Delignit AG — Annual Report 2008

Jan 26, 2010

Publication

Delignit AG

Blomberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Hinweis:

Bei der Anpassung der Bilanz daran denken, dass nicht benötigte Positionen nicht durch das Löschen von Zeilen entfernt werden, da sonst auch Positionen der jeweils anderen Bilanzseite mit gelöscht werden. Statt dessen Inhalte und Formate löschen und Posten entsprechend verschieben.

Werden hier Positionen umbenannt, daran denken, diese auch entsprechend in der Vermögenslage umzubenennen!

Wird in der Bilanz der Bilanzgewinn ausgewiesen, kann hierfür die Position "Gewinnvortrag" benutzt werden. Den Wert holt man sich dann aus dem Endergebnis der fortgeführten "GuV(Druck)". Auch hier ist die Vermögenslage entsprechend anzupassen.

Bilanz zum 31. Dezember 2008

AKTIVA

			31.12.2007
		€	€
---	---	---	---
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		755,00	1.167,00
II. Finanzanlagen		11.411.621,00	8.111.621,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		1.787.145,08	3.070.356,95
II. Guthaben bei Kreditinstituten		1.197.448,41	3.383.325,51
		14.396.969,49	14.566.470,46
PASSIVA
			31.12.2007
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	6.207.500,00		6.207.500,00
II. Kapitalrücklage	7.796.250,00		7.796.250,00
III. Bilanzgewinn	96.382,91	14.100.132,91	312.657,56
B. Rückstellungen		243.963,00	218.631,00
C. Verbindlichkeiten		52.873,58	31.431,90
- davon aus Steuern: 30.122,32 € (Vj: 23.995,38 €)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: 599,40 € (Vj: 0,00 €)
		14.396.969,49	14.566.470,46

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2008

I. Allgemeine Erläuterungen

Die Delignit AG ist eine seit dem 26. September 2007 im Freiverkehrsegment Entry Standard der Frankfurter Wertpapierbörse gelistete Gesellschaft.

Der Jahresabschluss der Delignit AG wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer. Zugänge beim Anlagevermögen werden pro rata temporis abgeschrieben.

Im Finanzanlagevermögen werden die Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten angesetzt. Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Die liquiden Mittel sind zum Nominalwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital und die Kapitalrücklagen sind zum Nominalwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und sonstigen Verpflichtungen.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagen

Die Anteile an verbundenen Unternehmen enthalten 93,93 % der Aktien der rumänischen Tochtergesellschaft S.C. Cildro S.A. mit ihrer 100 %igen Tochtergesellschaft S.C. Cildro Services S.R.L., die 99,4 %ige Beteiligung an der Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG mit ihrer 99,9 %igen Tochtergesellschaft S.C. Delignit Romania S.R.L. sowie die 5,2 %ige Beteiligung an der OBO-Industrieanlagen GmbH.

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen enthält ein Darlehen an die Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG in Höhe von 3.300,0 T€.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die in der Bilanz zum 31. Dezember 2008 ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von 1.787.145,08 € sind vor Ablauf eines Jahres fällig.

3. Eigenkapital

Das Grundkapital beträgt 6.207.500,00 € und ist eingeteilt in 6.207.500 Stammaktien ohne Nennbetrag (Stückaktien). Die Aktien laufen auf den Inhaber.

Der Anteilsbesitz teilt sich wie folgt auf:

80,55% MBB Industries AG

19,45% free float

Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung wurde der Vorstand ermächtigt, das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 8. Juli 2012 einmalig oder mehrmalig um bis zu insgesamt 2.500.000,00 € gegen Bar- und/oder Sacheinlagen durch Ausgabe von neuen, auf den Inhaber lautende Stückaktien zu erhöhen.

Des Weiteren wurde die Gesellschaft durch Beschluss der Hauptversammlung am 3. Juli 2008 zum Erwerb und Verkauf eigener Aktien bis zu einer Höhe von 10 % des Grundkapitals ab dem 7. Juli 2008 bis zum 31. Dezember 2009 ermächtigt.

Die Kapitalrücklage in Höhe von 7.796.250,00 € hat sich im Geschäftsjahr nicht verändert.

4. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2008	31.12.2007
	€	€
---	---	---
Erstellung/Prüfung Jahres-/Konzernabschlusses	35.000,00	31.000,00
Beratungsaufwand	35.000,00	25.000,00
Übrige Risiken	0,00	24.282,00
	70.000,00	80.282,00

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten in Höhe von 52.873,58 € sind vor Ablauf eines Jahres fällig.

IV. Sonstige Angaben

Gesellschaftsorgane

Mitglieder des Vorstands:

Markus Büscher, Dipl. Betriebswirt, Vorstandsvorsitzender, Detmold

(Bereiche strategische Entwicklung, Finanzen und Rechnungswesen, Einkauf, IT, Investor Realtions)

Volker Dietzel, Dipl. Ing., Vorstand, Bückeburg

(Bereiche Forschung und Entwicklung, Produktionsleitung der Standorte Blomberg und Rumänien)

Thorsten Duray, Industriekaufmann, Vorstand, Detmold

(Bereiche Marketing und Vertrieb)

Die Bezüge des Vorstands betrugen 454.321,91 €.

Mitglieder des Aufsichtsrats:

Dr. Christof Nesemeier, Aufsichtsratsvorsitzender, Berlin (auch Vorstandsvorsitzender MBB Industries AG, Berlin, sowie Aufsichtsratmitglied der InVision Software AG, Ratingen)

Gert-Maria Freimuth, stellvertretender Aufsichtsratvorsitzender, Münster, (auch Vorstand der MBB Industries AG, Berlin)

Anton Breitkopf, Executive Vice President der MBB Industries AG, Niederkassel

Die Bezüge des Aufsichtsrats betrugen 45.000,00 €.

Beteiligungsunternehmen

Die Gesellschaft hat folgende Beteiligungen:

Name	%	Sitz	Eigenkapital	Ergebnis
			€	€
---	---	---	---	---
Hausmann Verwaltungs-GmbH	100,0	Blomberg	98.619,48	445,91
Blomberger Holzindustrie B. Hausmann GmbH & Co. KG	99,4	Blomberg	1.553.970,63	- 49.741,67
Mit ihrer Tochtergesellschaft S.C. DELIGNIT ROMANIA S.R.L.	99,9	DrobetaTurnu Severin	2.518.055,67	- 655.884,33
S. C. CILDRO S.A.	93,93	DrobetaTurnu Severin	5.472.948,91	- 1.383.720,19
Mit ihrer Tochtergesellschaft S.C. CILDRO SERVICES S.R.L.	100,0	DrobetaTurnu Severin	- 433.006,59	- 698.495,72
OBO- Industrieanlagen GmbH	5,2	Stadthagen	260.138,38	- 21.096,08

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die MBB Industries AG, Berlin.

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Delignit AG, Blomberg.

V. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 94.100,35 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Blomberg, den 13. April 2009

Delignit AG

Markus Büscher

Volker Dietzel

Thorsten Duray

Der Vorstand