Delignit AG — Audit Report / Information 2015

Jan 18, 2017

Publication

Delignit AG

Blomberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

DELIGNIT AG, BLOMBERG

AKTIVA

	31.12.2015	31.12.2014
	EUR	EUR
---	---	---
A. ANLAGEVERMÖGEN	9.736.661,97	9.380.913,53
I. Sachanlagen	1,00	1,00
II. Finanzanlagen	9.736.660,97	9.380.912,53
B. UMLAUFVERMÖGEN	635.398,42	968.025,13
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	375.836,35	112.294,96
II. Guthaben bei Kreditinstituten	259.562,07	855.730,17
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	400,00	400,00
	10.372.460,39	10.349.338,66
PASSIVA
	31.12.2015	31.12.2014
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL	9.794.728,42	9.928.940,44
I. Gezeichnetes Kapital	8.193.900,00	8.193.900,00
II. Kapitalrücklage	988.872,93	988.872,93
III. Bilanzgewinn	611.955,49	746.167,51
B. RÜCKSTELLUNGEN	519.475,00	357.950,00
C. VERBINDLICHKEITEN	58.256,97	62.448,22
- davon aus Steuern: EUR 38.706,90 (Vorjahr: EUR 38.276,08)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
	10.372.460,39	10.349.338,66

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

I. Allgemeine Erläuterungen

Die Delignit AG ist eine seit dem 26. September 2007 im Freiverkehrssegment Entry Standard der Frankfurter Wertpapierbörse gelistete Gesellschaft.

Der Jahresabschluss der Delignit AG wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer. Zugänge beim Anlagevermögen werden pro rata temporis abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 410,00 € werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Im Finanzanlagevermögen werden die Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten oder bei voraussichtlich dauernder Wertminderung mit den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Die liquiden Mittel sind zum Nominalwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Das gezeichnete Kapital und die Kapitalrücklagen sind zum Nominalwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet und mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen

Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen finden alle erkennbaren Risiken in ausreichendem Maße Berücksichtigung.

Die Verbindlichkeiten werden zu ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagen

Die Delignit AG hält zum Stichtag 100,0 % der Anteile an der Blomberger Holzindustrie GmbH. Der Beteiligungswert beträgt 5.995.966,00 €.

Zu den Anteilen an verbundenen Unternehmen zählen außerdem die Anteile an der Delignit Immobiliengesellschaft mbH mit Anschaffungskosten in Höhe von 25.000,00 € sowie die Anteile an der DHK automotive GmbH und der HTZ Holztrocknung GmbH mit Anschaffungskosten in Höhe von jeweils 9.916,62 €.

Weiterhin wird eine Beteiligung an der S.C. Cildro S.A. in Höhe von 17,9 % gehalten. Der Beteiligungswert wurde zum Erinnerungswert in Ansatz gebracht.

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen enthalten ein Darlehen an die Blomberger Holzindustrie GmbH in Höhe von 3.695.860,73 €.

2. Eigenkapital

Das gezeichnete Eigenkapital in Höhe von 8.193.900,00 € ist aufgeteilt in 8.193.900 auf den Inhaber lautende Stückaktien (Aktien ohne Nennbetrag) mit einem jeweils rechnerischen Anteil von 1,00 € am Grundkapital der Gesellschaft.

Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 26. August 2015 ist der Vorstand unter Aufhebung des Beschlusses zu TOP 5 der Hauptversammlung vom 17. August 2011 ermächtigt, das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 25. August 2020 einmalig oder mehrmalig um bis zu insgesamt 4.096.950,00 € gegen Bar- und/oder Sacheinlagen durch Ausgabe von neuen, auf den Inhaber lautenden Stückaktien zu erhöhen (genehmigtes Kapital 2015).

Darüber hinaus wurde der Vorstand in der Hauptversammlung vom 26. August 2015 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 25. August 2020 auf den Inhaber und/oder Namen lautende Wandelschuldverschreibungen und/oder Optionsschuldverschreibungen mit einem Gesamtbetrag von bis zu 81.939.000,00 € mit einer Laufzeit von längstens zehn Jahren auszugeben und den Gläubigern dieser Schuldverschreibungen Wandlungsrechte auf neue Inhaber-Stückaktien der Delignit AG mit einem anteiligen Anteil am Grundkapital von bis zu insgesamt 4.096.950,00 € einzuräumen, und zwar nach näherer Maßgabe der jeweiligen Bedingungen der Schuldverschreibungen (bedingtes Kapital 2015).

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 06. August 2013 wurde die Gesellschaft ermächtigt, unter Aufhebung des Beschlusses zu TOP 6 der Hauptversammlung vom 07. Juli 2010 gem. § 71 Abs. 1 Nr. 8 AktG bis zum 05. August 2018 in dem dort festgelegten Preisrahmen eigene Aktien bis zur Höhe von 10 % des Grundkapitals zu erwerben und unter Ausschluss des Handels in eigenen Aktien zu verkaufen. Auf diesen Betrag wird der rechnerische Anteil am Grundkapital von Aktien angerechnet, die ab dem 08. Juli 2010 bei der Ausnutzung des genehmigten Kapitals unter Ausschluss des Bezugsrechts gem. § 186 Abs. 3 Satz 4 AktG ausgegeben werden oder seither von Options- oder Wandlungsrechten bezogen werden können, soweit bei deren Begebung das Bezugsrecht der Aktionäre entsprechend § 186 Abs. 3 Satz 4 AktG ausgeschlossen wird.

3. Verbindlichkeiten

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten in Höhe von 58.256,97 € (Vorjahr: 62.448,22 €) sind vor Ablauf eines Jahres fällig.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsorgane:

Zu den Vorstandsmitgliedern sind bestellt:

Markus Büscher, Dipl. Betriebswirt, Vorstandsvorsitzender (Bereiche strategische Entwicklung, Controlling, Recht, Einkauf, IT, Produktion, F & E, Investor Relations)

Thorsten Duray, Industriekaufmann, Vorstand (Bereiche Marketing und Vertrieb)

Aufsichtsrat:

Dr. Christof Nesemeier, Aufsichtsratsvorsitzender

(auch: Mitglied des Verwaltungsrats und Chief Executive Officer der MBB SE, Berlin, sowie Aufsichtsratsvorsitzender der bmp Beteiligungsmanagement AG, Berlin)

Gert-Maria Freimuth, stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender (auch: Verwaltungsratsvorsitzender der MBB SE, Berlin, Aufsichtsratsvorsitzender der DTS IT AG, Herford, sowie Aufsichtsratsvorsitzender der United Labels AG, Münster)

Anton Breitkopf

(auch: Chief Financial Officer der MBB SE, Berlin, stellvertretender Aufsichtsrat der DTS IT AG, Herford, sowie Geschäftsführer der MBB Technologies GmbH, Beelen)

Die Gesellschaft hält folgende Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen:

Name	%	Sitz	Eigenkapital	Ergebnis
Anteile an verbundenen Unternehmen			EUR	EUR
---	---	---	---	---
Blomberger Holzindustrie GmbH mit ihrer Tochtergesellschaft:	100	Blomberg	2.506.600,28	793.764,99
S. C. Cildro Plywood S.R.L.	24	Drobeta Turnu Severin/ Rumänien	1.167.719,48	814.145,19
Delignit Immobiliengesellschaft mbH	100	Blomberg	65.483,87	41.868,05
DHK Automotive GmbH	100	Oberlungwitz	292.857,99	11.778,18
HTZ Holztrocknung GmbH	100	Oberlungwitz	834.975,83	40.166,68
Beteiligungen:
S. C. CILDRO S.A.	17,9	Drobeta Turnu Severin/ Rumänien	3.906.493,07	229.759,36
Mit ihrer Tochtergesellschaft:
S. C. Cildro Services S.R.L.	100	Drobeta Turnu Severin/ Rumänien	-46.916,08	42.629,42

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die MBB SE, Berlin.

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Delignit AG, Blomberg.

Die Abschlüsse werden beim elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Haftungsverhältnisse

Bürgschaft gegenüber der Alfred und Thomas Waas GbR aus gewerblichem Mietvertrag der DHK automotive GmbH und HTZ Holztrocknung GmbH in Höhe von 47.250,00 €.

Gesamtschuldnerische Haftung bis zu 1.165.000,00 € gegenüber der Rheinland-Pfalz Bank aus Darlehensvertrag der DHK automotive GmbH. Gesamtschuldnerische Haftung bis zu 335.000,00 € gegenüber der Rheinland-Pfalz Bank aus Darlehensvertrag der HTZ Holztrocknung GmbH.

Gesamtschuldnerische Haftung bis zu 500.000,00 € gegenüber der Rheinland-Pfalz Bank aus Rahmenvertrag der DHK automotive GmbH und der HTZ Holztrocknung GmbH.

Das Risiko der Inanspruchnahme aus diesem Haftungsverhältnis wird als gering eingeschätzt. Die Gesellschaften waren in der Vergangenheit in der Lage, ihren Verpflichtungen vertragsgemäß nachzukommen. Auch für die Zukunft ist angesichts ihrer eigenen Finanzkraft nicht damit zu rechnen,

dass die Delignit AG aus den übernommenen Mithaftungen bzw. Bürgschaften in Anspruch genommen wird.

V. Ergebnisverwendung

Über die Verwendung des Bilanzgewinns des Jahresabschlusses der Delignit AG des Jahres 2015 in Höhe von 611.955,49 € werden Vorstand und Aufsichtsrat in der am 05. April 2016 stattfindenden Aufsichtsratssitzung beraten. Der Vorstand schlägt vor, eine Dividende in Höhe von 245.817,00 € bzw. 3 €-Cent (bezogen auf die bei der Veröffentlichung des Berichts im Umlauf befindlichen Aktien) auszuschütten und den verbleibenden Betrag in Höhe von 366.138,49 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Blomberg, den 11. März 2016

Delignit AG

Der Vorstand

Markus Büscher

Thorsten Duray

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurde in der Aufsichtsratssitzung vom 05. April 2016 gebilligt.