Korporacja Gosporadcza Effekt S.A. — Audit Report / Information 2021

Apr 12, 2022

Raport Rada Nadzorcza OCENA Rady Nadzorczej Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A. wraz z uzasadnieniem dotycząca sprawozdania z działalności grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A. w 2021 r. i rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A. za rok obrotowy 2021 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym Rada Nadzorcza Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A., działając na podstawie § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018.poz.757) dokonała oceny: 1. Sprawozdania z działalności grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A. w 2021 roku. 2. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A. za rok obrotowy 2021, które obejmuje: a. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31.12.2021 r., wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 156.567 tys. zł. b. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 01.01.2021 r. do 31.12.2021 r., wykazujący zysk netto w kwocie 6.949 tys. zł. c. Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2021 r. do 31.12.2021 r., wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 6.695 tys. zł. d. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych, wykazujący w okresie od 01.01.2021 r. do 31.12.2021 r. zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 8.336 tys. zł. e. Dodatkowe informacje i objaśnienia. Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza przyjęła: 1. Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A. za rok obrotowy 2021 roku; 2. Sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A. w 2021 roku; 3. Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej „efekt” za 2021 rok; 4. Sprawozdanie dodatkowe firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu, zgodnie z którymi: − skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej „efekt” za rok obrotowy 2021 przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej grupy na dzień 31 grudnia 2021 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych, jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki, jak również zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF); − zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości („ustawa o rachunkowości”). − sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej Korporacja Gospodarcza „efekt” S.A. zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („rozporządzenie o informacjach bieżących”) i jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym. Stosownie do przepisów § 70 ust. 1 pkt. 14 oraz § 71 ust. 1 pkt. 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych. Rada Nadzorcza Ocena sprawozdań opracowanych przez Spółkę, dokonana przez Radę Nadzorczą, opiera się na informacjach przekazanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Spółki, na pozytywnej rekomendacji Komitetu Audytu oraz sprawozdaniach z badania przez niezależnego biegłego rewidenta. W oparciu o wskazane procedury oraz dodatkowe wyjaśnienia, Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła przedłożone przez Zarząd, sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A. w 2021 r. i skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2021 r. uznając, że są one zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i prawnym, jak również oddają rzetelnie sytuację majątkową i finansową Grupy „efekt” oraz stan jej wyników finansowych i działalności na dzień 31 grudnia 2021 r. Zgodnie z art. 4a Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości („Ustawa”) Rada Nadzorcza stwierdza, że wszystkie elementy Sprawozdania finansowego za rok 2021, Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2021 oraz Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Korporacji Gospodarczej „efekt” oraz Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A. za rok 2021 spełniają wymagania przewidziane przepisami. Cyprian Kaźmierczak - Członek Rady Nadzorczej - …………………………..…. Piotr Grabowski – Członek Rady Nadzorczej - ………………………………….. Joanna Feder – Kawczyńska – Członek Rady Nadzorczej - ……………………… Andrzej Witkowski – Członek Rady Nadzorczej - ………………………………. Kraków, dnia 11 kwietnia 2022 roku