesi sonucunda hesaplanmıştır (31 Aralık 2020: 191.840 TL ertelenmiş vergi aktifi).

	Cari Dönem
	Ertelenmiş Vergi	Ertelenmiş Vergi
	Matrahı	Aktifi / (Pasifi)
Finansal Varlıkların Değerlemesi	516.556	101.634
Peşin Tahsil Edilen/Ödenen Komisyon Gelir/Gider	113.656	24.783
Çalışan Hakları Karşılığı	51.942	12.258
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları	(37.872)	(7.575)
Karşılıklar	858.646	187.676
Diğer	10.944	(9.682)
Ertelenmiş Vergi Aktifi	1.513.872	309.094

	Önceki Dönem
	Ertelenmiş Vergi	Ertelenmiş Vergi
	Matrahı	Aktifi / (Pasifi)
Finansal Varlıkların Değerlemesi	294.394	58.879
Peşin Tahsil Edilen/Ödenen Komisyon Gelir/Gider	43.865	8.773
Çalışan Hakları Karşılığı	37.613	7.523
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları	(36.784)	(7.357)
Karşılıklar	605.850	121.170
Diğer	14.268	2.852
Ertelenmiş Vergi Aktifi	959.206	191.840

Cari dönem ve önceki dönem ertelenmiş vergi aktifi hareket tablosu aşağıdaki gibidir:

	1 Ocak – 31 Aralık	1 Ocak – 31 Aralık
	2021	2020
Ertelenmiş Vergi Aktifi, 1 Ocak	191.840	54.503
Kar veya Zararda Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi	141.263	138.053
Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi	(24.009)	(716)
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi), Dönem Sonu Bakiye	309.094	191.840

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

15.2 Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar ile varsa bunların geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnalar

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

15.3 Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi varlığı Bulunmamaktadır.
16. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Grup'un 182.161 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları bulunmaktadır (31 Aralık 2020: 102.748 TL).

17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler

Bilançonun diğer aktif kalemi bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

17.1 Peşin ödenen gider, vergi ve benzeri işlemlere ilişkin bilgiler

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla, peşin ödenen giderlerin toplamı 41.196 TL'dir (31 Aralık 2020: 41.636 TL).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Mevduata ilişkin bilgiler

1.1 Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler

Cari Dönem

Önceki Dönem

								Birikimli
		Vadesiz 7 Gün İhbarlı	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-6 Ay	6 Ay-1 Yıl	1 Yıl ve Üstü	Mevduat	Toplam
Tasarruf Mevduatı	534.553	--	4.744.646	2.312.448	57.937	155.230	91.456	--	7.896.270
Döviz Tevdiat Hesabı	4.093.791	--	7.803.817	1.044.716	155.771	5.035	207.983	--	13.311.113
Yurt İçinde Yer.K.	3.955.128	--	7.755.600	1.039.879	155.771	4.936	207.915	--	13.119.229
Yurt Dışında Yer.K.	138.663	--	48.217	4.837	--	99	68	--	191.884
Resmi Kur.Mevduatı	386	--	--	--	--	--	--	--	386
Tic.Kur.Mevduatı	633.668	--	138.081	366.682	1.021	14.724	125	--	1.154.301
Diğ.Kur.Mevduatı	4.520	--	13.357	26.782	31	66	--	--	44.756
Kıymetli Maden DH	1.182.332	--	1.024.849	--	--	--	--	--	2.207.181
Bankalararası Mevduat	143.226	--	107.920	5.254.043	881.168	--	--	--	6.386.358
TC Merkez B.	--	--	151	5.229.130	881.168	--	--	--	6.110.450
Yurt İçi Bankalar	25	--	70.026	--	--	--	--	--	70.051
Yurt Dışı Bankalar	137.477	--	37.743	24.913	--	--	--	--	200.133
Katılım Bankaları	5.724	--	--	--	--	--	--	--	5.724
Diğer	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	6.592.476	--	13.832.670	9.004.671	1.095.928	175.055	299.564	--	31.000.365

								Birikimli
		Vadesiz 7 Gün İhbarlı	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-6 Ay	6 Ay-1 Yıl	1 Yıl ve Üstü	Mevduat	Toplam
Tasarruf Mevduatı	239.170	--	3.296.030	2.162.226	82.919	40.295	19.070	--	5.839.710
Döviz Tevdiat Hesabı	1.022.955	--	3.826.483	1.841.608	143.243	12.482	124.436	--	6.971.207
Yurt İçinde Yer.K.	921.277	--	3.805.228	1.832.539	143.243	12.428	124.345	--	6.839.060
Yurt Dışında Yer.K.	101.678	--	21.255	9.069	--	54	91	--	132.147
Resmi Kur.Mevduatı	1.394	--	409	865	--	--	--	--	2.668
Tic.Kur.Mevduatı	308.622	--	469.252	2.082.225	4.362	3.572	29	--	2.868.062
Diğ.Kur.Mevduatı	3.340	--	3.485	125.948	17.516	516	--	--	150.805
Kıymetli Maden DH	372.485	--	461.975	--	--	--	--	--	834.460
Bankalararası Mevduat	50.624	--	558.252	391.620	--	--	--	--	1.000.496
TC Merkez B.	--	--	386.108	--	--	--	--	--	386.108
Yurt İçi Bankalar	79	--	146.815	379.982	--	--	--	--	526.876
Yurt Dışı Bankalar	45.473	--	25.329	11.638	--	--	--	--	82.440
Katılım Bankaları	5.072	--	--	--	--	--	--	--	5.072
Diğer	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	1.998.590	--	8.615.886	6.604.492	248.040	56.865	143.535	--	17.667.408

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

1.2 Mevduat bankaları için sigorta kapsamında bulunan ve sigorta limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler

		Sigorta Kapsamında Bulunan		Sigorta Limitini Aşan
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Tasarruf Mevduatı	3.321.603	2.701.076	4.533.631	3.100.426
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH.	2.893.560	1.554.183	9.124.125	5.118.091
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğer H.	--	--	--	--
Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	--	--	--	--
Kıyı bnk.blg.Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	--	--	--	--
Toplam	6.215.163	4.255.259	13.657.756	8.218.517

1.3 Banka'nın merkezi yurt dışında bulunmadığından Türkiye'de bulunan tasarruf mevduatı, başka bir ülkede sigorta kapsamında değildir.

1.4 Sigorta kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin mevduatı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
- Yurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar	--	--
- Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	8.595	11.366
- Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	52.423	43.256
- 26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK'nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ve Diğer Hesaplar	--	--
- Türkiye'de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat	--	--

2. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

2.1 Türev finansal yükümlülüklere ilişkin negatif farklar tablosu

		Cari Dönem
	TP	YP	TP	YP
Vadeli İşlemler	839.040	--	100.750	--
Swap İşlemleri	587.941	--	767.895	--
Futures İşlemleri	--	--	--	--
Opsiyonlar	248.017	3.398	228.455	10.392
Diğer	--	--	--	--
Toplam	1.674.998	3.398	1.097.100	10.392

3. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

3.1 Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
T.C. Merkez Bankası Kredileri	--	--	--	--
Yurt içi Banka ve Kuruluşlardan	15.646	251.020	20.370	180.458
Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan	--	256.911	--	954.314
Toplam	15.646	507.931	20.370	1.134.772

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

3.2 Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi

	Cari Dönem			Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Kısa Vadeli	14.961	6.238	20.370	98.963
Orta ve Uzun Vadeli	685	501.693	--	1.035.809
Toplam	15.646	507.931	20.370	1.134.772

3.3 Banka'nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar

Banka, bankacılık faaliyetleri kapsamında fonlamayı mevduat, para piyasası, kullanılan krediler ve tahvil/bono ihracından sağlanan fonlar ile gerçekleştirmektedir.

4. İhraç edilen menkul kıymetlere ilişkin bilgiler

Cari Dönem		TP		YP
	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli
Nominal	--	--	--	2.579.975
Defter Değeri	--	--	--	2.646.236
Önceki Dönem	TP		YP
	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli
Nominal	--	--	--	1.443.590
Defter Değeri	--	--	--	1.480.900

5. Diğer Yükümlülükler

Bilançonun diğer yükümlülükler kalemi bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

6. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler

1 Ocak 2019 tarihinden itibaren geçerli olan "TFRS 16 Kiralamalar" Standardı ile birlikte faaliyet kiralaması ile finansal kiralama arasındaki fark ortadan kalkmış olup, kiralama işlemleri kiracılar tarafından yükümlülük olarak "Kiralama İşlemlerinden Yükümlülükler" kalemi altında gösterilmeye başlanmıştır.

	Cari Dönem			Önceki Dönem
	Brüt	Net	Brüt	Net
1 Yıldan Az	56.102	40.021	50.854	37.604
1-4 Yıl Arası	33.097	8.631	33.330	15.470
4 Yıldan Fazla	2.702	497	2.774	556
Toplam	91.901	49.149	86.958	53.630

6.1 Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin bankaya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin detaylı açıklama Bulunmamaktadır.

7. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla riskten korunma amaçlı türev finansal borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

8. Karşılıklara ilişkin açıklamalar

8.1 Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılıkları

8.2 Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları

8.3 Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler

8.3.1 Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar	337.000	151.000

8.3.2 Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10'unu aşması halinde aşıma sebep olan kalemler ve tutarlarına ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

8.3.3 Çalışan hakları karşılığı

Grup'un 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla 51.975 TL tutarındaki çalışan hakları karşılığı (31 Aralık 2020: 37.613 TL), 24.307 TL kıdem tazminatı karşılığı (31 Aralık 2020: 19.874 TL), 6.689 TL izin karşılığı (31 Aralık 2020: 6.193 TL) ve 20.978 TL ikramiye karşılığından (31 Aralık 2020: 11.546 TL) oluşmaktadır.

Aşağıdaki tabloda kıdem tazminatı yükümlülüğü'nün öngörülen toplam net gider rakamları bulunmaktadır.

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dönem Başı Bakiyesi	19.874	15.083
Dönem İçindeki Değişim	6.419	6.891
Özkaynaklara Aktarılan Aktüeryal Kayıp/Kazanç	(3.037)	3.763
Dönem İçinde Ödenen	(4.990)	(5.863)
Dönem Sonu Bakiyesi	18.266	19.874

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

9. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar

9.1 Cari vergi borcuna ilişkin bilgiler

9.1.1 Vergi karşılığına ilişkin bilgiler

Grup'un 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla cari vergi borcu 290.810 TL'dir (31 Aralık 2020: 187.777 TL).

9.1.2 Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Ödenecek Kurumlar Vergisi	198.273	143.871
Menkul Sermaye İradı Vergisi	15.179	13.359
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi	1.046	173
BSMV	20.744	13.397
Kambiyo Muameleleri Vergisi	28.193	1.433
Ödenecek Katma Değer Vergisi	3.707	1.715
Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi	13.088	6.945
Diğer	1.818	1.004
Toplam	282.048	181.897

9.1.3 Primlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Sosyal Sigorta Primleri-Personel	3.701	2.494
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren	4.287	2.864
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel	--	--
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren	--	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel	--	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren	--	--
İşsizlik Sigortası-Personel	258	174
İşsizlik Sigortası–İşveren	517	348
Diğer	--	--
Toplam	8.762	5.880

9.2 Ertelenmiş vergi yükümlülüğüne ilişkin bilgiler

Bilanço tarihi itibarıyla ertelenmiş vergi varlığı ile netleştirildikten sonra ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

10. Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borçlar hakkında bilgiler

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

11. Sermaye benzeri borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler

	Cari Dönem			Önceki Dönem
	TP (*)	YP	TP	YP
İlave ana sermaye hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçları	100.000	399.981	100.000	220.276
Sermaye benzeri krediler	--	--	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	100.000	399.981	100.000	220.276
Katkı sermaye hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçları	--	3.390.167	--	1.907.323
Sermaye benzeri krediler	--	--	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	--	3.390.167	--	1.907.323
Toplam	100.000	3.790.148	100.000	2.127.599

(*) İlgili TP borçlanma aracı bilançoda "Diğer Sermaye Yedekleri" hesabında gösterilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

12. Özkaynaklara ilişkin bilgiler

12.1 Ödenmiş sermayenin gösterimi

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Hisse senedi karşılığı	941.161	941.161
İmtiyazlı Hisse senedi karşılığı	--	--

12.2 Ödenmiş sermaye tutarı, Banka'da kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı

Kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.

12.3 Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler Bulunmamaktadır.
12.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.5 Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar

Sermayenin tamamı ödenmiş olup sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.

Bulunmamaktadır.

12.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler

Banka'nın imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır.

12.8 Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçları

Primli olarak ihraç edilen hisse adedi ile prim tutarı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Hisse Senedi Sayısı(Bin)	26.230.098	26.230.098
İmtiyazlı Hisse Senedi	--	--
Hisse Senedi İhraç Primi	128.678	128.678
Hisse Senedi İptal Karı	--	--
Diğer Sermaye Araçları	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

12. Özkaynaklara ilişkin bilgiler (devamı)

12.9 Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklardan (İş Ortaklıklarından)	--	--	--	--
Menkul Değerleme Farkları	129.399	(23.035)	3.850	18.413
Kur Farkı	--	--	--	--
Toplam	129.399	(23.035)	3.850	18.413

12.10 Diğer sermaye yedeklerine ilişkin bilgiler

12.11 Yeniden değerleme değer artış fonuna ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.12 İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar bedelsiz hisse senetleri

Bulunmamaktadır.

12.13 Yasal yedeklere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem

Kanuni Yedek Akçeler	52.876	42.321
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçeler	--	--

12.14 Olağanüstü yedeklere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem

Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe	654.616	454.071
Dağıtılmamış Karlar	--	--
Birikmiş Zararlar	--	--
Yabancı Para Sermaye Kur Farkı	--	--

13. Azınlık paylarına ilişkin açıklamalar

Cari Dönem	Önceki Dönem
159	87
84	72
--	--
--	--
--	--
244	159

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Konsolide nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklama

1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri	5.943.712	996.421
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri	25.488	27.643
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizm. İlişkin Prom. Uyg. Taah.	11	--
Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri	1.794.126	1.332.248
İhracat Taahhütleri	36.399	8.878
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri	248.984	184.090
Diğer Cayılamaz Taahhütler	5.409	14.927
Toplam	8.054.129	2.564.207

1.2 Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı

1.2.1 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
TP Teminat Mektupları	454.064	584.041
YP Teminat Mektupları	227.839	277.530
Akreditifler	147.599	248.224
Aval ve Kabul Kredileri	174.675	156.767
Toplam	1.004.177	1.266.562

Gayrinakdi krediler için toplam 7.930 TL beklenen zarar karşılığı ayrılmıştır (31 Aralık 2020: 9.788 TL).

1.2.2 Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Geçici Teminat Mektupları	8.680	18.446
Kesin Teminat Mektupları	551.710	728.239
Avans Teminat Mektupları	58.049	66.645
Gümrüklere Verilen Teminat Mektupları	34.789	14.100
Diğer Teminat Mektupları	28.675	34.141
Toplam	681.903	861.571

2. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler	7.078	--
Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli	--	--
Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli	7.078	--
Diğer Gayrinakdi Krediler	997.099	1.266.562
Toplam	1.004.177	1.266.562

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

3. Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi

		Cari Dönem			Önceki Dönem
	TP	(%)	YP	(%)	TP	(%)	YP	(%)
Tarım	4.015	%0,9	63.946	%11,7	1.767	%0,3	21.193	%3,2
Çiftçilik ve Hayvancılık	2.230	%0,5	10.663	%1,9	389	%0,1	13.569	%2,1
Ormancılık	1.785	%0,4	53.283	%9,7	1.378	%0,2	7.624	%1,2
Balıkçılık	--	%0,0	--	%0,0	--	%0,0	--	%0,0
Sanayi	132.769	%29,1	223.186	%40,8	130.215	%21,5	318.836	%48,3
Madencilik	3.422	%0,7	--	%0,0	3.237	%0,5	--	%0,0
İmalat	126.190	%27,6	222.804	%40,7	123.266	%20,3	311.495	%47,2
Elektrik, Gaz, Su	3.157	%0,7	382	%0,1	3.712	%0,6	7.341	%1,1
İnşaat	114.846	%25,2	51.876	%9,5	146.632	%24,2	47.920	%7,3
Hizmetler	139.209	%30,5	177.294	%32,4	138.531	%22,8	203.524	%30,8
Toptan ve Perakende Ticaret	84.004	%18,4	57.091	%10,4	40.268	%6,6	37.854	%5,7
Otel ve Lokanta Hizmetleri	13.753	%3,0	54.312	%9,9	14.783	%2,4	47.561	%7,2
Ulaştırma ve Haberleşme	10.060	%2,2	37.116	%6,8	20.047	%3,3	28.693	%4,3
Mali Kuruluşlar	13.197	%2,9	7.444	%1,4	49.256	%8,1	78.810	%11,9
Gayrimenkul ve Kiralama Hizm.	665	%0,1	--	%0,0	1.245	%0,2	1.172	%0,2
Serbest Meslek Hizmetleri	4.498	%1,0	--	%0,0	4.013	%0,7	143	%0,0
Eğitim Hizmetleri	4.111	%0,9	--	%0,0	2.687	%0,4	--	%0,0
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	8.921	%2,0	21.331	%3,9	6.232	%1,0	9.291	%1,4
Diğer	65.725	%14,4	31.311	%5,7	189.446	%31,2	68.498	%10,4
Toplam	456.564	%100,0	547.613	%100,0	606.591	%100,0	659.971	%100,0

4. I ve II'nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler

	I. Grup		II. Grup
Cari Dönem	TP	YP	TP	YP
Teminat Mektupları	396.404	223.431	57.660	4.408
Aval ve Kabul Kredileri	2.500	172.175	--	--
Akreditifler	--	146.797	--	802
Cirolar	--	--	--	--
Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden	--	--	--	--
Faktoring Garantilerinden	--	--	--	--
Diğer Garanti ve Kefaletler	--	--	--	--
Gayrinakdi Krediler	398.904	542.403	57.660	5.210

	I. Grup		II. Grup
Önceki Dönem	TP	YP	TP	YP
Teminat Mektupları	545.520	272.645	38.521	4.885
Aval ve Kabul Kredileri	22.550	134.217	--	--
Akreditifler	--	230.213	--	18.011
Cirolar	--	--	--	--
Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden	--	--	--	--
Faktoring Garantilerinden	--	--	--	--
Diğer Garanti ve Kefaletler	--	--	--	--
Gayrinakdi Krediler	568.070	637.075	38.521	22.896

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı İşlemlerin Türleri (Yıllık)
Döviz ile İlgili Türev İşlemler (I)	53.187.119	33.526.782
Vadeli Döviz Alım Satım İşlemleri	13.167.149	4.022.259
Swap Para Alım Satım İşlemleri	35.801.978	23.374.081
Futures Para İşlemleri	5.079	--
Para Alım Satım Opsiyonları	4.212.913	6.130.442
Faiz ile İlgili Türev İşlemler (II)	4.895.510	2.899.546
Vadeli Faiz Sözleşmesi Alım Satım İşlemleri	--	--
Swap Faiz Alım Satım İşlemleri	4.895.510	2.899.546
Faiz Alım Satım Opsiyonları	--	--
Futures Faiz Alım Satım İşlemleri	--	--
Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (III)	415.032	420.836
A. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III)	58.497.661	36.847.164
Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem Türleri
Rayiç Değer Değişikliği Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
YP Üzerinden Yapılan İştirak Yatırımları Riskinden Korunma	--	--
B. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler	--	--
Türev İşlemler Toplamı (A+B)	58.497.661	36.847.164

6. Kredi türevlerine ve bunlardan dolayı maruz kalınan risklere ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

7. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar

Grup çeşitli kişi ve kurumlar tarafından aleyhinde açılan, gerçekleşme olasılığı yüksek ve nakit çıkışı gerektirebilecek davaları için bilanço tarihi itibarıyla 6.015 TL (31 Aralık 2020: 6.198 TL) tutarında karşılık ayırmıştır.

8. Başkalarının nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar

Grup, müşterilerinin yatırım ihtiyaçlarını karşılamak üzere her türlü bankacılık işlemlerine aracılık etmekte ve müşterileri adına saklama hizmeti vermektedir. Bu tür işlemler nazım hesaplarda takip edilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Konsolide kar veya zarar tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1 Faiz gelirleri

1.1 Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Kredilerden Alınan Faizler	2.679.490	414.513	1.500.921	501.698
Kısa Vadeli Kredilerden	1.563.408	46.732	692.596	65.373
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden	1.116.082	367.781	808.325	436.325
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler	12.401	--	15.576	--
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler	--	--	--	--
Toplam (*)	2.691.891	414.513	1.516.497	501.698

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.

1.2 Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem			Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
T.C. Merkez Bankasından	815	--	--	--
Yurt içi Bankalardan	19.202	122	24.882	53
Yurt dışı Bankalardan	--	157	--	229
Yurt dışı Merkez ve Şubelerden	--	--	--	--
Toplam	20.017	279	24.882	282

1.3 Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem			Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan	2.644	112	8.389	131
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan	8.134	55.027	549	45.751
İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar	22.253	105.404	15.930	41.645
Toplam	33.031	160.543	24.868	87.527

1.4 İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

Cari dönemde iştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan toplam faiz geliri 13.936 TL'dir (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Konsolide kar veya zarar tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

2. Faiz giderleri

2.1 Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler

Önceki Dönem YP 41.668


--
23.116
18.552
--
165.407
207.075

(*) Kullanılan kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

2.2 İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler

Cari dönemde iştirak ve bağlı ortaklıklara verilen toplam faiz gideri 12.350 TL'dir (1 Ocak – 31 Aralık 2020: 728 TL).

2.3 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem			Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	--	158.005	28.310	110.398

2.4 Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi

				Vadeli Mevduat
Hesap Adı	Vadesiz Mevduat	1 Aya Kadar	3 Aya Kadar	6 Aya Kadar	1 Yıla Kadar	1 Yıldan Uzun	Birikimli Mevduat	Toplam
Türk Parası
Bankalararası Mevduat	--	116.987	--	--	--	--	--	116.987
Tasarruf Mevduatı	--	968.647	482.159	33.690	20.576	18.151	--	1.523.223
Resmi Mevduat	--	98	257	--	--	--	--	355
Ticari Mevduat	--	54.266	170.773	950	3.014	9	--	229.012
Diğer Mevduat	--	1.158	9.934	584	48	--	--	11.724
7 Gün İhbarlı Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	--	1.141.156	663.123	35.224	23.638	18.160	--	1.881.301
Yabancı Para	--	--	--	--	--	--		--
DTH	--	44.388	18.917	1.143	121	4.674	--	69.243
Bankalararası Mevduat	--	3.965	--	--	--	--	--	3.965
7 Gün İhbarlı Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Kıymetli Maden Depo	--	3.807	--	--	--	--	--	3.807
Toplam	--	52.160	18.917	1.143	121	4.674	--	77.015
Genel Toplam	--	1.193.316	682.040	36.367	23.759	22.834	--	1.958.316

3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar

Cari dönemde Grup'un 197.009 TL tutarında bağlı ortaklıklardan alınan temettü geliri bulunmaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Konsolide kar veya zarar tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

4. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kar	7.001.847	2.420.186
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı	57.253	62.668
Türev Finansal İşlemlerden	1.934.648	1.371.297
Kambiyo İşlemlerinden Kar	5.009.946	986.221
Zarar (-)	6.837.475	2.272.068
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı	9.109	18.969
Türev Finansal İşlemlerden	2.528.456	1.298.946
Kambiyo İşlemlerinden Zarar	4.299.910	954.153
Net Ticari Kar/(Zarar)	164.372	148.118

5. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler

Diğer faaliyet gelirleri; karşılık iptalleri, aktiflerin satışından elde edilen gelirler, çek-senet komisyonları ile masraf karşılığı vb. tahsil edilen komisyonlardan oluşmaktadır.

6. Beklenen zarar karşılıkları ve diğer karşılık giderleri

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Beklenen Zarar Karşılıkları	513.460	285.864
12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı (Birinci Aşama)	4.111	41.832
Kredi Riskinde Önemli Artış (İkinci Aşama)	133.230	126.137
Temerrüt (Üçüncü Aşama)	376.119	117.895
Menkul Değerler Değer Düşüş Karşılıkları	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	--	--
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Değer Düşüş Karşılıkları	--	--
İştirakler	--	--
Bağlı Ortaklıklar	--	--
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--	--
Diğer (*)	187.587	110.595
Toplam	701.047	396.459

(*) 31 Aralık 2021 dönemi içerisinde 186.000 TL muhtemel zarar karşılığı gideri bulunmaktadır (31 Aralık 2020: 106.500 TL).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Konsolide kar veya zarar tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

7. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kıdem Tazminatı Karşılığı	1.429	1.027
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı	--	--
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--	--
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri	19.237	17.762
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--	--
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri	35.998	26.160
Özkaynak Yöntemi Uygl. Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri	--	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri	--	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri	--	--
Kullanım Hakkı Olan Varlıkların Amortisman Giderleri	22.693	28.162
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş	--	--
Giderleri Diğer İşletme Giderleri	194.361	140.573
TFRS 16 İstisnalarına İlişkin Kiralama Giderleri	1.287	818
Bakım ve Onarım Giderleri	2.373	2.215
Reklam ve İlan Giderleri	24.356	16.669
Diğer Giderler	166.345	120.871
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar	2.985	4.060
Diğer	149.669	109.570
Toplam	426.372	327.314 164147

8. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zararına ilişkin açıklamalar

Grup'un tüm vergi öncesi kar/zararı, sürdürülen faaliyetlerden kaynaklanmaktadır. Grup'un durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Faiz gelirleri	3.411.084	2.179.532
Faiz giderleri	2.367.790	1.223.484
Net ücret ve komisyon gelirleri	275.682	165.054
Temettü gelirleri	197.009	--
Ticari kar/zarar (Net)	164.372	148.118
Diğer faaliyet gelirleri	327.059	83.957
Beklenen Zarar Karşılıkları (-)	513.460	285.864
Diğer Karşılık Giderleri (-)	187.587	110.595
Personel giderleri (-)	397.397	303.949
Diğer faaliyet giderleri (-)	426.372	327.314
Vergi öncesi kar	482.600	325.455

9. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar

9.1 Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmiş vergi geliri ya da gideri

Grup, 31 Aralık 2021 tarihinde sona eren 12 aylık dönemde kar/zarar tablosuna 205.517 TL cari vergi gideri yansıtmıştır (1 Ocak – 31 Aralık 2020: 226.453 TL gider).

Grup, 31 Aralık 2021 tarihinde sona eren 12 aylık dönemde kar/zarar tablosuna 141.263 TL net ertelenmiş vergi geliri yansıtmıştır (1 Ocak – 31 Aralık 2020: 138.053 TL net ertelenmiş vergi geliri).

10. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar/(zarar)	482.600	325.455
Sürdürülen faaliyetler vergi (gideri)/geliri	(64.254)	(88.400)
Sürdürülen faaliyetler net dönem kar/(zararı)	418.346	237.055

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Konsolide kar veya zarar tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)

11. Net dönem kâr ve zararına ilişkin açıklamalar

Grup'un cari ve önceki dönemine ilişkin olarak olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelirleri, kredi ve menkul kıymet faiz gelirleri ile diğer bankacılık hizmet gelirleridir, Temel gider kaynakları ise kredi ve menkul kıymetlerin fonlama kaynağı olan mevduat ve benzeri borçlanma kalemlerinin faiz giderleridir.

11.2 Banka tarafından finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerdeki herhangi bir değişikliğin kâr/zarara önemli bir etkisi bulunmamaktadır.

11.3 Azınlığın cari dönem konsolide karından aldığı pay

Azınlığın cari dönem konsolide karından aldığı pay 84 TL'dir (31 Aralık 2020: 72 TL).

12. Kar veya zarar tablosunda yer alan diğer kalemlerin, kar veya zarar tablosu toplamının %10'unu aşması

halinde bu kalemlerin en az %20'sini oluşturan alt hesaplara ilişkin bilgi

Kar veya zarar Tablosundaki "Alınan Ücret ve Komisyonlar" altında yer alan "Diğer" kalemi, ekspertiz, sigorta, üye işyeri, kredi kartı vb komisyonlardan oluşmaktadır.

Kar veya zarar Tablosundaki "Verilen Ücret ve Komisyonlar" altında yer alan "Diğer" kalemi ağırlıklı olarak; muhabir bankalara ödenen komisyonlar, kredi kartı komisyonları ve menkul kıymet ihraç komisyonlarından oluşmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

V. Konsolide özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Özkaynak kalemlerinin enflasyona göre düzeltme farklarına ilişkin açıklamalar

Söz konusu Genelge'ye göre 31 Aralık 2005 tarihine kadar "Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı" hesabında izlenen 17,416 TL tutarındaki ödenmiş sermayeye ilişkin enflasyon düzeltme farkı "Diğer Sermaye Yedekleri" hesabına aktarılmıştır. Söz konusu enflasyon düzeltme farkı, 25 Şubat 2013 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile 426.650 TL tutarındaki ödenmiş sermayenin 550.000 TL'ye artırılması sırasında, 9.502 TL tutarındaki gayrimenkul satış karı ve 96.432 TL tutarındaki Fiba Holding A.Ş.'nin nakit sermaye artırımı ile birlikte kullanılmıştır. Yasal prosedür 29 Mayıs 2013 tarihinde tamamlanmış, sermaye artışı finansal tablolara yansıtılmıştır.

2. Kar dağıtımına ilişkin açıklamalar

2021 yılı kar dağıtımına ilişkin karar, Genel Kurul toplantısında verilecektir.

Ana ortaklık Banka'nın 26 Mart 2021 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısında 2020 yılı karının aşağıda belirtildiği hali ile dağıtılması yönünde karar alınmıştır.

Dönem Net Kar/Zararı	229.835
A- Geçmiş Dönemler Zararı	18.736
B- Kanuni Yedek Akçeler	10.555
C- Olağanüstü Yedekler	200.544

3. Kur farkına ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

4. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler

Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe politikası:

a. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

	1 Ocak 2021	1 Ocak 2020
-Nakit	336.603	259.794
Bankalar ve diğer mali kuruluşlar	1.788.538	1.833.199
Para piyasalarından alacaklar	412.231	30.010
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar	2.537.372	2.123.003

b. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

	31 Aralık 2021	31 Aralık 2020
Nakit	968.288	336.603
Bankalar ve diğer mali kuruluşlar	10.544.077	1.788.538
Para piyasalarından alacaklar	128.720	412.231
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar	11.641.085	2.537.372

2. Banka'nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka'nın serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde eşdeğer varlık mevcuduna ilişkin bilgi

3. Nakit Akım Tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi kalemine ilişkin açıklamalar

"Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karı/(zararı)" içinde yer alan 93.032 TL tutarındaki "diğer" kalemi diğer faaliyet giderlerinden ve realize olan türev işlem kar/ (zararından) oluşmaktadır (31 Aralık 2020 : 87.315 TL).

"Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim" içinde yer alan 1.348.029 TL tutarındaki "Diğer borçlarda net artış/azalış" muhtelif borçlar ödenecek vergi resim harç ve primler ve diğer yabancı kaynaklardaki değişimlerden oluşmaktadır (31 Aralık 2020: (2.882) TL).

"Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim" içinde yer alan (335.620) TL tutarındaki "Diğer aktiflerde net artış/azalış" kalemi muhtelif alacaklar ve diğer alacaklardaki değişimlerden oluşmaktadır (31 Aralık 2020: (9.883) TL).

"Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı" içinde yer alan "Diğer" kalemindeki (93.195) TL maddi olmayan duran varlık alımlarını içermektedir (31 Aralık 2020: (51.382) TL).

Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi yabancı para cinsinden nakit ve nakde eşdeğer varlıkların dönem başı ve dönem sonu kurlarıyla TL'ye çevrilmeleri sonucunda oluşan kur farkını içermekte olup cari dönemde 1.544.712 TL olarak gerçekleşmiştir. (1 Ocak – 31 Aralık 2020: (754.562) TL)

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VII. Ana Ortaklık Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar

I. Ana Ortaklık Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler

1.1 Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi

Cari Dönem

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu*	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar **	--	--	--	--	--	--
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	20	635.851	70.760
Dönem Sonu Bakiyesi	60.114	--	--	--	465.991	67.861
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	13.936	--	--	--	54.949	590

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

(**) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48. maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir.

Önceki Dönem

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu*	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar **	--	--	--	--	--	--
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	20	331.014	61.073
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	20	635.851	70.760
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	--	--	--	--	36.884	126

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

(**) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48. maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir.

1.2 Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu*	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Mevduat
Dönem Başı	2.544	7.685	18.479	57.840	512.953	231.137
Dönem Sonu	224.366	2.544	2.204	18.479	399.459	512.953
Mevduat Faiz Gideri	12.350	728	1.112	4.778	36.759	20.532

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

1.3 Grup'un dahil olduğu risk grubundan sağladığı fonlara ilişkin bilgiler

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla Grup'un risk grubuna dahil olan gerçek ve tüzel kişilerden temin ettiği mevduat dışı fon bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VII. Ana Ortaklık Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar (devamı)

1.4 Banka'nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu*	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Önceki Cari Dönem		Cari Dönem	Önceki	Cari Dönem	Önceki
		Dönem		Dönem		Dönem
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan	--	--	--	--	--	--
İşlemler Dönem Başı	--	--	--	--	585.484	381.159
Dönem Sonu	--	--	--	--	404.723	585.484
Toplam Kâr / Zarar	--	--	--	--	54.382	578
Riskten Korunma Amaçlı İşlemler	--	--	--	--	--	--
Dönem Başı	--	--	--	--	--	--
Dönem Sonu	--	--	--	--	--	--
Toplam Kâr / Zarar	--	--	--	--	--	--

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

2. Grup'un dahil olduğu risk grubuyla olan işlemleri hakkında bilgiler

2.1 Taraflar arasında bir işlem olup olmadığına bakılmaksızın Grup'un dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Grup'un kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri

Bankalar Kanunu'nun öngördüğü sınırlamalar hassasiyetle korunarak, dahil olunan risk grubu ile ilişkilerde olağan banka müşteri ilişkisi ve piyasa koşulları dikkate alınmaktadır, Banka'nın aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul sayılacak seviyelerde bulundurma politikası benimsenmiştir.

2.2 İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türünü, tutarını ve toplam işlem hacmine olan oranını, başlıca kalemlerin tutarını ve tüm kalemlere olan oranını, fiyatlandırma politikasını ve diğer unsurları

31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla risk grubu kuruluşlarına, gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan kredi ve diğer alacakların toplam kredilere oranı %2,10 (31 Aralık 2020: %3,38), risk grubundan temin edilen mevduatın toplam mevduata oranı %2,02'dir (31 Aralık 2020: %3,02). Banka'nın risk grubuna dahil olan gerçek ve tüzel kişilerinden temin ettiği bir kredi bulunmamaktadır (31 Aralık 2020: Bulunmamaktadır).

Cari dönemde Grup'un kilit yöneticilerine sağlanan maaş, ikramiye v.b. faydaların tutarı 28.235 TL'dir (1 Ocak – 31 Aralık 2020: 21.892 TL).

2.3 Yapılan işlemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayrı açıklama yapılmasının zorunlu olduğu durumlar dışında, benzer yapıdaki kalemler toplamı tek bir kalem olarak

Bulunmamaktadır.

2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebeleştirilen işlemler

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VIII. Grup'un yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar

1. Grup'un yurt içi ve yurt dışı şube ve temsilciliklerine ilişkin olarak bilgiler

	Sayı	Çalışan Sayısı
Yurt içi şube	47	1.782
			Bulunduğu Ülke
Yurt dışı temsilcilikler			1-
			2-
			3-
				Aktif Toplam	Yasal Sermaye
Yurt dışı şube			1-
			2-
			3-
Kıyı Bnk. Blg. Şubeler			1-
			2-
			3-

Konsolidasyona tabi yurt içi mali bağlı ortaklıklar

	Çalışan Sayısı	Aktif Toplamı	Yasal Sermaye
Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.	16	28.021	5.500

IX. Bağımsız Denetçi / Bağımsız Denetim Kuruluşundan Alınan Hizmetlere İlişkin Ücretler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Bağımsız Denetim Ücreti	1.017	707
Vergi Danışmanlık Ücreti	--	--
Diğer Güvence Hizmetleri Ücreti	59	--
Denetim Dışı Diğer Hizmetler Ücreti	--	--
Toplam	1.076	707

X. Bilanço sonrası hususlar

Ocak 2022'de Bankanın bağlı ortaklığı Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş.'den 160.000 TL tutarında temettü geliri alınmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

ALTINCI BÖLÜM

I. Ana Ortaklık Banka'nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar

Bankanın uluslararası derecelendirme kuruluşundan aldığı kredi notları ve bunlara ilişkin özet bilgiler:

Fitch Ratings
Uzun Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	B+
Kısa Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	B
Finansal Kapasite Notu	b
Destek Notu	5
Uzun Vadeli Ulusal Notu	A- (tur)
Tahvil Kredi Notu	B+
Sermaye Benzeri Tahvil Kredi Notu	B
Görünüm	Negatif

1 OCAK – 31 ARALIK 2021 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

YEDİNCİ BÖLÜM

BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

I. Bağımsız Denetçi raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar

Banka'nın kamuya açıklanan finansal tablo ve dipnotları KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (The Turkish member firm of KPMG International Cooperative) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup, bağımsız denetçi raporu finansal tabloların önünde sunulmuştur.

II. Bağımsız Denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar

Bulunmamaktadır.

İLETİŞİM VE ŞUBELER

Sıra No	Şube Kodu	Şube Adı	İl	İlçe	Şube Adresi	Telefon	Faks
1	62	Adana	Adana	Seyhan	Cemalpaşa Mah. Atatürk Cad. No: 52/A	(322) 459 9711	(322) 459 79 93
2	30	Akdeniz	Antalya	Muratpaşa	Mehmetçik Mah. Aspendos Bulvarı No: 81/D	(242) 314 10 21	(242) 322 24 93
3	34	Alanya	Antalya	Alanya	Saray Mah. Yunusemre Cad. No: 52/A	(242) 511 50 50	(242) 511 69 95
4	79	Altıyol	İstanbul	Kadıköy	Osmanağa Mah. Söğütlüçeşme Cad. No: 79 Altıyol	(216) 450 56 96	(216) 450 56 97
5	87	Ankara Kurumsal	Ankara	Çankaya	Koç Kuleleri Söğütözü Mah. Söğütözü Cad. No: 2 A Blok K: 27 Ofis No: 78-79	(312) 284 47 72	(312) 287 64 41
6	94	Atatürk OSB	İstanbul	Başakşehir	İkitelli OSB Şubesi Atatürk Bulvarı Haseyad 1. Kısım Göksu İş Merkezi No: 56/D	(212) 549 65 98	(212) 549 32 84
7	42	Bakırköy	İstanbul	Bakırköy	İncirli Cad. Aydın İşhanı No: 90	(212) 571 1701	(212) 571 1715
8	70	Balgat	Ankara	Çankaya	Oğuzlar Mah. Ceyhun Atuf Kansu Cad. No: 50/A Balgat	(312) 220 16 77	(312) 220 16 78
9	14	Beşiktaş Çarşı	İstanbul	Beşiktaş	Barbaros Bulvarı No: 23/A	(212) 363 82 02	(212) 299 36 02
10	85	Beylikdüzü	İstanbul	Büyükçekmece	Cumhuriyet Mah. D100 Karayolu Cad. No: 374/26-27	(212) 873 68 85	(212) 872 98 87
11	40	Bodrum	Muğla	Bodrum	Hasan Reşat Öncü Cad. No: 20	(252) 313 16 80	(252) 313 16 90
12	58	Bornova	İzmir	Bornova	Kazım Dirik Mah. Mustafa Kemal Cad. No: 117/A	(232) 343 33 04	(232) 343 66 62
13	18	Caddebostan	İstanbul	Kadıköy	Bağdat Cad. No: 300/A Caddebostan	(216) 569 71 20	(216) 372 69 34
14	67	Çallı	Antalya	Kepez	Ulus Mah. Namık Kemal Bulvarı No: 6/5 Çetin İş Merkezi Kepez	(242) 344 54 20	(242) 344 54 21
15	63	Çorlu	Tekirdağ	Çorlu	Cemaliye Mah. Eski Hükümet Cad. No: 6/2B	(282) 653 70 20	(282) 652 19 69
16	47	Denizli	Denizli	Merkezefendi	Saraylar Mah. Enverpaşa Cad. No: 15	(258) 264 4421	(258) 264 44 02
17	66	Düzce	Düzce	Merkez	Kültür Mah. İstanbul Cad. No: 104	(380) 524 59 55	(380) 514 96 61
18	21	Eminönü	İstanbul	Fatih	Hobyar Mah. Ankara Cad. No: 39	(212) 455 81 12	(212) 526 20 30
19	86	Eskişehir	Eskişehir	Odunpazarı	İstiklal Mah. Şair Fuzuli Cad. No: 12/A	(222) 220 85 81	(222) 220 03 54
20	23	Etiler	İstanbul	Beşiktaş	Nispetiye Cad. No: 77 Etiler	(212) 359 82 03	(212) 257 20 59
21	39	Gaziantep	Gaziantep	Şehitkamil	İncilipınar Mah. Prof. Muammer Aksoy Cad. No: 19	(342) 215 16 88	(342) 215 1678
22	41	Gebze	Kocaeli	Gebze	Hacı Halil Mah. Atatürk Cad. No: 55/1 A Blok	(262) 643 10 53	(262) 643 10 72
23	44	İmes	İstanbul	Ümraniye	İmes Sanayi Sitesi B Blok 202. Sokak No: 4	(216) 527 97 50	(216) 527 97 91
24	15	İzmir	İzmir	Konak	Cumhuriyet Meydanı, Meydan Apt. No: 11/B Alsancak	(232) 466 01 24	(232) 422 49 24

İLETİŞİM VE ŞUBELER

Sıra No	Şube Kodu	Şube Adı	İl	İlçe	Şube Adresi	Telefon	Faks
25	82	İzmit	Kocaeli	İzmit	Hürriyet Cad. No: 169 41040 İzmit	(262) 324 03 31	(262) 324 03 32
26	20	Kalamış	İstanbul	Kadıköy	Fenerbahçe Mah. Ahmet Mithat Efendi Cad. No: 13	(216) 477 72 50	(216) 369 14 89
27	61	Karşıyaka	İzmir	Karşıyaka	Bostanlı Mah. Girne Bulvarı No: 63/A Karşıyaka	(232) 368 70 85	(232) 368 70 21
28	77	Kayseri Çarşı	Kayseri	Melikgazi	Cumhuriyet Mah. Millet Cad. No: 22	(352) 231 30 00	(352) 231 30 12
29	54	Konya	Konya	Selçuklu	Feritpaşa Mah. No: 7/C	(332) 345 02 30	(332) 345 09 91
30	25	Kozyatağı	İstanbul	Kadıköy	Sahtayıcedit Mah. Atatürk Cad. No: 36/A Kozyatağı	(216) 477 71 32	(216) 369 11 36
31	45	Maltepe	İstanbul	Maltepe	Cevizli Mah. Bağdat Cad. No: 444/A	(216) 457 33 69	(216) 457 33 70
32	31	Merkez	İstanbul	Şişli	Esentepe Mah. Büyükdere Cad. No: 129/A	(212) 381 85 55	(212) 227 24 52
33	48	Mersin	Mersin	Akdeniz	Uray Cad. No: 17 Şıhman İş Merkezi	(324) 233 11 49	(324) 233 69 32
34	59	Muratpaşa	Antalya	Muratpaşa	Muratpaşa Mah. Adnan Menderes Bulvarı No: 9 Muratpaşa	(242) 229 10 24	(242) 229 10 28
35	29	Necatibey	Ankara	Çankaya	Necatibey Cad. No: 23/B Kızılay	(312) 205 10 83	(312) 229 67 90
36	76	Nilüfer	Bursa	Nilüfer	Üçevler Mah. Ersan Sok. No: 7/B	(224) 441 44 08	(224) 441 44 28
37	22	Nişantaşı	İstanbul	Şişli	Harbiye Mah. Teşvikiye Cad. No: 49/B	(212) 368 81 58	(212) 219 66 17
38	37	Ostim	Ankara	Yenimahalle	Organize Sanayi Bölgesi, 100.Yıl Bulvarı No: 17	(312) 386 04 01	(312) 386 04 62
39	32	Özyeğin Ün.	İstanbul	Çekmeköy	Nişantepe Mah. Orman Sok. No: 28/30 Öğrenci Merkezi	(216) 525 50 00	(216) 525 50 01
40	36	Pendik	İstanbul	Pendik	Çınardere Mah. Gönenli Mehmet Efendi Cad. No: 83/1 Pendik	(216) 598 15 25	(216) 598 15 85
41	60	Sincan	Ankara	Sincan	Atatürk Mah. Meltem Sok. No: 43/B	(312) 348 28 44	(312) 348 28 30
42	24	Şişli	İstanbul	Şişli	Halaskargazi Cad. No: 207	(212) 368 81 22	(212) 219 42 54
43	75	Topkapı	İstanbul	Zeytinburnu	Maltepe Mah. Teyyareci Sami Sok. Beyaz Rezidans Sitesi C Blok No: 2/I	(212) 638 91 61	(212) 638 91 68
44	55	Ümraniye	İstanbul	Ümraniye	Alemdağ Cad. No: 372/1	(216) 481 91 01	(216) 481 91 03
45	53	Üsküdar	İstanbul	Üsküdar	Aziz Mahmut Hüdayi Mah. Halk Cad. No: 4-6/A	(216) 532 33 07	(216) 532 34 75
46	12	Yeşilköy	İstanbul	Bakırköy	İstasyon Cad. No: 23/B Yeşilköy	(212) 468 84 80	(212) 662 94 57
47	26	Yıldız	Ankara	Çankaya	Hilal Mah. Hollanda Cad. No: 3/A	(312) 405 80 03	(312) 442 24 93

AI assistant

FİBABANKA A.Ş. — Annual Report 2021

8786_rns_2022-03-01_2c9fb0ca-97a3-430c-b30a-2b40eb4ae15e.pdf

2021 Faaliyet Raporu

İÇINDEKILER

Bir Bakışta Fibabanka

Yönetim'in 2021 Değerlendirmesi ve 2022'ye Bakış

2021 Yılı Faaliyetleri ve Sektördeki Konum

Kurumsal Yönetim

Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi

Finansal Bilgiler

İletişim ve Şubeler

FİBABANKA, TEKNOLOJİ YATIRIMLARI VE TABANA YAYGIN BANKACILIK ANLAYIŞIYLA SÜRDÜRÜLEBİLİR DEĞER YARATMAKTADIR.

RAKAMLARLA FIBABANKA

2021 GELIŞMELERI

RAKAMLARLA FIBABANKA

YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

Sınırlı Olumlu Görüş

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

Tam Set Konsolide ve Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Denetçi Görüşümüz

Yönetim Kurulunun Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu

Bağımsız Denetçinin Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumluluğu

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

Alper Güvenç, SMMM Sorumlu Denetçi

OLAĞAN GENEL KURUL GÜNDEMİ

ANA SÖZLEŞMEDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER

FİBA GRUBU HAKKINDA

FİBA GRUBU, 11 ÜLKEDE 43 FARKLI ULUSTAN 12 BİNİ AŞKIN ÇALIŞAN İSTİHDAM ETMEKTEDİR.

FIBA GRUBU DEĞERLERI

Üstün Hizmet Kalitesi

Liderlik ve Yetkilendirme

Toplum

Verimlilik ve Dinamizm

Saygı ve Takım Çalışması

Şeffaflık

Farklılaşan İş Alanları

FIBA GRUBU'NUN FINANSAL HIZMETLER SEKTÖRÜNDEKI ÖNEMLI YATIRIMLARI

Bankacılık

Portföy Yönetimi

Leasing

Faktoring

Emeklilik ve Hayat Sigortası

Tahsili Geçmiş Alacakların (TGA) Tahsili ve Yönetimi

Diğer

FIBA HOLDING'IN FINANSAL OLMAYAN ÖNEMLI YATIRIMLARI

Perakende

Gayrimenkul Yatırımları

Yenilenebilir Enerji

Madencilik

Otel Yatırımları

Ulaşım

FIBA GRUBU'NUN 2021 YATIRIMLARINA BAKIŞ

Türkiye için Yaratılan Kalıcı Değer

Hüsnü M. Özyeğin Vakfı (HMÖV)

Anne Çocuk Eğitim Vakfı (AÇEV)

Özyeğin Üniversitesi (ÖZÜ)

FİBABANKA HAKKINDA

FİBABANKA, "TÜRKİYE'NİN EN SEVİLEN BANKASI OLMAK" VİZYONUYLA FAALİYETLERİNİ SÜRDÜRMEKTEDİR.

"Türkiye'nin En Sevilen Bankası Olmak" Yolunda Yenilikçi Adımlar

Banka'nın Kısa Tarihçesi

Fiba Grubu, Ana Hissedar Konumunda

VİZYONUMUZ, MİSYONUMUZ VE DEĞERLERİMİZ

Vizyonumuz

Misyonumuz

Değerlerimiz

ÖDÜLLERİMİZ

FİBABANKA 2021 YILI BOYUNCA BİRÇOK ÖNEMLİ ÖDÜL VE BAŞARIYA İMZA ATMIŞTIR.

Fibabanka 2020 Faaliyet Raporu'na Uluslararası Ödüller

Experian SimRisk 2020- Winter Edition Galibi Fibabanka

IDC DX Summit Türkiye'den Fibabanka'ya 3 Ödül

FibaFX'e IDC Türkiye'den Ödül

PRİDA İletişim Ödüllerinde Birincilik

SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK YAKLAŞIMI

FİBABANKA, SÜRDÜREBİLİRLİĞİ TOPLUMA DEĞER KATMANIN ÖNEMLİ BİR PARÇASI OLARAK GÖRMEKTEDİR.

Sorumlu ve Şeffaf Yönetim

Çevresel Etkilerin Yönetimi

Toplumsal Yatırımlar

Fibabanka Kadın Çalışma Grubu (SheBa)

İşimiz Eşitlik Elçileri

ORTAKLIK YAPISI

FİBABANKA A.Ş. Annual Report 2021