Decai Decoration Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Apr 27, 2022

光大证券股份有限公司

关于德才装饰股份有限公司

2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

光大证券股份有限公司(以下简称"光大证券"或者"保荐机构")作为德 才装饰股份有限公司(以下简称"德才股份"或者"公司")首次公开发行股票 的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》《上海证券交易 所上市规则(2022 年 1 月修订)》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号—持续督导》等相关规定履行持续督导职责,对德才股份 2021 年度募集资金 存放与使用情况进行了核查,具体情况如下:

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准德才装饰股份有限公司首次公开发行 股票的批复》(证监许可[2021]443 号)核准,并经上海证券交易所同意,德才装 饰股份有限公司(以下简称"德才股份"或"公司")首次公开发行人民币普通 股(A 股)2,500 万股,发行价格为人民币 31.56 元/股,募集资金总额为人民币 789,000,000.00 元,扣除发行费用(不含增值税)人民币 77,980,000.00 元后,募 集资金净额为人民币 711,020,000.00 元。

上述款项已于 2021 年 6 月 30 日全部到账,并由和信会计师事务所(特殊普 通合伙)审验,出具了"和信验字(2021)第 000032 号"《验资报告》。公司已 对募集资金实行了专户存储制度。

(二)募集资金使用和结余情况

截至 2021 年 12 月 31 日止,公司募集资金使用金额和结余情况如下:

单位:元

项 目	金 额
募集资金总额	789,000,000.00
减:发行费用	77,980,000.00
募集资金净额	711,020,000.00
加:尚未支付的发行费用	17,631,132.07
自筹资金预先支付发行费用	5,118,867.93
减:已使用募集资金	551,678,100.17
其中:置换预先投入的募集资金项目自筹资金	12,331,009.98
置换预先投入的发行费用自筹资金	5,118,867.93
支付发行费用	17,631,132.07
建筑工业化装饰部品部件生产项目	25,748,952.69
信息化建设项目	1,154,306.00
补充流动资金[注]	489,693,831.50
加:利息收入扣除手续费净额	2,304,434.52
尚未使用的募集资金余额	184,396,334.35

注:补充流动资金实际使用金额包括募集的补充流动资金 488,005,900.00 元以及补充流 动资金账户产生的利息收入扣除手续费净额 1,687,931.50 元

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者利益, 公司根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》以及中国证监会相关法律法规的 规定和要求,结合公司实际情况,制定了《德才装饰股份有限公司募集资金管理 制度》(以下简称"《募集资金管理制度》")。根据《募集资金管理制度》,公司 对募集资金采用专户存储制度,并严格履行使用审批手续。在银行设立募集资金 专户,并连同保荐机构分别与中国光大银行股份有限公司青岛麦岛路支行、青岛 银行股份有限公司文创支行、上海浦东发展银行股份有限公司青岛市南支行、北 京银行股份有限公司青岛分行签订了《募集资金三方监管协议》;同时,连同子 公司青岛德才高科新材料有限公司、保荐机构分别与青岛农村商业银行股份有限 公司金家岭支行、交通银行股份有限公司青岛麦岛支行签订了《募集资金四方监 管协议》,明确了各方的权利和义务。三方和四方监管协议与上海证券交易所三

方监管协议范本不存在重大差异,德才股份在使用募集资金时已经严格遵照履行, 以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督,保证专款专用。

(二)募集资金专户存储情况

截至 2021 年 12 月 31 日,募集资金存放情况如下:

专户银行	银行账户	存放余额(元)
中国光大银行股份有限公司青岛麦岛路支行	77090188004598789	27,456,517.08
青岛银行股份有限公司文创支行	802120200755187	28,578,971.08
上海浦东发展银行股份有限公司青岛市南支行	69050078801600001293	19,285.84
北京银行股份有限公司青岛分行	20000034162600045438545	0.00
青岛农村商业银行股份有限公司金家岭支行	2060008654205000013460	77,077,548.49
交通银行股份有限公司青岛麦岛支行	372005529013001248838	51,264,011.86
合计	-	184,396,334.35

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金,截至 2021 年 12 月 31 日,募集资金实际使用情况详见附表 1:募集资金使用情况对照表。

(二)募投资金先期投入及置换情况

2021 年 8 月 26 日,公司召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九 次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目资金和已支付发 行费用自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项 目的自筹资金人民币 12,331,009.98 元,使用募集资金置换已支付发行费用的自 筹资金人民币 5,118,867.93 元(不含税),合计使用募集资金人民币 17,449,877.91 元置换上述自筹资金。和信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《德才装饰股 份有限公司以募集资金置换预先投入筹投项目自筹资金相关款项情况专项报告 的鉴证报告》(和信专字(2021)第 000314 号)。

截至 2021 年 12 月 31 日,公司已使用募集资金全部完成置换。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至 2021 年 12 月 31 日,公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金 的情况。

(四)闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

截至 2021 年 12 月 31 日,公司不存在闲置募集资金进行现金管理,投资相 关产品情况。

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司未超募资金,不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

(六)使用超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况

公司未超募资金,不存在使用超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资 产等)的情况。

(七)节余募集资金使用情况

截至 2021 年 12 月 31 日,公司募投项目均未实施完成,不存在节余募集资 金的情况。

(八)募集资金使用的其他情况

截至 2021 年 12 月 31 日,公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况

本年度,公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

(二)募集资金投资项目对外转让或置换情况

本年度,公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司及时、真实、准确、完整地披露了相关情况,不存在募集资金使用和管 理违规的情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结 论性意见

和信会计师事务所(特殊普通合伙)对德才股份 2021 年度募集资金存放与 使用情况进行了鉴证,并出具了《关于德才装饰股份有限公司 2021 年度募集资 金存放与使用情况鉴证报告》。和信会计师事务所(特殊普通合伙)认为:"德 才装饰股份有限公司关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告在所有 重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募 集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》和上海证券交易所发布的《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》(上证发〔2022〕2 号) 及相关指南规定编制,并在所有重大方面如实反映了德才装饰 2021 年度募集资 金存放与实际使用情况"。

七、保荐机构主要核查工作及核查意见

保荐机构查阅了德才股份募集资金管理相关的制度、募集资金使用相关的会 议文件以及相关信息披露文件,取得并查阅了募集资金专户的银行流水,查阅了 和信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的关于募集资金使用情况的鉴证报告。

经核查,保荐机构认为:德才股份 2021 年度募集资金的存放管理及使用情 况符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规 定,对募集资金进行了专户存储和专项使用,同时不存在变相改变募集资金用途 和损害股东利益的情况,不存在违规使用募集资金的情形。

综上,保荐机构对德才股份 2021 年度募集资金存放与使用情况无异议。

(以下无正文)

募集资金使用情况对照表

2021 年度

编制单位:德才装饰股份有限公司 单位人民币万元

募集资金总额					71,102.00	本年度投入募集资金总额			52,724.01
变更用途的募集资金总额				-	已累计投入募集资金总额			52,724.01
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目	已变更项 目(含部 分变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额 (1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额 (2)	截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额(3)= (2)-(1)	截至期末投 入进度(%) (4)=(2) /(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
建筑工业化装饰部 品部件生产项目	否	15,400.31	15,400.31	15,400.31	2,580.22	2,580.22	-12,820.09	16.75	建设期 个 12 月,按分 阶段目标 逐步实施	项目尚在 建设中	-	否
信息化建设项目	否	6,901.10	6,901.10	6,901.10	1,343.20	1,343.20	-5,557.90	19.46	建设期 个 24 月,按分 阶段目标 逐步实施	项目尚在 建设中	-	否
补充流动资金	否	48,800.59	48,800.59	48,800.59	48,800.59	48,800.59	0.00	100.00	不适用	不适用	不适用	否

合计	-	71,102.00	71,102.00	71,102.00	52,724.01	52,724.01	-18,377.99	-	-	-	-	-
未达到计划进度原因(分具体募投项目)						不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明					不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况		公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 万元,截至 年 月 1,233.10 2021 12 31 日,已置换完毕
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					不适用
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况					不适用
项目资金结余的金额及形成原因					不适用
募集资金其他使用情况					不适用