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Ebucar S.A. Annual Report 2020
68599_rns_2020-03-11_106d41db-87f2-4d83-b557-358d09087601.pdf
Annual Report
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Estados Contables al 31 de diciembre de 2019
Denominación de la Sociedad: EBUCAR SOCIEDAD ANONIMA
Domicilio Legal: 9 de Julio 1455 1er Piso - Ciudad - Mendoza.
CUIT: 30-70903355-3
ANTECEDENTES
Actividad Principal: Servicios Inmobiliarios realizados por cuenta propia, con bienes propios o arrendados.
Fecha de Inscripción en el Registro Público de Comercio: 22-06-2004
Número de Registro en la Dirección de Personas Jurídicas: 11.588
Duración de la Sociedad: 27-12-2103
ESTADOS CONTABLES
EJERCICIO Nº 16
Iniciado el 1 de enero de 2019 al 31 de diciembre de 2019, presentado en forma comparativa con el ejercicio anterior.
CAPITAL: ARS 12.000,- .
Composición del Capital:
| ARS | ARS | |
|---|---|---|
| 120 Acciones ordinarias de un voto cada una y VN de ARS \$ 100 .- | $12.000,-$ | 12.000,- |
| 12.000,- | 12.000,- |
DANIEL HORACIO PETITO
CONTADOR PUBLICO
CPCE MAT.3612-SCJ MAT.2977
| AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ifras en pesos | |||||||
| apros | Periodos | Rubros | Periodos | ||||
| Nota ACTIVO |
Anexo | 31/12/2019 | 31/12/2018 | PASIVO | Nota Anexo | 31/12/2019 | 31/12/2018 |
| CTIVO CORRIENTE | PASIVO CORRIENTE | ||||||
| $\frac{1}{2}$ Caja y Bancos |
4.061.535,66 | 116.911,33 | Deudas Comerciales | 3.07 | 2.424.980,62 | 4.735.427,27 | |
| 3.02 nversiones |
2.881.818,23 | 14.638.951,26 | Deudas Sociales | 3.08 | 2.317.803,78 | 8.989.830,22 | |
| 3.03 Cuentas por Cobrar |
599.624,44 | 2.005.402,57 | Deudas Financieras | 3.09 | 4.040.829,62 | 19.844.991.76 | |
| 3.04 Otros Créditos |
12.503.452,54 | 35.888.729.10 | Deudas Fiscales | 3.10 | 5,890.438,20 | 5.857.371,61 |
| TOTAL ACTIVO CORRIENTE | 20.046.430,87 S2.649.994,26 TOTAL PASIVO CORRIENTE | 14.674.052,22 39.427.620,86 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ACTIVO NO CORRIENTE | ASIVO NO CORRIENTE | |||||||
| lienes de Uso | 3.06 | Anexo œ |
.258.923,01 | 4.734.964,83 Deudas Financieras NC | 3.09 | 00°C | 8.535.423.13 | |
| Diros Créditos NC | 3.04 | 1,294.917,90 | 5.067.357.77 |
| OTAL ACTIVO NO CORRIENTE | 5.553.840,91 9.802.322,61 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE | 0,00 8.535.423,13 | |
|---|---|---|---|
| IOTAL PASIVO | 14.674.052,22 47.963.043,99 | ||
| ATRIMONIO NETO(Seg.estado corresp) | 10.926.219,56 14.489.272,88 | ||
| TOTAL ACTIVO | 25.600.271,78 62.452.316,87 TOTAL DEL PASIVO MAS PATRIMONIO NETO 25.600.271,78 62.452.316,87 |
an
B $\ddot{\phantom{0}}$
Daniel H. Petito
Contador Público Nacional
Mat.CPCE Mza 3612
Firmada a efectos de su identificación
Con mi informe de fecha 10/03/2020
$\begin{array}{ll} \displaystyle {\rm D} \hat{K}^{(1,0)}(t) \stackrel{1}{\longrightarrow} \hat{V}^{(1,1)}(t) \ , \ \displaystyle {\rm C} \big( \hat{N}^{(1,0)}(t) \big)^{\otimes 2} \big( \hat{V}^{(1,0)}(t) \big)^{\otimes 2} \ , \ \displaystyle {\rm C} \big( \hat{K}^{(1,0)}(t) \big)^{\otimes 2} \big( \hat{V}^{(1,0)}(t) \big)^{\otimes 2} \ , \ \displaystyle {\rm C} \big( \hat{K}^{(1,0)}(t) \big)^{\otimes 2} \big( \hat{V}^{$
$\overline{\phantom{0}}$
÷,
$\frac{1}{2}$
$\hat{\mathcal{L}}$
$\hat{\boldsymbol{\beta}}$
$\hat{\mathcal{A}}$
$\ddot{\phantom{0}}$
| ESTADO DE RESULTADOS | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| POR EL PERIODO FINALIZADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR Cifras en pesos |
|||||
| Rubros | Nota Anexo | Periodo Particip. 31/12/2019 |
Período Particip. Evolución 31/12/2018 |
||
| Ingresos por ventas y servicios | $\frac{11}{2}$ | 113,483.169,81 100,00% 153.636.104,89 100,00% | $-26.14%$ |
| Ganancia Bruta | 113.483.169,81 100,00% 153.636.104,89 100,00% | 26,14% | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Gastos de Administración | Anexo C -15.473.219,25 -13,63% -21.262.850,38 | $-13,84%$ | 27,23% | |||
| Gastos de Comercialización | Anexo C -85.276.068,96 -75,14% -116.327.358,39 | 7572% | 26,69% | |||
| Gastos Financieros | Anexo C -13.731.312,30 -12,10% | 12.053.196.01 | 7.85% | 13,92% | ||
| Total Gastos | ||||||
| 114.480.600,51 100,88% -149.643.404.78 -97,40% | 23,50% | |||||
| Rdos financieros y por tenencia incluido Recpam |
$-6.432.654, 77$ | -5,67% | $-14, 127, 352, 96$ | $-9.20%$ | 54,47% | |
| Otros Ingresos | 3.12 | 5.516.475,98 | 4.86% | 4.085.169.33 | 2,66% | 35,04% |
| 0,00% | 0.00% | 0,00% | ||||
| RESULTADO ANTES DE IMPUESTO | 1,913,609.48 | 1.69% | -6.049.483.53 -3.94% | 68,37% | ||
| Impuesto a las Ganancias | 1.707.210,38 | $-1,50\%$ | $-1.783.760.72$ | $-1.16%$ | $-4.29%$ | |
| RESULTADO DESPUES DE IMPUESTO | $-3.620.819.86 - 3.19%$ | $-7.833.244.26 -5.10%$ | -53,78% |
$\ddot{\phantom{0}}$
$\frac{1}{\sigma_{\rm{eff}}} \sum_{i=1}^{N_{\rm{eff}}}$ $\begin{array}{c} \mathbb{C}^1 \ \mathbb{C}^1 \end{array}$ $\begin{array}{ll} \text{OMUEL} \text{ H.} \text{ A} \text{W1} & \cdots & \cdots \ \text{A} \text{A} \text{W1} \text{A} \text{S} \text{A} & \cdots & \cdots \ \text{A} \text{A} \text{W1} \text{A} \text{S} & \cdots & \cdots \ \text{C} \text{P} \text{G2} \text{M} \text{A} & \cdots & \cdots & \cdots \ \end{array}$
Daniel H. Petito
Contador Público Nacional
Mat.CPCE Mza 3612
Firmada a efectos de su identificación
Con mi informe de fecha 10/03/2020
$\sim$
$\ddot{\phantom{1}}$
$\ddot{\phantom{0}}$
l,
$\hat{\mathcal{A}}$
÷,
ESTADO DE EVOLUCION DE PATRIMONIO NETO
31/12/2018 0,00 0,00 $0,00$ 22.999.379,71 -676.862,56 7.833.244,27 14.489.272,88 22.999.379,71 10.926.219,56 14.489.272,88 Patrimonio Neto al 14.547.039,42 31/12/2019 $0,00$ $\overline{0}$ $0.00000000000000000000000000000000000$ $-3.620.819,86$ 57.766,54 Patrimonio Neto al $-8.160.608,88$ $-6.418.792,24$ $-8.102.842,34$ $\log$ $\overline{\text{go}}$ $\overline{0}$ 57.766,54 $-3.620.819,86$ 5.304.869,96 тота OTROS RESULTADOS $0.00$ $rac{8}{6}$ $\overline{0.00}$ 57.766,54 $\overline{\mathbf{g}}$ $\overline{56}$ 57.766,54 57.766,54 AREA POR EL PERIODO FINALIZADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR $-6.476.558,79$ $0.00$ $-8.160.608,88$ $\overline{500}$ 76,519,92 | 22.383.588,08 | 22.460.108,00 | -8.160.608,88 $\overline{\text{e}}$ $\frac{1}{2}$ 5.304.869,96 $-3.620.819,86$ ASIGNADOS RESULTADOS ACUMULADOS $\frac{1}{2}$ 76.519,92 17.078.718,12 17.155.238,04 22.460.108,00 $\overline{0}$ $\log$ $\overline{\frac{80}{2}}$ $\overline{5}$ $\frac{1}{2}$ $-5.304.869,96$ TOTAL GANANCIAS RESERVADAS 22.383.588,08 $-5.304.869,96$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $0.00$ $0,00$ FACULTATIVA RESERVA 76.519,92 $\frac{1}{8}$ $0.00$ $0.00$ $0.00$ 0,00 RESERVA LEGAL 12.000,00 177.773,76 189.773,76 12.000,00 177.773,76 189.773,76 $\frac{1}{2}$ 12.000,00 177.773,76 189.773,76 $\overline{0.00}$ $\log$ $rac{1}{8}$ $\frac{1}{2}$ TOTAL APORTES DE LOS PROPIETARIOS $\overline{8}$ $\overline{50}$ $\overline{6.80}$ $|$ 00 AUSTE DEL $\frac{1}{2}$ CAPITAL $0.00$ 0,00 $0.0000$ 0,00 $\overline{8}$ CAPITAL SUSCRIPTO Aportes de los Socios Distribucion de Rdos Director/Socio Gte SALDOS AL CIERRE
EJERCICIO Saldos al inicio del
ejercicio modif Saldos al inicio del Modificación de RUBROS saldos al inicio Resultado del no Asignados * Honorarios * Dividendos * Reservas ejercicio ejerc.
$\frac{1}{2}$
Contador Público Naciohal
Mat.CPCE Mza 3612 Daniel H. Peyfto
Firmada a efectos de su identificación Con mi informe de fecha 10/03/2020
$\tilde{ }$
$\overline{\phantom{a}}$
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
POR EL PERIODO FINALIZADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR Cifras en pesos
| Conceptos | ||
|---|---|---|
| Variaciones del efectivo | 31/12/2019 | 31/12/2018 |
| Efectivo al inicio del ejercicio | 116.911,33 | 5.698.277,51 |
| Modificacion de ejercicios anteriores | ||
| Efectivo modificado al inicio del ejercicio | 116.911,33 | 5.698.277,51 |
| Efectivo al cierre del ejercicio | 4.061.535,66 | 116.911,33 |
| Aumento / disminucion neta del efectivo | 3.944.624.33 | $-5.581.366,18$ |
| Causas de las variaciones del efectivo | ||
| Actividades operativas | ||
| Cobros por ventas de bienes y servicios | 137.264.586,09 | 123.242.548,94 |
| Pagos a proveedores de bienes y servicios | $-73.539.959,18$ | $-81.984.645,47$ |
| Pagos al personal y cargas sociales | -48.643.880,08 | $-47.434.250,40$ |
| Pagos de impuesto a las ganancias | 0,00 | $-643.854,41$ |
| Pagos de otros impuestos | $-9.980.625,49$ | $-5.607.137,30$ |
| Flujo neto de efectivo generado (utilizado) en las | 5.100.121,33 | $-12.427.338,65$ |
| actividades operativas | ||
| Actividades de inversion | ||
| Cobros por ventas de bienes de uso | 137.855,00 | 0,00 |
| Pagos por compras de bienes de uso | $-155.628,92$ | $-273.925,36$ |
| Flujo neto de efectivo generado (utilizado) en las | $-17.773,92$ | $-273.925,36$ |
| actividades de inversion | ||
| Actividades de financiacion | ||
| Aportes en efectivo | 0,00 | 0,00 |
| Colocaciones / Cobros Plazo Fijo | 7.905.801,42 | 0,00 |
| Obligaciones Negociables | $-11.340.174,28$ | $-89.229,09$ |
| Pago Intereses Financieros | $-10.254.222,97$ | $-4.110.875,17$ |
| Pago de honorarios o dividendos | $-330.000,00$ | $-2.061.354,19$ |
| Cobro Intereses financieros | 27.685.330,40 | 15.929.654,74 |
| Prestamos | $-8.721.928,34$ | 6.078.641,81 |
| Flujo neto de efectivo generado (utilizado) en las | 4.944.806,23 | 12.627.996,67 |
| actividades de financiación | ||
| Recpam | $-6.082.529,32$ | $-3.829.151,58$ |
| $-5.581.366,18$ | ||
| Aumento/disminucion neta del efectivo | 3.944.624,32 |
Daniel H. Petito
Contador Público Nacional
Mat.CPCE Mza 3612
Firmada a efectos de su identificación
Con mi informe de fecha 10/03/2020
NOTA 1: INFORMACIÓN GENERAL
1.1 Antecedentes de la Sociedad
EBUCAR Sociedad Anónima, es una entidad organizada bajo las leyes de la República Argentina (Ley 19.550 y sus modificatorias). El domicilio legal es 9 de Julio 1455 2do piso Ciudad de Mendoza, Provincia de Mendoza.
La actividad principal de EBUCAR S.A. es prestar servicios inmobiliarios realizados por cuenta propia, con bienes propios o arrendados.
NOTA 2: NORMAS CONTABLES Y CRITERIOS DE VALUACIÓN
A continuación, se detallan las normas contables más relevantes aplicadas por la Sociedad para la preparación de los presentes estados contables.
2.1. Preparación y presentación de los Estados Contables
- Normas contables aplicadas
Los presentes Estados Contables están expresados en pesos argentinos y fueron confeccionados conforme a las normas contables de exposición y valuación contenidas en las R.T. emitidas por la F.A.C.P.C.E., aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de Mendoza. Estas R.T. fueron, asimismo, adoptadas por la C.N.V.
Específicamente los criterios de valuación se han utilizado los normados por la RT 41 y en cuanto a la exposición se han aplicado de acuerdo con lo normado por la RT 8 y 9 de la FACPCE todas estas RT adoptadas por el C.P.C.E. de la provincia de Mendoza.
2.2. Consideración de los efectos de la inflación
Los estados contables han sido preparados en moneda homogénea de conformidad a lo establecido en la RT6 y Res. JG 539-18 de la FACPCE, adoptada por la Res. 2063 del CPCE de la Provinicia de Mendoza.
La empresa ejerció la opción de la RT 6 y la Res. JG 539-18 de presentar el Recpam incluido en los resultados financieros y por tenencia, y en una sola línea. La no apertura de los resultados financieros y por tenencia (incluido el Recpam) genera la imposibilidad de determinar las magnitudes reales de los diferentes componentes de los resultados financieros y por tenencia, ni tampoco las magnitudes nominales ajustadas por inflación de los mismos y el efecto del recpam sobre dichos resultados. Esta limitación también impide la determinación de ciertas ratios financieros, tales como el rendimiento de los activos financieros, el costo de endeudamiento, el efecto "palanca", etc.
NOTA 2: NORMAS CONTABLES Y CRITERIOS DE VALUACIÓN
2.3. Estados contables comparativos
La empresa Expone en los Estados Contables saldos al 31 de diciembre de 2018 a efectos comparativos expresados los mismos a moneda de cierre.
2.4. Criterios de valuación de mayor relevancia
A continuación, se detallan los criterios de medición de mayor relevancia utilizados por la Sociedad en la preparación de los presentes estados contables.
a. Caja y bancos
Daniel H. Petito Contador Público Nacional Mat.CPCE Mza 3612
Firmada a efectos de su identificación Con mi informe de fecha 10/03/2020
El efectivo disponible se ha computado a su valor nominal.
b. Activos y pasivos en moneda extranjera
Como norma general los activos y pasivos en moneda extranjera han sido valuados a los tipos de cambio comprador y vendedor del Banco de la Nación Argentina respectivamente, vigentes a la fecha de cierre.
c. Créditos por ventas y cuentas por pagar
Los créditos por ventas y las cuentas por pagar han sido valuadas al precio de contado estimado al momento de la transacción, más los intereses y componentes financieros implícitos devengados a la tasa interna de retorno determinada en dicha oportunidad. A los efectos de estimar el precio de contado, la Sociedad ha descontado el precio pactado utilizando una tasa de interés que refleja el valor tiempo del dinero y los riesgos específicos de la transacción correspondiente al momento de la medición inicial.
d. Otros créditos y deudas
Los créditos y pasivos diversos han sido valuados a su valor nominal más los resultados financieros devengados al cierre del ejercicio de corresponder.
e. Bienes de uso
Los mismos fueron valuados a su costo original neto de depreciaciones acumuladas reexpresados al cierre.
La depreciación es calculada en base a su vida útil restante, por el método de la línea recta, aplicando tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al final de la vida útil estimada. El valor residual de los bienes de uso no supera su valor recuperable estimado.
f. Previsiones
Para créditos incobrables: Fue determinada en base a la estimación realizada de la probabilidad de cobro de los créditos, basándose tal estimación en los informes de los abogados, las cobranzas posteriores al cierre y la situación patrimonial de los respectivos deudores.
A la fecha de emisión de los presentes Estados Contables, la Dirección de la Sociedad entiende que no existen elementos que permitan determinar que otras contingencias puedan materializarse y generar un impacto negativo en los presentes Estados Contables.
g. Impuesto a las Ganancias
El impuesto a las ganancias diferido se determina en su totalidad, por el método del pasivo, sobre las diferencias temporales que surgen entre las bases tributarias de activos y pasivos y sus respectivos valores mostrados en los estados financieros. Sin embargo, el impuesto diferido que surge por el reconocimiento inicial de un activo o de un pasivo, en una transacción que no corresponda a una combinación de negocios, que al momento de la transacción no afecta ni la utilidad ni la pérdida contable o gravable, no se registra. El impuesto diferido se determina usando tasas tributarias (y legislación) que han sido promulgadas a la fecha de los estados financieros y que se espera serán aplicables cuando el impuesto diferido activo se realice o el impuesto diferido pasivo se pague.
Los activos por impuestos diferidos sólo se reconocen en la medida que sea probable que se produzcan beneficios impositivos futuros contra los que se puedan usar las diferencias temporales.
Detalle de las Diferencias Temporarias y determinación del Impuesto
| 31/12/2018 | 31/12/2019 | |||
|---|---|---|---|---|
| Concepto | Saldo | Base | IIDD | Saldo Final |
| Valor actual de creditos y deudas | $-9.510$ | (31.411) | (9.423) | (18.934) |
| Ajuste por inflación bienes de uso | 491.198 | 557.942 | 167.383 | 658.581 |
| 481687.5288 | 526.531 | 157,959 | 639.647 |
Daniel H. Petito Contador Público Nacional Mat.CPCE Mza 3612
Firmada a efectos de su identificación Con mi informe de fecha 10/03/2020
$\hat{\mathcal{A}}$
$\overline{\mathbf{r}}$
| Impuesto a las ganancias a pagar | 1.549.250.97 |
|---|---|
| por Imp Diferido | 157.959,41 |
| Impuesto a las Ganancias Contable | 1.707.210.38 |
| Tasa Efectiva | $-89.21%$ |
NOTA 3: COMPOSICION DE LOS PRINCIPALES RUBROS Estado de Situación Patrimonial
| Concepto | Nota | Anexo | 30.06.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|---|---|
| CAJA Y BANCOS | 3.01 | |||
| Fondos y Valores a Depositar | 3.01 | 138.146,29 | 269.409,72 | |
| Valores en Garantía | 3.01 | $-140,000,00$ | 215.365,36 | |
| Bancos | 3.01 | 4.063.389,37 | 62.866,98 | |
| TOTAL DEL RUBRO | 4.061.535,66 | 116.911,33 | ||
| INVERSIONES | 3.02 | 58.923.88 | 7.964.725,30 | |
| Plazos Fijos | 3.02 | 3.078.186,47 | ||
| Aportes SGR | 3.02 | 2.001.000,07 0,00 |
0,00 | |
| Fondos de Inversion Fondos de Reserva |
3.02 3.02 |
764.672,20 | 3.596.039,49 | |
| TOTAL DEL RUBRO | 2.881.818,23 | 14.638.951,26 | ||
| CUENTAS POR COBRAR | 3.03 | |||
| Deudores por Alquileres | 3.03 | 609.624,44 | 2.020.785,81 | |
| Garantías por Deudas Comerciales | 3.03 | $-10.000,00$ | $-15,383,24$ | |
| TOTAL DEL RUBRO | 599.624,44 | 2.005.402,57 | ||
| OTROS CREDITOS | 3.04 | |||
| Retenciones IVA | 3.04 | 0,00 | 1.570,57 | |
| Crédito Fiscal IVA | 3.04 | 0.00 | 0,00 | |
| Anticipos Imp a las Ganancias | 3.04 | 163.870,87 | 0,00 | |
| Retenciones Imp a las Ganancias | 3.04 | 1.979.728,15 | 1.756.323,96 | |
| Otras Retenciones | 3.04 | 768,10 | 531.990,04 | |
| Crédito fiscal ley 25413 (DyC Bancario) | 3.04 | 461.208,17 | 600.407,56 | |
| Cuenta Particular Accionistas | 3.04 | $-76.903,18$ | $-59.698,49$ | |
| Anticipo de Honorarios a Directores | 3.04 | 19.334,32 | 120.779,68 | |
| Deudores por prestamos personales | 3.04 | 37.918.221,58 | 76.803.949,52 | |
| Intereses por prestamos no devengados | 3.04 | $-23.820.234.42$ | $-39.245.604,95$ | |
| Previsión Deudores Incobrables | 3.04 | Anexo D | $-4.142.541.05$ | $-4.620.988,79$ |
| TOTAL DEL RUBRO | 12.503.452,54 | 35.888.729,10 | ||
| OTROS CREDITOS NO CORRIENTES | 3.04 | |||
| Deudores por prestamos personales NC | 3.04 | 2.294.917,90 | 5.067.357,77 | |
| TOTAL DEL RUBRO | 2.294.917,90 | 5.067.357,77 | ||
| BIENES DE USO | 3.06 | Anexo B | 294.560,38 | |
| Inmucbles | 3.06 | Anexo B Anexo B |
210.591,86 $-20.307,61$ |
$-24.629,70$ |
| Amort. Acumulada Inmuebles Rodados |
3.06 3.06 |
Anexo B | 2.891.054,11 | 3.816.993,75 |
| Amort, Acumulada Rodados | 3.06 | Anexo B | $-1.948.520.83$ | $-2.396.923,13$ |
| Instalaciones | 3.06 | Anexo B | 884.547,04 | 1.244.573,73 |
| Amort. Acumulada Instalaciones | 3.06 | Anexo B | $-467.324.56$ | $-602.052,08$ |
| Muebles y Útiles | 3.06 | Anexo B | 2.055.706,26 | 2.469.081,64 |
| Amort. Acumulada Muebles y Útiles | 3.06 | Anexo B | $-832.191,95$ | $-833.981,42$ |
| Bienes en Leasing | 3.06 | Anexo B | 780.788,13 | 1.036.391,75 |
| Amort. Acumulada Leasing | 3.06 | Anexo B | $-295.419,44$ | $-269.050,08$ |
| TOTAL DEL RUBRO | 3.258.923,01 | 4.734.964,83 |
Daniel H. Petito
Contador Público Nacional
Mat.CPCE Mza 3612
Ν
Firmada a efectos de su identificación
Con mi informe de fecha 10/03/2020
$\ddot{\phantom{0}}$
$\bar{z}$
| Concepto | Nota | Anexo | 30.06.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|---|---|
| DEUDAS COMERCIALES | 3.07 | |||
| Proveedores | 3.07 | 2.556.310,22 | 4.994.400,92 | |
| Garantías por pasivos | 3.07 | $-120.000,00$ | $-184.598,88$ | |
| Intereses de pasivos no devengados | 3.07 | $-11.329,60$ | $-74.374,77$ | |
| TOTAL DEL RUBRO | 2.424.980,62 | 3.078.302,89 | ||
| DEUDAS SOCIALES | 3.08 | |||
| Remuneraciones | 3.08 | 389.902,50 | 1.959.511,92 | |
| Aportes y Contribuciones Seg Social | 3.08 | 904.772,64 | 1.118.187,61 | |
| Aportes y Contribuciones Obra Social | 3.08 | 227.862,46 | 268.899,44 | |
| Deudas Sindicales | 3.08 | 294.984,80 | 441.734,40 | |
| Deudas ART y SCVO | 3.08 | 56.680,30 | 74.994,08 | |
| Embargos a pagar | 3.08 | 20.776,08 | 305.206,07 | |
| Recaudaciones a Rendir | 3.08 | $-217.990,00$ | 4.030,580,24 | |
| Previciones para Juicios contingentes | 3.08 | 170.815,00 | 262.768,82 | |
| Honorarios de Directores a pagar | 3.08 | 470.000,00 | 1.138.359,77 | |
| TOTAL DEL RUBRO | 2.317.803,78 | 8.989.830,22 | ||
| DEUDAS FINANCIERAS | 3.09 | |||
| Obligaciones Negociables | 3.09 | 3.920.000.00 | 6.724.751,15 | |
| Intereses ON a Pagar | 3.09 | 0,00 | $-125.836,95$ | |
| Intereses ON No Devengados | 3.09 | 0,00 | 125.836,95 | |
| Deudas con Entidades Financieras | 3.09 | 0,00 | 4.277.482,65 | |
| Leasing a pagar | 3.09 | 120.829,62 | 552.172,36 | |
| Otras Deudas Financieras | 3.09 | 0,00 | 8.290.585,60 | |
| 4.040.829,62 | 19.844.991,76 | |||
| DEUDAS FISCALES | 3.10 | |||
| Ingresos Brutos a Pagar | 965.505,75 | 404.933,65 | ||
| Retenciones Impositivas a Ingresar | 3.10 | 33.682,40 | 104.202,24 | |
| Impuesto a las ganancias a pagar | 3.10 | 1.549.250,97 | 1.798.390,91 | |
| Impuestos y Tasas Municipales / Provinciales | 3.10 | 449.748.70 | 459.433,71 | |
| IVA a Pagar | 3.10 | 2.205.315,78 | 1.018.419,80 | |
| Planes Mis Facilidades AFIP a pagar | 3.10 | 0,00 | 724.059,92 | |
| Planes Ingresos Brutos a Pagar | 3.10 | 47.287,23 | 606.939,22 | |
| Pasivo por Impuestos Diferidos | 3.10 | 639.647,37 | 740.992,16 | |
| TOTAL DEL RUBRO | 5.890.438,20 | 5.857.371,61 | ||
| DEUDAS FINANCIERAS NO CORRIENTES | 3.09 | |||
| Obligaciones Negociables NC | 3.09 | 0,00 | 8.535.423,13 | |
| TOTAL DEL RUBRO | 0,00 | 8.535.423,13 | ||
| Estado de Resultados | ||||
| INGRESOS POR VENTAS | 3.11 | |||
| Ventas Netas de Alquileres | 3.11 | 84.192.126,32 | 106.537.003,80 | |
| Recuperos de Gastos | 3.11 | 1.605.713,08 | 589.296,01 | |
| Intereses Ganados | 3.11 | 27.685.330,40 | 46.509.805,09 | |
| TOTAL DEL RUBRO | 113.483.169,81 | 153.636.104,89 | ||
| Otros Ingresos | 3.12 | |||
| Otras Comisiones ganadas | 3.12 | 230.844,06 | 248.682,71 | |
| Creditos Fiscales - Dto814/01 | 3.12 | 933.461,75 | 1.364.841,01 | |
| Creditos Fiscales - DyC Bancario | 3.12 | 570.310,38 | 363.439,41 352.217,50 |
|
| Otros Intereses Ganados Recupero de Incobrables |
3.12 | 465.997,40 | 291.289,65 | |
| Revaluos Cuotas parte Fondos de Inversión | 3.12 | 85,100,00 3.230.762,40 |
1.464.699,05 | |
| 3.12 | 5.516.475,98 | 4.085.169,33 | ||
| TOTAL DEL RUBRO | ||||
| RESULTADOS FINANCIEROS Y POR TENENCIA | 3.14 | |||
| Otros resultados financieros | 3.14 | $-6.432.654,77$ | $-14.127.352,96$ | |
| TOTAL DEL RUBRO | $-6.432.654,77$ | $-14.127.352,96$ | ||
| Daniel H. Petito |
Contador Público Nacional
Mat.CPCE Mza 3612
Firmada a efectos de su identificación
Con mi informe de fecha 10/03/2020
$\tilde{\mathcal{A}}$
| RUBRO | TOTAL AL | TOTAL AL | GASTOS | GASTOS | GASTOS |
|---|---|---|---|---|---|
| 31/12/2018 | 31/12/2019 | ADMINISTR. | COMERC. | FINANC. | |
| ART y SCVO Adm | 509.993,46 | 588.611,88 | 588.611,88 | 0,00 | 0,00 |
| Librería Adm | 355.791,73 | 239.225,24 | 239.225,24 | 0,00 | 0,00 |
| Refrigerios Adm | 1.361.340,55 | 1.326.655,19 | 1.326.655,19 | 0,00 | 0,00 |
| Alquileres Com | 24.259.796,57 | 15.998.827,76 | 0,00 | 15.998.827,76 | 0,00 |
| Luz Gas y Teléfono Adm | 328.054,34 | 386.605,61 | 386.605,61 | 0,00 | 0,00 |
| Botiquin y Medicamentos Adm | 1.541,33 | 2.568,82 | 2.568,82 | 0,00 | 0,00 |
| Capacitaciones Adm | 609.408,30 | 301.186,17 | 301.186,17 | 0,00 | 0,00 |
| Uniformes Adm | 251.586,61 | 153.557,08 | 153.557,08 | 0,00 | 0,00 |
| Donaciones Adm | 33.394,08 | 20.496,55 | 20.496,55 | 0,00 | 0,00 |
| Amortización de Bienes de Uso Adm | 452.266,84 | 826.068,96 | 826.068,96 | 0,00 | 0,00 |
| Gastos Judiciales Adm | 16.692,24 | 51.795,98 | 51.795,98 | 0,00 | 0,00 |
| Seguros Adm | 630.133,80 | 134.302,16 | 134.302,16 | 0,00 | 0,00 |
| Otros Gastos Adm | 4.310.973,68 | 2.830.046,02 | 2.830.046,02 | 0.00 | 0,00 |
| Sueldos y Jornales Com | 41.867.612,40 | 32.156.515,79 | 0,00 | 32.156.515,79 | 0,00 |
| Cargas Sociales Com | 8.306.602,30 | 7.334.103,11 | 0,00 | 7.334.103,11 | 0,00 |
| ART y SCVO Com | 24.207,01 | 16.126,38 | 0,00 | 16.126,38 | 0,00 |
| Indemnizaciones Laborales Com | 0,00 | 1.637.271,25 | 1.637.271,25 | 0,00 | 0,00 |
| Refrigerios Com | 656.603,28 | 677.929,94 | 0,00 | 677.929,94 | 0,00 |
| Fletes Com | 828.499,03 | 627.021,17 | 0,00 | 627.021,17 | 0,00 |
| Publicidad Com | 5.546.091,07 | 3.055.845,18 | 0,00 | 3.055.845,18 | 0,00 |
| Luz Gas y Teléfono Com | 7.622.879,03 | 6.587.586,24 | 0,00 | 6.587.586,24 | 0,00 |
| Honorarios Profesionales Adm | 9.815.810,59 | 5.084.745,35 | 5.084.745,35 | 0,00 | 0,00 |
| Ingresos Brutos Com | 8.080.531,73 | 6.045.891,22 | 0,00 | 6.045.891,22 | 0,00 |
| Impuestos y Tasas Provinciales / Municipales Com | 2.431.841,07 | 3.652.527,75 | 0,00 | 3.652.527,75 | 0,00 |
| Viaticos Com | 484.347,31 | 337.398,14 | 0,00 | 337.398,14 | 0,00 |
| Gastos de Representación Com | 350.995,34 | 218.859,46 | 0,00 | 218.859,46 | 0,00 |
| Computación Com | 531.621,32 | 757.677,68 | 0,00 | 757.677,68 | 0,00 |
| Limpieza Com | 889.655,04 | 739.876,94 | 0,00 | 739.876,94 | 0,00 |
| Mantenimiento y Reparación de Bienes de Uso Com | 794.426,62 | 398.207,88 | 0,00 | 398.207,88 | 0,00 |
| Otros Gastos Com | 105.782,06 | 39.540,84 | 0,00 | 39.540,84 | 0,00 |
| Comisiones pagadas Com | 10.358.137,76 | 4.980.077,92 | 0,00 | 4.980.077,92 29.205,43 |
0,00 0,00 |
| Franqueos y correspondencia Com | 115.233,02 | 29.205,43 | 0,00 0,00 |
0,00 | 0,00 |
| Juicios Contingentes Com | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 329.623,55 | |
| Gastos y comisiones Bancarias | 2.180.243,71 | 329.623,55 | 0,00 | ||
| Impuesto al Debito y Credito | 2.205.606,39 | 1.711.996,40 | 0,00 | 0,00 0,00 |
1.711.996,40 10.380.059,92 |
| Intereses Financieros Intereses y Multas Fiscales |
4.733.393,46 2.933.952,46 |
10.380.059,92 1.309.632,44 |
0,00 0,00 |
0,00 | 1.309.632,44 |
| Deudores Incobrables Com | 2.610.999,22 | 1.223.729,83 | 0,00 | 1.223.729,83 | 0,00 |
| Honorarios a Directores y Sindicos | 461.497,21 | 399.120,31 | 0,00 | 399.120,31 | 0,00 |
| Mantenimiento y Reparación de Bienes de Uso Adm | 2.585.862,82 | 1.890.082,99 | 1.890.082,99 | 0.00 | 0,00 |
| TOTALES | 149.643.404.79 | 114.480.600,51 | 15.473.219,25 | 85.276.068,96 | 13.731.312,30 |
INFORMACION REQUIERIDA POR EL INCISO B DEL ART 64 DE LA LEY 19.550 POR EL PERIODO FINALIZADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
Daniel H. Petito Contador Público Nacional Mat.CPCE Mza 3612
Firmada a efectos de su identificación Con mi informe de fecha 10/03/2020 Anexo A
| AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR | ||
|---|---|---|
| AMORTIZ. | AMORTIZ. | VALUK | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| VALOR | AJUSTE IPIM | VALOR | ACUMULADA | DEL | AJUSTE IPIM | ACUMULADA | RESIDUAL | RESIDUAL | |
| INICIO | BAJAS | CIERRE | INICIO | PERIODO | AL CIERRE | 31/12/2019 | 31/12/2018 | ||
| 1.605.046.54 | 155.628,92 | 295.030.81 | 2.055.706.27 | 597.278.38 | 81.572.39 | 153.341.17 | 832.191.94 | 1.223.514.32 | 1.635.100,22 |
| 809.045,24 | 0,00 | 75.501.80 | 884.547.04 | 391.368.81 | 12.694.10 | 63.261.61 | 467.324,52 | 417.222,52 | 642.521,65 |
| 191.481,36 | 0,00 | 19.110,50 | 210.591,86 | 16,010.73 | 1.092,21 | 3.204.67 | 20.307,61 | 190.284,25 | 269.930,68 |
| 2.481.267.73 | 0,00 | 409.786.38 | 2.891.054,11 | 1.558.139,31 | 160.585.95 | 229.795,57 | 1.948.520.83 | 942.533,28 | 1.420.070,62 |
| 673.714.85 | $-137.855,00$ | 244.928.28 | 780.788.13 | 174.898.18 | 83.708.38 | 36.812.87 | 295.419,49 | 485.368.64 | 767.341,67 |
| 5.760.555,72 | 17.773,92 | 1.044.357.77 | 6.822.687.41 | 2.737.695.41 | 339.653.03 | 486.415,90 | 2,746.280,91 | 3.258.923.01 | 4,734,964,83 |
| ALTAS/ | AMORTIZ. VALOR |
Anexo C
| PREVISIONES CONTINGENTES | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PREVISIONES CONTINGENTES | |||||||||
| POR EL PERIODO FINALIZADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR | |||||||||
| Cifras en pesos | |||||||||
| DEDUCIDAS EN EL ACTIVO | EXPUESTAS EN EL PASIVO | ||||||||
| Denominación | Saldo al | Aumento | Disminuc. | Saldo al | Denominación | Saldo al | Aumento | Disminuc. | Saldo al |
| de la Previsión | Inicio | Ejercicio | Ejercicio | Cierre | de la Previsión | Inicio | Ejercicio | Ejercicio | Cierre |
| Previsión | |||||||||
| Deudores | Previciones para | ||||||||
| Incobrables | 3.003.911.22 | 1.223.729,83 | 85,100.00 | 4.142.541.05 | Juicios | 170.815,00 | 0,00 | 0.00 | 170.815,00 |
| TOTALES | 3.003.911.22 | 1.223.729.83 | 85,100.00 | 4.142.541.05 | TOTALES | 170.815,00 | 0,00 | 0.00 | 170.815.00 |
Daniel H. Petito
Contador Público Nacional
Mat.CPCE Mza 3612
Firmada a efectos de su identificación
Con mi informe de fecha 10/03/2020
10
Anexo B