EuBiologics Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2021

Aug 13, 2021

유바이오로직스/파생상품거래손실발생/(2021.08.13)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품금융부채(신주인수권부사채) 평가손실 발생
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	22,645,812,000
자기자본(원)	96,876,534,830
자기자본대비(%)	23.38
대기업해당여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		- 본 파생상품거래손실은 당사의 주가 상승 등으로 인하여 신주인수권부사채의 신주인수권과 주가간의 차이가 발생함에 따라 회계적으로 인식한 파생금융상품평가손실입니다 - 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 공정가액으로 평가하여 산출된 현금 유출이 없는 손실입니다.
4. 손실발생일자		2021-08-13
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		- 상기 '2. 손실발생내역'의 자기자본은 최근 사업연도인 2020년말 재무제표 기준입니다. - 상기 '4.손실발생(확인)일자'는 2021년 반기 보고서 제출일 기준입니다. - 상기 파생상품평가손실로 이익잉여금이 감소하지만 보통주 전환시 자본잉여금이 증가하므로 자기자본에는 아무런 영향이 없습니다. 파생상품평가손실은 당사의 현금 유출을 초래하지 않습니다. - 현재 미상환된 신주인수권부 사채의 액면 총액은 56억원이고, 행사가능 주식수는 1,151,315주 입니다.
※관련공시	2018-04-26 신주인수권부사채권발행결정(제1회차) 2018-10-30 신주인수권행사가액의조정(제1회차) 2020-09-07 신주인수권행사 2020-11-10 신주인수권행사