DHC SOFTWARE CO.,LTD — Audit Report / Information 2008

Jul 24, 2008

东华合创对外担保核查意见

恒泰证券有限责任公司关于 北京东华合创数码科技股份有限公司 为其全资子公司提供担保的核查意见

根据《证券发行上市保荐制度暂行办法》、《中小企业板块保荐工作指 引》等有关法律法规和规范性文件的要求，作为北京东华合创数码科技股 份有限公司（以下简称“东华合创”）首次公开发行股票持续督导的保荐 人，恒泰证券有限责任公司（以下简称“本公司”）对东华合创为其全资 子公司提供担保进行了核查，并发表如下核查意见：

一、经核查， 2007 年 11 月 8 日，东华合创与中国民生银行股份有限 公司北京中关村支行签订《综合授信合同》（公授信字第 01052007283617 号），该合同约定授予东华合创最高授信额度为人民币 8,000 万元，有效 期限从 2007 年 11 月 8 日至 2008 年 11 月 8 日止。 2008 年 7 月 23 日， 东华合创第三届董事会第八次会议审议通过了《关于向中国民生银行股份 有限公司北京中关村支行申请增加综合授信用款主体的议案》，同意东华 合创向中国民生银行股份有限公司北京中关村支行申请在上述综合授信 项下增加两个用款主体，分别是东华合创下属全资子公司北京东华合创科 技有限公司（以下简称“合创科技”）和北京联银通科技有限公司（以下 简称“联银通科技”），占用东华合创的综合授信额度。两个新增用款主体 的综合授信合计不超过人民币 6000 万元，授信由东华合创提供连带责任 担保。

二、经核查，截止 2008 年 3 月 31 日，合创科技资产总计为 76,874,377.91 元，负债总计为 41,427,656.23 元，所有者权益总计为 35,446,721.68 元，资产负债率为 53.89% ， 2008 年 13 月实现净利润 1,667,296.61 元；截止 2008 年 3 月 31 日，联银通科技资产总计为 79,380,441.85 元，负债总计为 24,821,278.16 元，所有者权益总计为 54,559,163.69 元，资产负债率为 31.27% ， 2008 年 13 月实现净利润 9,519,345.78 元（以上数据未经审计）。

1

东华合创对外担保核查意见

三、经核查，截至本核查意见出具日，东华合创董事会审议批准的包 括本次担保在内的有效对外担保累计金额为 14,000 万元，占东华合创 2007 年度经审计净资产的 21.70% 、总资产的 12.77% ；东华合创实际提 供担保金额为 207.55 万元，占东华合创 2007 年度经审计净资产的 0.32% 、 总资产的 0.19% 。截至本核查意见出具日，东华合创对外担保均为对全资 子公司提供担保，东华合创及其控股子公司无其他对外担保情况，东华合 创及其控股子公司无逾期对外担保情况。

作为东华合创首次公开发行股票持续督导的保荐人，本公司经上述核 查后认为，东华合创在其获得的综合授信额度内，为全资子公司合创科技、 联银通科技使用上述资金提供担保事项，已经东华合创第三届董事会第八 次会议审议通过，履行了必要的程序。合创科技、联银通科技使用上述额 度的资金时，可用于银行承兑汇票、保函、信用证、进口押汇等，东华合 创为其使用上述综合授信额度下的资金提供担保符合东华合创和全体股 东的利益。

（以下无正文）

2

东华合创对外担保核查意见

（本页无正文，为《恒泰证券有限责任公司关于北京东华合创数码科技股 份有限公司为其全资子公司提供担保的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： ___________________ 、 _____________________

赵 庆 赵轶青

恒泰证券有限责任公司

2008 年 7 月 23 日

3