Delignit AG — Audit Report / Information 2014

Nov 27, 2015

Publication

Delignit AG

Blomberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2014

A K T I V A

	31.12.2014  EUR	31.12.2013  EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	9.380.913,53	9.448.950,99
I. Sachanlagen	1,00	1,00
II. Finanzanlagen	9.380.912,53	9.448.949,99
B. UMLAUFVERMÖGEN	968.025,13	1.022.986,56
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	112.294,96	22.093,73
II. Guthaben bei Kreditinstituten	855.730,17	1.000.892,83
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	400,00	400,00
	10.349.338,66	10.472.337,55

P A S S I V A

	31.12.2014  EUR	31.12.2013  EUR
A. EIGENKAPITAL	9.928.940,44	9.769.217,34
I. Gezeichnetes Kapital	8.193.900,00	8.193.900,00
II. Kapitalrücklage	988.872,93	988.872,93
III. Bilanzgewinn	746.167,51	586.444,41
B. RÜCKSTELLUNGEN	357.950,00	636.718,00
C. VERBINDLICHKEITEN	62.448,22	66.402,21
- davon aus Steuern: EUR 38.276,08 (Vorjahr: EUR 28.963,44)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
	10.349.338,66	10.472.337,55

ANHANG

DELIGNIT AG, BLOMBERG

FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2014

I. Allgemeine Erläuterungen

Die Delignit AG ist eine seit dem 26. September 2007 im Entry Standard der Frankfurter Wertpapierbörse gelistete Gesellschaft. Der Jahresabschluss der Delignit AG wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt. Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewendet. 

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer. Zugänge beim Anlagevermögen werden pro rata temporis abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 410,00 € werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Im Finanzanlagevermögen werden die Anteile an verbundenen Unternehmen sowie die Beteiligungen zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten oder bei voraussichtlich dauernder Wertminderung mit den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen sind mit ihren Nominalwerten angesetzt. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Die liquiden Mittel sind zum Nominalwert angesetzt. Das gezeichnete Kapital und die Kapitalrücklagen sind zum Nominalwert angesetzt. Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet und mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen finden alle erkennbaren Risiken in ausreichendem Maße Berücksichtigung.  Die Verbindlichkeiten werden zu ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt. 

III.  Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagen Die Delignit AG hält zum Stichtag 100,0 % der Anteile an der Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG. Der Beteiligungswert beträgt 5.995.966,00 €. Durch den Einbringungs- und Abtretungsvertrag vom 11. Dezember 2014 beurkundet durch den Notar Dr. Frank Roitzsch in Berlin wurde der Anteil der Delignit AG an der Hausmann Verwaltungsgesellschaft mbH auf die Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG übertragen. Der Beteiligungswert der Delignit AG an der Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG hat sich hierdurch um 1,00 € erhöht. Zu den Anteilen an verbundenen Unternehmen zählen außerdem die Anteile an der Delignit Immobiliengesellschaft mbH mit Anschaffungskosten in Höhe von 25.000,00 € sowie die Anteile an der DHK automotive GmbH und der HTZ Holztrocknung GmbH mit Anschaffungskosten in Höhe von jeweils 9.916,62 €. Weiterhin wird eine Beteiligung an der S.C. Cildro S.A. in Höhe von 17,9 % gehalten. Der Beteiligungswert wurde zum Erinnerungswert in Ansatz gebracht. Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen enthalten ein Darlehen an die Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG in Höhe von 3.340.112,29 €.  2. Eigenkapital Das gezeichnete Eigenkapital in Höhe von 8.193.900,00 € ist aufgeteilt in 8.193.900 auf den Inhaber lautende Stückaktien (Aktien ohne Nennbetrag) mit einem jeweils rechnerischen Anteil von 1,00 € am Grundkapital der Gesellschaft. Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 17. August 2011 ist der Vorstand unter Aufhebung der teilweise noch nicht durch die Kapitalerhöhung vom 08. November 2010 ausgenutzten Ermächtigung gemäß dem Beschluss der Hauptversammlung vom 07. Juli 2010 (genehmigtes Kapital 2010) ermächtigt worden, das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 06. August 2016 einmalig oder mehrmalig um bis zu insgesamt 4.096.950,00 € gegen Bar- und/oder Sacheinlagen durch Ausgabe von neuen, auf den Inhaber lautende Stückaktien (Aktien ohne Nennbetrag) zu erhöhen (genehmigtes Kapital 2011). In der Hauptversammlung vom 07. Juli 2010 wurde der Vorstand mit Zustimmung des Aufsichtsrats ermächtigt, bis zum 06. Juli 2015 auf den Inhaber und/oder Namen lautende Wandelschuldverschreibungen und/oder Optionsschuldverschreibungen mit einem Gesamtbetrag von bis zu 62.075.000,00 € mit einer Laufzeit von längstens zehn Jahren auszugeben und den Gläubigern der Schuldverschreibungen Wandlungsrechte auf neue Inhaber–Stückaktien der Delignit AG mit einem Anteil am Grundkapital von bis zu insgesamt 3.103.750,00 € einzuräumen. Hierzu wird das Grundkapital der Gesellschaft um bis zu 3.103.750,00 € bedingt erhöht (bedingtes Kapital 2010). Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 06. August 2013 wurde die Gesellschaft ermächtigt, unter Aufhebung des Beschlusses zu TOP 6 der Hauptversammlung vom 07. Juli 2010 gem. § 71 Abs. 1 Nr. 8 AktG bis zum 05. August 2018 in dem dort festgelegten Preisrahmen eigene Aktien bis zur Höhe von 10,0 % des Grundkapitals zu erwerben und unter Ausschluss des Handels in eigenen Aktien zu verkaufen. Auf diesen Betrag wird der rechnerische Anteil am Grundkapital von Aktien angerechnet, die ab dem 08. Juli 2010 bei der Ausnutzung des genehmigten Kapitals unter Ausschluss des Bezugsrechts gem. § 186 Abs. 3 Satz 4 AktG ausgegeben werden oder seither von Options- oder Wandlungsrechten bezogen werden können, soweit bei deren Begebung das Bezugsrecht der Aktionäre entsprechend § 186 Abs. 3 Satz 4 AktG ausgeschlossen wird. Im Geschäftsjahr 2014 wurden keine eigenen Aktien erworben.  3. Verbindlichkeiten Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten in Höhe von 62.448,22 € sind vor Ablauf eines Jahres fällig. 

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsorgane Zu den Vorstandsmitgliedern sind bestellt: Markus Büscher, Dipl. Betriebswirt, Vorstandsvorsitzender (Bereiche strategische Entwicklung, Controlling, Recht, Einkauf, IT, Produktion, F&E, Investor Relations) Thorsten Duray, Industriekaufmann, Vorstand (Bereiche Marketing und Vertrieb) 

Aufsichtsrat

Dr. Christof Nesemeier, Aufsichtsratsvorsitzender (auch: Vorstand MBB Industries AG, Berlin, sowie Aufsichtsratsvorsitzender der bmp Beteiligungsmanagement AG, Berlin) Gert-Maria Freimuth, stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender (auch: Aufsichtsratsvorsitzender der MBB Industries AG, Berlin, Aufsichtsratsvorsitzender der DTS IT AG, Herford, sowie Aufsichtsratsvorsitzender der United Labels AG, Münster) Anton Breitkopf (auch: Executive Vice President der MBB Industries AG, Berlin, sowie Aufsichtsrat der DTS IT AG, Herford) Die Gesellschaft hat folgende Finanzanlagen:

Name	%	Sitz	Eigenkapital	Ergebnis
Anteile an verbundenen Unternehmen			EUR	EUR
Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG	100	Blomberg	1.712.823,29	1.167.593,08
Mit ihrer Tochtergesellschaft
Hausmann Verwaltungsgesellschaft mbH	100	Blomberg	108.386,51	933,16
S.C. Cildro Plywood S.R.L.	24,0	Drobeta Turnu Severin / Rumänien	387.961,43	211.282,55
Delignit Immobiliengesellschaft mbH	100		23.615,82	-1.186,44
DHK automotive GmbH	100	Oberlungwitz	281.079,81	51.987,66
HTZ Holztrocknung GmbH	100	Oberlungwitz	794.809,15	197.887,70
Beteiligungen:
S.C. CILDRO S.A.	17,9	Drobeta Turnu Severin / Rumänien	3.743.827,55	-26.293,49
Mit ihrer Tochtergesellschaft
S.C. Cildro Services S.R.L.	100	Drobeta Turnu Severin / Rumänien	-86.590,62	163.240,43

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die MBB Industries AG, Berlin. Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Delignit AG, Blomberg. Die Abschlüsse werden beim elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht. 

Haftungsverhältnisse

Bürgschaft gegenüber der Sparkasse Blomberg für Verbindlichkeiten der Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG in Höhe von 2.700.000,00 €. Bürgschaft gegenüber der Alfred und Thomas Waas GbR, Oberlungwitz aus gewerblichem Mietvertrag der DHK automotive GmbH und HTZ Holztrocknung GmbH in Höhe von 47.250,00 €. Gesamtschuldnerische Haftung bis zu 1.165.000,00 € gegenüber der Rheinland-Pfalz Bank aus Darlehensvertrag der DHK automotive GmbH. Gesamtschuldnerische Haftung bis zu 335.000,00 € gegenüber der Rheinland-Pfalz Bank aus Darlehensvertrag der HTZ Holztrocknung GmbH. Gesamtschuldnerische Haftung bis zu 500.000,00 € gegenüber der Rheinland-Pfalz Bank aus Rahmenvertrag der DHK automotive GmbH und der HTZ Holztrocknung GmbH. Das Risiko der Inanspruchnahme aus diesen Haftungsverhältnissen wird als gering eingeschätzt. Die Gesellschaften waren in der Vergangenheit in der Lage, ihren Verpflichtungen vertragsgemäß nachzukommen. Auch für die Zukunft ist angesichts ihrer eigenen Finanzkraft nicht damit zu rechnen, dass die Delignit AG aus den übernommenen Mithaftungen bzw. Bürgschaften in Anspruch genommen wird. 

V.  Ergebnisverwendung

Über die Verwendung des Bilanzgewinns des Jahres 2014 in Höhe von 746.167,51 € werden Vorstand und Aufsichtsrat in der am 26. März 2015 stattfindenden Aufsichtsratssitzung beraten. Der Vorstand schlägt vor, eine Dividende in Höhe von 245.817,00 € bzw. 0,03 € (bezogen auf die bei der Veröffentlichung des Berichts im Umlauf befindlichen Aktien) auszuschütten und den verbleibenden Betrag in Höhe von 500.350,51 € auf neue Rechnung vorzutragen. 

Blomberg, den 23. Februar 2015

Delignit AG

Der Vorstand

Markus Büscher  Thorsten Duray

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 wurde in der Aufsichtsratssitzung vom 26. März 2015 gebilligt.