EXPLOSIVE CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2008

Oct 27, 2008

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

• 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。

• 1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.5 公司负责人陈光正先生、主管会计工作负责人姜小国先生及会计机构负责人（会计主管人员）补 天沅先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

	2008.9.30		2007.12.31		增减幅度（％）
总资产	479,713,584.21		433,805,544.10		10.58%
股东权益	268,544,210.00		278,754,983.60		-3.66%
股本	88,133,400.00		58,755,600.00		50.00%
每股净资产	3.05		4.74		-35.65%
	2008年7-9月	比上年同期增减（％）		2008年1-9月		比上年同期增减（％）
营业总收入	94,424,745.09		-0.89%	240,681,384.04		7.84%
净利润	-937,574.56		-109.35%	11,633,306.41		-58.80%
经营活动产生的现金流量净额	-		-	-28,145,410.54		-189.10%
每股经营活动产生的现金流量净额	-		-	-0.32		-159.26%
基本每股收益	-0.01		-109.09%	0.13		-59.38%
稀释每股收益	-0.01		-109.09%	0.13		-59.38%
净资产收益率	-0.35%		-4.07%	4.33%		-6.13%
扣除非经常性损益后的净资产收益	-0.34%		-4.10%	4.34%		6.12%
率
非经常性损益项目
非经常性损益项目				2008年1-9月金额
非流动资产处置损益_				0.00
长期投资处置收益				0.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额				-52,952.30
企业所得税影响				13,238.08
减：少数股东非经常性损益净额				14,772.74

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1

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文

合计 -24,941.48

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

	单位：股	单位：股
股东总数	6,624
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投 资基金	1,498,670	人民币普通股
中国新时代控股（集团）公司	1,200,000	人民币普通股
湖南中人爆破工程有限公司	600,000	人民币普通股
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金	400,000	人民币普通股
深圳市金奥博科技有限公司	360,000	人民币普通股
康有柱	346,038	人民币普通股
谢鉴钊	291,000	人民币普通股
徐小丽	290,000	人民币普通股
广东友好商贸发展有限公司	271,589	人民币普通股
吕春绪	240,000	人民币普通股

§ 3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

• 1、应收票据比期初下降 100%，主要原因是本期客户较少采用承兑汇票结算所致。

• 2、应收帐款比期初增长 174.82%，主要原因一是上半年受冰雪自然灾害影响，公司的客户各地民爆经营公司产品销售量减少， 造成其本身资金紧张，影响公司货款的及时回收，二是民爆产品销售有一定的季节性，下半年进入销售旺季，各地民爆经营 公司资金状况会极大的改善，本公司的应收帐款一般在年末会有大幅的下降。

• 3、预付帐款比期初增长 42.75%，主要原因是芷江膨化炸药生产线设备及土建工程预付款增加，同时新增郴州改性项目生产 线、汨罗膨化、乳胶生产线的设备、设计、土建工程及新征土地的预付款。其次是由于报告期硝酸铵供应紧张，硝铵采购预 付款增加。

• 4、其他应收帐款比期初增长 41.03%，主要原因是根据公司备用金管理制度，采取年初预算借支备用金，年末平帐备用金所 致。

• 5、在建工程比期初增长 79.41%，主要是公司芷江膨化生产线、郴州改性项目生产线相继开工建设所致。

• 6、短期借款比期初增长 68.75%，主要是公司增加流动资金贷款用于原材料采购和公司对外并购重组所致。

• 7、应付票据比期初下降 62.26%，主要是本期原材料采购较少采用银行承兑汇票结算所致。

• 8、应交税费比期初下降 129.35%，主要是郴州 7320 公司上年转让股权代扣代缴的个人所得税在本期缴纳 441.32 万元；其次 是根据税务部门的要求，公司在本期预缴企业所得税和去年同期基本保持平衡，而报告期公司利润总额比去年同期大幅下降， 导致了报告期预缴所得税超过了应缴所得税。

• 9、管理费用比上年同期上升 53.83%，主要原因一是新增合并郴州 7320 公司、永州旺达公司及其它子公司的报表，同比增加 576.68 万元；二是工资、职工福利、劳动保险费、住房公积金、医疗保险、工伤保险等费用增加所致。

• 10、财务费用比上年同期上升 185.45%，主要是公司本期短期贷款余额比上年同期增长 5,500 万元，其次是国家利率上调导致 财务费用上涨。

• 11、资产减值损失比上年同期增长 57.69%，主要原因是应收款增长、增加准备金计提。

• 12、投资收益比上年同期增长 5899.56%，主要原因是报告期内公司按持股比例收到了各子公司的分红款，而上年同期公司各 子公司没有进行利润分配，同时公司注销湖南南岭工程爆破有限公司时投资损失了 6.6 万元。

• 13、归属于母公司所有者净利润比上年同期下降 58.8%，主要系①、年初冰雪自然灾害影响矿山、公路、铁路建设，致使公 司产品的生产和销售受到了较大影响。②、原材料价格大幅上涨和人力成本的增长，导致公司产品盈利能力下降。③、奥运

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2

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期间因铁路受限，产品运输成本增加，加上各地加大对危险品使用单位的安全整顿和管制，特别是 7、8 月份湖南郴州等地对 部分矿山、煤矿进行安全整顿，影响了公司产品销售；④、根据湖南省地税局湘地税设审字【2005】007 号《湖南省地方税务 局关于军品技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税问题的通知》，及双地税审字【2006】5 号《双牌县地方税务局减免税、 税前扣除项目审定通知》，公司 2007 年一季度用新增利润抵免企业所得税 101.83 万元，其次是根据湖南临湘市国家税务局临 国税免字（2007）第 02 号《减、免税批准通知书》批复，临湘子公司于 2007 年二季度减免 2006 年度所得税 37.37 万元。导 致 2007 年同期净利润增长较大。

14、经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降 189.1%，主要原因是应收帐款增长，造成公司营业收入增加而销售商品收 到的现金却与去年基本持平，同时因原材料价格上涨，导致本期原材料采购支付货款相应增多，同比增长 41.64%，从而使公 司经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降。

15、投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 40.55%，主要原因是公司实施募集资金项目导致购建固定资产等支出增加。 16、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 163.69%，主要原因是公司借款增加导致。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

本公司控股股东湖南省南岭化工厂承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间 接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。 截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。

3.4 对 2008 年度经营业绩的预计

单位：（人民币）元

	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
	归属于母公司所有者的净利润比上年下降幅度小于30%
2008年度预计的经营业绩
	公司预计2008年归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降10%-20%
2007年度经营业绩	2007年度归属于母公司所有者的净利润：	37,334,624.01
	1、由于冰灾、原材料价格上涨等因素的影响，公司1－9月归属于母公司所有者的净利润比去 年同期下降58.80%。 2、四季度进入公司产品的销售旺季，同时民用爆破器材出厂基准价格全面上调将对公司经营业 绩产生积极影响。
业绩变动的原因说明

3.5 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

§ 4 附录

4.1 资产负债表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年 09 月 30 日 单位：（人民币）元

	期末数	期末数	期初数	期初数
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	118,689,097.30	86,868,205.77	158,444,479.72	120,424,368.05

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结算备付金
拆出资金
交易性金融资产			2,073.80
应收票据			1,616,632.00	1,316,632.00
应收账款	32,273,254.26	26,736,756.99	11,743,381.99	10,014,884.86
预付款项	39,063,753.43	40,829,253.56	27,365,952.23	26,731,715.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款	6,664,056.64	5,511,156.06	4,725,380.31	6,302,339.98
买入返售金融资产
存货	39,761,500.06	34,141,907.73	31,097,697.56	25,546,906.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	236,451,661.69	194,087,280.11	234,995,597.61	190,336,847.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资	2,073.80
长期应收款
长期股权投资	2,660,066.59	83,902,145.33	2,525,505.28	74,442,821.30
投资性房地产
固定资产	99,114,803.36	57,984,721.72	96,028,128.56	80,775,575.76
在建工程	74,732,573.31	67,491,799.99	41,654,569.41	41,204,569.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	65,608,295.21	31,361,306.69	57,845,692.50	11,074,179.70
开发支出
商誉	470,084.90	183,241.99	183,241.99	183,241.99
长期待摊费用
递延所得税资产	674,025.35	450,239.66	572,808.75	399,114.78
其他非流动资产
非流动资产合计	243,261,922.52	241,373,455.38	198,809,946.49	208,079,502.94
资产总计	479,713,584.21	435,460,735.49	433,805,544.10	398,416,350.43
流动负债：
短期借款	135,000,000.00	135,000,000.00	80,000,000.00	80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金

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交易性金融负债
应付票据	3,000,000.00	3,000,000.00	7,950,000.00	7,950,000.00
应付账款	27,332,513.91	26,580,866.37	19,706,215.36	19,785,704.20
预收款项	4,580,986.08	3,884,259.47	6,241,407.33	5,947,186.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	1,726,437.53	878,288.78	1,988,577.12	1,798,750.37
应交税费	-2,433,028.85	-5,020,206.54	8,290,989.64	2,168,668.78
应付利息
其他应付款	19,072,707.78	12,101,899.64	18,144,764.57	8,949,455.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	188,279,616.45	176,425,107.72	142,321,954.02	126,599,765.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	3,793,945.19	200,000.00	3,326,564.02	200,000.00
预计负债
递延所得税负债	313,213.25		313,213.25
其他非流动负债
非流动负债合计	4,107,158.44	200,000.00	3,639,777.27	200,000.00
负债合计	192,386,774.89	176,625,107.72	145,961,731.29	126,799,765.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	88,133,400.00	88,133,400.00	58,755,600.00	58,755,600.00
资本公积	94,571,633.27	94,956,700.82	124,334,500.82	124,334,500.82
减：库存股
盈余公积	15,505,330.26	15,505,330.26	15,505,330.26	15,505,330.26
一般风险准备
未分配利润	70,333,846.47	60,240,196.69	80,159,552.52	73,021,154.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	268,544,210.00	258,835,627.77	278,754,983.60	271,616,585.24
少数股东权益	18,782,599.32		9,088,829.21
所有者权益合计	287,326,809.32	258,835,627.77	287,843,812.81	271,616,585.24
负债和所有者权益总计	479,713,584.21	435,460,735.49	433,805,544.10	398,416,350.43

4.2 本报告期利润表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年 7-9 月 单位：（人民币）元

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	94,424,745.09	73,265,850.14	95,268,380.32	65,389,187.57
其中：营业收入	94,424,745.09	73,265,850.14	95,268,380.32	65,389,187.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	93,434,768.46	76,938,198.60	82,489,441.35	56,915,463.41
其中：营业成本	65,963,583.06	54,449,992.17	59,833,791.68	40,422,618.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	526,111.67	335,724.79	681,570.41	465,660.88
销售费用	10,779,362.51	9,905,265.07	9,515,237.35	7,496,216.09
管理费用	13,279,316.32	9,343,499.05	11,206,594.03	7,209,301.89
财务费用	2,317,769.19	2,350,255.30	1,252,247.88	1,321,666.22
资产减值损失	568,625.71	553,462.22
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号			-66,127.49	-66,127.49
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	989,976.63	-3,672,348.46	12,712,811.48	8,407,596.67
列）
加：营业外收入	6,833.70		2,472,060.15	2,500.00
减：营业外支出	52,464.13	27,780.00	142,598.75	1,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	944,346.20	-3,700,128.46	15,042,272.88	8,409,096.67
号填列）
减：所得税费用	1,073,239.08	-64,430.69	4,951,356.77	2,775,001.89
五、净利润（净亏损以“-”号填	-128,892.88	-3,635,697.77	10,090,916.11	5,634,094.78
列）
归属于母公司所有者的净	-937,574.56	-3,635,697.77	10,032,390.23	5,634,094.78
利润
少数股东损益	808,681.68		58,525.88
六、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.01	-0.04	0.11	0.06

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文

（二）稀释每股收益 -0.01 -0.04 0.11 0.06

4.3 年初到报告期末利润表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2008年1-9月 单位：（人民币）元	编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2008年1-9月 单位：（人民币）元	编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2008年1-9月 单位：（人民币）元	编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2008年1-9月 单位：（人民币）元	编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司2008年1-9月 单位：（人民币）元
	本期		上年同期
项目	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	240,681,384.04	188,714,224.41	223,174,739.90	191,349,466.65
其中：营业收入	240,681,384.04	188,714,224.41	223,174,739.90	191,349,466.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	231,226,452.66	186,246,573.89	185,456,455.44	158,379,361.91
其中：营业成本	170,784,639.42	139,983,994.91	139,152,610.96	118,866,078.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	2,020,963.09	1,599,837.74	1,675,614.10	1,447,219.43
销售费用	18,741,998.37	15,249,913.60	20,419,930.02	18,278,358.41
管理费用	33,436,382.98	23,265,282.40	21,736,557.09	17,367,559.07
财务费用	5,238,906.15	5,361,345.28	1,835,323.96	1,920,492.50
资产减值损失	1,003,562.65	786,199.96	636,419.31	499,654.22
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号	3,835,101.34	3,835,101.34	-66,127.49	-66,127.49
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	13,290,032.72	6,302,751.86	37,652,156.97	32,903,977.25
列）
加：营业外收入	2,423,728.05		2,472,060.15	2,500.00
减：营业外支出	99,409.05	41,124.92	191,598.75	50,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	15,614,351.72	6,261,626.94	39,932,618.37	32,856,477.25
号填列）
减：所得税费用	3,259,917.22	1,415,904.41	11,607,378.53	9,640,495.98
五、净利润（净亏损以“-”号填	12,354,434.50	4,845,722.53	28,325,239.84	23,215,981.27
列）

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文

归属于母公司所有者的净	11,633,306.41	4,845,722.53	28,236,700.32	23,215,981.27
利润
少数股东损益	721,128.09		88,539.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.13	0.05	0.32	0.26
（二）稀释每股收益	0.13	0.05	0.32	0.26

4.4 年初到报告期末现金流量表

编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年 1-9 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	245,568,521.60	192,128,288.41	246,080,157.42	207,876,749.57
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	2,377,271.30		2,469,560.15
收到其他与经营活动有关	4,379,838.86	2,407,721.33	11,398,962.01	5,325,168.31
的现金
经营活动现金流入小计	252,325,631.76	194,536,009.74	259,948,679.58	213,201,917.88
购买商品、接受劳务支付的	153,813,804.95	131,833,473.34	108,597,844.42	90,548,311.10
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	47,043,916.47	36,861,740.52	41,847,233.29	32,218,047.06
付的现金

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文

支付的各项税费	40,097,317.20	28,165,378.25	36,591,048.46	31,290,034.58
支付其他与经营活动有关	39,516,003.68	28,285,905.32	41,325,274.08	33,305,547.00
的现金
经营活动现金流出小计	280,471,042.30	225,146,497.43	228,361,400.25	187,361,939.74
经营活动产生的现金	-28,145,410.54	-30,610,487.69	31,587,279.33	25,839,978.14
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	12,118,000.00	12,118,000.00
取得投资收益收到的现金	680,000.00	2,626,849.19
处置固定资产、无形资产和	9,000.00	2,080,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单			1,929,424.21	1,929,424.21
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计	12,807,000.00	16,824,849.19	1,929,424.21	1,929,424.21
购建固定资产、无形资产和	54,420,943.74	47,089,911.49	37,721,766.57	35,803,950.09
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	2,054,780.00	3,738,334.79	37,660,583.47	70,238,133.12
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	56,475,723.74	50,828,246.28	75,382,350.04	106,042,083.21
投资活动产生的现金	-43,668,723.74	-34,003,397.09	-73,452,925.83	-104,112,659.00
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金			392,000.00
其中：子公司吸收少数股东			392,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金	120,000,000.00	120,000,000.00	65,000,000.00	65,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	120,000,000.00	120,000,000.00	65,392,000.00	65,000,000.00
偿还债务支付的现金	65,000,000.00	65,000,000.00	17,400,000.00	17,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息	24,367,023.03	23,942,277.50	36,374,839.35	19,773,622.10
支付的现金
其中：子公司支付给少数股	424,745.53
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	89,367,023.03	88,942,277.50	53,774,839.35	37,173,622.10
筹资活动产生的现金	30,632,976.97	31,057,722.50	11,617,160.65	27,826,377.90
流量净额

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年第三季度季度报告全文

四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-41,181,157.31	-33,556,162.28	-30,248,485.85	-50,446,302.96
加：期初现金及现金等价物	159,870,254.61	120,424,368.05	181,985,803.38	171,454,608.39
余额
六、期末现金及现金等价物余额	118,689,097.30	86,868,205.77	151,737,317.53	121,008,305.43

4.5 审计报告

审计意见： 未经审计

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 董事长：陈光正 二〇〇八年十月二十八日

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