Energa S.A. — Audit Report / Information 2020

Apr 15, 2021

Ocena Rady Nadzorczej ENERGA S.A. wraz z uzasadnieniem dotycząca Sprawozdania Grupy Kapitałowej ENERGA oraz ENERGI S.A., Jednostkowego sprawozdania finansowego ENERGA S.A., Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ENERGA, za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku

Gdańsk, 15 kwietnia 2021 rok

I. Przedmiot oceny

Przedmiotem niniejszej oceny jest:
1) Sprawozdanie zarządu ENERGA S.A. w zakresie działalności Grupy Kapitałowej ENERGA oraz ENERGI S.A. w 2020 roku,
2) Jednostkowe sprawozdanie finansowe ENERGA S.A. zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sporządzania Sprawozdań Finansowych zatwierdzonymi przez Unię Europejską za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku,
3) Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ENERGA zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sporządzania Sprawozdań Finansowych zatwierdzonymi przez Unię Europejską za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku.

II. Ocena sprawozdań wraz z uzasadnieniem

1. Ocena Sprawozdania Zarządu ENERGA S.A. w zakresie działalności Grupy Kapitałowej ENERGA oraz ENERGI S.A. w 2020 roku

Działając na podstawie art. 18 ust. 1 pkt 1 Statutu Spółki oraz z art. 38b ust. 3 Kodeksu spółek handlowych oraz z 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznania informacji wymaganych przepisami prawa państw trzeciego, Rada Nadzorcza ENERGA S.A. poddaje ocenie Sprawozdanie Zarządu ENERGA S.A. w zakresie działalności Grupy Kapitałowej ENERGA oraz ENERGI S.A. w 2020 roku. Dokonując oceny sprawozdania Rada zapozna się z przesłanymi przez Audytora (KPMG Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w posiadającym siedzibę w Warszawie) wynikającymi badaniami, sprawozdanie biegłego rewidenta z badaniami oraz sprawozdaniem dodatkowym dla Komitetu Audytu. Na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od Audytora, Zarząd Spółki oraz przesłanielem Spółki, mając na uwadze opinię Komitetu Audytu wyrażoną w Uchwale Nr 5/2021 z dnia 14 kwietnia 2021 roku, Rada Nadzorcza uznaje, że przedmiotowe sprawozdanie:

1) zostało sporządzone zgodnie z art. 49 i art. 55 ust. 2a ustawy z dnia 29 września 1997 roku o rachunkowości oraz z 70 i 71 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznania informacji wymaganych przepisami prawa państw trzeciego;
2) jest zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym sprawozdaniu finansowym ENERGA S.A. i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej ENERGA za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku.

Rada Nadzorcza ENERGA S.A., na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od Audytora, Zarządu Spółki oraz przesłaniem Spółki, mając na uwadze opinię Komitetu Audytu, pozytywnie ocenia Sprawozdanie Zarządu ENERGA S.A. w zakresie działalności Grupy Kapitałowej ENERGA oraz ENERGI S.A. w 2020 roku i uznaje je za zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

2. Ocena Jednostkowego sprawozdania finansowego ENERGA S.A. zgodnego z Międzynarodowymi Standardami Sporządzania Sprawozdań Finansowych zatwierdzonymi przez Unię Europejską za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku

Działając na podstawie art. 18 ust. 1 pkt 1 Statutu Spółki, art. 58 ust. 3 w zw. z art. 59 ust. 2 pkt 1 Kodeksu spółek handlowych oraz z 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznania informacji wymaganych przepisami prawa państw trzeciego, Rada Nadzorcza ENERGA S.A. poddaje ocenie Jednostkowe sprawozdanie finansowe ENERGA S.A. zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sporządzania Sprawozdań Finansowych zatwierdzonymi przez Unię Europejską za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku, w zakresie którego wchodzą:

1) Jednostkowe sprawozdanie z zysku lub straty wykazuje stratę netto w wysokości 197 000 000 zł (spojenie z odsetki: sto dziewięćdziesiąt siedem milionów);
2) Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów wykazuje ujemne całkowite dochody razem w wysokości 241 000 000 zł (spojenie z odsetki: dwieście czterdzieści jeden milionów);
3) Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej wykazuje po stronie aktywów i pasywów sumę 15 198 000 000 zł (spojenie z odsetki: trzyście miliardów sto dziewięćdziesiąt osiem milionów);
4) Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazuje zmianę niespodniesienia kapitału własnego o kwotę 241 000 000 zł (spojenie z odsetki: dwieście czterdzieści jeden milionów);
5) Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazuje zmianę w kapitale własnym wykazuje zmianę netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o kwotę 757 000 000 zł (spojenie z odsetki: siedemset trzydzieści siedem milionów);
6) Zasady (Polityka) rachunkowości oraz inne informacje objaśniające, oraz sprawozdanie z wynikami przez Audytora (KPMG Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w posiadającym siedzibę w Warszawie), z których wynika, iż:
1) jednostkowe sprawozdanie finansowe ENERGA S.A. przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej ENERGA S.A. na dzień 31 grudnia 2020 roku, finansowy wynik wynikający działalności oraz przepływów pieniężnych za rok obrotowego tego dnia, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sporządzania Sprawozdań Finansowych przez Unię Europejską;
2) jednostkowe sprawozdanie finansowe ENERGA S.A. jest zgodne, we wszystkich istotnych aspektach, co do formy i treści, z obowiązywaniem przepisami prawa oraz postanowieniami Statutu ENERGA S.A.,
3) jednostkowe sprawozdanie finansowe ENERGA S.A. zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, na podstawie prawidłowo prowadzących księg, zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości.

Mając na uwadze powyższe, Rada Nadzorcza ENERGA S.A. na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od Audytora, Zarządu Spółki oraz przesłaniem Spółki, mając na uwadze opinię Komitetu Audytu wyrażoną w Uchwale Nr 5/2021 z dnia 14 kwietnia 2021 roku, pozytywnie ocenia Jednostkowe sprawozdanie finansowe ENERGA S.A. zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sporządzania Sprawozdań Finansowych zatwierdzonymi przez Unię Europejską za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku i uznaje je za zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

3. Ocena Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ENERGA zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sporządzania Sprawozdań Finansowych zatwierdzonymi przez Unię Europejską za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku

Działając na podstawie art. 18 ust. 1 pkt 1 Statutu Spółki oraz z 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznania informacji wymaganych przepisami prawa państw trzeciego, Rada Nadzorcza ENERGA S.A. poddaje ocenie Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ENERGA zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sporządzania Sprawozdań Finansowych zatwierdzonymi przez Unię Europejską za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku, w zakresie którego wchodzą:

1) Skonsolidowane sprawozdanie z zysków lub strat wykazuje stratę netto w wysokości 477 000 000 zł (spojenie z odsetki: czterysta siedemdziesiąt siedem milionów);
2) Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów wykazuje ujemne całkowite dochody razem w wysokości 521 000 000 zł (spojenie z odsetki: pięćset dwadzieścia jeden milionów);
3) Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej wykazuje po stronie aktywów i pasywów sumę 19 668 000 000 zł (spojenie z odsetki: dziewiętnaście miliardów sześćset sześćdziesiąt osiem milionów);
4) Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazuje zmianę niespodniesienia skonsolidowanego kapitału własnego o kwotę 521 000 000 zł (spojenie z odsetki: pięćset dwadzieścia jeden milionów);
5) Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazuje zmianę w kapitale własnym wykazuje zmianę netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o kwotę 1 236 000 000 zł (spojenie z odsetki: jeden miliard dwieście trzydzieści sześć milionów);
6) Zasady (Polityka) rachunkowości oraz inne informacje objaśniające,

Rada Nadzorcza ENERGA S.A.# Porozumienie

The provided text appears to be a snippet from a financial document, likely an annual report (10-K filing), with some formatting issues due to the conversion from HTML/PDF. The goal is to reformat this into clean Markdown.

Agreement

The Management Board of ENERGA S.A., pursuant to Resolution No. 5/2021 of April 14, 2021, positively assesses the audited financial statements of the ENERGA Capital Group for the financial year ended December 31, 2020, and the related documentation, as well as the factual state.

Members of the Management Board of ENERGA S.A.

1. Paula Ziemiecka-Księżniak
2. Jarosław Dybowski
3. Sylwia Kłęjewska
4. Marta Marchewicz
5. Michał Ryug
6. Trajan Szulczyński
7. Agnieszka Terlikowska-Kulesza
8. Agnieszka Wyrzyk

Please note: The original text had some corrupted characters, which have been transcribed as best as possible. If specific characters are critical, further clarification or a cleaner source document might be needed.