DB Securities Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2021

May 17, 2021

분기보고서 4.2 DB금융투자 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 40 기) 2021년 01월 01일2021년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 5월 17일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : DB금융투자주식회사 대 표 이 사 : 고 원 종 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 DB금융투자빌딩 (전 화) 02-369-3000 (홈페이지) http://www.db-fi.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원실장 (성 명) 박 기 호 (전 화) 02-369-3000 목 차 I. 회사의 개요&cr;II. 사업의 내용&cr;III. 재무에 관한 사항&cr; IV. 이사의 경영진단 및 분석의견&cr;V. 감사인의 감사의견 등 &cr;VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&cr;VII. 주주에 관한 사항&cr;VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr; IX . 계열회사 등에 관한 사항&cr;X. 이해관계자와의 거래내용&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr; 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서명.jpg 대표이사등의 확인서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 가. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 (주)DB저축은행 1972년 서울특별시 중구&cr; 다동 103번지 저축은행업 1,468,760 피투자자에 대하여 지배력 즉 힘,&cr; 변동이익에 노출, 힘과 이익의&cr; 유의적 연관성의 3가지 조건&cr; 모두를 보유함&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단 7) O&cr; (자산총액이 지배회사&cr; 자산 10% 이상, 자산총액이&cr; 750억원 이상) DB자산운용(주) 1997년 서울특별시 영등포구&cr; 여의대로 24&cr; 전경련회관 41층 집합투자업 64,938 상동 X 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호 2011년 - 사모펀드 4,991 상동 X 키움사모증권투자신탁 3호 2012년 - 사모펀드 4,983 상동 X DGB리딩솔루션사모증권투자신탁111호 2012년 - 사모펀드 4,992 상동 X DGB리딩솔루션사모증권투자신탁117호 2012년 - 사모펀드 4,993 상동 X 흥국하이클래스사모증권건투자신탁H-5호 2010년 - 사모펀드 5,000 상동 X 디비에스에프제오차㈜ 2015년 - 자산유동화 7,700 상동 X 그레이트챌린지제십구차㈜ 2018년 - 자산유동화 5,109 상동 X 그레이트챌린지제이십일차㈜ 2018년 - 자산유동화 5,109 상동 X 그레이트챌린지제이십차㈜ 2018년 - 자산유동화 4,344 상동 X 그레이트디비에스피제구차㈜ 2019년 - 자산유동화 25,079 상동 X 디비이천중리㈜ 2019년 - 자산유동화 8,107 상동 X 디아이에프두류㈜ 2019년 - 자산유동화 5,160 상동 X 디아이에프삼덕㈜ 2019년 - 자산유동화 20,209 상동 X 라이너즈파트너스㈜ 2019년 - 자산유동화 7,126 상동 X 라프로익화원㈜ 2019년 - 자산유동화 12,334 상동 X 비티에스제일차㈜ 2019년 - 자산유동화 12,430 상동 X 에스에이치비디제일차㈜ 2019년 - 자산유동화 20,334 상동 X 에스제이강북제삼차㈜ 2019년 - 자산유동화 5,405 상동 X 에스제이강북제이차㈜ 2019년 - 자산유동화 5,352 상동 X 에스피제이차㈜ 2019년 - 자산유동화 5,120 상동 X 유제이비제이차㈜ 2019년 - 자산유동화 5,149 상동 X 유제이비제일차㈜ 2019년 - 자산유동화 7,181 상동 X 비케이퍼스트제일차㈜ 2020년 - 자산유동화 10,235 상동 X 에이엔제이차㈜ 2020년 - 자산유동화 10,373 상동 X 에이엔제일차㈜ 2020년 - 자산유동화 8,185 상동 X 디아이에프도농파크㈜ 2020년 - 자산유동화 20,219 상동 X 디아이에프세종㈜ 2020년 - 자산유동화 7,123 상동 X 비케이퍼스트제이차㈜ 2020년 - 자산유동화 9,214 상동 X 스카이원제일차㈜ 2020년 - 자산유동화 5,063 상동 X 에어라인제오차㈜ 2020년 - 자산유동화 8,168 상동 X 에어라인제칠차㈜ 2020년 - 자산유동화 10,178 상동 X 에이치비피제일차㈜ 2020년 - 자산유동화 10,789 상동 X 이수디비제이차㈜ 2020년 - 자산유동화 8,033 상동 X 해피문제이차㈜ 2020년 - 자산유동화 15,268 상동 X 레드독제일차㈜ 2020년 - 자산유동화 7,587 상동 X 에어라인제팔차㈜ 2020년 - 자산유동화 10,727 상동 X 프라다제일차㈜ 2020년 - 자산유동화 7,027 상동 X 히트하우스제일차㈜ 2020년 - 자산유동화 12,604 상동 X 디아이에프안흥비원㈜ 2021년 - 자산유동화 6,560 상동 X 디아이에프안흥에이원㈜ 2021년 - 자산유동화 6,560 상동 X 비케이퍼스트제삼차㈜ 2021년 - 자산유동화 4,037 상동 X 유진DEC사모투자신탁 2013년 - 사모펀드 29,124 상동 X DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 2017년 - 사모펀드 9,235 상동 X ※ 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호, 키움사모증권투자신탁3호, DGB리딩솔루션사모증권투자신탁111, DGB리딩솔루션사모증권투자신탁117, 흥국하이클래스사모증권투자신탁H-5호는 (주)DB저축은행의 종속기업입니다.&cr;&cr;※ 디비에스에프제오차㈜, 그레이트챌린지제십구차㈜, 그레이트챌린지제이십일차㈜, 그레이트챌린지제이십차㈜, 그레이트디비에스피제구차㈜, 디비이천중리㈜, 디아이에프두류㈜, 디아이에프삼덕㈜, 라이너즈파트너스㈜, 라프로익화원㈜, 비티에스제일차㈜, 에스에이치비디제일차㈜, 에스제이강북제삼차㈜, 에스제이강북제이차㈜, 에스피제이차㈜, 유제이비제이차㈜, 유제이비제일차㈜, 비케이퍼스트제일차㈜, 에이엔제이차㈜, 에이엔제일차㈜, 디아이에프도농파크㈜, 디아이에프세종㈜, 비케이퍼스트제이차㈜, 스카이원제일차㈜, 에어라인제오차㈜, 에어라인제칠차㈜, 에이치비피제일차㈜, 이수디비제이차㈜, 해피문제이차㈜, 레드독제일차㈜, 에어라인제팔차㈜, 프라다제일차㈜, 히트하우스제일차㈜, 디아이에프안흥비원㈜, 디아이에프안흥에이원㈜, 비케이퍼스트제삼차㈜, 유진DEC사모투자신탁, DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호는 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지분을 보유하고 있지 않으나, 소유지분 피투자자의 관련 활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 연결대상에 포함하였습니다. 나. 연결대상회사의 변동 내용 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 히트하우스제일차㈜ 신규 매입확약 프라다제일차㈜ 신규 매입확약 에어라인제팔차㈜ 신규 매입확약 레드독제일차㈜ 신규 매입확약 비케이퍼스트제삼차㈜ 신규 매입확약 디아이에프안흥에이원㈜ 신규 매입확약 디아이에프안흥비원㈜ 신규 매입확약 연결&cr;제외 도원제십육차㈜ 확약 의무 종결 티알제일차㈜ 확약 의무 종결 케이티씨제이차㈜ 확약 의무 종결 위드문와이㈜ 확약 의무 종결 &cr;다. 회사의 법적 상업적 명칭&cr;회사의 명칭은 디비금융투자 주식회사라고 표기합니다.&cr;또한 영문명으로는 DB Financial Investment Co., Ltd. 라고 표기합니다. &cr; &cr; 라. 설립일자&cr;회사는 1982년 12월 20일에 '단기금융법'에 따라 국민투자금융(주)라는 상호로 설립되었습니다. 1988년 6월 27일에 한국증권거래소에 주식을 상장하였고, 1991년 6월 24일 '금융기관의 합병 및 전환에 관한 법률'에 따라 증권회사로의 전환인가를 취득하여 1991년 7월 1일 동부증권(주)로 상호를 변경하였습니다. 이후, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업을 인가받고 금융투자업을 영위하고 있으며, 2017년 11월 1일 DB금융투자(주)로 상호를 변경하였습니다.&cr;&cr; 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 DB금융투자빌딩&cr;전화번호 : 02-369-3000&cr;홈페이지 : http://www.db-fi.com&cr;&cr; 바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr; (금융투자업전반) 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 등&cr; (과 세) 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 등&cr; (국제화) 외국환거래법, 외국인투자촉진법 등&cr; (기 타) 주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등&cr; 사. 대한민국에 있는 대리인의 이름, 주소 및 연락처 - 해당사항 없음. &cr; 아. 중소기업 해당 여부 - 해당사항 없음. 자. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명&cr; 회사와 연결대상 종속회사가 영위하고 있는 주요 사업내용은 아래와 같습니다. 구분 내용 대상회사 [금융투자업] 투자매매업 회사가 자기계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주) 투자중개업 고객 등 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유,청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주) 투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목,취득ㆍ처분, 취득ㆍ처분의 방법, 수량, 가격 및 시기 등에 대한 판단을 말한다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주)&cr;DB자산운용(주) 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주)&cr;DB자산운용(주) 신탁업 신 탁을 영업으로 하는 것 DB금융투자(주) 집합투자업 집합투자를 영업으로 하는 것 DB자산운용(주) [저축은행업] 상호저축은행법에 따라 예금 및 대출업무 등 여수신을 포함한 금융서비스 제공을 영업으로 하는 것 (주)DB저축은행 ※ 보다 상세한 내용은 본 보고서 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. &cr; 차. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr;회사는 '독점규제및공정거래에관한법률'상 DB계열에 속한 계열회사로서 보고서 작성기준일 (2021.03.31 기준) 현재 DB계열에는 당사를 포함해 국내 21개의 계열회사와 해외 8개의 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 다음과 같습 니다. 구 분 회사수 상장 비상장 국내 금속 1 ㈜DB메탈 반도체&cr;IT 3 ㈜DB Inc.&cr;㈜DB하이텍 DB FIS㈜ 건설&cr;부동산 3 ㈜DB월드&cr;동부철구㈜&cr;㈜코메 보험 8 DB손해보험㈜ DB생명보험㈜&cr;DB자동차보험손해사정㈜&cr;DB씨에이에스손해사정㈜&cr;DB씨에스아이손해사정㈜&cr;DB씨앤에스자동차손해사정㈜&cr;DB엠앤에스㈜&cr;DB금융서비스㈜ 증권&cr;은행 4 DB금융투자㈜ ㈜DB저축은행&cr;DB캐피탈㈜&cr;DB자산운용㈜ 서비스 2 DB스탁인베스트㈜&cr;DB인베스트㈜ 소계 21 4 17 해외 금속 3 DB Metal USA INC&cr;Dongbu Metal Japan Co.,Ltd&cr;DB Metal Europe GmbH 반도체&cr;IT 1 DB HITEK USA, Inc. 증권&cr;은행&cr;보험 4 Post and Telecomunication Insurance Joint Stock Corporation &cr;IBS Vietnam JSC&cr;Post Real Estate JSC&cr;Lanexang Insurance JSC 소계 8 0 8 합계 29 4 25 ※ 상기 계열회사 중 상장회사는 4개사로 ㈜DB Inc., ㈜DB하이텍, DB손해보험㈜, DB금융투자㈜는 유가증권시장에 상장된 회사입니다.&cr; 카. 신용평가에 관한 사항&cr; (1) 최근 3사업연도 신용등급&cr; [회사채] 평가일 평가대상&cr;유가증권 평가대상&cr;유가증권의&cr;신용등급 평가회사 평가구분 2018년 02월 28일 후순위회사채(제7회) A-/Stable NICE신용평가(주) 수시평가 2018년 02월 28일 후순위회사채(제8회) A-/Stable NICE신용평가(주) 수시평가 2018년 06월 01일 후순위회사채(제7회) A-/Stable NICE신용평가(주) 정기평가 2018년 06월 01일 후순위회사채(제8회) A-/Stable NICE신용평가(주) 정기평가 2019년 04월 30일 후순위회사채(제7회) A-/Stable NICE신용평가(주) 정기평가 2019년 04월 30일 후순위회사채(제8회) A-/Stable NICE신용평가(주) 정기평가 2020년 07월 28일 후순위회사채(제8회) A-/Stable NICE신용평가(주) 정기평가 2020년 11월 25일 후순위회사채(제8회) A/Stable NICE신용평가(주) 수시평가 2018년 03월 30일 후순위회사채(제7회) A-/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2018년 03월 30일 후순위회사채(제8회) A-/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 04월 01일 후순위회사채(제7회) A-/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 04월 01일 후순위회사채(제8회) A-/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2020년 06월 03일 후순위회사채(제8회) A-/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2020년 09월 09일 후순위회사채(제8회) A-/안정적 한국기업평가(주) 수시평가 2021년 03월 23일 후순위회사채(제8회) A/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2018년 06월 28일 후순위회사채(제7회) A-/안정적 한국신용평가(주) 정기평가 2018년 06월 28일 후순위회사채(제8회) A-/안정적 한국신용평가(주) 정기평가 2019년 06월 04일 후순위회사채(제7회) A-/긍정적 한국신용평가(주) 정기평가 2019년 06월 04일 후순위회사채(제8회) A-/긍정적 한국신용평가(주) 정기평가 2020년 06월 04일 후순위회사채(제8회) A-/긍정적 한국신용평가(주) 정기평가 2020년 12월 04일 후순위회사채(제8회) A/안정적 한국신용평가(주) 정기평가 &cr; [기업어음] 평가일 평가대상&cr;유가증권 평가대상&cr;유가증권의&cr;신용등급 평가회사 평가구분 2018년 06월 01일 기업어음 A2+ NICE신용평가(주) 본평가 2018년 12월 31일 기업어음 A2+ NICE신용평가(주) 정기평가 2019년 05월 29일 기업어음 A2+ NICE신용평가(주) 본평가 2019년 11월 29일 기업어음 A2+ NICE신용평가(주) 정기평가 2020년 05월 29일 기업어음 A2+ NICE신용평가(주) 본평가 2020년 11월 25일 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 수시평가 2018년 06월 01일 기업어음 A2+ 한국기업평가(주) 본평가 2018년 11월 27일 기업어음 A2+ 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 06월 03일 기업어음 A2+ 한국기업평가(주) 본평가 2019년 11월 21일 기업어음 A2+ 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 06월 04일 기업어음 A2+ 한국신용평가(주) 본평가 2019년 12월 09일 기업어음 A2+ 한국신용평가(주) 정기평가 2020년 06월 04일 기업어음 A2+ 한국신용평가(주) 본평가 2020년 12월 04일 기업어음 A1 한국신용평가(주) 정기평가 &cr; [전자단기사채] 평가일 평가대상&cr;유가증권 평가대상&cr;유가증권의&cr;신용등급 평가회사 평가구분 2018년 06월 01일 전자단기사채 A2+ NICE신용평가(주) 본평가 2018년 12월 31일 전자단기사채 A2+ NICE신용평가(주) 정기평가 2019년 05월 29일 전자단기사채 A2+ NICE신용평가(주) 본평가 2019년 11월 29일 전자단기사채 A2+ NICE신용평가(주) 정기평가 2020년 05월 29일 전자단기사채 A2+ NICE신용평가(주) 본평가 2020년 11월 25일 전자단기사채 A1 NICE신용평가(주) 수시평가 2018년 06월 01일 전자단기사채 A2+ 한국기업평가(주) 본평가 2018년 11월 27일 전자단기사채 A2+ 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 06월 03일 전자단기사채 A2+ 한국기업평가(주) 본평가 2019년 11월 21일 전자단기사채 A2+ 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 06월 04일 전자단기사채 A2+ 한국신용평가(주) 본평가 2019년 12월 09일 전자단기사채 A2+ 한국신용평가(주) 정기평가 2020년 06월 04일 전자단기사채 A2+ 한국신용평가(주) 본평가 2020년 12월 04일 전자단기사채 A1 한국신용평가(주) 정기평가 [ICR] 평가일 평가대상&cr;유가증권 평가대상&cr;유가증권의&cr;신용등급 평가회사 평가구분 2018년 06월 01일 DB금융투자(주) A/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2019년 05월 29일 DB금융투자(주) A/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2019년 11월 29일 DB금융투자(주) A/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2020년 05월 29일 DB금융투자(주) A/Stable NICE신용평가(주) 본평가 2020년 11월 25일 DB금융투자(주) A+/Stable NICE신용평가(주) 수시평가 2021년 03월 30일 DB금융투자(주) A+/Stable NICE신용평가(주) 정기평가 2018년 06월 01일 DB금융투자(주) A/안정적 한국기업평가(주) 본평가 2019년 04월 01일 DB금융투자(주) A/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2019년 06월 03일 DB금융투자(주) A/안정적 한국기업평가(주) 본평가 2020년 06월 03일 DB금융투자(주) A/안정적 한국기업평가(주) 본평가 2020년 09월 09일 DB금융투자(주) A/안정적 한국기업평가(주) 수시평가 2021년 03월 23일 DB금융투자(주) A+/안정적 한국기업평가(주) 정기평가 2018년 06월 28일 DB금융투자(주) A/안정적 한국신용평가(주) 본평가 2019년 06월 04일 DB금융투자(주) A/긍정적 한국신용평가(주) 본평가 2020년 06월 04일 DB금융투자(주) A/긍정적 한국신용평가(주) 본평가 2020년 12월 04일 DB금융투자(주) A+/안정적 한국신용평가(주) 정기평가 ※ '↓' 는 하향검토(부정적검토) 대상 등록을 의미합니다.&cr; ※ 신용평가등급체계 및 의미 대상 신용등급 등급의 정의 ICR AAA 전반적인 채무상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 전반적인 채무상환능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 전반적인 채무상환능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음. BB 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. C 채무불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 채무 지급불능 상태에 있음. 회사채 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을가능성이 있음. BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경 변화로 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. 기업어음 A1 적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하여 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시 됨. D 지급불능 상태에 있음. 전자단기&cr;사채 A1 적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하여 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시 됨. D 지급불능 상태에 있음. - 출처 : NICE신용평가(주)&cr; 대상 신용등급 등급의 정의 ICR AAA 채무상환능력이 최고 수준이다. AA 채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. A 채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다. BBB 채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다. B 채무상환능력이 부족하여 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 회사채 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적이다. CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다. CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 기업어음 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다. A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이있다. B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 전자단기&cr;사채 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다. A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이있다. B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. - 출처 : 한국기업평가(주)&cr; 대상 신용등급 등급의 정의 ICR AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. 회사채 AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 &cr;지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. 기업어음 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. A3 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. D 상환불능 상태임. 전자단기&cr;사채 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. A3 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. D 상환불능 상태임. - 출처 : 한국신용평가(주)&cr; 타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1988년 06월 27일해당없음- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 [DB금융투자(주)(지배회사)] 1982.12.20 창립 총회(국민투자금융(주)) 설립 등기(납입자본금 200억) 1983.01.11 단기금융업 인가 1987.06.29 본점이전(을지로 내외빌딩) 1988.02.27 10억원 무상증자(납입자본금 210억원) 06.12 90억원 유상증자(납입자본금 300억원) 06.27 한국증권거래소에 주식상장 08.26 동부투자금융(주)로 상호 변경 1991.05.18 본점 이전(대치동 샹제리제센터) 05.25 200억 유상증자(납입자본금 500억원) 06.24 증권회사로의 전환인가 취득 06.29 한국증권거래소 정회원 가입 07.01 동부증권(주)로 상호 변경 및 증권업 영업 개시 10.05 상임대리인업무 인가 취득 1992.05.01 BMF업무 개시 06.30 단자업무 종료 12.26 본점이전(대치동 섬유센터) 1995.01.21 100억원 유상증자(납입자본금 600억원) 03.21 사채지급보증 업무 인가 취득 1996.03.15 국제업무 인가 취득 03.29 주가지수에 대한 증권업 인가 취득 04.15 본점이전(여의도 동부증권 빌딩) 05.03 주가지수선물업 참여 09.06 120억원 유상증자(납입자본금 720억원) M&A 주선업무 인가 취득 1999.04.01 15억원 전환사채 보통주 전환에 따른 유상증자 (납입자본금 735억원) 2000.12.08 뮤추얼펀드 판매회사 인가 취득 2001.03.09 선물업(주가지수 선물) 영위에 대한 허가 취득 2003.09.03 방카슈랑스 업무 시작 11.04 투자일임업 등록 2004.05.31 (주)겟모어증권중개 인수합병 06.03 5억원 합병증자(납입자본금 740억원) 2005.12.20 후순위 CB 300억원 발행 2007.09.07 장외파생금융상품업무 취급 인가 12.11 1,973억원 유상증자(납입자본금 2,121억원) 2008.11.07 금융투자회사 업무재인가 승인(금융위 15차 정례회의) 2009.02.04 금융투자업 인가 및 등록 02.27 겸영업무 신고 -외국환 업무 -보험대리점 업무 03.04 겸영업무 신고 - 상임대리인 업무 - 전자자금이체 업무 - 신용공여 업무 - 자산관리자 및 유동화전문회사 업무의 수탁 업무 - 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 사채모집의 수탁업무 부수업무 신고 - 투자일임 재산을 예금으로 운용하는 업무 - 증권 및 지분평가업무 - 기업의 매수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 부동산임대 업무 - 기업의 경영ㆍ구조조정 및 금융에 대한 상담 및 조력업무 - 정보통신망을 이용한 전자문서의 방법으로 행하는 광고대행업무 05.12 겸영업무 신고 - 대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 06.17 겸영업무 신고 - 법 제71조제3호에 따른 기업금융업무, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와&cr; 관련된 대출업무 09.10 겸영업무 신고 - 법 제40조제1항 후단에 따른 투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권의&cr; 관리업무 10.13 겸영업무 신고 - 국가 또는 공공단체 업무의 대리 - 투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자자예탁금으로 수해하는 자금이체업무 - 신용카드 모집 대행업무 10.23 소액지급결제 서비스 시행 11.19 겸영업무 신고 - 지급보증업무(자본시장법에 새로 추가된 겸영업무) 2010.08.20 후순위사채 800억 발행 12.15 투자매매ㆍ중개업(국내 파생상품시장에서 거래되는 장내 파생상품) 인가 획득 신탁업(종합) 인가 획득 2011.03.16 부수업무 신고 - 상법에 근거해 설립된 자산유동화를 목적으로 하는 특수목적회사의 일반사무&cr; 업무수행을 위한 업무수탁 및 자산관리 - 프로젝트파이낸싱 등 업무수행시 자금관리 및 특수목적법인을 위한 사무업무 처리 04.26 겸영업무 신고 - 부동산 투자회사법에 의한 자산보관 업무 04.29 부수업무 신고 - 신탁업무 영위 및 신탁계약 이행에 필요한 금융자문서비스 - 유언서의 보관과 유언의 집행 업무 후순위사채 1,300억 발행 2012.02.10 부수업무 신고 - 증권업과 관련된 전산시스템 또는 소프트웨어 대여 판매 - 증권업과 관련된 전산개발을 위한 비즈니스 업무분석 및 설계 등의 컨설팅 서비스 제공 퇴직연금사업자(자산관리업무) 등록 04.12 홍콩소재 투자자문사 신방향투자유한공사 인수 2014.10.29 해외선물업 라이선스 획득(장내파생상품 투자매매ㆍ중개업의 국내한정 조건 취소) 2015.05.15 겸영업무 신고 - 직불전자지급수단 발행 및 관리업무 2015.06.25 RQFII(위안화 적격 외국 기관투자자) 자격 획득 2016.02.22 '동부 캐쉬백 3.1 체크카드' 출시 2016.03.14 ISA(개인종합자산관리계좌) 출시 2017.06.13 해피플러스센터, '한국의 우수 콜센터'선정 2017.11.01 DB금융투자(주)로 상호 변경 2019.01.29 부수업무 신고 - 기업인수목적회사(SPAC)의 자산관리자 업무와 공시(발행공시 제외) 등 업무 2021.04.07 부수업무 신고 - 외부사업 타당성 평가 및 감축량 인증에 관한 지침에 의한 외부사업 인증실적 거래의 중개업무(온실가스 배출권의 할당 및 거래 관련) 2021.04.19 부수업무 신고 - 투자조합의 자산보관 및 자금관리 등의 업무 대행 &cr;※ 지점, 영업소, 사무소등의 설치 또는 폐쇄 1982.12.20 회사설립 1991.07.01 을지로, 부산지점 개설 09.02 압구정지점 개설 11.01 양재지점 개설 1992.01.06 대구지점 개설 07.01 영등포, 광주지점 개설 09.01 잠실지점 개설 11.02 대전지점 개설 12.22 부산중앙지점 개설 1993.09.21 서초지점 개설 1994.09.01 동광동지점 개설 10.24 청담지점 개설 11.01 강남지점 개설 1995.07.10 수원지점 신설 07.12 명동지점 신설 1996.03.18 평촌지점 신설 04.01 삼성역지점 신설 1997.10.13 청담지점 이전 1998.01.19 부산중앙지점 이전 02.01 명동지점 폐쇄 05.04 삼성역지점 이전(영동지점) 12.14 부산지점 이전 1999.03.29 을지로지점, 재경팀, 채권팀 이전 09.08 역삼사이버 영업소 개설 10.04 주택은행 연계 계좌개설서비스 실시 12.08 청주지점 개설 12.13 대구지점 이전 12.02 대전지점 이전 12.27 일산사이버 영업소 개설 2000.01.19 중계사이버 영업소 개설 01.26 광주북지점 개설 01.28 송내사이버 영업소 개설 02.23 분당사이버 영업소 개설 03.02 조흥은행 연계 계좌개설서비스 실시 03.03 광화문사이버 영업소 개설 03.28 대구사이버 영업소 개설 04.07 전주사이버 영업소 개설 04.24 부산지점 이전 05.08 제일은행 연계 계좌개설서비스 실시 05.22 국민은행 연계 계좌개설서비스 실시 06.12 한빛은행 연계 계좌개설서비스 실시 09.01 광주은행 연계 계좌개설서비스 실시 해운대지점 개설 09.29 기장지점 개설 10.03 양재지점 폐쇄 10.09 신탄진지점 개설 10.18 대전서지점 개설 11.27 영동지점 폐쇄 2001.01.08 일산사이버영업소 폐쇄 03.12 광주북지점 폐쇄 03.03 역삼사이버 영업소 폐쇄 06.05 청주지점 이전 06.18 광주지점 이전 06.25 둔산지점 이전(구 신탄진 지점) 09.01 하양지점 개설 10.08 분당사이버 영업소 지점 전환 11.14 송내사이버 영업소 폐쇄 11.03 대구사이버 영업소 폐쇄 12.17 대전서지점 이전 12.24 광화문사이버 영업소 지점 전환 2002.01.31 중계사이버 폐쇄 02.04 금융센터지점 개설 02.25 포춘클럽(Fortune Club)개설 03.25 분당지점 이전 03.28 울산지점 개설 04.08 창원지점 개설 07.01 논현지점 개설 07.08 강릉지점 개설 09.16 청주지점 폐쇄 광화문지점 폐쇄 11.18 전주사이버 폐쇄 2003.02.10 금융센터지점 폐쇄 02.17 울산지점 폐쇄 03.03 논현지점 폐쇄 04.21 압구정지점, 둔산지점 폐쇄 09.08 목동영업소 폐쇄 영등포지점 이전(목동지점) 11.24 창원지점 영업점 전환 12.01 포항지점 개설 부산 중앙지점 영업점 전환, 기장점 폐쇄 2004.03.22 하양점 이전 및 동대구점으로 명칭 변경 04.12 창원점 이전 04.19 남양주점 개설 05.24 부산중앙점 이전 06.01 중앙지점, 방배지점 개설(겟모어 합병에 따른 지점인수) 06.14 포춘클럽지점 포춘클럽금융센터지점으로 명칭 변경 07.09 포춘클럽 압구정지점 개설 08.02 중앙지점 폐쇄 09.02 청담지점 영업점 전환 09.03 분당지점 영업점 전환 09.06 강릉지점 영업점 전환 2005.01.17 광주지점 이전 01.31 동대구점 폐쇄 02.24 종로지점 개설 09.01 포춘클럽압구정지점 압구정지점으로 명칭변경 09.03 남양주점 폐쇄 10.17 포춘클럽 대치지점 신설 11.14 분당점 지점 승격 12.05 부산중앙점 지점 승격 2006.04.03 강남지점, 포춘클럽 강남금융센터로 명칭변경 포춘클럽 대치지점, 포춘클럽 대치금융센터로 명칭변경 포춘클럽 금융센터지점, 포춘클럽 동부금융센터로 명칭변경 04.01 청담점 지점승격 04.12 천안지점 개설 04.24 포춘클럽 서면금융센터 개설 05.02 분당지점 이전 05.22 전주지점 개설 07.03 잠실지점 이전 07.18 서초지점 이전 08.21 해운대지점 이전 및 센텀지점으로 명칭변경 10.03 전주지점 이전 12.11 목동지점 이전 및 포춘클럽 목동금융센터로 명칭변경 2007.07.09 창원점 지점 승격 11.12 인천지점 개설 2008.01.07 올림픽지점 개설 02.18 일산지점 개설 06.02 양산지점 개설 06.03 명일지점 개설 서현지점 개설 06.09 신논현역지점 개설 원주지점 개설 07.01 첨단지점 개설 07.21 구로디지털지점 개설 08.21 둔산지점 개설 08.29 마포지점 개설 09.09 압구정로얄지점 개설 10.06 도곡지점 개설 10.07 청주지점 개설 10.14 범어지점 개설 11.24 용산지점 개설 12.31 압구정지점 폐쇄 대전서지점 폐쇄 2009.01.12 강릉지점 이전 04.06 서면지점 이전 09.28 강남구청역지점 개설 2010.05.31 노원지점 개설 08.30 목동지점 이전 12.06 인천지점 이전 2011.02.19 서면지점 폐쇄 02.25 양주지점 개설 02.28 웅상지점 개설 03.07 진접지점 개설 04.01 여의도금융센터 개설 04.04 세종지점 개설 05.06 영광지점 개설 06.20 화성향남지점 개설 08.22 태안지점 개설 09.19 기장지점 개설 2012.03.23 대구동지점 개설 07.01 을지로지점 을지로금융센터로 명칭 변경 청담지점 청담금융센터로 명칭 변경 07.02 신항지점 개설 08.04 여의도금융센터 폐쇄 08.11 강남구청역지점 폐쇄 종로지점 폐쇄 10.06 신논현역지점 폐쇄 10.08 도곡금융센터 이전 11.12 양산지점 이전 12.08 올림픽지점 폐쇄 12.10 청주지점 이전 12.17 청주지점 이전 2013.01.19 일산지점 폐쇄 노원지점 폐쇄 서현지점 폐쇄 태안지점 폐쇄 03.23 대치지점 폐쇄 10.06 대구동지점 폐쇄 신항지점 폐쇄 2014.03.29 기장지점 폐쇄 영광지점 폐쇄 05.04 명일지점 폐쇄 05.12 천안지점 이전 청주지점 이전 05.31 동래지점 폐쇄 웅상지점 폐쇄 06.28 마포지점 폐쇄 양주지점 폐쇄 11.03 둔산지점 이전 2015.01.10 세종지점 폐쇄 수원지점 폐쇄 04.27 첨단지점 이전 05.04 압구정금융센터 이전 2016.02.29 부산지점 이전 06.21 대구지점 이전 07.02 디지털밸리지점 페쇄 09.03 용산지점 폐쇄 2017.02.25 첨단지점 폐쇄 03.02 강릉지점 이전 05.27 서초지점 폐쇄 09.30 도곡금융센터 폐쇄 2018.02.03 둔산지점 폐쇄 대전지점 이전 2018.07.02 청담금융센터 이전 동부금융센터 DB금융센터로 명칭 변경 2018.10.12 범어지점 폐쇄 대구금융센터 이전 2018.12.27 목동지점 목동금융센터로 명칭 변경 2019.02.28 청주지점 이전 2019.05.29 화기투자자문유한공사(중국 상해) 청산 2019.06.29 포항지점 폐쇄 2019.10.21 전주지점 이전 2019.11.30 천안지점 폐쇄 2019.12.29 강릉지점 폐쇄 압구정금융센터 폐쇄 2020.01.22 신방향투자유한공사(홍콩) 청산 &cr; [ DB자산운용(주)] 1997.01 회사설립(동부투자신탁운용주식회사) 1997.01 기획재정부 인가 2001.08 사무실 이전(여의도 동부증권B/S 11,12F) 2006.10 상호변경(동부자산운용주식회사) 2006.12 2006년도 베스트자산운용사 선정(헤럴드경제) 2007.02 2007년 CEO경영혁신대상 수상(뉴스피플) 2009.02 제로인 Fund Award수상(KOSPI200 인덱스펀드 최우수상) 2010.02 제로인 Fund Award수상(중국 주식펀드 우수상) 2010.02 매일경제 2009 한국펀드대상 베스트 펀드 수상(해외주식형) 2010.03 사무실 이전(여의도 신송센터B/S 19F) 2011.02 매일경제 2010 한국펀드대상 우수 운용사 수상(인덱스주식형) 2012.02 한국경제 2012 대한민국펀드대상 국내주식형 베스트펀드 "동부파워초이스증권투자신탁1" 2012.02 한국경제 2011 한국펀드대상 특별상(Rising Fund) 수상 "동부파워초이스증권투자신탁1" 2012.12 QFII(적격 외국인 기관투자자) 자격 획득 2013.01 운용자산규모 10조 돌파(일임포함) 2013.03 제로인 Fund Awards수상 (사모펀드 부문 일반채권 최우수상) 2014.12 RQFII(위안화 적격 외국인 기관투자자) 자격 획득 2015.10 사무실 이전 (전경련회관 43F) 2016.01 한국경제펀드대상 국내주식형 베스트펀드 "동부바이오헬스케어증권투자신탁" &cr;매일경제 증권대상 펀드부문 국내인덱스주식형 베스트펀드 "동부바이오헬스케어증권투자신탁" 2017.11 사명변경(동부자산운용 → DB자산운용) 2018.07 사무실 이전 (전경련회관 41F) &cr; [ (주)DB저축은행] 1972.10 동부무진주식회사 설립 (자본금 3천만원) 1972.12 상호신용금고업무 인가 1972.12 상호변경 : 주식회사 동부상호신용금고 1975.03 본사이전 (서울특별시 종로구 종로2가 75-9) 1991.03 유무상증자 23억원 (납입자본금 100억원) 1996.11 일본 동경소재 도오부, 아라카와신용금고와 업무협력 체결 1998.12 108억원 자본전입 (납입자본금 208억원) 1999.02 본사이전 (서울특별시 중구 다동 103번지) 2002.03 상호변경 : 주식회사 동부상호저축은행 2003.05 세계저축은행협회(WSBI) 정회원 가입 2004.03 독일 Sparkassen(저축은행)과 업무제휴 2005.04 독일 프랑크푸르트 저축은행(Fraspa)과 파트너뱅크제휴 2007.05 필리핀 국립우체국과 업무제휴 2008.05 필리핀 우편저축은행 외화송금 MOA 제휴 2009.02 스리랑카 국립저축은행 MOU 체결 2010.02 태국 국립저축은행 MOU 체결 2010.09 상호변경: 주식회사 동부저축은행 2010.11 인도네시아 국립주택은행 MOU 체결 2011.04 2011 대한민국 글로벌 경영대상 저축은행 부분 대상 2011.07 2011 국가경쟁력 대상 금융위원회 위원장상 수상 2011.09 2011 대한민국 글로벌 CEO 대상 수상 2011.10 말레이지아 국립저축은행(BSN)과 전략적 업무제휴 체결 2012.02 제1회 대한민국 베스트저축은행인상 수상 2012.03 2012 한국을 빛낸 창조경영 대상 지속가능경영부문 수상 2012.05 2012 신품질포험 대상 신품질상 서비스혁신부문 대상 2012.06 2012 올해의 CEO 대상 윤리경영 부문 대상 2012.09 2012 공생을 위한 사회책임경영 저축은행 부문 대상 2012.11 2012 제19회 기업혁신대상 대한상공회의소 회장상 2012.12 2012 서경 마케팅 대상 고객신뢰부문 대상 2013.02 2013 대한민국 베스트뱅커 대상 베스트 저축은행 대상 2013.05 2012 금융감독원 금융회사 민원발생평가 1등급 2014.05 2013 금융감독원 금융회사 민원관리평가 1등급 2014.10 "2014 대한민국 금융혁신 대상" 서민금융부문 수상 2015.02 2015 대한민국베스트뱅커대상 베스트 저축은행인 대상 수상 2015.06 "2015년 한국의 미래를 빛낼 CEO" 지속가능경영 부문 수상 2017.11 상호변경: 주식회사 DB저축은행 &cr; ※ 지점, 영업소, 사무소등의 설치 또는 폐쇄 1983.04 강남지점 개설 2002.03 목동지점 개설 2003.07 삼성, 여의도 출장소 개설 2003.12 청량리, 교대역 출장소 개설 2010.05 마포지점, 반포지점 개설 2015.04 마포지점, 반포지점 폐쇄 2016.05 강남역점 폐쇄 2021.04 여의도점 폐쇄 &cr; 나. 경영진의 중요한 변동 변경일자 변 동 사 항 - 최근 5개 사업연도중 대표이사를 포함한 경영진의 1/3 이상 변동 없음 다. 상호의 변경 &cr; [ DB금융투자(주)(지배회사)] 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 1982.12.20 - 국민투자금융(주) 1988.08.26 국민투자금융(주) 동부투자금융(주) 1991.07.01 동부투자금융(주) 동부증권(주) 2017.11.01 동부증권(주) DB금융투자(주) &cr; [ DB자산운용(주)] 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 1997.01.10 - 동부투자신탁운용(주) 2006.09.27 동부투자신탁운용(주) 동부자산운용(주) 2017.11.01 동부자산운용(주) DB자산운용(주) &cr; [ (주 )DB저축은행] 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 1972.11 - 동부무진주식회사 1972.12 동부무진주식회사 (주)동부상호신용금고 2002.03 (주)동부상호신용금고 (주)동부상호저축은행 2010.09 (주)동부상호저축은행 (주)동부저축은행 2017.11 (주)동부저축은행 (주)DB저축은행 라. 최대주주의 변동&cr; 회사의 최대주주는 DB손해보험(주)로 공시대상기간 중 변동된 바가 없습니다. 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수, 지분율 등 세부변동내역은 'VI. 주주에 관한 사항 '의 '1. 최 대주주 및 특수관계인의 변동현황'을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr; 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 (주)겟모어증권중개 흡수합병 - 2004년 3월 26일 (주)겟모어증권중개 지분의 90.7%인수 추진에 대한 이사회 결의 - 2004년 4월 16일 금융감독위원회의 출자승인 - 2004년 4월 19일 흡수합병결의 - 2004년 5월 13일 합병승인을 위한 이사회 결의 - 2004년 5월 28일 금융감독위원회 합병인가 취득 - 2004년 6월 3일 합병등기 완료 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동현황 2021년 3월 31일 현재 회사가 발행한 주식은 보통주 42,446,389주이며, 자본금은 212,232백만원 입니다. ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - ※ 최근 5개 사업연도내 자본금 변동내역이 없습니다.&cr; 나. 전환사채 등 발행현황&cr; (1) 미상환 전환사채&cr;- 회사는 보고서 작성일 현재 미상환 전환사채가 없습니다.&cr;(2) 미상환 신주인수권부사채&cr;- 회사는 보고서 작성일 현재 미상환 신주인수권부사채가 없습니다.&cr;(3) 미상환 전환형 조건부자본증권&cr;- 회사는 보고서 작성일 현재 미상환 전환형 조건부자본증권이 없습니다.&cr; ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 회사가 2021년 3월 31일 동 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 42,446,389주입니다. 회사는 보통주만 발행하였으며, 현재 유통주식수는 자기주식 1,017,500주를 제외한 41,428,889주입니다. 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주--200,000,000주식의 종류 무관42,446,389-42,446,389---------------------42,446,389-42,446,389-1,017,500-1,017,500-41,428,889-41,428,889- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주773,990---773,990-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주773,990---773,990-우선주------보통주243,510---243,510-우선주------보통주------우선주------보통주243,510---243,510-우선주------보통주------우선주------보통주1,017,500---1,017,500-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 다양한 종류의 주식 - 회사는 다양한 종류의 주식을 발행한 내역이 없습니다.&cr; ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2021년 3월 31일 현재 회사가 발행한 보통주 42,446,389주 중 의결권 행사 가능한 주식수는 41,428,889주이며, 자기주식 1,017,500주에 대해서는 의결권이 제한됩니다. 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주42,446,389-우선주--보통주1,017,500자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주41,428,889-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 회사는 주주가치를 극대화 하고자 회사이익의 일정부분을 재원으로 하여 배당 및 이익소각 등의 방법으로 주주에게 환원하고 있습니다. 배당 및 이익소각 등의 규모는 회사의 당기순이익 및 배당가능이익, 그리고 향후 투자소요금액 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 배당규모 및 방법은 이사회에서 결의하고 주주총회에서 승인 절차를 거친 후 배당을 시행하고 있습니다.&cr; - 배당에 관한 정관 규정 - 제6조【주식의 종류】 ① 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 다만, 그 발행주식수의 수는 제6조의2 내지 제6조의7에서 정한 1종 내지 6종 종류주식 총수가 발행주식총수의 4분의 1 이내가 되도록 한다. 제8조의2【동등배당】 회사는 배당 기준일 현재 발행 전환된 경우를 포함한다 된 동종주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다 제35조【이익배당금】 ① 이익배당은 금전 , 주식 및 기타의 재산 으로 할 수 있다.&cr;② 제①항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr;③ 제①항의 배당은 배당 지급 개시일로부터 5 년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 그 배당금은 청구권을 포기하는 것으로 간주하여 이를 회사의 소득으로 한다.&cr; 제35조의2 【분기배당】 ① 이 회사는 사업년도 개시일로부터 3 월 , 6 월 및 9 월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 12 에 의한 분기배당을 할 수 있다 . 분기배당은 금전으로 한다&cr;② 제 1 항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되 , 그 결의는 제 1 항의 기준일 이후 45 일 내에 하여야 한다&cr;③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 자 산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로한다&cr;1. 직전결산기의 자본 금 의 액&cr;2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr;3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익&cr;4 . 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr;5 . 직전결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr;6 . 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr;7 . 당해 사업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 가. 최근 3사업년도 배당에 관한 사항 -5,0005,000-96,41548,539-63,96352,936-2,3271,172-12,42910,357----12.921.3보통주-6.25.7우선주---보통주---우선주---보통주-300250우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제40기 1분기 제39기 제38기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ (연결)당기순이익 및 (연결)현금배당성향은 지배기업 소유지분 기준입니다. ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -45.84.0 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 제36기부터 제39기까지 매년 보통주 결산 배당을 실시하고 있습니다.&cr;※ 평균 배당 수익률은 2020 사업연도 확정 배당액을 포함한 내역이며, 2016년 배당 미실시 내역도 포함된 수익률입니다.&cr; 7. 정관에 관한 사항 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 가. 정관의 개정 내역&cr; - 제39기 정기주주총회(2021.03.25)에서 정관변경 안건이 승인됨에 따라, 2021년 3월 25일 정관을 개정하였습니다.&cr;- 당사 제39기 사업보고서에 첨부된 정관은 제37기 정기주주총회(2019.03.27)에 상정된 정관 변경안이 반영된 정관이며, 제39기 정기주주총회(2021.03.25)에 상정되어 변경된 정관은 제40기 사업보고서에 포함될 예정입니다.&cr;&cr;나. 정관 변경 내역 2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제6조의3【무의결권 배당우선 존속기한부 전환주식】&cr;제6조의4【의결권제한 배당우선 존속기한부 전환주식】&cr;제6조의5【무의결권 배당우선 전환주식】&cr;제6조의7【무의결권 배당우선 전환상환주식】배당기산일에 관한 상법규정이 삭제됨에 따라 사업연도 중간에신주가 발행된 경우로서 종류주식배당, 주식매수권 선택 행사로 인한 발행주식 배당, 신주인수권부사채권자의 인수권 행사로 발행된 주식의 배당, 분기배당에 관련된 규정에서 배당기산일 준용 관련 내용을 삭제 2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제8조의2【동등배당】배당기산일에 관한 상법규정 삭제로 배당기준일 및 주식의 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등배당하는 취지로 내용을 정비2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제9조【명의개서 대리인】전자등록제도 도입으로 증권에 대한 명의개서대행업무 사라진 현황반영2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제10조【주주명부 작성ㆍ비치】전자증권법제37조제6항 규정 내용 반영&cr;회사가 소유자명세의 작성 요청이 가능토록 근거규정마련(시행령제31조제4항제3호 가목)2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제11조【기준일】전자등록제도 도입으로 주주확정방법으로 주주명부 폐쇄 절차는 불필요한 사항 반영2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제12조의2【전환사채의 발행】이자 지급시기 이후 전환일까지 발생할 수 있는 이자에 대한 지급의무가 발생하지 않음을 명기2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제13조【신주인수권부사채의 발행】제8조의2의 조정에 따라 배당기산일 준용규정을 삭제2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제13조의2【사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록】전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대해 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제29조【감사위원회의 구성】개정상법 제542조의12제4항 및 제8항 반영2021년 03월 25일제39기 정기주주총회제35조의2 【분기배당】배당기준일 및 주식 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등배당을 하는 것으로 제8조의2를 조정함에 따라 분기배당시 배당기산일을 직전 사업년도말에 소급하는 규정을 삭제2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제7조【주권의 종류】전자증권제도 시행에 따라 주권의 종류 삭제 및 관련 근거 신설2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제9조【명의개서 대리인】주식 등의 전자등록으로 주식사무 처리의 변경내용 반영2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제10조【주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 신고】전자증권제도 시행으로 명의개서대리인에게 주주 등의 제반정보를 신고할 필요가 없으므로 관련 내용 삭제2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제13조의2【사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록】전자증권제도 시행에 따라 사채 등의 전자등록 관련 근거 신설2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제14조【사채발행에 관한 준용규정】개정사항 (조문삭제) 반영을 위한 조문 정비2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제30조【감사위원회의 직무】외부감사법 개정에 따라 외부감사인 선정 권한의 변경 내용을 반영2019년 03월 27일제37기 정기주주총회제33조의2【외부감사인의 선임】외부감사법 개정에 따라 외부감사인 선정 권한의 변경 내용을 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#_수주상황.dsl 1. 사업의 개요&cr; 가. 업계의 현황 회사와 종속회사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따른 금융투자업과 '상호저축은행업법'에 따른 상호저축은행업 등을 영위하고 있습니다. 지배회사인 DB금융투자(주)와 종속회사인 DB자산운용(주)는 금융투자업을 영위하고 있으며, 종속회사인 (주)DB저축은행은 상호저축은행업을 영위하고 있습니다.&cr; &cr; [금융투자업]&cr;- DB금융투자(주)(지배회사) / DB자산운용(주)&cr;&cr; 가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성&cr;(1) 산업의 특성&cr; 금융투자업은 금융투자상품 시장을 통해 기업자금의 수요자와 공급자를 연결시킴으로써 기업에게는 자금을 공급하고 투자자들에게는 직접투자 및 간접투자의 기회를 제공하는 산업입니다. 자본시장법 시행 이후 금융투자상품의 개념이 포괄주의 규율체제로 전환됨에 따라 다양한 금융투자서비스(IB, WM, PI, 증권서비스 등)를 제공할 수 있게 되었고 기능별 규제를 통하여 투자자 보호의 공백을 최소화하였습니다.&cr; 또한 금융투자업은 개별 국가의 경제상황 뿐만 아니라 정치/사회/문화 등 다양한 외적변수의 영향을 받는 산업이며, 국제 금융시장의 동향에도 매우 민감하게 반응하는복합적이고 종합적인 금융업입니다. &cr; (2) 산업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구분 2021.3월말 2020.12월말 2019.12월말 2018.12월말 2017.12월말 주가지수 KOSPI 3,061.42 2,873.47 2197.67 2,041.04 2,467.49 증가율(%) 6.5 30.8 7.7 -17.3 21.8 KOSDAQ 956.17 968.42 669.83 675.65 798.42 증가율(%) -1.3 44.6 -0.9 -15.4 26.4 시가총액 KOSPI 2,133.4 1980.5 1475.7 1,343.9 1,605.6 증가율(%) 7.7 34.2 9.8 -16.3 22.8 KOSDAQ 388.1 385.6 238.7 223.6 277.3 증가율(%) 0.7 61.5 6.8 -19.4 39.7 거래대금 (월평균) KOSPI 402.1 252.1 102.3 133.2 107.8 증가율(%) 59.5 146.5 -23.2 23.5 16.3 KOSDAQ 264.8 223.5 88.3 100.2 74.7 증가율(%) 18.5 153.0 -11.8 34.1 7.4 펀드설정액 설정액 1,240.6 1,200.6 1139.3 1021.6 951.9 증가율(%) 3.3 5.4 11.5 7.3 4.6 ※ 주가지수, 시가총액 및 거래대금은 한국거래소 통계자료상의 수치입니다.&cr;※ 펀드설정액은 금융투자협회 통계시스템상의 집합투자기구 등과 투자일임자산의 합입니다.&cr; (3) 경기변동의 특성, 계절성&cr;경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있습니다. &cr;한편 증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.&cr; 나. 국내외 시장여건&cr;&cr;(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황&cr;금융투자업은 완전경쟁시장으로서 과거 증권사의 주수익원이었던 위탁매매시장은 낮은 거래수수료를 바탕으로 HTS, MTS 등 온라인 채널이 확대되며 그 경쟁이 날로 치열해지고 있습니다. 이에 다수 증권사들은 자산관리부문 강화, 구조화금융 및 대체투자상품 발굴 등 수익 다변화를 통한 영업수익 확보를 위해 노력하고 있으며, 인수합병 등을 통한 대형화 및 경쟁력 확보가 활발히 진행되고 있습니다. &cr;한편, 금융투자업은 어떤 산업보다도 변동성이 큰 산업으로 증권사의 실적은 주가지수, 주식시장 변동성, 채권금리, 환율 등 국내외 금융시장 변화에 민감하게 반응하는 경향이 있습니다. &cr;&cr;(2) 주요시장지표&cr;□ 국내시장 주요지표 구분 2021.03 2020.12 2020.09 2020.06 2020.03 2019.12 2019.09 2019.06 2019.03 KOSPI 지수 (pt) 3,061.42 2,873,47 2,327.89 2,108.33 1,754.64 2,197.67 2,063.05 2,130.62 2,140.67 주식시장 거래대금&cr;(분기, 일평균, 조원) 33.9 28.6 27.6 21.4 15.0 9.3 8.6 9.4 9.4 주식시장 개인비중 (%) 73.4 77.4 79.7 77.4 66.3 64.8 65.1 64.6 62.8 국고채 3년 (%) 1.13 0.97 0.84 0.85 1.07 1.36 1.30 1.47 1.69 ※ 상기 자료는 한국거래소/금융투자협회 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.&cr;※ 주식시장 거래대금 및 개인비중은 KOSPI시장과 KOSDAQ시장을 합산하여 작성하였습니다.&cr; □ 해외시장 주요지표 구분 2021.03 2020.12 2020.09 2020.06 2020.03 2019.12 2019.09 2019.06 2019.03 다우존스지수 (pt) 32,981.55 30,606.48 27,781.70 25,812.88 21,917.16 28,538.44 26,916.83 26,599.96 25,928.68 NASDAQ지수 (pt) 13,246.87 12,888.28 11,671.51 10,058.77 7,700.10 8,972.60 7,999.34 8,006.24 7,729.32 니케이225지수 (pt) 29,178.80 27,444.17 23,185.12 22,288.14 18,917.01 23,656.62 21,755.84 21,275.92 21,205.81 홍콩항셍지수 (pt) 28,378.35 27,231.13 23,459.05 24,427.19 23,603.48 28,189.75 26,092.27 28,542.62 29,051.36 상해종합지수 (pt) 3,441.91 3,473.07 3,218.05 2,984.67 2,750.30 3,050.12 2,905.19 2,978.88 3,090.76 (3) 시장점유율 추이 (단위 : 억원, %) 회사명 구 분 2021년 1분기 2020년 2018년 DB금융투자(주)&cr;(지배회사) 주식약정액 305,382 1,024,478 643,080 점유율 0.67 0.77 1.02 선물약정액 581,661 1,682,629 1,270,722 점유율 1.40 1.29 1.33 옵션약정액 24,172 86,709 68,306 점유율 1.78 2.15 2.36 DB자산운용(주)&cr;(종속회사) 설정액 155,286 160,135 135,463 점유율 1.26 1.34 1.33 ※ 지배회사인 DB금융투자(주)의 시장점유율은 DB금융투자(주)의 금융투자상품별 약정금액(투자중개)을 시장거래대금(매수, 매도)으로 나눈 수치입니다. &cr;종속회사인 DB자산운용(주)의 시장점유율은 DB자산운용(주)의 설정액(집합투자기구, 투자일임재산 등)을 시장전체 설정액으로 나눈 수치입니다.&cr;(자료출처: 당사, 한국거래소, 금융투자협회) &cr; 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr;(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인&cr;시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 다음과 같습니다. - 안정적이고 다변화된 수익 구조와 차별화된 비즈니스 모델 - 고객니즈를 충족시키는 다양한 금융상품의 개발 - 정확한 투자정보, 차별화된 금융서비스의 제공 - 리스크관리에 기반한 안정적 상품운용 &cr;(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr; 회사는 금융 계열사간 강력한 시너지를 바탕으로 한 최적의 사업구조를 구축하고 있습니다. 회사가 소속되어있는 DB금융네트워크는 증권(금융투자/자산운용), 보험(손해/생명), 은행(저축은행/캐피탈)의 금융서비스 3대 축을 모두 보유하여, 고객에게 종합적이고 체계적인 금융서비스를 One-Stop으로 제공하고 있습니다.&cr; 또한 회사는 브로커리지, 기업금융, 트레이딩 등 금융투자업 전반에 걸친 다변화된 사업 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 2007년 장외파생상품업, 2011년 신탁업 진출 등 지속적으로 업무영역을 넓혀 왔으며, 2014년 해외선물 라이선스를 취득, 2015년 RQFII 자격 획득 등 국제영업으로까지 업무영역을 넓혔습니다. 회사의 다변화된 비즈니스는 신규 수익원 발굴 및 안정적 수익 창출에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. &cr; 다만 회사의 외형은 대형 금융투자회사 대비 부족한 수준으로 향후 금융투자업의 다변화, 복잡화에 대비하여 확대할 필요가 있다고 볼 수 있습니다. &cr; 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단&cr;회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단은 다음과 같습니다. - 신채널을 통한 고객저변의 지속적 확대 - 고객니즈에 대응하는 금융상품개발 역량 제고 - 지속성장 가능한 리스크관리 능력 확보 - 신흥시장 거점, 해외고객 등 글로벌 네트워크 확대 [저축은행업]&cr; - (주)DB저축은행&cr;&cr; 가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성&cr;(1) 산업의 특성&cr; 저축은행은 중소기업과 영세상공인 및 서민들을 대상으로 사업을 영위하는 서민 금융기관입니다. 영업권의 지역적 제한, 단순예대업무에 치우친 영업구조, 과도한 규제, 낮은 인지도 등 업계를 제약하는 많은 요소들에도 불구하고 서민금융기관으로서의 그 역할을 꾸준히 확대해 나가고 있습니다. &cr; (2) 산업의 성장성 금융위기 이후 부동산경기 침체, 자본시장 불안정 등 업계 전반에 걸친 리스크가 가중되는 어려움이 있었습니다. 이에 건전성 중심의 자산운용 및 채권관리를 통한 위기극복을 위한 자발적 노력을 지속하고 있으나 악화된 영업조건 영향으로 인해 업계의 수익성에 어려움을 줄 것으로 전망됩니다. 이에 현재 저축은행 업계는 규모확대보다는 건전성 유지를 위하여 우수한 전문인력을 채용하고 전문화된 리스크관리체계를 구축하는 등 경쟁력 있는 금융기관으로서의 입지를 다지는 작업을 진행하고 있습니다. 저축은행은 앞으로도 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하는 서민금융기관으로서의 역할을 충실히 함과 동시에 금융기관으로서의 사회적 책임을 다하여 고객과 국민으로부터 신뢰받는 금융기관으로 성장해 나갈 것입니다. 구분 2020.12월말 2019.12월말 2018.12월말 2017.12월말 회사수(개) 79 79 79 79 점포수(개) 304 305 312 317 임직원수(명) 9,665 9,497 9,179 9,050 수신거래자수(명) 4,443,256 4,027,866 3,796,204 3,603,742 여신거래자수(명) 2,325,353 2,181,065 1,971,622 1,839,818 ※ 상기 자료는 저축은행중앙회 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.&cr;&cr;(3) 경기변동의 특성, 계절성&cr; 업계의 주요 비즈니스 모델인 담보대출은 부동산 침체에 따라 낙찰률이 하락하고, 기업 및 가계의 소득 저하에 따라 연체율이 증가하는 등 경기 변화에 민감하게 영향을 받고 있으나, 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.&cr;&cr; 나. 국내외 시장여건&cr;(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황&cr; 저축은행은 과거 강도 높은 구조조정으로 인한 신인도 하락과 기준금리 인상기조에 따른 부동산 경기의 불확실성 확대로 인하여 업계 전반적으로 리스크가 증가되며 은행의 소매금융 확대 등 전통적인 서민금융시장 진입으로 인하여 입지가 약화된 상태입니다. 영업정지된 저축은행들에 대한 대형 금융지주사의 인수, 증권사의 저축은행 진출 등 향후 차별화된 서비스 제공을 통한 수익모델 개발경쟁이 치열해 질 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;(2) 시장점유율 추이 (단위 : 명, 개) 회사명 (단위: 억원, %) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 FY2017 FY2016 (주)DB저축은행&cr;(종속회사) 수신액 12,161 10,409 11,622 10,556 9,650 점유율 1.54 1.58 1.94 2.06 2.14 여신액 11,282 9,855 10,138 9,024 8,043 점유율 1.45 1.52 1.71 1.76 1.85 ※ FY2014 기간의 (주)DB저축은행의 결산월은 6월이며 FY2015는 결산월 변경으로 2015.07~2015.12 6개월간 기준입니다.&cr;※ (주)DB저축은행의 시장점유율은 (주)DB저축은행의 여수신 잔고를 저축은행 전체의 대출금과 예수부채 금액으로 나눈 수치입니다. (자료출처: 저축은행중앙회)&cr;&cr; 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr;(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인&cr; 저축은행의 경쟁요소로는 대출심사 능력, 자금(예금) 조달능력, 리스크관리 능력, 틈새 시장 개척 등의 영업능력 등이 있습니다.&cr;(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr; 회사는 서울지역을 영업기반으로 하는 저축은행으로 우량한 고객기반을 보유하고 있습니다. 회사는 2003년 5월 세계 저축은행협회(WSBI)에 가입하여 직원연수, 경영 노하우 공유, 상품개발 등 유럽 및 아시아 선진 저축은행들과 긴밀한 협력관계를 구축, 미래 성장 동력 확보에 대비하고 있습니다.&cr;&cr; 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단&cr; 오랫동안 축적한 경영 노하우와 최고 수준의 재무 건전성을 바탕으로 선진금융 벤치마킹과 새로운 금융서비스를 접목하여 은행업 역량을 갖춘 업계 선도 저축은행으로서 고객이 안심하고 편안하게 거래할 수 있도록 고객만족을 실현하는 차별화된 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.&cr; 회사는 햇살론, 주식매입자금대출 등 서민지원을 위한 다양한 신규 상품 개발에 중점을 두고 있으며 지속적인 틈새시장 개척을 통해 수익성 개선의 노력을 다하고 있습니다. 2. 영업의 현황 &cr; 연결기준 2021년 1분기 세전이익은 전년동분기 대비 558억원(1,211.0%) 증가한 604억원입니다. 분기순이익은(비지배지분 제외) 전년동분기 대비 379억원 증가한 408억원입니다.&cr; 영업별 수익은 수수료수익이 전년동분기 대비 193억원(36.9%) 증가한 718억원이며, 금융상품/파생상품평가 및 처분수익은 전년동분기 대비 1,897억원(36.6%) 감소한 3,294억원입니다. 이자수익은 전년동분기 대비 3억원(0.7%) 감소한 502억원입니다. 기타영업수익(배당금, 외환거래 등)은 전년동분기 대비 52억원(18.6%) 감소한 228억원입니다.&cr; 가. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 제40기 1분기 제39기 1분기 제38기 1분기 수수료수익 71,814 52,470 43,136 금융파생상품평가 및 처분이익 329,360 519,100 171,034 이자수익 50,202 50,541 51,846 배당금수익 6,626 3,598 1,519 기타 16,209 24,486 8,669 영 업 수 익 합 계 474,211 650,195 276,204 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. &cr;나. 연결실체의 영업부문 (단위 : 백만원) 부문 주요영업내용 대상회사 실적&cr;(순이익) [증권부문] 위탁매매업무 외 DB금융투자(주) 35,627 자산유동화업무 등 디비에스에프제오차외SPC 941 유진사모신탁 (4) DBGreen멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호 387 [자산운용부문] 집합투자재산 운용업무 DB자산운용(주) 1,513 [저축은행부문] 예금업무 (주)DB저축은행&cr;및 종속회사 6,415 대출업무 [연결실체] 44,879 ※ 부문별 영업의 구체적인 현황은 'II. 사업의 내용 - 3. 영업종류별 현황'을 참조하여 주시기 바랍니다. 다. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 제38기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 212,232 - 1.94% 212,232 - 2.05% 212,232 - 2.44% 자본잉여금 118,924 - 1.09% 118,924 - 1.15% 118,924 - 1.37% 자본조정 (7,547) - -0.07% (7,547) - -0.07% (7,547) - -0.09% 기타포괄손익누계액 84,521 - 0.77% 73,763 - 0.71% 64,933 - 0.75% 이익잉여금 335,124 - 3.06% 282,062 - 2.72% 297,403 - 3.42% 예수부채 투자자예수금 1,023,609 0.09% 9.36% 761,537 0.25% 7.34% 462,379 0.53% 5.32% 신용대주담보금 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 신용거래설정보증금 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 기타 154,694 - 1.41% 195,789 - 1.89% 312,691 - 3.60% 당기손익인식금융부채 매도유가증권 455,658 - 4.17% 459,373 - 4.43% 200,265 - 2.30% 매매목적파생상품부채 35,224 - 0.32% 39,410 - 0.38% 38,755 - 0.45% 매도파생결합증권 1,104,618 - 10.10% 1,124,827 - 10.84% 861,348 - 9.91% 차입부채 콜머니 43,344 1.01% 0.40% 50,372 1.17% 0.49% 43,662 2.04% 0.50% 차입금 1,021,399 1.11% 9.34% 781,802 1.37% 7.54% 623,893 2.06% 7.18% RP매도 2,360,549 3.91% 21.58% 2,524,109 1.09% 24.34% 2,128,891 1.78% 24.50% 후순위사채 80,000 5.59% 0.73% 135,301 5.11% 1.30% 160,000 5.09% 1.84% 사채 67,278 0.24% 0.62% 52,855 1.45% 0.51% 82,436 2.04% 0.95% 기타부채 퇴직급여충당부채 3,137 - 0.03% 3,314 - 0.03% 4,689 - 0.05% 기타 3,844,501 - 35.15% 3,563,909 - 34.35% 3,085,183 - 35.51% 합 계 10,937,265 - 100.00% 10,372,032 - 100.00% 8,690,137 - 100.00% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 라. 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 제38기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현ㆍ예금 현금 및 현금성 자산 398,656 0.41% 3.64% 323,897 0.79% 3.12% 273,874 2.45% 3.15% 예치금 812,516 0.06% 7.43% 846,229 0.08% 8.16% 468,946 0.22% 5.40% 당기손익-&cr;공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 4,775,559 1.44% 43.67% 4,724,488 1.67% 45.54% 4,004,209 2.04% 46.09% 매매목적파생상품자산 55,349 - 0.51% 47,680 - 0.46% 43,667 - 0.50% 당기손익-공정가치측정항목지정금융자산 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 119,173 - 1.09% 104,389 - 1.01% 94,540 - 1.09% 상각후원가측정유가증권 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 관계회사투자지분 71,628 - 0.65% 71,778 - 0.69% 72,418 - 0.83% 상각후원가&cr;측정금융자산 콜론 - - 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 신용공여금 690,849 5.40% 6.32% 508,425 5.47% 4.90% 480,039 6.03% 5.52% RP매수 18,217 0.54% 0.17% 33,761 0.65% 0.33% 46,130 1.69% 0.53% 대여금 27 - 0.00% 45 - 0.00% 40 - 0.00% 기타 42,862 0.07% 0.39% 23,596 0.14% 0.23% 29,816 0.11% 0.34% 유형자산 26,267 - 0.24% 25,204 - 0.24% 26,106 - 0.30% 무형자산 21,131 - 0.19% 20,317 - 0.20% 20,062 - 0.23% 기 타 3,905,031 - 35.70% 3,642,223 - 35.12% 3,130,290 - 36.02% 합 계 10,937,265 100.00% 10,372,032 100.00% 8,690,137 100.00% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 3. 영업종류별 현황 &cr; [증권부문] &cr;- DB금융투자(주)(지배회사) 가. 유가증권 자기매매업무 (1) 종류별 유가증권 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 제38기 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 245,527 15,159,502 1,345,577 199,979 15,159,502 1,345,577 392,538 1,077,659 57,187 채 권 국채지방채 705,910 4,550,127 53,503,083 796,376 4,550,127 53,503,085 876,081 3,654,700 56,292,610 특수채 740,731 6,210 33,425,699 871,794 6,210 33,425,699 731,785 16,246 28,233,050 회사채 2,012,672 112,078 32,806,326 1,859,628 112,078 32,806,326 1,901,544 109,794 35,593,819 외화채권 147,947 - 2,330,958 147,468 - 2,330,958 132,716 - 12,096,115 소 계 3,607,260 4,668,415 122,066,066 3,675,266 4,668,415 122,066,068 3,642,126 3,780,740 132,215,594 어 음 94,664 - 114,583,965 41,786 - 114,583,965 216,148 - 129,502,954 외화증권 - - - - - - - - - 선물 매 수 220,873 45,364,112 - 262,215 45,364,112 - 268,525 17,462,259 - 매 도 890,086 45,138,124 - 1,037,028 45,138,124 - 1,091,738 18,014,992 - 옵션 매 수 193,649 40,277 - 130,989 40,277 - 91,030 8,285 - 매 도 109,899 39,587 - 75,091 39,587 - 640,844 12,170 - 파생결합증권 매 수 6,530 - - 12,932 - 89,000 35,352 - 102,873 매 도 1,070,708 - 169,100 1,115,256 - 1,689,132 1,174,586 - 1,584,979 기 타 192,321 2,782 54,708,027 192,394 2,781 54,708,026 211,977 140 50,206,704 합 계 6,631,517 110,412,799 292,872,735 6,742,936 110,412,798 294,481,768 7,764,864 40,356,245 313,670,291 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. &cr;※ 장내거래는 유가증권시장, 선물시장에서 거래된 실적이며, 장외거래에 주식의 코스닥시장 거래실적이 포함되어 있습니다.&cr;※ 기타는 집합투자증권 및 신주인수권증서 잔액ㆍ거래실적입니다.&cr; (2) 유가증권 운용내역 (가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 1분기 제38기 1분기 처분차익(차손) 6,755 50,954 2,321 평가차익(차손) 2,283 (30,245) 10,252 배당금수익 2,885 1,062 7 합 계 11,923 21,771 12,580 &cr; (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 1분기 제38기 1분기 처분·상환차익(차손) (7,799) 8,067 7,506 평가차익(차손) (7,355) 2,798 6,994 채권이자 15,732 19,122 18,236 합 계 578 29,987 32,736 &cr; (다) 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 1분기 제38기 1분기 처분·상환차익(차손) 2,149 4,329 2,106 평가차익(차손) (3,317) 1,138 2,295 채권이자 916 1,082 1,119 합 계 (252) 6,549 5,520 &cr;(라) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 1분기 제38기 1분기 매매차익(차손) 6,823 (47,082) 3,676 정산차익(차손) 842 (1,498) (1,019) 합 계 7,665 (48,580) 2,657 ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 1분기 제38기 1분기 매매차익(차손) (683) 4,221 9,429 정산차익(차손) (934) (53,530) 10,479 합 계 (1,617) (49,309) 19,908 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 1분기 제38기 1분기 처분차익(차손) 23 20 47 평가차익(차손) (4,394) 9,597 (6,473) 상환차익(차손) (6,690) (4,954) (1,700) 합 계 (11,061) 4,663 (8,126) ※ 매수 및 매도 파생결합증권(파생결합사채 포함)거래손익입니다. &cr; ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 1분기 제38기 1분기 매매차익(차손) (4,004) (81,815) (1,866) 평가차익(차손) 38,675 104,615 (29,151) 합 계 34,671 22,800 (31,017) 나. 위탁매매업무 (1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 제38기 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 522,737 - 933,379 - 341,000 - 선물거래예수금 161,156 - 124,190 - 125,935 - 거래실적 주 식 56,619,819 44,869,797 56,619,819 44,869,797 23,562,581 19,980,892 채 권 1,321,833 - 1,321,833 - 544,298 - 어 음 - - - - - - 외화증권 - - - - - - 선 물 205,006,423 - 493,681,671 - 355,878,141 - 옵 션 7,091,345 - 7,091,345 - 4,576,670 - 파생결합증권 229,967 - 229,967 - 156,053 - 기 타 21,546 21,690 21,546 21,690 1,565 2,682 합 계 270,290,933 44,891,487 558,966,181 44,891,487 384,719,308 19,983,574 수 수 료 주 식 15,034 11,448 41,819 43,019 19,220 21,270 채 권 114 - 435 - 430 - 어 음 - - - - - - 외화증권 - - - - - - 선 물 5,989 - 16,980 - 12,302 - 옵 션 1,326 - 4,359 - 2,905 - 파생결합증권 124 - 124 - 72 - 기 타 14 12 13 11 2 2 합 계 22,601 11,460 63,730 43,030 34,931 21,272 ※ 장내거래는 유가증권시장, 선물시장에서 거래된 실적이며, 장외거래에 주식의 코스닥시장 거래실적이 포함되어 있습니다. 또한 기타에는 신주인수권증서가 포함되어 있습니다.&cr; (2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 1분기 제38기 1분기 수탁수수료 34,061 21,376 14,768 매매수수료 3,635 4,018 2,437 수 지 차 익 30,426 17,358 12,331 &cr; 다. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 제38기 주간사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 주간사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 주간사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 기업공개 27,640 - 958 88,000 - 3,427 33,632 1,373 1,583 주 식 35,000 - 600 - - - 100,650 - 1,631 국채지방채 - 2,101,206 20 - 7,020,485 575 - 330,000 52 특수채 - 3,930,345 1,044 - 16,889,886 3,767 - 11,627,049 2,861 회사채 1,290,000 1,584,940 4,024 1,112,400 4,776,612 14,214 943,900 4,140,834 16,560 기업어음 - 7,535,225 5,685 - 32,035,958 17,427 - 11,535,377 18,411 외화증권 - - - - 18,201 732 - 272,696 3,670 기 타 - - - - 14,000 71 - - - 합 계 1,352,640 15,151,716 12,331 1,200,400 60,755,142 40,213 1,078,182 27,907,329 44,768 &cr;(2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 1분기 제38기 1분기 인수수수료 12,331 9,967 8,060 수수료비용 - - - 수지차익 12,331 9,967 8,060 라. 신용공여업무&cr; (1) 신용공여한도 및 이자율 내역 구분 한도 이자율 한도금액 비고 이자율 비고 신용융자 10억 이내 종목별 차등적용 연 4.93 ~ 9.46% 기간별 차등금리 신용대주 10억 이내 종목별 차등적용 연 0.5% 대주이용료율 예탁증권&cr;담보대출 10억 이내 종목별 차등적용 연 8.38 ~ 9.38% 종목별 차등금리,&cr;사용기간 180일 초과 시 1% 가산(1회 限) 매도증권&cr;담보대출 10억 이내 - 연 8.0% - ※ 고객등급에 따라 담보대출 이자율 0.5% ~ 1.5% 우대 적용&cr;&cr;(2) 신용공여 현황 (단위 : 백만원) 구분 제40기 1분기 제39기 제38기 제37기 신용거래융자금 258,076 196,641 90,040 118,684 신용대주담보금 - - - - 증권담보대출금 436,579 416,376 343,658 365,323 마. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 제38기 잔고 조건부매도 2,273,537 2,146,133 2,504,968 조건부매수 - - - 거래금액 조건부매도 117,367,129 550,886,407 2,274,558 조건부매수 2,435,600 16,011,200 22,474,000 ※ 대 고객, 대기관 RP 거래실적이 포함되어 있습니다. &cr;&cr; 바. 부수업무 (1) 회사채 지급보증 업무&cr;(가) 기업규모별 보증현황 - 해당사항 없음. (나) 대지급 발생 현황 - 해당사항 없음. (2) 기타부수업무 (단위 : 백만원) 부수업무의 종류 수지차액 자산유동화에관한법률에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사업무의 수탁업무 1,057 투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권의 관리업무 - 사채모집의 수탁업무 63 자본시장과금융투자업에관한법률에 따른 기업금융업무, 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련한 대출업무 - 증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 지급보증업무 - 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 - 기타 금융위원회가 정하여 고시하는 금융업무 - [자산운용부문] &cr;-DB자산운용(주) &cr; 가. 집합투자재산 운용업무 ( 1) 집합투자재산 운용현황 (단위 : 억원) 구 분 2021.03.31 2020.12.31 2019.12.31 증권간접&cr;투자기구 주식형 5,312 5,626 5,379 주식혼합형 57 103 115 채권혼합형 721 310 314 채권형 53,936 54,666 54,905 재간접 79 173 270 단기금융&cr;간접투자기구 MMF 20,474 20,567 13,626 기타간접&cr;투자기구 파생상품 6,891 10,562 6,256 부 동 산 1,592 1,926 2,315 특별자산 16,489 15,796 13,614 혼합자산 8,628 9,503 7,812 투자회사 153 179 196 합 계 114,332 119,411 104,802 &cr; (2) 집합투자재산 운용수지 (단위: 백만원) 구 분 2021.01.01~2021.03.31 2020.01.01~2020.03.31 2019.01.01~2019.03.31 수수료수익 : 집합투자기구운용보수 3,907 3,595 3,648 투자일임 2,076 1,846 1,489 소 계 5,983 5,441 5,137 수수료비용 402 306 359 (단위: 백만원) 구 분 2021.01.01~2021.03.31 2020.01.01~2020.12.31 2019.01.01~2019.12.31 미수수수료 : 미수위탁자보수 2,062 2,171 1,994 미수투자일임 1,300 1,235 1,266 소 계 3,362 3,406 3,260 미지급수수료 402 375 343 &cr; [저축은행부문] &cr;- (주)DB저축은행 가. 예금업무&cr; (1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 1분기&cr;(2021.01.01~ 2021.03.31 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제49기&cr;(2019.01.01~ 2019.12.31 ) 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 원&cr;화&cr;예&cr;수&cr;금 보통예금 53,150 49,271 69,833 80,419 53,420 71,804 별단예금 - - - - - - 수입부금 1 1 1 1 1 1 자유적립예금 1,678 1,806 1,690 1,581 2,092 1,515 정기예금 1,102,410 1,126,122 952,468 1,076,818 944,114 902,172 기업자유예금 - - - - - - 정기적금 54,689 51,864 60,617 57,130 52,864 65,132 근로자우대저축 - - - - - - 표지어음 - - - - - - 재형저축 166 168 213 163 208 226 소 계 1,212,094 1,229,232 1,084,822 1,216,112 1,052,699 1,040,850 외화예수금 - - - - - - 신탁예수금 - - - - - - 소 계 - - - - - - 합 계 1,212,094 1,229,232 1,084,822 1,216,112 1,052,699 1,040,850 &cr; (2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 1분기&cr;(2021.01.01~ 2021.03.31 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제49기&cr;(2019.01.01~ 2019.12.31 ) 예 수 금 204,872 202,685 173,475 원화예수금 204,872 202,685 173,475 &cr; (3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 1분기&cr;(2021.01.01~ 2021.03.31 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제49기&cr;(2019.01.01~ 2019.12.31 ) 예 수 금 10,975 10,956 9,819 원화예수금 10,975 10,956 9,819 &cr; 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 1분기&cr;(2021.01.01~ 2021.03.31 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제49기&cr;(2019.01.01~ 2019.12.31 ) 평균잔액 기 말잔액 평균잔액 기 말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 1,145,728 1,181,762 1,011,872 1,128,088 972,373 985,138 외화대출금 - - - - - - 지급보증대지급금 - - - - - - 소 계 1,145,728 1,181,762 1,011,872 1,128,088 972,373 985,138 신탁대출금 - - - - - - 합 계 1,145,728 1,181,762 1,011,872 1,128,088 972,373 985,138 &cr; ( 2) 대 출금의 잔존 기간별 잔액 [2021.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 1년이내 2년이내 3년이내 4년이내 5년이내 5년초과 합 계 대출금 785,327 211,661 69,663 37,404 77,707 - 1,181,762 &cr; ( 3) 자 금 용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 1분기&cr;(2021.01.01~ 2021.03.31 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제49기&cr;(2019.01.01~ 2019.12.31 ) 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 기업자금대출 858,633 72.66% 836,786 74.18% 721,557 73.24% 가계자금대출 323,129 27.34% 291,302 25.82% 263,581 26.76% 공공및기타자금대출 - - - - - - 합 계 1,181,762 100.00% 1,128,088 100.00% 985,138 100.00% &cr; (4) 대출금의 산업별 분포 현황 (단위 : 백만원) 산업구분 제51기 1분기&cr;(2021.01.01~ 2021.03.31 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제조업 18,055 15,027 건설업 84,969 101,787 PF대출 215,202 216,782 부동산 및 임대업 201,788 192,138 도매 및 소매업 29,422 30,873 숙박 및 음식점업 2,167 8,615 운수 및 창고업 4,917 6,821 금융 및 보험업 230,191 184,494 사업서비스업 22,943 21,298 오락, 문화 및 운동관련 서비스업 28,006 41,589 기타 공공, 수리 및 개인서비스업 378 142 기타 업종 20,594 17,220 기타 대출 - - 개인 대출 323,130 291,302 합 계 1,181,762 1,128,088 &cr; (5) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 1분기&cr;(2021.01.01~ 2021.03.31 ) 제50기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31 ) 제49기&cr;(2019.01.01~ 2019.12.31 ) 대출금(A) 1,181,762 1,128,088 985,138 예금등(B) 1,229,232 1,216,112 1,040,850 비율(A/B) 96.14% 92.76% 94.65% &cr; 4. 파생상품거래현황&cr; 가. 파생상품거래현황 &cr; [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] [2021.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 신용 기타 계 거래목적 위험회피 4,329,041 944,439 492,493 1,305,792 176,719 7,248,484 매매목적 199,900 - 120,366 - - 320,266 장 소 장내거래 913,741 24,726 472,584 - - 1,411,051 장외거래 3,615,200 919,713 140,275 1,305,792 176,719 6,157,699 형 태 선 도 199,800 919,713 - - - 1,119,513 선 물 913,741 24,726 253,100 - - 1,191,567 스 왑 3,415,400 - 56,211 1,305,792 176,719 4,954,122 옵 션 - - 303,548 - - 303,548 ※ 거래현황은 기준일 시점의 미결제 약정금액이며, 파생결합증권은 포함되어 있지 않습니다.&cr; &cr; 나. 신용파생상품거래현황 &cr;[증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] (1) 거래현황 [2021.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 290,176 249,370 539,546 290,176 249,370 539,546 Credit Option - - - - - - Total Return Swap 113,350 - 113,350 - 113,350 113,350 Credit Linked Note - - - - - - 기 타 - - - - - - 계 403,526 249,370 652,896 290,176 362,720 652,896 &cr; ( 2) 신용파생상품 상세명세 [2021.03.31 현재] (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS DB금융투자 한국스탠다드차타드은행 2016-03-24 2021-06-21 113,350 중국 국채 CDS DB금융투자 DBS은행 2016-03-24 2021-06-21 32,872 중국 국채 CDS 호프스프링제일차주식회사 DB금융투자 2016-03-29 2021-06-21 146,222 중국 국채 CDS DB금융투자 한국스탠다드차타드은행 2016-06-17 2021-06-20 45,340 POSCO 28/10/20 CDS 골드플러스제십칠차(주) DB금융투자 2016-06-17 2021-06-20 45,340 POSCO 28/10/20 CDS 비앙코제팔차(주) DB금융투자 2016-12-21 2021-12-20 86,146 중국 국채 CDS 스마트프로젝트(주) DB금융투자 2016-12-28 2021-12-28 57,809 중국 국채 CDS DB금융투자 DBS은행 2017-01-03 2021-12-20 55,542 중국 국채 CDS DB금융투자 DBS은행 2017-01-03 2021-12-20 57,809 중국 국채 CDS DB금융투자 DBS은행 2017-01-05 2021-12-20 30,605 중국 국채 CDS DB금융투자 엔에이치투자증권 2017-02-22 2022-06-20 136,020 대한민국 국채 CDS 컴폴트패스 DB금융투자 2017-02-22 2022-06-20 136,020 대한민국 국채 CDS DB금융투자 아이비케이투자증권 2017-06-16 2022-06-20 68,010 대한민국 국채 CDS 비디에스에프제십이차 주식회사 DB금융투자 2017-06-16 2022-06-20 68,010 대한민국 국채 TRS DB금융투자 포트폴리오알오케이 주식회사 2013-11-01 2023-10-23 113,350 USD Treasury BOND TRS 포트폴리오알오케이 주식회사 DB금융투자 2013-11-01 2023-10-23 113,350 대한민국 국채 &cr; 5. 영업설비 등의 현황&cr; 가. 지점 등의 설치 현황 &cr; [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] [2021.03.31 현재] (단위 : 개) 지역 지점 출장소 사무소 계 서울 7 - - 7 부산 3 - - 3 대구 1 - - 1 인천 1 - - 1 광주 1 - - 1 대전 1 - - 1 경기 4 - - 4 경남 2 - - 2 경북 - - - - 강원 1 - - 1 충남 - - - - 충북 1 - - 1 전남 - - - - 전북 1 - - 1 계 23 - - 23 ※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다.&cr; [저축은행부문 - (주)DB저축은행] [2021.03.31 현재] (단위 : 개) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울 5 1 - 6 계 5 1 - 6 ※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다. 나. 영업설비 등의 현황&cr; [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] [2021.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 토지&cr;(장부가액) 건물&cr;(장부가액) 합 계 비 고 본 점 9,236 13,181 22,417 구축물포함 합 계 9,236 13,181 22,417 구축물포함 [저축은행부문 - (주)DB저축은행] [2021.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 토지&cr;(장부가액) 건물&cr;(장부가액) 합 계 비 고 업무용부동산 115,297 9,811 125,108 - 합 계 115,297 9,811 125,108 - &cr;※ 비업무용 자산 보유현황 [2021.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 토지&cr;(장부가액) 건물&cr;(장부가액) 합 계 비 고 비업무용부동산 4,806 3,104 7,910 - 합 계 4,806 3,104 7,910 - 다. 자동화기기 설치 현황 &cr; [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] [2021.03.31 현재] 구분 제40기 1분기 제39기 제38기 CD기 - - - [저축은행부문 - (주) DB 저축은행] [2021.03.31 현재] 구분 2021.03 2020.12 2019.12 2018.12 CD기 - - - - ATM기 1대 1대 1대 1대 통장정리기 - - - - 기타 - - - - 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 - 해당사항 없음. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 &cr; 가. 자본적정성 및 재무건전성&cr; [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] &cr; (1)순자본비율 [2021.03.31 현재] (단위 : 백만원, %) 구 분 제40기 1분기 제39기 제38기 영업용순자본(A) 703,021 685,988 641,300 총위험액(B) 245,494 236,407 194,183 잉여자본(C=A-B) 457,527 449,581 447,117 필요유지자기자본(D) 134,400 134,400 134,400 순자본비율(C/D) 340.42% 334.51% 332.68% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr;※ 순자본비율= (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본 ×100&cr;※ 필요유지자기자본은 법정자본금의 70%로 산출합니다. &cr;&cr;(2) 자산부채비율 [2021.03.31 현재] (단위 : 백만원, %) 구 분 제40기 1분기 제39기 제38기 실질자산(A) 7,691,414 8,146,089 6,760,704 실질부채(B) 6,957,390 7,413,525 6,134,143 자산부채비율(A/B) 110.55% 109.88% 110.21% &cr; [자산운용부문 - DB 자산운용(주)] &cr; (1) 최소영업자본액 구 분 2021.03 2020.12 2019.12 최소영업자본액 17,313 17,403 16,859 ※ 금융투자업규정 개정('15.4.1 시행)에 따라 자산운용사의 적기시정조치요건인 &cr; 영업용순자본비율 지표가 폐지되고 최소영업자본액 지표가 도입되었습니다. &cr;※ 최소영업자본액은 법정최저자기자본, 고객자산운용필요자본 및 고유자산운용&cr; 필요자본의 합계로 구성됩니다. &cr;※ 기업회계기준(K-GAAP)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. &cr; &cr; [저축은행부문 - (주) DB 저축은행] &cr; (1) BIS비율 [2021.03.31 현재] (단위 : 백만원, %) 구 분 2021.03 2020.12 2019.12 2018.12 자기자본(A) 198,401 192,190 182,146 170,075 위험가중자산(B) 1,282,908 1,227,252 1,085,545 1,126,463 자기자본비율(A/B) 15.46 15.66 16.78 15.10% ※ 기업회계기준(K-GAAP)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr; 나. 수수료 현황 구 분 수탁 수수료율 현재(2021.03.31) 주식 온라인 ㅁ 코스피/코스닥/코넥스/ETF/ETN/ELW/장외단주&cr; - 1백만원 이하 : 0.149164% + 500원&cr; - 1백만원 초과 ~ 1천만원 이하 : 0.149164%&cr; - 1천만원 초과 ~ 5억원 이하 : 0.099164%&cr; - 5억원 초과 : 0.049164%&cr;ㅁ K-OTC : 0.25%&cr;ㅁ KSM&cr; - 1백만원 이하 : 매수 0.3% / 매도 0.3% + 2,000원&cr; - 1백만원 초과 : 매수/매도 0.3% 오프라인 ㅁ 코스피/코스닥/코넥스/ETF/ETN/ELW/K-OTC/장외단주&cr; - 2억원 이하 : 0.499164%&cr; - 2억원 초과 ~ 5억원 이하 : 0.449164% + 100,000원&cr; - 5억원 초과 : 0.399164% + 350,000원 선물 온라인 ㅁ 코스피200/코스닥150/미니코스피200/KRX300선물&cr; : 0.009948%&cr;ㅁ 개별주식/ETF : 0.009672% &cr;ㅁ 변동성지수선물 : 0.014% &cr;ㅁ 섹터지수/유로스톡스50지수/야간선물 : 0.010% 오프라인 ㅁ 코스피200/코스닥150/미니코스피200/KRX300선물&cr; - 5억원 이하 : 0.044948%&cr; - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.039948% + 25,000원&cr; - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.034948% + 75,000원&cr; - 30억원 초과 : 0.029948% + 225,000원&cr;ㅁ 개별주식/ETF선물&cr; - 5억원 이하 : 0.044672%&cr; - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.039672% + 25,000원&cr; - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.034672% + 75,000원&cr; - 30억원 초과 : 0.029672% + 225,000원&cr;ㅁ 변동성지수선물&cr; - 5억원 이하 : 0.049%&cr; - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.044% + 25,000원&cr; - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.039% + 75,000원&cr; - 30억원 초과 : 0.034% + 225,000원&cr;ㅁ 섹터지수/유로스톡스50지수/야간선물&cr; - 5억원 이하 : 0.045%&cr; - 5억원 초과 ~ 10억원 이하 : 0.04% + 25,000원&cr; - 10억원 초과 ~ 30억원 이하 : 0.035% + 75,000원&cr; - 30억원 초과 : 0.03% + 225,000원 지수옵션 온라인 ㅁ 코스피200지수옵션, 코스피200위클리옵션&cr; - 0.42pt 미만 : 0.1% + 13원&cr; - 0.42pt 이상 ~ 2.47pt 미만 : 0.1%&cr; - 2.47pt 이상 : 0.1% + 78원&cr;ㅁ 미니코스피200지수옵션&cr; - 0.48pt 미만 : 0.1% + 3원&cr; - 0.48pt 이상 ~ 2.53pt 미만 : 0.1%&cr; - 2.53pt 이상 : 0.1% + 16원&cr;ㅁ 코스닥150지수옵션&cr; - 3.2pt 미만 : 0.1% + 4원&cr; - 3.2pt 이상 ~ 24.5pt 미만 : 0.1%&cr; - 24.5pt 이상 : 0.1% + 31원&cr;ㅁ 개별주식옵션&cr; - 4,000원 미만 : 0.1% + 5원&cr; - 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 0.1%&cr; - 16,000원 이상 : 0.1% + 20원&cr;ㅁ EUREX야간옵션 : 0.15% 오프라인 ㅁ 코스피200지수옵션, 코스피200위클리옵션&cr; - 0.42pt 미만 : 1.0% + 13원&cr; - 0.42pt 이상 ~ 2.47pt 미만 : 1.0%&cr; - 2.47pt 이상 : 1.0% + 78원&cr;ㅁ 미니코스피200지수옵션&cr; - 0.48pt 미만 : 1.0% + 3원&cr; - 0.48pt 이상 ~ 2.53pt 미만 : 1.0%&cr; - 2.53pt 이상 : 1.0% + 16원&cr;ㅁ 코스닥150지수옵션&cr; - 3.2pt 미만 : 1.0% + 4원&cr; - 3.2pt 이상 ~ 24.5pt 미만 : 1.0%&cr; - 24.5pt 이상 : 1.0% + 31원&cr;ㅁ 개별주식옵션&cr; - 4,000원 미만 : 1.0% + 5원&cr; - 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 : 1.0%&cr; - 16,000원 이상 : 1.0% + 20원&cr;ㅁ EUREX야간옵션 : 1.0% 장내&cr;채권 일반채권&cr;소매채권 온라인&cr;오프라인 - 잔존기간 1개월 이상 : 0.30%&cr; - 잔존기간 1개월 미만 : - 주식관련사채&cr;(전환사채 등) 온라인&cr; 오프라인 0.30% 소액채권 온라인&cr; 오프라인 0.60% 금리&cr;선물 3년국채선물&cr;5년국채선물&cr;통안증권선물&cr;10년국채선물 온라인 - 1계약당 매매수수료 : 5,000원&cr; - 1계약당 만기수수료 : 8,000원&cr; * 10년국채선물은 만기수수료 8,200원 오프라인 - 1계약당 매매수수료 : 8,000원&cr; - 1계약당 만기수수료 : 8,000원&cr; * 10년국채선물은 만기수수료 8,200원 통화&cr;선물 미국달러선물&cr;엔선물&cr;유로선물 온라인 - 1계약당 매매수수료 : 1,000원&cr; - 1계약당 만기수수료 : 1,800원 오프라인 - 1계약당 매매수수료 : 1,600원&cr; - 1계약당 만기수수료 : 1,800원 상품&cr;선물 금선물&cr;돈육선물&cr;미니선물 온라인 - 1계약당 매매수수료&cr; : (금)5,000원/(돈)5,000원/(미니금)300원&cr; - 1계약당 만기수수료&cr; : (금)8,200원/(돈)8,000원/(미니금)800원 오프라인 - 1계약당 매매수수료&cr; : (금)8,000원/(돈)8,000원/(미니금)800원&cr; - 1계약당 만기수수료&cr; : (금)8,200원/(돈)8,000원/(미니금)800원 통화&cr;옵션 미국달러옵션 온라인 - 11.90원 미만 : 0.5% + 15원&cr; - 11.90원 이상 ~ 23.80원 미만 : 0.5%&cr; - 23.80원 이상 : 0.5% + 30원&cr; * 만기수수료는 1,200원 오프라인 - 11.90원 미만 : 1,015원&cr; - 11.90원 이상 ~ 23.80원 미만 : 1,000원&cr; - 23.80원 이상 : 1,030원&cr; * 만기수수료는 1,200원 해외&cr;선물&cr;옵션 USD&cr;USD(Micro)&cr;EUR&cr;JPY&cr;HKD 온라인 - 1계약당 매수/매도 시 각각&cr; $7.5 / $1.5 / ?7.5 / ￥750 / HK$75&cr; * 해외선물옵션은 상품에 따라 결제통화와 수수료가 상이&cr; * 해외옵션 행사/배정/만기 시 계약당 $12 일괄 부과 오프라인 - 1계약당 매수/매도 시 각각&cr; $12 / $10 / ?12 / ￥1,200 / HK$120&cr; * 해외선물옵션은 상품에 따라 결제통화와 수수료가 상이&cr; * 해외옵션 행사/배정/만기 시 계약당 $12 일괄 부과 Wrap 본사&cr;Wrap 운용수수료 - 자문사연계Wrap : 연 2.5% 분기 후취&cr; - 펀드Wrap : 연 1.5% 분기 후취&cr; * 펀드별 보수 및 환매수수료 별도&cr; - KOSPI 적립식 ETF Wrap : 연 1.0% 분기 후취&cr; - Active ETF Wrap : 연 1.8% 분기 후취&cr; - 증금예치Wrap : 0.05%&cr; * 상기 기준 외의 별도 수수료 적용 가능 지점&cr;Wrap 운용수수료 ㅁ 주식Wrap/장내파생Wrap 자산관리수수료&cr; - 가형(나형/다형 제외 모든 상품) : 연 3.5% 이하&cr; - 나형(선물옵션 100% 편입) : 연 6.0% 이하&cr; - 다형(판매보수발생자산 100% 편입) : 연 1.0% 이하&cr; * 유동성(CMA RP 등)을 제외한 자산 기준&cr;ㅁ 맞춤형Wrap : 상품별 상이 성과수수료 - 상대 A형 : 연 BM+0% 초과 시 초과수익의 10% 징수&cr; - 상대 B형 : 연 BM+5% 초과 시 초과수익의 20% 징수&cr; - 상대 C형 : 연 BM+10% 초과 시 초과수익의 30% 징수 * 고객과 회사의 협의에 따라 달리 정할 수 있음 ISA 신탁형 신탁원본 평균잔액의 연 0.1% 일임형 연 0.5% CFD 오프라인 0.5% 온라인 0.225% 다. 취급상품 등&cr; [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] 구 분 상품명 특 징 입출금&cr;자유형상품 MMW CMA&cr;RP CMA - Wrap 형태로 증권금융 예금 및 콜 등으로 운용&cr;- 자산을 수시형 RP로 운용 확정이자&cr;지급형상품 RP&cr;MMW&cr;CP&cr;채권(금융채, 회사채, 카드채) - 일정기간 후 채권을 환매수할 것을 조건으로 매도하는 상품&cr;- 신용등급 AAA이상 금융기관(한국증권금융)의 예금 및 콜 등으로 운용&cr;- 기업이 발행한 'B'등급 이상의 어음을 매매하는 상품&cr;- 필요한 자금을 조달하기 위해 발행하는 채무증권 안정수익&cr;추구형상품 채권형 펀드&cr;혼합채권형 펀드&cr;ELS(원금보장/부분보장)&cr;ELF(원금보장/부분보장) - 펀드재산의 60% 이상을 채권에 투자&cr;- 펀드재산의 50% 이하를 주식에 투자&cr;- 주식이나 지수연계 구조에 따라 수익률이 결정되는 상품&cr;- ELS를 편입한 펀드 고수익&cr;추구형상품 주식형 펀드&cr;혼합주식형 펀드&cr;인덱스형 펀드&cr;부동산 펀드&cr;특별자산 펀드&cr;ELS(원금조건부 보장)&cr;ELF(원금조건부 보장)&cr;ETF, ELW, 주식, 선물, 옵션 - 펀드재산의 60% 이상을 주식에 투자&cr;- 펀드재산의 50% 이상을 주식에 투자&cr;- 지수를 추종하면서 지수초과 수익을 추구하는 펀드&cr;- 펀드재산의 50%를 초과하여 부동산 또는 부동산 관련 자산에 투자&cr;- 펀드재산의 50%를 초과하여 특별자산에 투자&cr;- 주식이나 지수연계 구조에 따라 수익률이 결정되는 상품&cr;- ELS를 편입한 펀드&cr;- 해당자산에 직접 투자 절세형 상품 ISA&cr;(개인종합자산관리계좌)&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;연금저축&cr;&cr;재형저축&cr;&cr;&cr;비과세 해외주식투자전용펀드 - 일반형:만 19세 이상 거주자/서민형:총급여액 5천만원 이하 근로소득자 또는 종합소득금액 3천5백만원 이하 사업자/청년형:만 15세 이상 만 19세 미만&cr; 근로소득자, 농어민&cr; * 가입 당시 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자 제외&cr; 소득 200만원까지 비과세, 200만원 초과 9.9% 분리과세&cr; 의무가입기간 3년(3년 내 중도해지 시 비과세 분 소득세 추징), 연간 2천만원&cr; (총 1억원)까지 납입 가능하며 미납입한도는 다음연도 이월 가능&cr;- 18세 이상 거주자, 계약기간 만료되면 만 55세부터 5년 이상 연금으로 수령,&cr; 불입기간 10년 이상&cr;- 직전 과세기간 소득기준 연간 총급여 50백만원 이하 근로자 또는 연간 종합&cr; 소득 35백만원 이하 개인사업자, 불입기간 7년 이상 ~ 10년 이하, 불입한도&cr; 분기 3백만원 이내 (비거주자 가입 불가)&cr;- 해외상장주식에 직ㆍ간접으로 60%이상 투자하는 펀드 및 요건을 충족하는&cr; 해외ETF를 신규가입(신규매수)하는 경우 가입일로부터 최장 10년간 펀드 내&cr; 해외 상장주식 매매평가차익 및 환차익 비과세&cr; (※ 단, 배당/이자소득 및 환헤지 발생수익 등은 과세)&cr; 거주자(개인) 1인당 납입한도 3,000만원&cr; 시행일(2016.02.29)부터 2017년 12월 31일까지 가입가능 Wrap 주식랩&cr;장내파생상품랩&cr;맞춤형랩&cr;자문사연계랩&cr;적립식ETF랩&cr;Active ETF랩 - 주식에 직접 투자하는 일임형 상품&cr;- 장내파생상품에 투자하는 일임형 상품&cr;- 지점 FC가 원하는 구조 및 운용방식을 적용하여 운용하는 개별 맞춤형 상품&cr;- 투자자문사의 자문을 바탕으로 랩 운용파트가 직접 운용 &cr;- KOSPI지수 관련 ETF에 투자하는 적립식 상품&cr;- KOSPI200을 추종하며 시장상황에 따라 레버리지ETF/인버스ETF 편입 신탁상품 특정금전신탁 등 - 현금이나 재산을 고객의 투자성향에 따라 관리, 운영, 처분해주는&cr; 종합자산관리 서비스 상품 라. 금융투자전문인력 보유에 대한 사항 [2021.3.31 현재] (단위 : 명) 구분 인원 펀드투자권유자문인력 447 증권투자권유자문인력 466 파생상품투자권유자문인력 365 투자상담관리인력 23 투자자산운용사 165 금융투자분석사 27 재무위험관리사 8 전문인력 합계(자격증수 기준) 1,501 전문인력 합계(인원수 기준) 517 마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 &cr; [증권부문 - DB금융투자(지배회사)] (1) 고객예탁재산 현황&cr;(가) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 제38기 위탁자예수금 522,737 933,379 341,000 장내파생상품거래예수금 161,156 124,190 125,935 청약자예수금 514 - - 저축자예수금 1,008 1,660 577 조건부예수금 - - - 집합투자증권투자자예수금 96,776 130,632 24,544 기 타 139,078 67,436 32,797 합 계 921,269 1,257,297 524,853 (나) 기타 고객예 탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 제38기 위탁자유가증권 16,070,699 15,543,220 10,799,459 저축자유가증권 5,762 4,649 5,618 수익자유가증권 12,865,269 12,109,264 9,540,490 기타예수유가증권 - - - 합 계 28,941,730 27,657,133 20,345,567 &cr; (2) 예탁재산의 보호현황 (가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원,%) 구 분 별도예치&cr;대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융 은행 고객예탁금 582,063 603,275 - 103.64 청약자예수금 - - - - 합 계 582,063 603,275 - 103.64 &cr;(나) 예금자 보호제도&cr;예금자보험법상 보호대상 투자자예탁금의 종류는 위탁자예수금, 집합투자증권예수금, 기타고객예수금 등이며 예금보험공사에 해당 예수금 항목에 대해 예금보험료를 납부함으로서 예금자 보호에 만전을 기하고 있습니다.&cr; 바. 위험관리에 관한 사항&cr; [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)] &cr; (1) 위험 종류별 개념 및 관리 (가) 시장리스크(시장위험)&cr; ① 개념 : 주가, 환율, 금리, 상품 등의 시장가격이 불리하게 변동함으로써 자산, &cr; 부채의 가치 또는 손익에 불리한 영향을 미칠 수 있는 위험&cr; ② 관리 : 시장리스크관리는 리스크관리부서에서 담당한다. 시장리스크관리를 위&cr; 해서 회사는 리스크를 측정하고 관리하는 시스템을 구축하여야 한다. 관리방법&cr; 으로는 VaR측정, 스트레스테스트, 시나리오분석 등을 사용하여 리스크를 측정 &cr; 하여야 하며 시장리스크의 부담을 통하여 발생할 수 있는 손실을 관리하기 위하&cr; 여 각종 리스크한도, 포지션한도, 민감도한도 및 손실한도들을 설정하여 운용하&cr; 여야 한다. 리스크관리부서는 각종 한도에 대한 점검내역을 일별로 리스크관&cr; 리실무위원 및 경영진에 보고하여야 한다. &cr;&cr;(나) 신용리스크(신용위험)&cr; ① 개념 : 채무자나 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무불이행 또는&cr; 계약불이행 등의 원인으로 회사가 입을 수 있는 손실 또는 기대이익 상실리스크,&cr; 결제위험(Settlement Risk)을 포함 ② 관리 : 신용리스크관리는 리스크관리부서에서 담당한다. 회사는 모든 거래에&cr; 서 발생하는 신용위험을 측정하기 위한 전산시스템을 구축하여야 한다. 리스크&cr; 의 측정방법으로는 Credit VaR 등 통계적 방법을 사용하는 시스템을 포함한다. &cr; 다만, 최종적인 전산시스템구축이 완료될 때까지는 금융투자업규정에서 정한 표&cr; 준적인 방법에 의하여 위험을 측정할 수 있다. 회사는 회사전체의 신용위험을 측&cr; 정하기 위하여 신용등급별, 거래상대방별, 신용익스포져를 집계하여 관리하여야 한다. 위원회는 신용익스포져를 관리하기 위하여 신용익스포져한도을 설정하여 운용할 수 있다. 리스크관리부서는 신용위험 및 신용익스포져에 대한 관리내역 &cr; 을 일별, 월별로 경영진에게 보고하여야 한다.&cr;&cr;(다) 유동성리스크(유동성위험)&cr; ① 개념 : 자금의 조달, 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등에 따&cr; 른 유동자금의 부족으로 일시적 자금부족상태가 발생하여 지급불능의 위험에 &cr; 직면하거나 시장의 거래부족이나 장애로 보유자산을 정상적인 시장가격으로 &cr; 처분하기 어려운 상황 또는 정상적인 시장가격으로 자금을 조달하기 어려운 상&cr; 황으로부터 발생하는 손실 가능성 ② 관리: 회사전체의 유동성리스크관리는 리스크관리부서에서 담당하되 회사전&cr; 체의 유동성의 관리는 자금유출입을 담당하는 재무결제팀에서 담당한다. 유&cr; 동성리스크관리는 유동성갭 및 유동성비율산출, 유동성스트레스테스트 등의 &cr; 방법을 통하여 관리한다. 위원회는 회사의 적정한 자산의 유동성을 유지하기&cr; 위하여 유동성갭한도 및 유동성비율한도 등을 정하여 운용할 수 있다. 회사전체&cr; 유동성 관리담당부서는 한도준수를 위하여 불가피하게 자산운용부문 또는 영업&cr; 부문에 대하여 거래제한이 필요한 경우 리스크관리부서와 협의하여 해당 거래를&cr; 제한할 수 있다. 리스크관리부서는 한도의 일간점검내역을 경영진에게 보고하고&cr; 한도초과시 한도내 관리방안에 대하여 위원회 등에 보고하여야 한다. 리스크&cr; 관리부서는 재무담당부서로부터 월 1회 이상 회사의 중단기 유동성 현황&cr; 분석자료를 제출 받아 이를 위원회 등에 보고하여야 한다. &cr;(라) 운영리스크(운영위험)&cr; ① 개념 : 내부통제시스템의 결함 또는 업무처리오류 등의 원인으로부터 예상하&cr; 지 못한 경제적 손실이 발생할 가능성으로써 부적절한 내부절차, 직원 및 시스&cr; 템 혹은 외부요인에 의해 발생하는 손실 위험 ② 관리 : 운영리스크의 관리는 질적통제(A)와 양적통제(B)의 영역으로 구분하여 &cr; 관리한다. 질적통제(A)란 사고 발생의 예방, 사고금액의 감축 또는 이를 위한 &cr; 업무프로세스의 개선, 점검 등 사고발생 자체를 통제하는 일련의 업무를 말하&cr; 고, 양적통제(B)란 운영리스크의 인식, 측정, 평가, 모니터링 및 보고를 통해 운&cr; 영리스크에 대한 자본할당과 함께 운용리스크를 수용하는 경영전략상의 의사&cr; 결정을 지원하는 일련의 업무절차를 말한다. 질적통제(A)는 이사회가 별도로 &cr; 정하는 내부통제기준에 따라서 준법감시팀이 주관하고, 양적통제(B)는 리스크&cr; 관리부서에서 주관한다. 적정한 운영리스크관리 전산시스템이 구축될 때까지는&cr; 운영리스크한도는 금융투자업규정에서 정한 기초위험산출방식에 따라 운영&cr; 리스크한도로 대체할 수 있다.&cr;&cr;(마) 법률리스크(법률위험)&cr; ① 개념 : 법률이나 규정에 의한 각종의 제한사항이나 법률적 요구사항의 위반 또&cr; 는 규제상의 변경과 쟁점에 대한 대비 실패로 인해 계약이 법적으로 무효화되&cr; 거나 계약내용의 일부 흠결 등에 따라 회사가 입게 되는 손실가능성 ② 관리 : 법률리스크의 관리는 컴플라이언스부서에서 담당한다. 컴플라이언스부&cr; 서는 법률리스크의 관리를 위하여 상시적인 모니터링체제 및 법률리스크에 노&cr; 출되는 각종 계약의 체결절차에 대한 기준을 마련하여야 한다. 준법감시담당부&cr; 서는 중대한 법률리스크 발생시에는 감사 및 위원회 등에 이를 즉시 보고하여&cr; 야 한다. &cr;(바) 평판리스크(평판위험)&cr; ① 개념 : 경영실적 부진, 금융사고, 중대한 소송, 부적절한 영업활동 등으로 인해&cr; 시장에서의 평판하락이나 부정적 여론으로 인하여 새로운 거래나 고객관계의 &cr; 설정 또는 기존의 고객관계의 유지능력에 영향을 미침으로써 발생하는 손실 가&cr; 능성 ② 관리 : 리스크발생 요인이 시장ㆍ신용ㆍ유동성리스크 등 재무적 리스크로부터&cr; 파생될 경우에는 리스크관리부서, 운영ㆍ법률리스크 등으로부터 파생된 경우에&cr; 는 컴플라이언스부서, 기타 요인으로부터 파생된 경우에는 홍보담당부서에서&cr; 담당한다. 평판리스크의 1차적인 관리는 발생요인별 거래담당부서가 담당하되,&cr; 리스크의 발생시 주관부서에 즉시 해당내역을 보고하여야 한다. 위원회는 평판&cr; 리스크에 노출되는 각종 거래행위에 대하여 사전적 점검 및 사후적 대응방안에&cr; 관한 절차를 수립하여야 한다.&cr;&cr;(사) 시스테믹리스크&cr; ① 개념 : 개별증권회사, 시장 또는 결제시스템의 붕괴로 인하여 한 금융기관이 &cr; 다른 금융기관을 연쇄적으로 위기에 처하게 함으로써 금융시장 전체에 손실이 &cr; 초래될 가능성 ② 관리 : 시스테믹리스크(Systemic Risk)는 리스크관리부서에서 담당한다. 위원회&cr; 는 동일산업 내 또는 타 산업간 상호의존성 등으로 인해 특정부문의 경영위기&cr; 가 회사의 경영에 미치는 부정적인 영향을 예방하기 위한 대책을 수립하여야 &cr; 한다. 대책에는 비상시 자금조달방안, 신용보강계획, 포지션 해소방안, 시스템장&cr; 애 복구방안 등 각종 거래의 제한 등에 대한 내용을 포함하여야 한다. 위원회는 &cr; 대책에 대하여 그 적정성을 연1회 이상 점검하여야 한다.&cr; &cr; (2) 위험관리 조직 및 정책&cr;(가) 리스크관리조직 리스크 관리조직.jpg 리스크 관리조직 &cr; (나) 리스크관리체계 리스크 관리체계.jpg 리스크 관리체계 &cr; (다) 리스크관리규정 리스크관리 규정.jpg 리스크관리 규정 &cr; 사. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; - 해당사항 없음&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 제38기 [현금및현금성자산] 350,390 393,028 342,521 [당기손익-공정가치측정금융자산] 4,834,230 5,110,722 5,082,441 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 127,810 123,173 102,137 [상각후원가측정금융자산] 4,016,058 4,129,438 2,691,838 [관계기업투자자산] 90 90 105 [유형자산] 102,791 101,211 100,820 [투자부동산] 47,911 47,992 48,496 [무형자산] 24,838 23,351 22,116 [사용권자산] 6,082 6,388 5,535 [매각예정비유동자산] 6,949 6,949 6,949 [기타자산] 20,994 17,252 19,491 자산총계 9,538,143 9,959,594 8,422,449 [예수부채] 2,295,328 2,627,218 1,871,011 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,589,767 1,579,634 1,475,084 [차입부채] 3,215,090 3,083,745 3,199,891 [발행사채] 531,682 459,941 601,883 [기타부채] 948,890 1,286,996 462,999 부채총계 8,580,757 9,037,534 7,610,868 [자본금] 212,232 212,232 212,232 [기타불입자본] 111,377 111,377 111,378 [기타자본구성요소] 87,884 84,493 65,656 [이익잉여금] 420,589 392,235 310,425 [비지배지분] 125,304 121,723 111,890 자본총계 957,386 922,060 811,581 영업이익 59,138 136,623 87,359 당분기순이익(손실) 44,879 106,895 58,392 지배회사지분순이익 40,783 96,415 48,539 총포괄손익 48,291 121,426 61,999 지배회사지분총포괄손익 44,174 111,057 51,948 기본주당순이익(손실) 984 2,327 1,172 연결에 포함된 회사수 45개 43개 42개 ※ 사용권자산은 신규 기준서인 K-IFRS 1116호에 따라 작성되었습니다.&cr; 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 제38기 [현금및현금성자산] 303,056 310,457 334,925 [당기손익-공정가치측정금융자산] 4,772,795 5,067,673 5,037,429 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 123,707 119,122 97,894 [상각후원가측정금융자산] 2,395,920 2,531,835 1,210,139 [관계기업투자자산] 90 90 105 [종속기업투자자산] 71,538 71,538 74,593 [유형자산] 23,770 22,655 22,497 [사용권자산] 3,715 3,777 2,658 [무형자산] 21,779 20,786 19,079 [기타자산] 17,264 15,266 16,369 자산총계 7,733,634 8,163,199 6,815,688 [예수부채] 1,068,055 1,413,064 832,120 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,589,767 1,579,634 1,475,084 [차입부채] 3,201,612 3,070,728 3,197,876 [발행사채] 210,000 120,000 275,000 [기타부채] 887,956 1,230,099 354,064 부채총계 6,957,390 7,413,525 6,134,144 [자본금] 212,232 212,232 212,232 [기타불입자본] 111,377 111,377 111,377 [기타자본구성요소] 87,924 84,553 68,256 [이익잉여금] 364,711 341,512 289,679 자본총계 776,244 749,674 681,544 영업이익 48,337 87,010 80,160 당분기순이익 (손실) 35,628 63,963 52,936 당분기총포괄손익 38,998 78,541 57,566 기본주당순이익(손실) 860 1,544 1,278 ※ 사용권자산은 신규 기준서인 K-IFRS 1116호에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표 제40기 1분기 2021년 03월 31일 현재 제39기 2020년 12월 31일 현재 DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제40기 1분기말 제39기말 자 산 　 현금및현금성자산 4, 6, 11 , 39 350,389,650,483 393,028,264,886 당기손익-공정가치측정금융자산 4, 6, 7, 8, 11, 18 4,834,230,280,241 5,110,721,824,155 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6, 9, 11, 18 127,810,337,288 123,172,968,309 상각후원가측정금융자산 4, 6, 7, 10, 11 4,016,057,583,157 4,129,437,531,025 관계기업투자자산 12 90,000,000 90,000,004 유형자산 13 102,790,728,496 101,211,310,520 투자부동산 14 47,910,857,106 47,992,130,319 무형자산 15 24,838,215,024 23,350,957,721 사용권자산 16 6,081,616,696 6,387,652,746 매각예정자산 36 6,949,161,415 6,949,161,415 이연법인세자산 35 357,228,125 - 기타자산 17 20,637,734,777 17,252,471,589 자 산 총 계 9,538,143,392,808 9,959,594,272,689 부 채 예수부채 4, 6, 11, 19 2,295,327,517,605 2,627,217,622,745 당기손익-공정가치측정금융부채 4, 6, 8, 11 1,589,766,518,549 1,579,634,050,041 차입부채 4, 6, 11, 18, 20, 39 3,215,090,206,386 3,083,744,954,051 발행사채 4, 6, 11, 21, 39 531,682,089,041 459,941,008,219 순확정급여부채 22 4,642,022,963 3,425,195,999 충당부채 23 1,403,534,904 1,413,669,876 기타금융부채 4, 6, 11, 24, 39 828,244,070,429 1,168,572,532,275 기타부채 4, 24 61,651,213,175 74,038,106,391 당기법인세부채 35 10,826,064,354 920,025,066 이연법인세부채 35 42,124,203,090 38,627,289,156 부 채 총 계 8,580,757,440,496 9,037,534,453,819 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 832,081,510,505 800,336,430,889 자본금 25 212,231,945,000 212,231,945,000 자본잉여금 25 118,924,276,364 118,924,276,364 자본조정 25 (7,547,101,300) (7,547,101,300) 기타포괄손익누계액 25 87,884,053,442 84,493,143,259 이익잉여금 25 420,588,336,999 392,234,167,566 (대손준비금 적립액) 26 2,034,150,645 591,381,023 (대손준비금 적립예정금액) 26 894,714,312 1,442,769,622 비지배지분 25 125,304,441,807 121,723,387,981 자 본 총 계 957,385,952,312 922,059,818,870 부 채 및 자 본 총 계 9,538,143,392,808 9,959,594,272,689 "별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지 제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지 DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제40기 1분기 제39기 1분기 영업수익 　 474,212,004,027 　 649,813,670,270 1. 수수료수익 27 71,813,819,455 　 52,470,372,820 　 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 28 331,983,685,501 　 521,164,391,488 　 3. 이자수익 29 50,202,417,743 　 50,541,404,144 　 4. 대출채권평가및처분이익 30 3,998,822,368 　 - 　 5. 외환거래이익 31 10,344,197,670 　 19,676,445,419 　 6. 기타의영업수익 33 5,869,061,290 　 5,961,056,399 　 영업비용 　 415,074,227,725 　 645,278,514,646 1. 수수료비용 27 8,219,820,545 　 8,655,169,635 　 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 28 285,443,748,636 　 526,152,497,973 　 3. 이자비용 29 34,149,880,584 　 22,286,356,058 　 4. 대출채권평가및처분손실 30 - 　 919,987,773 　 5. 외환거래손실 31 17,358,630,383 　 31,530,661,473 　 6. 판매관리비 32 69,521,084,648 　 54,055,897,954 　 7. 기타의영업비용 33 381,062,929 　 1,677,943,780 　 영업이익 59,137,776,302 4,535,155,624 영업외수익 34 1,488,595,183 744,644,004 영업외비용 34 196,549,636 670,452,667 법인세비용차감전순이익 60,429,821,849 4,609,346,961 법인세비용 35 15,550,490,926 1,401,543,261 분기순이익 44,879,330,923 3,207,803,700 (대손준비금 반영후 조정이익&cr; 당분기 : 39,888,121,821 원,&cr; 전분기 : 1,466,056,628 원) 26 기타포괄손익 3,411,469,219 (536,922,727) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 - 175,423,964 1. 해외사업환산손익 - 175,423,964 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 3,411,469,219 (712,346,691) 1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 9, 25 3,516,284,962 (597,381,996) 2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 25 (104,815,743) (114,964,695) 총포괄이익 48,290,800,142 2,670,880,973 분기순이익의 귀속 : 지배기업의 소유주 40,782,836,133 2,874,676,763 비지배지분 4,096,494,790 333,126,937 분기총포괄이익의 귀속 : 지배기업의 소유주 44,173,746,316 2,374,355,350 비지배지분 4,117,053,826 296,525,623 주당순이익 기본및희석주당순이익 37 984 69 "별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표 제40기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지 제39기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지 DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 총 계 2020. 1. 1(전기초) 212,231,945,000 118,924,231,926 (7,547,101,300) 65,655,631,395 310,425,158,429 111,890,395,719 811,580,261,169 총포괄이익: 분기순이익 - - - - 2,874,676,763 333,126,937 3,207,803,700 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 - - - (560,780,682) - (36,601,314) (597,381,996) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 - - - 4,194,709,649 (4,194,709,649) - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과 - - - (114,964,695) - - (114,964,695) 해외사업환산손익 - - - 175,423,964 - - 175,423,964 총포괄이익 소계 - - - 3,694,388,236 (1,320,032,886) 296,525,623 2,670,880,973 종속기업 청산으로 인한 자본잉여금 변동 - 44,438 - - - - 44,438 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: 연차배당 - - - - (10,357,222,250) (536,000,000) (10,893,222,250) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계 - - - - (10,357,222,250) (536,000,000) (10,893,222,250) 2020. 3. 31(전분기말) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 69,350,019,631 298,747,903,293 111,650,921,342 803,357,964,330 2021. 1. 1(당기초) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 84,493,143,259 392,234,167,566 121,723,387,981 922,059,818,870 총포괄이익: 분기순이익 - - - - 40,782,836,133 4,096,494,790 44,879,330,923 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 - - - 3,495,725,926 - 20,559,036 3,516,284,962 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과 - - - (104,815,743) - - (104,815,743) 총포괄이익 소계 - - - 3,390,910,183 40,782,836,133 4,117,053,826 48,290,800,142 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 : 연차배당 - - - - (12,428,666,700) (536,000,000) (12,964,666,700) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계 - - - - (12,428,666,700) (536,000,000) (12,964,666,700) 2021. 3. 31(당분기말) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 87,884,053,442 420,588,336,999 125,304,441,807 957,385,952,312 "별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 제40기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지 제39기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지 DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제40기 1분기 제39기 1분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 (228,107,804,715) (69,081,258,062) 1. 법인세비용차감전순이익 60,429,821,849 4,609,346,961 2. 조정 (58,872,977,387) (71,455,342,281) 이자수익 (50,202,417,743) (50,541,404,144) 이자비용 34,149,880,584 22,286,356,058 배당금및분배금수익 (6,625,899,883) (3,598,020,181) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익및Day1이익 (12,805,737,336) (52,182,421,833) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실및Day1손실 17,018,727,596 58,021,994,130 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (17,516,633,614) (4,350,136,984) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 9,281,016,911 8,055,255,329 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익및Day1이익 (5,193,862,298) (20,229,851,119) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실및Day1손실 7,689,178,190 8,026,413,308 별도예치금평가이익 (1,050,600,243) (1,233,079,132) 파생상품평가이익 (55,961,095,026) (201,145,388,622) 파생상품평가손실 15,751,217,328 147,732,472,698 유형자산폐기손실 - 17,443,129 무형자산처분이익 (875,000,000) - 퇴직급여 1,230,496,964 1,155,954,636 유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비 1,666,272,093 2,017,070,428 무형자산상각비 725,160,548 717,476,096 대손상각비 - 　 919,987,773 기타의대손상각비 - 　 1,105,835,372 손실충당금환입 (3,998,822,368) 　 - 기타의손실충당금환입 (49,242,559) 　 - 복구충당부채전입 4,357,496 3,595,662 기타충당부채전입 - 568,512,746 기타충당부채환입 (14,492,468) - 외화환산이익 (47,933,627) (2,892,166,711) 외화환산손실 7,952,452,068 14,088,759,080 3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동 (236,982,090,924) (21,493,052,345) 당기손익-공정가치측정금융자산 317,157,809,234 188,713,862,300 상각후원가측정금융자산 126,285,805,008 (1,137,122,324,118) 기타자산 (2,579,158,585) (9,622,700,930) 예수부채 (332,014,710,486) 10,461,250,185 당기손익-공정가치측정금융부채 15,735,136,706 154,466,789,293 퇴직금의 지급 (1,042,249,354) (878,812,933) 사외적립자산 1,028,579,354 876,960,769 기타금융부채 (364,038,553,919) 774,164,289,389 기타부채 2,485,251,118 (2,552,366,300) 4. 이자수익의 수취 48,038,308,293 46,287,653,933 5. 배당수익의 수취 703,640,713 1,545,380,623 6. 이자비용의 지급 (37,832,121,014) (21,248,069,332) 7. 법인세의 납부 (3,592,386,245) (7,327,175,621) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (4,480,969,306) (1,831,303,639) 유형자산의 취득 (2,393,787,605) (755,120,350) 무형자산의 취득 (1,812,194,251) (1,167,690,750) 무형자산의 처분 1,400,000,000 - 보증금의 증가 - (8,847,624) 보증금의 감소 45,684,100 100,355,085 기타자산의 취득 (1,720,671,550) - Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주석39) 189,376,137,661 21,322,850,208 콜머니의 순증감 - 10,000,000,000 차입금의 순증감 3,940,678,820 (149,690,995,367) 발행사채의 순증감 71,700,000,000 (59,800,000,000) 환매조건부채권매도의 순증감 114,592,159,179 221,624,285,857 임대보증금의 증가 (115,925,100) 111,713,300 리스부채의 상환 (740,775,238) (922,153,582) Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) (43,212,636,360) (49,589,711,493) Ⅴ. 기초현금및현금성자산 393,028,264,886 342,520,932,933 Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 574,021,957 312,067,091 Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석39) 350,389,650,483 293,243,288,531 "별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제40기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제39기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 DB금융투자㈜와 그 종속기업 1. 일반사항&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr;&cr;기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 DB금융투자㈜ (이하 "회사")는 1982년 12월 20일 단기금융법에 따라 국민투자금융주식회사로 설립되어 1988년 8월 26일자로 동부투자금융주식회사로 상호를 변경하였으며, 1988년 6월 27일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. &cr; 회사는 1991년 6월 24일자로 증권업으로 업종을 전환하였고 동부증권주식회사로 상호를 변경하였으며 2017년 11월 1일자로 DB금융투자㈜로 상호를 변경하였습니다.&cr;1991년 7월 1일부터 유가증권 매매 등의 증권업을 개시하여 2021년 3월 31일 현재국내에 23개 지점을 설치 운영하고 있습니다. &cr;회사는 설립이래 수차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 2021년 3월 31일 현재 납입자본금은 212,232백만원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) DB손해보험㈜ 10,643,969 25.08 김남호 206,364 0.49 김준기 2,122,205 5.00 DB김준기문화재단 794,902 1.87 우리사주조합 191,355 0.45 기타 28,487,594 67.11 합 계 42,446,389 100.00 (2) 종속기업의 개요&cr; 1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업 의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및 &cr;영업소재지 연결실체 내 &cr;기업이 소유 한 &cr;지분율 및 &cr;의결권비율 비지배지분이 &cr;보유한 &cr;소유지분율 결산월 ㈜DB저축은행(주1) 상호저축은행 대한민국 49.98% 50.02% 12월말 DB자산운용㈜ 증권투자신탁운용 대한민국 55.33% 44.67% 12월말 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호(주2) 수익증권 대한민국 99.98% 0.02% 12월말 키움사모증권투자신탁 3호(주2) 수익증권 대한민국 99.98% 0.02% 12월말 DGB리딩솔루션사모증권투자신탁111호(주2) 수익증권 대한민국 100.00% - 12월말 DGB리딩솔루션사모증권투자신탁117호(주2) 수익증권 대한민국 100.00% - 12월말 흥국하이클래스사모증권투자신탁H-5호(주2) 수익증권 대한민국 100.00% - 12월말 디비에스에프제오차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 그레이트챌린지제이십차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주7) 에스피제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주7) 디아이에프삼덕㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주7) 도원제십육차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주10) 라이너즈파트너스㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주7) 비티에스제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주7) 티알제일차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주7) 그레이트챌린지제십구차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주7) 그레이트챌린지제이십일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주7) 유제이비제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 유제이비제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 에스에이치비디제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 라프로익화원㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 에스제이강북제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 에스제이강북제삼차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 그레이트디비에스피제구차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 디아이에프두류㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 디비이천중리㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 비케이퍼스트제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 에이엔제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 에이엔제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 에어라인제오차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 디아이에프세종㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주7) 디아이에프도농파크㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주7) 에어라인제칠차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 에이치비피제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 이수디비제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 비케이퍼스트제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주7) 스카이원제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 해피문제이차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 케이티씨제이차㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주5) 위드문와이㈜(주4) 자산유동화업 대한민국 - - (주6) 히트하우스제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 프라다제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주9) 에어라인제팔차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주7) 레드독제일차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 비케이퍼스트제삼차㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주6) 디아이에프안흥에이원㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 디아이에프안흥비원㈜(주3) 자산유동화업 대한민국 - 100.00% (주5) 유진DEC사모투자신탁 수익증권 대한민국 71.59% 28.41% (주8) DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 수익증권 대한민국 66.67% 33.33% (주11) (주1) ㈜DB저축은행에 대한 회사의 유효 지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 비교적 낮고 넓게 분산되어 있으며,과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려하여 사실상 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주2) ㈜DB저축은행의 종속기업입니다. (주3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. (주4) 당분기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주5) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 3월31일, 6월30일, 9월30일, 12월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주6) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 5월31일, 8월31일, 11월30일, 2월28일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주7) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 4월30일, 7월31일, 10월31일, 1월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주8) 상기 수익증권은 6개월 회계기간으로 6월15일, 12월15일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주9) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주10) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 10월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주11) 상기 수익증권의 결산일은 11월 19일을 결산일로 규정하고 있습니다. 2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 히트하우스제일차㈜ 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 &cr;종속기업에 포함시켰습니다. 프라다제일차㈜ 에어라인제팔차㈜ 레드독제일차㈜ 비케이퍼스트제삼차㈜ 디아이에프안흥에이원㈜ 디아이에프안흥비원㈜ &cr;3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 도원제십육차㈜ 당분기 중 매입확약의무 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. 티알제일차㈜ 케이티씨제이차㈜ 위드문와이㈜ 4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분(주3) ㈜DB저축은행&cr;(주1) DB자산운용㈜ 디비에스에프제오차㈜외(주2) 유진DEC&cr;사모투자신탁 DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호 현금및예치금 98,920,867 50,008,788 3,597,394 6,131 2,532,802 대출채권 1,171,409,883 354,794 332,340,396 - - 기타의자산 198,429,301 14,574,812 5,774,976 29,118,186 6,702,373 자산 1,468,760,051 64,938,394 341,712,766 29,124,317 9,235,175 예수부채 1,229,272,819 - - - - 기타의부채 40,922,409 5,874,630 340,209,283 21,207,506 11,024 부채 1,270,195,228 5,874,630 340,209,283 21,207,506 11,024 지배기업소유주 지분 198,559,973 59,063,764 1,503,483 7,916,811 9,224,151 비지배지분 4,850 - - - - 자본총계 198,564,823 59,063,764 1,503,483 7,916,811 9,224,151 부채와자본총계 1,468,760,051 64,938,394 341,712,766 29,124,317 9,235,175 (주1) ㈜DB저축은행과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (주2) 디비에스에프제오차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다. (주3) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. (전기말) (단위 : 천원) 구 분(주3) ㈜DB저축은행&cr;(주1) DB자산운용㈜ 디비에스에프제오차㈜외(주2) 유진DEC&cr;사모투자신탁 DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호 현금및예치금 153,256,601 49,194,415 3,753,049 6,403 380,533 대출채권 1,113,796,881 450,858 350,050,000 - - 기타의자산 176,615,766 14,322,418 5,565,509 29,118,186 11,517,771 자산 1,443,669,248 63,967,691 359,368,558 29,124,589 11,898,304 예수부채 1,216,153,229 - - - - 기타의 부채 35,407,473 5,691,003 358,160,059 21,202,649 422,357 부채 1,251,560,702 5,691,003 358,160,059 21,202,649 422,357 지배기업소유주 지분 192,103,692 58,276,688 1,208,499 7,921,940 11,475,947 비지배지분 4,854 - - - - 자본총계 192,108,546 58,276,688 1,208,499 7,921,940 11,475,947 부채와자본총계 1,443,669,248 63,967,691 359,368,558 29,124,589 11,898,304 (주1) ㈜DB저축은행과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (주2) 디비에스에프제오차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다. (주3) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr; (1) 연결재무제표 작성기준 &cr; 회사와 회사의 종속기업(이하 "연결실체")의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr; (2) 제 ㆍ 개정된 기준서의 적용&cr; &cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일 부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2020년 12월 31일 로 종료되 는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. &cr; 제 ㆍ 개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 분기연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr; 1) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계&cr;개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.&cr;개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.&cr;- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.&cr;- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.&cr;- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제&cr;이 개정사항은 연결실체의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결실체는실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다. &cr;보고기간말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 비파생 금융자산 장부금액 USD LIBOR (3개월) 3,424,378 &cr;당분기말 기준 이자율 지표 개혁에 영향을 받는 비파생 금융상품과 파생상품은 보유하고 있지 않습니다. 3. 중요한 판단과 추정 및 불확실성의 주요 원천&cr; 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. &cr;중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연 차재무제표와 동일합니다. 4. 위험관리&cr; 연결실체의 영업활동은 다양한 재무위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를 분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다.&cr;&cr;금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다. 연결실체는 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 시장 및 환경 변화를 신속히 반영하는 효율적 한도관리를 위하여 분기단위 및 수시로 실무위원회 등을 통해 한도를 재배정을 하고 있습니다. (1) 신용위험 신용위험은 신용거래의 상대방이 계약에 의하여 정해진 기간에 이행해야 할 거래를 거절하거나, 이행능력을 상실함으로 인해 연결실체가 입게 될 재무손실을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험의 원천을 감내할 수 있는 수준으로 유지하고 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다. &cr;1) 신용위험의 관리 연결실체는 신용위험을 측정하기 위해 고객 또는 계약 의무상 거래상대방의 의무불이행 가능성, 거래상대방에 대한 익스포저와 인과관계에 의한 부도 익스포저, 부도시손실율 등을 고려하고 있습니다. 거래상대방의 채무불이행 가능성을 평가하기 위해 신용등급평가모형을 사용하고 있으며, 신용등급 평가는 재무제표 등의 계량적 데이터를 활용한 통계 모형인 재무모형과 평가담당자가 비재무적 위험요인을 정성적으로판단하여 평가하는 비재무모형으로 구성되어 있습니다. &cr;2) 위험한도의 관리 연결실체는 신용위험의 한도관리를 위하여 여러 수준의 한도를 운영하고 있습니다. 연결실체는 거래상대방별, 신용등급별, 그룹별, 산업별, 국가별로 익스포져를 관리하고 한도를 운영하여, 특정 분야에 신용대상자산이 집중되지 않도록 포트폴리오 관리를 하고 있습니다. &cr;또한 위험자산의 비중을 다각도로 관리함으로써 연결실체의 위험정책이 일관적으로 유지될 수 있도록 하고 있습니다. 3) 신용위험의 측정 신용위험의 위험량은 BASEL II 기준에서 인정하고 있는 방법론을 적용하여 산출하고 있으며, 장외파생상품은 만기까지의 시장가치 변동으로 인하여 익스포져가 변동함에 따라 이를 반영한 잠재 익스포져를 산출하여 기존 장외파생상품의 공정가치에 가산하는 Current 익스포져 방식을 이용하여 신용위험의 위험량을 산출하고 있습니다. 또한, 여러 형태의 신용평가 모형을 통하여 거래상대방의 신용도 및 투자에 대한 위험을 등급화하고 있으며, 이를 통하여 자산의 건전성을 심사하고 있습니다. 4) 최대노출액 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다. &cr;당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 난내항목 당기손익-공정가치측정금융자산(주1)&cr; (파생상품자산제외) 3,761,440,756 3,748,866,637 매매목적파생상품자산(주2) 68,071,174 71,500,542 예치금(주3) 836,510,717 665,858,879 대출채권(주3) 2,211,987,839 2,096,609,626 기타수취채권(주3) 967,559,027 1,366,969,026 난내소계 7,845,569,513 7,949,804,710 난외항목 대출미사용한도약정(주4) 194,492,562 215,232,498 이지지급보증약정(주4) 3,393,053 4,467,733 난외소계 197,885,615 219,700,231 합 계 8,043,455,128 8,169,504,941 (주1) 채무증권 및 기업어음증권이 포함되어 있습니다. (주2) 장내파생상품은 거래소에 의해 결제 및 청산이 담보되는 Default Risk가 없는 상품이므로 신용위험 노출대상에서 제외 하였습니다. (주3) 손실충당금 차감 후 금액입니다. (주4) 손실충당금 차감 전 금액입니다. 5) 채무증권(기업어음증권 포함)의 신용건전성&cr;당분기말 및 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 채무증권의 신용건전성은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 AAA AA+ AA AA- A+ A A- BBB+ 이하 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,999,845,741 467,408,113 351,030,110 539,767,044 121,946,076 35,479,038 187,407 229,246,777 3,744,910,306 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 AAA AA+ AA AA- A+ A A- BBB+ 이하 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,915,475,135 503,293,223 352,095,963 541,037,095 121,415,516 20,110,345 2,762,601 279,745,203 3,735,935,081 6) 상각후원가측정금융자산(대출채권 및 수취채권)의 신용위험 &cr;연결실체는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권 및 수취채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 손실충당금을 설정 및 관리합니다. &cr; ① 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산(대출채권 및 수취채권)의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손실충당금 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 난내항목 예치금 836,558,621 - - 836,558,621 (47,904) 836,510,717 대출채권 신용공여 700,867,771 - 11,905 700,879,676 (11,904) 700,867,772 대여금 1,021,058 - 15,848 1,036,906 (15,848) 1,021,058 대출금 1,366,769,344 136,587,042 13,293,789 1,516,650,175 (14,608,301) 1,502,041,874 매입대출채권 - - 850,000 850,000 - 850,000 대지급금 26,681 579,393 1,245,249 1,851,323 (1,274,219) 577,104 부도채권 - - 28,310,084 28,310,084 (21,680,053) 6,630,031 기타대출채권 - - 86,732 86,732 (86,732) - 소 계 2,068,684,854 137,166,435 43,813,607 2,249,664,896 (37,677,057) 2,211,987,839 기타수취채권 미수금 916,011,720 5 2,494,281 918,506,006 (2,494,282) 916,011,724 미수수익 34,705,837 359,809 15,934,173 50,999,819 (15,958,027) 35,041,792 보증금 14,984,839 - - 14,984,839 - 14,984,839 미회수내국환채권 1,520,672 - - 1,520,672 - 1,520,672 소 계 967,223,068 359,814 18,428,454 986,011,336 (18,452,309) 967,559,027 난내소계 3,872,466,543 137,526,249 62,242,061 4,072,234,853 (56,177,270) 4,016,057,583 난외항목 대출미사용한도약정 194,492,562 - - 194,492,562 (116,696) 194,375,866 이지지급보증약정 3,393,053 - - 3,393,053 (18,722) 3,374,331 난외소계 197,885,615 - - 197,885,615 (135,418) 197,750,197 합 계 4,070,352,158 137,526,249 62,242,061 4,270,120,468 (56,312,688) 4,213,807,780 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손실충당금 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 난내항목 예치금 665,904,768 - - 665,904,768 (45,889) 665,858,879 대출채권 신용공여금 624,857,134 - 13,195 624,870,329 (13,195) 624,857,134 대여금 1,026,726 - 13,743 1,040,469 (13,743) 1,026,726 대출금 1,321,330,967 137,580,738 21,215,742 1,480,127,447 (18,182,045) 1,461,945,402 매입대출채권 - - 1,000,000 1,000,000 - 1,000,000 대지급금 26,681 540,860 1,245,249 1,812,790 (1,272,292) 540,498 부도채권 - - 29,151,794 29,151,794 (21,911,928) 7,239,866 기타대출채권 - - 98,417 98,417 (98,417) - 소 계 1,947,241,508 138,121,598 52,738,140 2,138,101,246 (41,491,620) 2,096,609,626 기타수취채권 미수금 1,318,459,748 5 2,544,104 1,321,003,857 (2,544,105) 1,318,459,752 미수수익 29,569,550 351,895 15,931,850 45,853,295 (15,951,333) 29,901,962 보증금 14,996,626 - - 14,996,626 - 14,996,626 미회수내국환채권 3,610,686 - - 3,610,686 - 3,610,686 소 계 1,366,636,610 351,900 18,475,954 1,385,464,464 (18,495,438) 1,366,969,026 난내소계 3,979,782,886 138,473,498 71,214,094 4,189,470,478 (60,032,947) 4,129,437,531 난외항목 대출미사용한도약정 215,232,498 - - 215,232,498 (131,188) 215,101,310 이지지급보증약정 4,467,733 - - 4,467,733 (30,562) 4,437,171 난외소계 219,700,231 - - 219,700,231 (161,750) 219,538,481 합 계 4,199,483,117 138,473,498 71,214,094 4,409,170,709 (60,194,697) 4,348,976,012 ② 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 내부신용등급별 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된&cr; 대출채권 예치금 등급1 836,558,621 - - 836,558,621 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 836,558,621 - - 836,558,621 대출채권 등급1 2,068,684,854 - - 2,068,684,854 등급2 - 137,166,435 - 137,166,435 등급3 - - 43,813,607 43,813,607 소 계 2,068,684,854 137,166,435 43,813,607 2,249,664,896 기타수취채권 등급1 967,223,068 - - 967,223,068 등급2 - 359,814 - 359,814 등급3 - - 18,428,454 18,428,454 소 계 967,223,068 359,814 18,428,454 986,011,336 난외항목 등급1 197,885,615 - - 197,885,615 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 197,885,615 - - 197,885,615 합 계 4,070,352,158 137,526,249 62,242,061 4,270,120,468 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된&cr; 대출채권 예치금 등급1 665,904,768 - - 665,904,768 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 665,904,768 - - 665,904,768 대출채권 등급1 1,947,241,508 - - 1,947,241,508 등급2 - 138,121,598 - 138,121,598 등급3 - - 52,738,140 52,738,140 소 계 1,947,241,508 138,121,598 52,738,140 2,138,101,246 기타수취채권 등급1 1,366,636,610 - - 1,366,636,610 등급2 - 351,900 - 351,900 등급3 - - 18,475,954 18,475,954 소 계 1,366,636,610 351,900 18,475,954 1,385,464,464 난외항목 등급1 219,700,231 - - 219,700,231 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 219,700,231 - - 219,700,231 합 계 4,199,483,117 138,473,498 71,214,094 4,409,170,709 (주) 연결실체는 연체되지도 손상되지도 않은 상각후원가측정금융자산의 투자등급을내부적으로 산정하고 있으며 적정한 수준의 담보 및 신용보강을 보유하고 있는 경우에는 적정신용등급으로, 후순위이면서 담보 및 신용보강을 보유하고 있지 않은 경우에는 제한적 신용등급으로 분류하고 있습니다. 연결실체는 채무증권 및 난외항목에 대하여 내부등급과 외부평가기관에 의해 평가된신용등급에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다.&cr; 내부등급&cr; (기업) 국내평가사 국외 평가사 Moody's S&P Fitch AAA AAA Aaa ~ Aa3 AAA ~ AA- AAA ~ AA- AA+ ~ AA- AA+ ~ AA- A1 ~ A3 A+ ~ A- A+ ~ A- A+ ~ A A+ ~ A Baa1 ~ Baa2 BBB+ ~ BBB BBB+ ~ BBB &cr;국내 채무증권은 국내신용평가사의 신용등급으로 신용건전성을 분류하였으며, 국외 채무증권의 경우에는 상기 3개 국외 신용평가사에서 부여받은 등급을 상기의 국내신용평가사의 신용등급으로 환산하여 분류하였습니다.&cr; 등급구간 예치금 대출채권(신용공여금) 대출채권 기타수취채권 난외항목 저축은행 여신 등급 1 연체 30일이하 담보유지비율 140% ~ 170%&cr;자산건전성분류상 정상 연체 30일이하&cr;자산건전성분류상 정상 연체 30일이하&cr;자산건전성분류상 정상 자산건전성분류상 정상 연체30일 이하&cr;자산건전성분류상 정상 등급 2 연체 30일초과~90일미만 담보유지비율 140% ~ 170%&cr;자산건전성 분류상 요주의 연체 30일초과~90일미만&cr;자산건전성 분류상 요주의 연체 30일초과~90일미만&cr;자산건전성 분류상 요주의 자산건전성 분류상 요주의 연체 30일초과 90일 미만&cr;자산건전성 분류상 요주의 등급 3 연체 90일 이상 담보유지비율 140% 미만&cr;자산건전성 분류상 고정이하 연체 90일 이상&cr;자산건전성 분류상 고정이하 연체 90일 이상&cr;자산건전성 분류상 고정이하 자산건전성 분류상 고정이하 연체 90일 초과&cr;자산건전성 분류상 고정이하&cr;타금융기관 연체자 (2) 시장위험 시장위험은 금리, 주가, 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. &cr;1) 시장위험의 관리 시장위험 관리의 목적은 주가, 금리, 환율 등 시장위험 요소의 변동성으로 인하여 발행할 수 있는 자산과 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 최소화하여 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 연결실체의 시장위험 관리 대상은 유가증권, 장내파생상품, 장외파생상품 등의 시장위험이 내재된 자산, 부채 및 난외거래 등입니다. &cr;연결실체는 시장위험 관리를 위하여 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 있으며, 한도를 설정하여 준수함으로써 시장의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 연결실체는 시장위험 관리현황을 일별 및 월별 주기로 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 2) 시장위험의 측정 연결실체의 시장위험 측정방법은 내부모형을 원칙으로 하며 표준모형을 보조적으로 사용하고 있습니다. 내부모형의 주요 방법론은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)이며 내부 위험관리 및 위험자본배분 수단으로 사용되고 있습니다. 표준모형은 금융투자업규정의 '표준방법에 따른 총위험액의 산정'에 명시된 방법에 따라 산출되어 규제자본 관리에 사용되고 있습니다. &cr;&cr;가) 위험기준가치평가(VaR)&cr;시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주요 내부모형 방법론은 위험기준가치평가(Va R)로, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. 연결실체는 신뢰수준 99%, 보유기간 1일 기준 Delta-Gamma Method에 의한 Parametric VaR를 주지표로 사용하고 있으며, 정규분포 가정에 따른 VaR의 한계를 보완하기 위하여 극단적 상황 발생시 손실발생 규모를 측정하는 Stress test를 실시하고 있습니다. &cr;나) 사후검증(Back test)&cr;VaR모형의 적정성은 사후검증을 통해 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 사후검증은 일손익이 VaR 측정치를 초과한 일수를 관리하는 방식으로 수행되며, 사후검증 결과는 월별로 리스크관리위원회에 보고되고 있습니다. 사후검증의 초과사항이 발생하면 연결실체는 그 발생원인에 대해 원인분석을 실시하고, 누적 초과회수가 부적합영업에 속할 경우에는 모델의 정확성 및 전제조건에 대해 종합적으로 검토하고, 그 결과 및 필요조치사항을 리스크관리위원회에 보고합니다. &cr;3) 위험한도의 관리 리스크관리위원회는 시장위험에 대해 위험자본을 배분하고 있습니다. 리스크관리본부는 목적(Book)별로 부여된 VaR한도, 손실한도, Stress Test한도, 민감도 한도 등을 일별로 측정하고 있으며, 리스크관리위원회에 정기적으로 보고하고 있습니다. 연결실체는 시장위험 한도초과 시 조치사항을 사규로 명문화하여 준수하고 있으며, 한도초과 내역 및 조치사항을 정기적으로 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 4) 위험한도의 측정 &cr; 연 결실체는 시장조건의 다양한 변동에 대한 몇 가지 가정을 기초로 보유포지션의 시장위험과 예상되는 최대손실을 예측하기 위하여 위험기준가치평가방법(VaR)으로 시장위험을 관리 및 측정하고 있습니다. (단위 : 천원) 민감도 당분기 전기 당분기말 평균 최대 최소 전기말 평균 최대 최소 주가위험 2,550,201 3,671,753 41,876,736 1,243,270 2,749,058 7,986,607 26,814,748 58,831 금리위험 5,464,998 6,140,777 12,088,973 3,570,449 5,241,581 7,483,616 26,100,058 111,303 외환위험 13,892,724 16,917,617 35,324,163 9,476,486 13,447,000 13,730,393 26,201,601 49,726 분산효과차감 (8,053,549) (10,480,572) (32,742,874) (5,786,339) (8,136,840) (9,652,338) (23,082,322) (90,651) 총 VaR 13,854,374 16,249,575 56,546,998 8,503,866 13,300,799 19,548,278 56,034,085 129,209 5) 외화위험관리&cr;연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화스왑계약 등을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.&cr; &cr; 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채의 외화위험에 노출된 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 외화 1단위, 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화 원화 외화 원화 자산 현금및예치금 USD 18,359,194 20,805,687 22,489,817 24,453,825 HKD 2,481,924 361,840 36,574,309 5,132,380 EUR 489,884 650,708 7,028,650 9,406,186 JPY 8,181,193 84,048 1,221,240 8,765 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 106,360,166 125,542,387 112,582,327 122,489,072 EUR 8,105,947 10,767,050 7,974,708 10,672,075 GBP 9,656,053 15,040,847 9,471,115 14,039,981 상각후원가측정금융자산 USD 880,927 998,531 929,033 1,010,787 합 계 USD 125,600,287 174,251,098 136,001,177 187,213,071 HKD 2,481,924 36,574,309 EUR 8,595,831 15,003,358 JPY 8,181,193 1,221,240 GBP 9,656,053 9,471,115 부채 외화예수금 USD 144,930,035 164,276,551 87,687,739 95,406,319 EUR 243,479 323,410 242,906 325,067 HKD 9,954,348 1,451,244 5,577,668 782,826 JPY 6,138,478 63,062 2,779,771 29,306 환매조건부채권매도 USD 571,466,812 647,757,631 591,674,141 643,741,465 기타부채 USD 234,420 265,716 997,553 1,085,337 합 계 USD 716,631,267 814,137,614 680,359,433 741,370,320 HKD 9,954,348 5,577,668 EUR 243,479 242,906 JPY 6,138,478 2,779,771 (3) 유동성위험 유동성위험은 연결실체가 보유한 금융부채에 대해 만기에 지급의무를 부담하지 못할위험을 의미합니다. &cr;1) 유동성위험의 관리 유동성위험의 관리는 자산ㆍ부채의 만기불일치 또는 예상치 않은 자금의 유출 등으로 발생할 수 있는 유동성 부족상태를 효과적으로 관리함으로써 자금부족으로 인해 입을 수 있는 손실을 예방하기 위한 위험관리를 말합니다. 재무상태표상의 금융부채 중 유동성위험과 관련이 있는 상품 등이 유동성위험 관리 대상이 됩니다. &cr;2) 비파생금융부채의 만기분석&cr;당분기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융상품분류 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 1~5년 5년초과 합 계 당분기말 당기손익-공정가치측정금융부채 497,763,829 - - - - - 497,763,829 예수부채 1,417,504,337 202,922,876 296,453,603 180,787,583 199,714,929 - 2,297,383,328 차입부채 3,047,452,000 131,708,307 40,393,225 - - - 3,219,553,532 발행사채 454,303,649 1,020,000 1,020,000 680,000 80,000,000 - 537,023,649 기타금융부채(리스부채제외) 823,113,353 8,732 - 13,440 42,305 - 823,177,830 리스부채 545,945 701,278 640,217 590,509 3,541,217 243,226 6,262,392 합 계 6,240,683,113 336,361,193 338,507,045 182,071,532 283,298,451 243,226 7,381,164,560 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 412,502,377 - - - - - 412,502,377 예수부채 1,745,486,888 268,222,550 183,345,021 304,041,221 129,043,657 - 2,630,139,337 차입부채 2,835,689,350 111,656,241 131,708,307 10,135,627 - - 3,089,189,525 발행사채 387,325,749 1,020,000 1,020,000 1,020,000 80,680,000 - 471,065,749 기타금융부채(리스부채제외) 1,163,353,072 42,305 8,732 - 55,745 - 1,163,459,854 리스부채 492,892 708,932 641,722 585,160 3,655,238 270,295 6,354,239 합 계 6,544,850,328 381,650,028 316,723,782 315,782,008 213,434,640 270,295 7,772,711,081 상기 만기분석은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 3) 파생금융부채의 만기분석&cr;당분기말 및 전기말 현재 파생금융부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융상품분류 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 1~5년 5년초과 합 계 당분기말 당기손익-공정가치측정금융부채(주1) 241,449,715 29,808,135 631,348,023 78,123,753 61,071,400 50,201,663 1,092,002,689 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채(주1) 203,928,334 109,735,780 35,696,742 663,516,226 98,867,261 55,387,330 1,167,131,673 (주1) 당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다. &cr;4) 난외계정의 잔존만기구조 &cr;당분기말 및 전기말 현재 난외계정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융상품분류 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 1~5년 5년초과 합 계 당분기말 난외계정(주1,2) 197,885,615 - - - - - 197,885,615 전기말 난외계정(주1,2) 219,700,231 - - - - - 219,700,231 (주1) 대출미사용한도약정 및 이자지급보증약정 금액을 포함하고 있습니다. (주2) 유동성위험에 노출될 가능성이 있는 대출미사용한도약정 등에 대한 노출액을 지급 등을 요구 받을 수 있는 가장 이른 구간인 3개월 이내 만기로 구분하였습니다. (4) 자본관리 연결실체의 금융투자업자에 대한 자기자본 규제는 '금융투자업규정'에서 정하고 있으며 동 규정에 따라 별도재무제표를 기준으로 산출한 순자본비율을 100% 이상 유지되도록 관리하고 있으며 금융감독원에 순자본비율 준수 여부를 분기별로 보고하고있습니다. &cr;순자본비율은 영업용순자본에서 위험총액을 차감한 금액을 업무 단위별 필요유지자기자본으로 나누어 산출합니다. 영업용순자본은 재무상태표 상 자산에서 부채를 차감한 순자산에서 현금화곤란 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 산출하며, 위험총액은 시장위험액, 신용위험액 및 운영위험액을 합산하여 산출합니다.&cr; (5) 신용공여금&cr;연결실체는 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하고 있고 있습니다. 동 융자금은 한국증권금융(주)로부터의 유통금융차입금과 회사 자체자금으로 조달되며, 이자율은 연 4.93%~9.46%(연체이율은 연 12.0%)입니다. 연결실체는 이를 신용거래융자금으로 계상하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 증권담보대출업무를 하며 이자율은 연 6.88%~9.38%(연체이율은 연 약정이자율+3%, 연 12.0%중 작은금액)이고, 시장상황에 따라 기준금리를 재산정합니다.&cr;&cr;신용융자금에 대하여는 융자금의 140~170%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있는바, 일차적으로 고객이 해당 융자금으로 매수한 주식을 담보로 취득합니다. 5. 영업부문 &cr;&cr;부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 서비스를 제공하는 대상 고객에 초점이 맞추어져 있습니다.&cr; &cr; 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 연결실체의 보고부문은 위탁매매업, 자기매매업, 파생상품업, 투자은행업, 자산관리업, 자산운용업 등으로 구성됩니다. &cr; 각 보고부문의 주된 영업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동의 성격 위탁매매업 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식 및 채권 등 유가증권의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매업 주식, 채권, 집합투자증권 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 파생상품업 장내 선물옵션 및 ELS 등 장외파생상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 투자은행업 IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자산관리업 CMA관련 채권 등에서 발생하는 성과 및 WRAP운용 등 자산관리 부문에서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자산운용업 자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 보고하는 단위 저축은행업 신용부금, 소액신용대출 및 어음할인 업무 등의 서비스를 제공하면서 얻는 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사지원단위 및 기타영업활동을 영위하는 단위 &cr; (1) 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 계정명 위탁매매업 자기매매업 파생상품업 투자은행업 자산관리업 자산운용업 저축은행업 기 타 합 계 영업수익 48,514,848 42,785,692 275,664,614 29,483,666 33,768,995 6,334,423 22,115,853 22,755,945 481,424,036 영업비용 31,653,028 27,529,708 250,373,160 8,077,108 53,631,260 4,690,359 13,734,569 32,643,813 422,333,005 영업손익 16,861,820 15,255,984 25,291,454 21,406,558 (19,862,265) 1,644,064 8,381,284 (9,887,868) 59,091,031 (전분기) (단위 : 천원) 계정명 위탁매매업 자기매매업 파생상품업 투자은행업 자산관리업 자산운용업 저축은행업 기 타 합 계 영업수익 31,536,820 71,303,476 467,485,572 25,568,389 20,884,369 5,667,870 14,289,886 16,717,152 653,453,534 영업비용 25,978,140 58,180,704 486,324,235 7,703,934 20,541,059 4,501,148 14,654,541 33,964,866 651,848,627 영업손익 5,558,680 13,122,772 (18,838,663) 17,864,455 343,310 1,166,722 (364,655) (17,247,714) 1,604,907 ( 2) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 수익의 합계에서 연결실체 수익으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 보고부문 수익의 합계 481,424,036 653,453,534 부문간 수익 제거 (7,212,032) (3,639,864) 기업전체 수익 474,212,004 649,813,670 (3) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 당기손익 측정치 합계에서 연결실체의 법인세비용차감전순이익으로의 조정내역 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 보고부문 영업이익의 합계 59,091,031 1,604,907 부문간 손익 제거 46,746 2,930,249 영업외수익 1,488,595 744,644 영업외손실 (196,550) (670,453) 법인세비용차감전순이익 60,429,822 4,609,347 (4) 보고부문별 총자산 및 총부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 계정명 위탁매매업 자기매매업 파생상품업 투자은행업 자산관리업 자산운용업 저축은행업 기 타 합 계 총자산 1,934,102,840 1,779,515,349 920,256,193 679,748,380 1,872,321,484 64,938,394 1,468,760,050 927,761,201 9,647,403,891 총부채 1,949,853,875 650,473,480 1,292,224,643 30,844,992 2,292,306,265 5,874,630 1,270,195,228 1,103,114,160 8,594,887,273 (전기말) (단위: 천원) 계정명 위탁매매업 자기매매업 파생상품업 투자은행업 자산관리업 자산운용업 저축은행업 기 타 합 계 총자산 2,624,873,636 1,930,203,825 859,683,110 522,882,423 1,729,946,408 63,967,691 1,443,669,248 896,001,287 10,071,227,628 총부채 2,715,393,772 418,163,514 1,407,378,431 31,772,921 2,150,781,612 5,691,003 1,251,560,702 1,069,819,702 9,050,561,657 (5) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문들의 자산 합계에서 연결실체 자산으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보고부문 자산 합계 9,647,403,891 10,071,227,628 부문간 비현금성자산 조정 (109,260,498) (111,633,355) 기업전체 자산 9,538,143,393 9,959,594,273 (6) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문들의 부채 합계에서 연결실체 부채로의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보고부문 부채 합계 8,594,887,273 9,050,561,657 부문간 비현금성부채 조정 (14,129,833) (13,027,203) 기업전체 부채 8,580,757,440 9,037,534,454 &cr;최고영업의사결정자는 부문성과를 관리하고 부문간 자원을 배분할 목적으로, - 특정 영업부문과 관련이 없는 유형자산, 무형자산, 기타자산(일부)을 제외한 모든 자산을 보고부문에 배분합니다. - 특정 영업부문과 관련이 없는 차입부채(일부), 발 행사채, 확정급여채무, 복구충당부채를 제외한 모든 부채를 보고부문에 배분합니다. (7) 상품과 용역 및 주요 고객에 대한 정보 연결실체의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당분기 및 전분기에 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. &cr; (8) 지역에 대한 정보&cr;연결실체의 영업수익 중 대부분은 국내에서 발생하였으며 극히 일부는 해외에서 발생하였습니다. 마찬가지로 비유동자산 중 대부분은 국내에 귀속되어 있으며 극히 일부만 해외에 귀속되어 있습니다. 6. 범주별 금융상품 &cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 당분기말 ① 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가&cr;측정 현금및&cr;현금성자산 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정 현금및현금성자산 - - - - - 350,389,650 350,389,650 당기손익-공정가치측정금융자산 4,834,230,280 - - - - - 4,834,230,280 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산(주1) - - - 127,810,337 - - 127,810,337 상각후원가측정금융자산 - - - - 4,016,057,583 - 4,016,057,583 합 계 4,834,230,280 - - 127,810,337 4,016,057,583 350,389,650 9,328,487,850 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. &cr; ② 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - 2,295,327,518 2,295,327,518 당기손익-공정가치측정금융부채 515,831,546 1,073,934,973 - 1,589,766,519 차입부채 - - 3,215,090,206 3,215,090,206 발행사채 - - 531,682,089 531,682,089 기타금융부채(주1) - - 828,244,070 828,244,070 합 계 515,831,546 1,073,934,973 6,870,343,883 8,460,110,402 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. 2) 전기말&cr; ① 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가&cr;측정 현금및&cr;현금성자산 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정 현금및현금성자산 - - - - - 393,028,265 393,028,265 당기손익-공정가치측정금융자산 5,110,721,824 - - - - - 5,110,721,824 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산 (주1) - - - 123,172,968 - - 123,172,968 상각후원가측정금융자산 - - - - 4,129,437,531 - 4,129,437,531 합 계 5,110,721,824 - - 123,172,968 4,129,437,531 393,028,265 9,756,360,588 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. &cr; ② 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - 2,627,217,623 2,627,217,623 당기손익-공정가치측정금융부채 461,073,487 1,118,560,563 - 1,579,634,050 차입부채 - - 3,083,744,954 3,083,744,954 발행사채 - - 459,941,008 459,941,008 기타금융부채(주1) - - 1,168,572,532 1,168,572,532 합 계 461,073,487 1,118,560,563 7,339,476,117 8,919,110,167 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 배당금수익&cr;및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및&cr;상환이익 처분및&cr;상환손실 신용손실&cr;충당금환입 신용손실&cr;충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 909,547 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품제외) 4,517,158 16,970,095 - 13,856,338 (17,018,727) 96,515,198 (93,092,816) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,108,742 - - - - - - - - 상각후원가측정금융자산 - 32,322,776 - - - - - 8,519,681 (4,532,544) 소 계 6,625,900 50,202,418 - 13,856,338 (17,018,727) 96,515,198 (93,092,816) 8,519,681 (4,532,544) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; (파생상품제외) - - - 22,710,497 (16,970,195) 1,960,304 (7,615,659) - - 예수부채 - - (5,909,899) - - - - - - 차입부채 - - (25,636,135) - - - - - - 발행사채 - - (2,534,926) - - - - - - 기타금융부채 - - (68,921) - - - - - - 소 계 - - (34,149,881) 22,710,497 (16,970,195) 1,960,304 (7,615,659) - - 파생상품 (주1) - - - 55,961,095 (15,751,218) 139,407,541 (134,995,133) - - 합 계 6,625,900 50,202,418 (34,149,881) 92,527,930 (49,740,140) 237,883,043 (235,703,608) 8,519,681 (4,532,544) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. (전분기) (단위 : 천원) 구 분 배당금수익&cr;및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및&cr;상환이익 처분및&cr;상환손실 신용손실&cr;충당금환입 신용손실&cr;충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 1,986,124 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품제외) 1,937,444 20,688,909 - 53,415,501 (58,021,994) 126,898,514 (59,906,703) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,660,576 - - - - - - - - 상각후원가측정금융자산 - 27,866,371 - - - - - 276,808 (1,296,941) 소 계 3,598,020 50,541,404 - 53,415,501 (58,021,994) 126,898,514 (59,906,703) 276,808 (1,296,941) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; (파생상품제외) - - - 24,579,988 (16,081,667) 3,494,862 (9,089,005) - - 예수부채 - - (6,266,941) - - - - - - 차입부채 - - (15,922,244) - - - - - - 발행사채 - - - - - - - - - 기타금융부채 - - (97,171) - - - - - 소 계 - - (22,286,356) 24,579,988 (16,081,667) 3,494,862 (9,089,005) - - 파생상품 (주1) - - - 201,145,389 (147,671,088) 110,799,113 (235,382,040) - - 합 계 3,598,020 50,541,404 (22,286,356) 279,140,878 (221,774,749) 241,192,489 (304,377,748) 276,808 (1,296,941) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 7. 사용이 제한된 예금 등 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 예 치 처 당분기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 미래에셋증권㈜ 3,610 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 96,639,000 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 외 290,050,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 263,239,209 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 9,000,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 28,000,000 관계법규에 의한 제한 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,510,000 당좌, 일중차월 담보 등 중앙회예치금 저축은행중앙회 2,000,000 내국환 담보 등 지급준비예치금 저축은행중앙회 54,436,095 지급준비예치금 기타예치금 ㈜신한은행 외 28,088,103 당좌개설보증금, &cr;장외파생상품 담보 소 계 786,966,017 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 506,635,994 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 3,652,789 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 16,934,530 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 225,701 관계법규에 의한 제한 소 계 527,449,014 합 계 1,314,415,031 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 예 치 처 전기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 한국증권금융㈜ 1,222,987 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 130,793,000 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 외 205,050,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 108,836,993 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 50,000,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 3,000,000 당좌개설 보증금 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,510,000 당좌, 일중차월 담보 등 중앙회예치금 저축은행중앙회 2,000,000 내국환 담보 등 지급준비예치금 저축은행중앙회 53,631,758 지급준비예치금 기타예치금 ㈜신한은행 외 28,088,104 당좌개설보증금,&cr;장외파생상품 담보 소 계 598,132,842 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 846,867,244 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 3,224,709 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 17,091,821 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 196,438 관계법규에 의한 제한 소 계 867,380,212 합 계 1,465,513,054 청약예치금은 '금융투자업규정 제4-44조'에 따라 투자자 및 자기의 청약증거금을 납입기일 전까지 미래에셋증권㈜에 별도 예치한 것이며, 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것입니다. &cr;대차거래이행보증금은 '증권대차거래의 중개 등에 관한 규정 제22조'에 따라 ㈜한국예탁결제원 등으로부터 채권을 차입하기 위하여 담보로 납입한 것이며, 파생상품매매증거금은 '파생상품시장업무규정 제88조'에 따라 장내파생상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정 금액을 ㈜한국거래소 등에 예치한 것입니다. 또한, 유통금융담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. 한편, 증권시장거래증거금은 '유가증권시장업무규정 제72조-2'에 따라 상장주식 및 증권상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정금액을 ㈜한국거래소에 예치한 것입니다.&cr;&cr;증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것입니다. 한편, 주식기관결제공동기금은 주식기관 투자자 결제에서의 대금불이행으로 인하여 발생하는 손해를 주식기관 투자자 결제회원이 공동으로배상하기 위하여 ㈜한국예탁결제원의 '증권 등 결제업무규정 제 56조'에 따라 일정 금액을 ㈜한국예탁결제원에 적립한 것입니다.&cr;&cr;지급준비예치금은 '상호저축은행법' 및 '상호저축은행업감독규정'에 의거 수입부금의 10%와 자기자본을 초과한 예금총액의 5%에 상당하는 금액에서 국채 및 지방채, 재정증권, 한국은행 통화안정증권 및 정부투자기관이 발행하는 채권보유액 (지급준비자산 총액의 20%이하)을 차감한 금액 이상을 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것이며, 동 상호저축은행법에 의해 사용이 제한되어 있습니다. 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 연 결실체의 매매목적파생상품을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 263,264,366 신주인수권 429,880 국채및지방채 714,697,798 특수채 746,891,603 회사채 1,961,568,300 전자단기사채 61,103,740 집합투자증권 210,640,004 기업어음증권 94,663,960 외화증권 147,946,773 파생결합증권 6,252,678 출자금 2,225,000 투자자예탁금별도예치금 506,635,994 대출채권 28,038,132 손해배상공동기금 20,813,021 신용위험평가조정 (4,035) 거래일손익이연 281,807 합 계 4,765,449,021 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 371,500,127 국채및지방채 123,036,828 소 계 494,536,955 지정 매도파생결합증권 1,070,778,221 기타당기손익-공정가치측정지정금융부채 3,226,875 신용위험평가조정 (806,197) 거래일손익이연 736,074 소 계 1,073,934,973 합 계 1,568,471,928 당분기말 현 재 연결실체의 당 기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,245,202,692천원 및 주식 201,968,214천원 은 파생상품 및 유가증권대 차거래 등과 관련하여 ㈜ 한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습 니다( 주석18 참조) . (전기말) (단위 : 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 221,946,754 신주인수권 551,362 국채및지방채 806,217,353 특수채 877,950,382 회사채 1,787,417,263 전자단기사채 72,210,615 집합투자증권 196,925,037 기업어음증권 41,786,073 외화증권 147,468,396 파생결합증권 12,431,037 출자금 2,345,000 투자자예탁금별도예치금 846,867,244 대출채권 2,885,000 손해배상공동기금 20,512,968 신용위험평가조정 (9,453) 거래일손익이연 509,971 합 계 5,038,015,002 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 288,531,365 국채및지방채 120,666,088 소 계 409,197,453 지정 매도파생결합증권 1,112,999,530 기타당기손익-공정가치측정지정금융부채 3,304,925 신용위험평가조정 (944,477) 거래일손익이연 3,200,585 소 계 1,118,560,563 합 계 1,527,758,016 전기말 현 재 연결실체의 당 기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,593,170,723 천원 및 주식 224,640,341천원 은 파생상품 및 유가증권대 차거래 등과 관련하여 ㈜ 한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습 니다( 주석18참조) . &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래내용 당분기말 전기말 계약금액 자산 부채 계약금액 자산 부채 이자율&cr;관련 이자율선물(매도) 833,133,653 - - 829,262,711 - - 이자율선도(매수) 99,900,000 924,387 - 99,900,000 2,183,072 - 이자율선도(매도) 99,900,000 - 924,387 99,900,000 - 2,183,072 이자율스왑 3,415,400,000 1,860,532 2,342,535 3,125,400,000 2,430,820 3,210,243 소 계 4,448,333,653 2,784,919 3,266,922 4,154,462,711 4,613,892 5,393,315 주식&cr;관련 주가지수선물(매수) 216,411,119 - - 262,145,112 - - 주가지수선물(매도) 29,635,908 - - 110,505,592 - - 주가지수옵션(매수) 191,843,184 2,359,994 - 129,213,491 3,412,882 - 주가지수옵션(매도) 109,896,724 - 1,813,917 75,072,377 - 1,186,076 개별지수선물(매수) 2,021,576 - - 69,965 - - 개별지수선물(매도) 2,591,141 - - 48,529,487 - - 개별지수옵션(매수) 6,407 4,121 - 36,110 29,721 - 개별지수옵션(매도) 1,999 - 1,900 18,282 - 17,139 주식스왑 56,211,412 2,560,584 3,957,880 104,202,959 2,108,294 5,422,134 주식옵션 1,799,785 815,111 - 1,739,337 803,760 - 거래일손익이연 - 79,207 379,450 - 97,340 2,038,833 소 계 610,419,255 5,819,017 6,153,147 731,532,712 6,451,997 8,664,182 통화&cr;관련 통화선도 919,712,560 11,512,680 3,396,404 854,045,561 6,690,468 30,232,786 통화선물(매도) 24,725,510 - - 48,730,533 - - 소 계 944,438,070 11,512,680 3,396,404 902,776,094 6,690,468 30,232,786 신용&cr;관련 신용스왑 1,305,792,000 6,903,208 4,779,036 1,531,904,000 8,272,854 4,849,227 기타&cr;관련 기타스왑 176,719,138 41,831,365 3,716,215 184,356,260 46,786,113 2,763,070 신용위험평가조정 - (69,930) (17,132) - (108,502) (26,546) 합 계 7,485,702,116 68,781,259 21,294,592 7,505,031,777 72,706,822 51,876,034 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,073,934,973 1,118,560,563 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 (47,182) (1,244,483) 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 194,111 298,927 제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액 (44,848) (810,683) &cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 장부금액과 만기상환금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기 상환금액 1,066,414,377 1,111,667,707 장부금액 1,073,934,973 1,118,560,563 차이 (7,520,596) (6,892,856) 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 장부가액 주식 12,364,978 113,928,159 126,293,137 금융투자협회가입비 317,200 1,200,000 1,517,200 합 계 12,682,178 115,128,159 127,810,337 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 장부가액 주식 12,364,979 109,290,790 121,655,769 금융투자협회가입비 317,200 1,200,000 1,517,200 합 계 12,682,179 110,490,790 123,172,969 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 당분기말 및 전기말 현재 각각 주식 119,748,081천원 및 115,172,095천원은 유가증권대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공되어 있습니다(주석18참조). (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동 내역 &cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 109,290,790 4,637,369 113,928,159 기타 1,200,000 - 1,200,000 소 계 110,490,790 4,637,369 115,128,159 법인세효과 (26,459,541) (1,121,084) (27,580,625) 비지배지분효과 719,617 (20,559) 699,058 법인세효과 반영후 금액 84,750,866 3,495,726 88,246,592 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 전분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 88,254,958 (785,381) 87,469,577 기타 1,200,000 - 1,200,000 소 계 89,454,958 (785,381) 88,669,577 법인세효과 (21,364,628) 187,999 (21,176,629) 비지배지분효과 644,389 36,601 680,990 법인세효과 반영후 금액 68,734,719 (560,781) 68,173,938 10. 상 각후원가측정금융자산&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 예치금 836,558,621 665,904,768 손실충당금 (47,904) (45,889) 소 계 836,510,717 665,858,879 대출채권 2,249,664,896 2,138,101,246 손실충당금 (37,677,057) (41,491,620) 소 계 2,211,987,839 2,096,609,626 기타수취채권 986,011,336 1,385,464,464 손실충당금 (18,452,309) (18,495,438) 소 계 967,559,027 1,366,969,026 합 계 4,016,057,583 4,129,437,531 (2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 청약예치금 3,610 1,222,987 투자자예탁금별도예치금(예금) 96,639,000 130,793,000 대차거래이행보증금 290,050,000 205,050,000 파생상품매매증거금 263,239,209 108,836,993 유통금융담보금 28,000,000 3,000,000 증권시장거래증거금 9,000,000 50,000,000 보통예치금 4,338,361 21,286,110 중앙회예치금 2,000,000 2,000,000 지급준비예치금 54,436,095 53,631,758 장기성예금 60,760,000 60,760,000 기타예치금 28,092,346 29,323,920 소 계 836,558,621 665,904,768 손실충당금 (47,904) (45,889) 합 계 836,510,717 665,858,879 (3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 신용공여금 700,879,676 624,870,329 대여금 1,036,906 1,040,469 대출금 1,513,561,888 1,477,748,462 매입대출채권 850,000 1,000,000 대지급금 1,851,323 1,812,790 부도채권 28,310,084 29,151,794 기타대출채권 86,732 98,417 이연대출부대손익 3,088,287 2,378,985 소 계 2,249,664,896 2,138,101,246 손실충당금 (37,677,057) (41,491,620) 합 계 2,211,987,839 2,096,609,626 (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 자기매매미수금 450,473,164 375,585,251 위탁매매미수금 389,096,214 904,343,650 기타미수금 78,936,628 41,074,956 소 계 918,506,006 1,321,003,857 미수수익 50,999,819 45,853,295 보증금 15,143,023 15,188,707 미회수내국환채권 1,520,672 3,610,686 현재가치할인차금 (158,184) (192,081) 합 계 986,011,336 1,385,464,464 손실충당금 (18,452,309) (18,495,438) 차감계 967,559,027 1,366,969,026 (5) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 7,838,685 898,158 51,296,104 60,032,947 12개월 기대신용손실로 대체 100,937 (29,011) (71,926) - 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체 (37,248) 39,340 (2,092) - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (51,906) (391,614) 443,520 - 상각채권회수 - - 192,389 192,389 충당금 전입(환입) 387,124 504,105 (4,939,295) (4,048,066) 당분기말 8,237,592 1,020,978 46,918,700 56,177,270 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 11,212,638 8,429,272 46,594,838 66,236,748 12개월 기대신용손실로 대체 389,069 (323,054) (66,015) - 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체 (131,880) 154,762 (22,882) - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (1,025,232) (680,510) 1,705,742 - 충당금 전입(환입) 2,674,863 (5,661,689) 5,209,810 2,222,984 전분기말 13,119,458 1,918,781 53,421,493 68,459,732 (6) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 4,012,938,501 105,317,883 71,214,094 4,189,470,478 12개월 기대신용손실로 대체 11,473,188 (11,378,797) (94,391) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (25,093,977) 25,096,722 (2,745) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (801,260) (1,852,365) 2,653,625 - 실행 및 회수 (95,730,814) (9,976,289) (11,528,522) (117,235,625) 당분기말 3,902,785,638 107,207,154 62,242,061 4,072,234,853 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 2,534,081,863 165,309,431 58,683,349 2,758,074,643 12개월 기대신용손실로 대체 20,955,967 (20,869,219) (86,748) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (4,383,025) 4,418,625 (35,600) - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (12,899,190) (2,462,484) 15,361,674 - 실행 및 회수 1,178,728,775 (22,283,616) (4,709,931) 1,151,735,228 전분기말 3,716,484,390 124,112,737 69,212,744 3,909,809,871 11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 금융자산 : 현금및현금성자산(주1) 350,389,650 350,389,650 393,028,265 393,028,265 상각후원가측정금융자산 : 예치금(주1) 836,510,717 836,510,717 665,858,879 665,858,879 대출채권(주2) 2,224,114,893 2,211,987,839 2,108,736,681 2,096,609,626 기타수취채권(주1) 967,559,027 967,559,027 1,366,969,026 1,366,969,026 소 계 4,028,184,637 4,016,057,583 4,141,564,586 4,129,437,531 합 계 4,378,574,287 4,366,447,233 4,534,592,851 4,522,465,796 금융부채 : 예수부채(주1) 2,295,327,518 2,295,327,518 2,627,217,623 2,627,217,623 차입부채(주1) 3,215,090,206 3,215,090,206 3,083,744,954 3,083,744,954 발행사채(주2) 532,878,682 531,682,089 461,137,601 459,941,008 기타금융부채(주1) 828,244,070 828,244,070 1,168,572,532 1,168,572,532 합 계 6,871,540,476 6,870,343,883 7,340,672,710 7,339,476,117 (주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다. (2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정&cr;공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다.&cr; 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여공정가치를 산정하고 있습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 장외옵션의 내재변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S&P500의 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한 , 배당의 영향을 효과적으로 반영하기 위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진적용 하고있습니다.이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (3) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr; ① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 618,839,699 3,862,546,478 284,062,844 4,765,449,021 매매목적파생상품자산 710,085 23,577,790 44,493,384 68,781,259 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 127,810,337 127,810,337 합 계 619,549,784 3,886,124,268 456,366,565 4,962,040,617 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품자산제외) 494,536,954 - - 494,536,954 매매목적파생상품부채 1,815,817 13,844,055 5,634,720 21,294,592 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,073,934,973 1,073,934,973 합 계 496,352,771 13,844,055 1,079,569,693 1,589,766,519 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 616,447,687 4,151,642,562 269,924,753 5,038,015,002 매매목적파생상품자산 1,206,281 21,280,473 50,220,068 72,706,822 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 123,172,968 123,172,968 합 계 617,653,968 4,172,923,035 443,317,789 5,233,894,792 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품자산제외) 409,197,453 - - 409,197,453 매매목적파생상품부채 1,203,215 42,111,359 8,561,460 51,876,034 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,118,560,563 1,118,560,563 합 계 410,400,668 42,111,359 1,127,122,023 1,579,634,050 &cr; ② 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 836,510,717 836,510,717 대출채권 - - 2,224,114,893 2,224,114,893 기타수취채권 - - 967,559,027 967,559,027 합 계 - - 4,028,184,637 4,028,184,637 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 665,858,879 665,858,879 대출채권 - - 2,108,736,681 2,108,736,681 기타수취채권 - - 1,366,969,025 1,366,969,025 합 계 - - 4,141,564,585 4,141,564,585 ③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초(주1) 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 당분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산 제외) 269,924,753 (1,939,924) - 38,048,540 (21,970,525) 284,062,844 매매목적파생상품자산 50,220,068 (2,677,905) - 613,392 (3,662,171) 44,493,384 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 123,172,968 - 4,637,369 - - 127,810,337 합 계 443,317,789 (4,617,829) 4,637,369 38,661,932 (25,632,696) 456,366,565 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (8,561,460) (1,565,078) - - 4,491,818 (5,634,720) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,118,560,563) (2,627,585) - (168,889,349) 216,142,524 (1,073,934,973) 합 계 (1,127,122,023) (4,192,663) - (168,889,349) 220,634,342 (1,079,569,693) (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 대체(주2) 전분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산 제외) 340,285,195 34,688,091 - 19,595,804 (148,493,488) (760,000) 245,315,602 매매목적파생상품자산 86,627,124 21,054,723 - 7,748,194 (47,635) - 115,382,406 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 102,137,137 - (785,381) - - - 101,351,756 합 계 529,049,456 55,742,814 (785,381) 27,343,998 (148,541,123) (760,000) 462,049,764 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (19,858,005) 7,529,208 - - (1,892,077) - (14,220,874) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,173,048,633) 4,933,131 - (244,244,113) 278,579,332 - (1,133,780,283) 합 계 (1,192,906,638) 12,462,339 - (244,244,113) 276,687,255 - (1,148,001,157) (주1) 환 매가 불가능하게 된 수익증권과 관련 파생상품을 수준3으로 분류하였습니다. (주2) 부도채권의 재분류 및 비상장주식이 상장되어 재분류하였습니다. (4) 당분기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,862,546,478 DCF모형, CDS모형, NAV, Forward Curve모형 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 매매목적파생상품자산 23,577,790 금융자산 합계 3,886,124,268 매매목적파생상품부채 13,844,055 DCF모형, CDS모형, NAV, Forward Curve모형 할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등 금융부채 합계 13,844,055 ( 5) 다음 표 는 수준 3 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 공정가치&cr;(단위: 천원) 가치평가기법 종류 유의적인 관측가능하지&cr;않은 투입변수 범위&cr;(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 및&cr; 매매목적파생상품자산 328,556,228 Black-Scholes 모형&cr;Hull-White 모형&cr;Hull-White(Credit) 모형&cr; (주1) 주식관련 기초자산의 변동성 3.12%~103.8% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.06~0.85 이자율&cr;관련 기초자산의 변동성 0.03%~1.85% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 4.3%~14.78% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품 관련 기초자산의 변동성 16.09%~46.66% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.01~0.84 회수율 0%~40% DCF모형&cr;위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 0.5%~1.5% 성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가 할인율 13.75%~15.75% 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산 127,810,337 DCF모형&cr;위험조정할인율 모형 지분증권 성장율 -1%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가 할인율 8.23%~12.2% 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정지정금융부채 및 &cr;매매목적파생상품부채 1,079,569,692 Black-Scholes 모형&cr;Hull-White 모형&cr;Hull-White(Credit) 모형&cr;(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 3.12%~103.8% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.06~0.85 이자율&cr;관련 기초자산의 변동성 0.03%~1.85% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 4.3%~14.78% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 16.09%~46.66% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.01~0.84 회수율 0%~40% (주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다. (6) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공 정 가 치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외)(주1,2) 284,062,844 45,757 (45,757) - - 매매목적파생상품자산(주1) 44,493,384 3,166 (3,166) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 127,810,337 - - 6,778,910 (4,641,437) 합 계 456,366,565 48,923 (48,923) 6,778,910 (4,641,437) 금융부채 매매목적파생상품부채(주1) 5,634,719 24,817 (24,817) - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1) 1,073,934,973 84,088 (84,088) - - 합 계 1,079,569,692 108,905 (108,905) - - (주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의변동성을 10%만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소(유리한 변동) 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 거래일손익이연인식조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초 거래일손익이연인식조정 607,313 5,239,418 6,073,650 12,142,781 신규 발생 거래일손익이연인식조정 196,497 390,995 404,765 10,352,022 상각으로 인한 거래일손익이연인식조정 (442,939) (204,117) (1,897,861) (1,194,043) 기타증감액(만기도래, 청산 등) 143 (4,310,772) (78,026) (5,908,500) 분기말 거래일손익이연인식조정 361,014 1,115,524 4,502,528 15,392,260 &cr;연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.&cr; (8 ) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또 한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 12. 관계기업 투자자산&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계기업명 주요&cr;영업활동 법인설립 및&cr;영업소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 디비금융제8호기업인수목적㈜(주1) 금융지원&cr;서비스업 대한민국 12월 31일 0.83 50,000 50,000 0.83 50,000 50,000 디비금융제9호기업인수목적㈜(주1) 금융지원&cr;서비스업 대한민국 12월 31일 0.83 40,000 40,000 4.76 40,000 40,000 합 계 90,000 90,000 90,000 90,000 (주1) 피투자회사에 대한 연결실체의 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사 이사회의 참석, 경영진의 인사교류등과 같은 당해 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 연결실체가 사실상 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있어 지분법을 적용하여 평가하였습니다. &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 투자자산의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 관계기업명 기초 대체 당분기말 디비금융제8호기업인수목적㈜ 50,000 - 50,000 디비금융제9호기업인수목적㈜ 40,000 - 40,000 합 계 90,000 - 90,000 (전분기) (단위 : 천원) 관계기업명 기초 대체 전분기말 동부제5호기업인수목적㈜ 40,000 (40,000) - 디비금융제6호기업인수목적㈜ 40,000 (40,000) - 디비금융제7호기업인수목적㈜ 25,000 - 25,000 합 계 105,000 (80,000) 25,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 분기순손익 디비금융제8호기업인수목적㈜ 11,801,082 877,916 - 6,777 디비금융제9호기업인수목적㈜ 9,812,962 1,066,643 - (20,482) (전기말) (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 당기순손실 디비금융제8호기업인수목적㈜ 11,788,901 872,511 - (19,337) 디비금융제9호기업인수목적㈜ 1,985,608 1,067,650 - (13,780) 13. 유형자산 &cr;&cr;(1) 유형자산 장부금액의 구성내역&cr; 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 83,129,944 - 83,129,944 83,129,944 - 83,129,944 건물 19,738,662 (9,276,593) 10,462,069 19,738,662 (9,148,313) 10,590,349 구축물 92,750 (45,216) 47,534 92,750 (44,636) 48,114 기구비품 24,344,175 (19,110,216) 5,233,959 23,036,795 (18,683,952) 4,352,843 기타유형자산 18,284,228 (14,840,006) 3,444,222 17,197,820 (14,580,759) 2,617,061 건설중인자산 473,000 - 473,000 473,000 - 473,000 합 계 146,062,759 (43,272,031) 102,790,728 143,668,971 (42,457,660) 101,211,311 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr; (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 감가상각비 당분기말 토지 83,129,944 - - 83,129,944 건물 10,590,349 - (128,280) 10,462,069 구축물 48,114 - (580) 47,534 기구비품 4,352,843 1,307,379 (426,263) 5,233,959 기타유형자산 2,617,061 1,086,408 (259,247) 3,444,222 건설중인자산 473,000 - - 473,000 합 계 101,211,311 2,393,787 (814,370) 102,790,728 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분(주2) 대체(주1) 감가상각비 전분기말 토지 82,978,045 - - - - 82,978,045 건물 11,083,616 - - - (125,231) 10,958,385 구축물 50,427 - - - (580) 49,847 기구비품 3,577,991 500,401 (16,840) 712,250 (412,730) 4,361,072 기타유형자산 2,656,893 254,719 (602) - (311,487) 2,599,523 건설중인자산 473,000 - - - - 473,000 합 계 100,819,972 755,120 (17,442) 712,250 (850,028) 101,419,872 (주1) 선급금에서 대체되었습니다. (주2) 유형자산이 폐기처분되었습니다. 14. 투자부동산&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 41,403,198 - 41,403,198 41,403,198 - 41,403,198 건물 13,001,095 (6,493,436) 6,507,659 13,001,095 (6,412,163) 6,588,932 합 계 54,404,293 (6,493,436) 47,910,857 54,404,293 (6,412,163) 47,992,130 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 감가상각비 당분기말 토지 41,403,198 - 41,403,198 건물 6,588,932 (81,273) 6,507,659 합 계 47,992,130 (81,273) 47,910,857 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 감가상각비 전분기말 토지 41,555,097 - 41,555,097 건물 6,941,022 (81,606) 6,859,416 합 계 48,496,119 (81,606) 48,414,513 (3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 546,124천원 및 538,150천원 입니다.&cr; &cr; (4) 당분기말 현재 연결실체의 투자부동산 건물의 임대로 인하여 받은 수입보증금과 관련하여 근저당권 및 전세권 (설정가액 : 1,198,370천 원) 이 설정되어 있습니다.&cr; (5) 투자부동산 공정가치&cr;&cr;연결실체가 보유한 투자부동산은 서울특별시 중구 남대문로 및 강남구 언주로에 위치한 사옥으로 자가 사용분을 제외한 임대수익을 목적으로 하는 면적분을 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 비교할만한 시장거래의 빈도가 매우 낮고 공정가치 측정치의 대안을 신뢰성 있게 측정할 수 없다고 판단되어 원가모형을 적용하였습니다. &cr;15. 무형자산 &cr; (1) 무형자산 장부가액의 구성내역 &cr;&cr; 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 5,477,161 (1,767,292) - 3,709,869 기타의 무형자산 42,797,684 - (21,669,338) 21,128,346 합 계 48,274,845 (1,767,292) (21,669,338) 24,838,215 (전기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 4,893,092 (1,767,292) - 3,125,800 기타의 무형자산 41,212,860 - (20,987,702) 20,225,158 합 계 46,105,952 (1,767,292) (20,987,702) 23,350,958 (2) 무형자산 장부가액의 변동내역&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체(주3) 상각비 당분기말 회원권(주1) 3,125,800 1,109,069 (525,000) - - 3,709,869 기타의 무형자산(주2) 20,225,158 703,125 - 925,224 (725,161) 21,128,346 합 계 23,350,958 1,812,194 (525,000) 925,224 (725,161) 24,838,215 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 대체(주3) 상각비 전분기말 회원권(주1) 3,793,435 - - - 3,793,435 기타의 무형자산(주2) 18,322,335 1,167,689 447,099 (717,475) 19,219,648 합 계 22,115,770 1,167,689 447,099 (717,475) 23,013,083 (주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인것으로 보아 상각하지 않습니다. (주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다 . (주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. 16. 사용권자산&cr;&cr;(1) 사용권자산 장부가액의 구성내역 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 11,258,432 (6,118,534) 5,139,898 차량 1,537,569 (595,850) 941,719 합 계 12,796,001 (6,714,384) 6,081,617 (전기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 11,138,210 (5,475,256) 5,662,954 차량 1,395,019 (670,320) 724,699 합 계 12,533,229 (6,145,576) 6,387,653 (2) 사용권자산 장부가액 변동내역&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 상각 당분기말 부동산 5,662,954 128,272 (651,328) 5,139,898 차량 724,699 336,321 (119,301) 941,719 합 계 6,387,653 464,593 (770,629) 6,081,617 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 상각 전분기말 부동산 4,802,690 799,303 (943,077) 4,658,916 차량 733,088 100,084 (142,359) 690,813 합 계 5,535,778 899,387 (1,085,436) 5,349,729 &cr;(3) 손익계산서에 인식한 금액&cr; 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 770,629 1,085,436 리스부채의 이자비용 37,027 31,288 소액리스 관련 비용 62,381 63,624 합계 870,037 1,180,348 &cr; 연결실체는 기초자산의 공정가치가 10백만원 미만인 소액 기초자산 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 연결실체는 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있습니다. 17. 기타자산 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 15,187,843 12,545,289 선급비용 5,161,544 4,417,949 기타 288,348 289,234 합 계 20,637,735 17,252,472 18. 담보로 제공하거나 제공받은 자산의 내용&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 주 식 당기손익-공정가치측정금융자산 201,968,214 224,640,341 ㈜한국예탁결제원 대차거래담보 33,108,500 33,108,500 메이슨캐피탈㈜ 스왑거래담보(주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 119,748,081 115,172,095 한국증권금융㈜ 대차거래담보 소 계 354,824,795 372,920,936 채 권 당기손익-공정가치측정 금융자산 34,612,866 106,051,190 ㈜한국거래소 선물거래매매증거금 &cr;장외파생증거금 1,119,603,802 1,385,607,888 ㈜한국예탁결제원 외 대차거래담보 90,986,024 101,511,645 ㈜SC제일은행 외 장외파생상품 담보&cr;선물거래매매증거금 소 계 1,245,202,692 1,593,170,723 합 계 1,600,027,487 1,966,091,659 (주1) 종속기업인 유진DEC사모펀드의 스왑거래 관련하여 펀드가 소유하고 있는 대우전자 주식 전부가 스왑뱅크인 메이슨캐피탈에 담보제공되어 있으며, 상기 금액은 원금 기준으로 표시되어 있습니다. &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 채권 외 306,227,845 361,261,488 포트코리아자산운용㈜ 외 장외파생상품담보(CDS 등) (3) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결실체가 재매입조건으로 매도하여 제거조건이 충족되지 않은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) 2,398,986,230 2,470,196,131 관련부채 환매조건부채권매도 2,273,537,085 2,146,132,512 (주1) 상기 금융상품 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다. &cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 고객 소유의 유가증권을 영업거래상 담보ㆍ보관 등의 목적으로 보유하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 용 당분기말 전기말 위탁자증권 16,141,656,695 15,726,846,270 저축자증권 5,761,684 4,653,472 수익자증권 12,865,255,266 12,020,162,502 합 계 29,012,673,645 27,751,662,244 19. 예수부채 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 522,737,380 933,379,170 장내파생상품거래예수금 161,156,233 124,189,597 저축자예수금 1,228,239,529 1,215,772,540 집합투자증권투자자예수금 96,775,743 130,631,776 기타예수금 286,418,633 223,244,540 합 계 2,295,327,518 2,627,217,623 20. 차입부채 &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜머니 40,000,000 40,000,000 차입금 901,553,121 897,612,442 환매조건부채권매도 2,273,537,085 2,146,132,512 합 계 3,215,090,206 3,083,744,954 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 콜머니 메리츠자산운용㈜ 외 0.57 ~ 0.62 40,000,000 40,000,000 &cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 운영자금차입금 한국증권금융㈜ 1.25 20,000,000 20,000,000 유통금융차입금 한국증권금융㈜ 1.03 258,075,671 196,595,916 담보금융지원차입금 한국증권금융㈜ 1.13 ~ 1.26 280,000,000 280,000,000 증금차입금 한국증권금융㈜ 0.67 ~ 0.67 50,000,000 70,000,000 기타차입금(CP) 하이투자증권㈜ 외 0.93 ~ 2.15 280,000,000 318,000,000 후순위차입금 - - 13,477,450 13,016,526 합 계 901,553,121 897,612,442 (4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 환매조건부채권매도 개인 및 법인 0.28 ~ 0.85 2,273,537,085 2,146,132,512 21. 발행사채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 발행일 상환일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제7회 무보증 후순위사채 2016-03-09 2022-03-09 5.10 52,000,000 52,000,000 제8회 무보증 후순위사채 2016-03-25 2022-03-25 5.10 28,000,000 28,000,000 전자단기사채(20201118-92-2(E)) 2020-11-18 2021-02-18 1.26 - 5,000,000 전자단기사채(20201211-31-2(E)) 2020-12-11 2021-01-11 0.97 - 15,000,000 전자단기사채(20201224-11-5(E)) 2020-12-24 2021-01-04 1.11 - 20,000,000 전자단기사채(20210322-92-8(E)) 2021-03-22 2021-06-22 0.96 50,000,000 - 전자단기사채(20210323-9-9(E)) 2021-03-23 2021-04-01 0.65 30,000,000 - 전자단기사채(20210323-31-10(E)) 2021-03-23 2021-04-23 0.83 20,000,000 - 전자단기사채(20210324-92-11(E)) 2021-03-24 2021-06-24 0.93 20,000,000 - 전자단기사채(20210324-92-12(E)) 2021-03-24 2021-06-24 0.93 10,000,000 - 전자단기사채(그레이트디비에스피제구차_4회) 2020-10-08 2021-01-08 2.00 - 15,000,000.00 전자단기사채(그레이트챌린지제십구차_5회) 2020-10-28 2021-01-28 1.85 - 5,000,000.00 전자단기사채(그레이트챌린지제이십일차_5회) 2020-10-28 2021-01-28 1.85 - 5,000,000 전자단기사채(그레이트챌린지제이십차_10회) 2020-11-18 2021-01-18 1.85 - 4,300,000 전자단기사채(도원제십육차_8회) 2020-11-17 2021-02-17 2.10 - 29,000,000 전자단기사채(디비에스에프제오차_24회) 2020-11-13 2021-01-14 1.90 - 7,000,000 전자단기사채(디비이천중리_4회) 2020-11-24 2021-02-24 1.90 - 8,000,000 전자단기사채(디아이에프도농파크_2회) 2020-10-30 2021-01-29 1.90 - 20,000,000 전자단기사채(디아이에프두류_4회) 2020-11-23 2021-01-22 1.90 - 5,000,000 전자단기사채(디아이에프삼덕_7회) 2020-10-23 2021-01-22 2.00 - 20,000,000 전자단기사채(디아이에프세종_1회) 2020-10-28 2021-01-28 2.00 - 7,000,000 전자단기사채(라이너즈파트너스_7회) 2020-11-24 2021-02-24 1.80 - 7,000,000 전자단기사채(라프로익화원_5회) 2020-10-27 2021-01-27 1.90 - 12,000,000 전자단기사채(비케이퍼스트제이차_1회) 2020-12-04 2021-03-04 1.70 - 9,000,000 전자단기사채(비케이퍼스트제일차_4회) 2020-11-27 2021-02-26 1.80 - 10,000,000 전자단기사채(비티에스제일차_7회) 2020-11-18 2021-01-18 1.85 - 12,000,000 전자단기사채(스카이원제일차_1회) 2020-12-17 2021-03-17 1.75 - 5,000,000 전자단기사채(에스에이치비디제일차_5회) 2020-11-20 2021-02-19 1.80 - 20,000,000 전자단기사채(에스제이강북제삼차_7회) 2020-11-24 2021-01-25 1.90 - 5,000,000 전자단기사채(에스제이강북제이차_7회) 2020-11-24 2021-01-25 1.90 - 5,000,000 전자단기사채(에스피제이차_7회) 2020-10-16 2021-01-15 2.00 - 5,000,000 전자단기사채(에어라인제오차_2회) 2020-11-20 2021-02-19 1.80 - 8,000,000 전자단기사채(에어라인제칠차_1회) 2020-11-13 2021-02-10 1.90 - 10,000,000 전자단기사채(에이엔제이차_3회) 2020-11-27 2021-02-26 1.70 - 10,000,000 전자단기사채(에이엔제일차_3회) 2020-11-27 2021-02-26 1.70 - 8,000,000 전자단기사채(에이치비피제일차_1회) 2020-11-19 2021-02-19 1.80 - 10,500,000 전자단기사채(위드문와이_1회) 2020-12-31 2021-03-02 2.50 - 15,000,000 전자단기사채(유제이비제이차_5회) 2020-11-09 2021-02-09 1.90 - 5,000,000 전자단기사채(유제이비제일차_5회) 2020-11-09 2021-02-09 1.90 - 7,000,000 전자단기사채(이수디비제이차_5회) 2020-12-28 2021-01-04 2.60 - 10,500,000 전자단기사채(케이티씨제이차_4회) 2020-12-22 2021-01-22 1.70 - 12,000,000 전자단기사채(티알제일차_10회) 2020-12-22 2021-01-14 1.70 - 13,800,000 전자단기사채(해피문제이차_1회) 2020-12-18 2021-01-18 1.55 - 15,000,000 전자단기사채(그레이트디비에스피제구차_6회) 2021-03-10 2021-04-12 1.40 15,000,000 - 전자단기사채(그레이트챌린지제십구차_6회) 2021-01-28 2021-04-28 1.50 5,000,000 - 전자단기사채(그레이트챌린지제이십일차_6회) 2021-01-28 2021-04-28 1.50 5,000,000 - 전자단기사채(그레이트챌린지제이십차_12회) 2021-03-18 2021-04-16 1.35 4,300,000 - 전자단기사채(디비에스에프제오차_27회) 2021-03-15 2021-06-15 1.45 7,000,000 - 전자단기사채(디비이천중리_5회) 2021-02-24 2021-05-24 1.50 8,000,000 - 전자단기사채(디아이에프도농파크_2회) 2021-01-29 2021-04-29 1.60 20,000,000 - 전자단기사채(디아이에프두류_6회) 2021-03-24 2021-05-24 1.40 5,000,000 - 전자단기사채(디아이에프삼덕_8회) 2021-01-22 2021-04-22 1.60 20,000,000 - 전자단기사채(디아이에프세종_3회) 2021-03-02 2021-04-02 1.40 7,000,000 - 전자단기사채(디아이에프안흥비원_1회) 2021-03-29 2021-04-29 1.40 6,500,000 - 전자단기사채(디아이에프안흥에이원_1회) 2021-03-29 2021-04-29 1.40 6,500,000 - 전자단기사채(라이너즈파트너스_8회) 2021-02-24 2021-05-24 1.50 7,000,000 - 전자단기사채(라프로익화원_6회) 2021-01-27 2021-04-27 1.50 12,000,000 - 전자단기사채(레드독제일차_1회) 2021-01-14 2021-04-14 1.70 7,500,000 - 전자단기사채(비케이퍼스트제삼차_1회) 2021-02-22 2021-05-21 1.50 4,000,000 - 전자단기사채(비케이퍼스트제이차_2회) 2021-03-04 2021-06-04 1.50 9,000,000 - 전자단기사채(비케이퍼스트제일차_5회) 2021-02-26 2021-05-28 1.50 10,000,000 - 전자단기사채(비티에스제일차_9회) 2021-03-18 2021-05-18 1.40 12,000,000 - 전자단기사채(스카이원제일차_2회) 2021-03-17 2021-06-17 1.50 5,000,000 - 전자단기사채(에스에이치비디제일차_6회) 2021-02-19 2021-04-19 1.50 20,000,000 - 전자단기사채(에스제이강북제삼차_9회) 2021-03-29 2021-06-29 1.40 5,000,000 - 전자단기사채(에스제이강북제이차_9회) 2021-03-29 2021-06-29 1.40 5,000,000 - 전자단기사채(에스피제이차_8회) 2021-01-15 2021-04-15 1.60 5,000,000 - 전자단기사채(에어라인제오차_3회) 2021-02-19 2021-05-18 1.50 8,000,000 - 전자단기사채(에어라인제칠차_2회) 2021-02-10 2021-05-10 1.50 10,000,000 - 전자단기사채(에어라인제팔차_1회) 2021-01-14 2021-04-14 1.65 10,500,000 - 전자단기사채(에이엔제이차_4회) 2021-02-26 2021-05-26 1.30 10,000,000 - 전자단기사채(에이엔제일차_4회) 2021-02-26 2021-05-26 1.30 8,000,000 - 전자단기사채(에이치비피제일차_2회) 2021-02-19 2021-05-19 1.52 10,500,000 - 전자단기사채(유제이비제이차_7회) 2021-03-09 2021-06-09 1.45 5,000,000 - 전자단기사채(유제이비제일차_7회) 2021-03-09 2021-06-09 1.45 7,000,000 - 전자단기사채(이수디비제이차_1회) 2021-03-30 2021-04-30 1.40 3,000,000 - 전자단기사채(이수디비제이차_2회) 2021-03-31 2021-04-30 1.40 5,000,000 - 전자단기사채(프라다제일차_1회) 2021-01-06 2021-04-06 1.85 7,000,000 - 전자단기사채(해피문제이차_2회) 2021-01-18 2021-04-16 1.60 15,000,000 - 전자단기사채(히트하우스제일차_1회) 2021-01-04 2021-04-02 1.60 12,000,000 - 소 계 531,800,000 460,100,000 사채할인발행차금 (117,911) (158,992) 합 계 531,682,089 459,941,008 22. 퇴 직급여제도&cr; &cr; (1) 확정기여형퇴직급여제도&cr;연결실체는 일부 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다 . 연결실체는 확정기여형 퇴직급여를 당분기 및 전분기에 각각 738,865천원 및 560,978천 원을 판매비와관리비로 인식하였습니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도&cr;연결실체는 일부 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 퇴직금지급규정에 따라 산정한 퇴직금을 지급하도록되어 있습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 36,145,903 35,785,800 사외적립자산의 공정가치 (31,503,880) (32,360,604) 순확정급여부채금액 4,642,023 3,425,196 2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 순확정급여&cr;부채(자산) 당기초 35,785,800 (32,360,604) 3,425,196 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 1,218,148 - 1,218,148 이자비용(이자수익) 184,204 (171,855) 12,349 소 계 1,402,352 (171,855) 1,230,497 제도에서 지급한 금액 지급액 (1,042,249) 1,028,579 (13,670) 당분기말 36,145,903 (31,503,880) 4,642,023 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 순확정급여&cr;부채(자산) 전기초 32,878,891 (29,676,065) 3,202,826 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 1,146,649 - 1,146,649 이자비용(이자수익) 161,253 (151,947) 9,306 소 계 1,307,902 (151,947) 1,155,955 제도에서 지급한 금액 지급액 (878,813) 876,961 (1,852) 전분기말 33,307,980 (28,951,051) 4,356,929 한편, 당분기 및 전분기 중 손익인식액은 포괄손익계산서의 판매관리비에 포함되어 있습니다. 23. 충당부채&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채 1,286,839 1,282,482 기타충당부채 116,696 131,188 합 계 1,403,535 1,413,670 (2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,282,482 1,092,268 전입액 4,357 3,596 분기말금액 1,286,839 1,095,864 연결실체는 단위당 복구비용, 물가상승율, 할인율, 기대만기 등 복구충당부채에 영향을 미치는 요소의 변동을 반영하기 위해 1년에 한번 결산기말에 재추정 하고 있습니다. &cr; 복구충당부채는 보고기간 종료일 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거의 계약기간이 계속되거나 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당 분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동 내용 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 131,188 1,550,283 추가발생액 - 347,803 전입액 (14,492) 220,710 분기말금액 116,696 2,118,796 (4) 당 분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동 내용 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - 1,983,167 감소(주1) - (1,983,167) 분기말금액 - - (주1) 진행중인 사건이 일부패소로 확정 종결되어 충당부채가 감소하였습니다. 24. 기타금융부채 및 기타부채 &cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 51,719,128 59,830,620 현재가치조정차금 (22,739) (20,219) 소 계 51,696,389 59,810,401 미지급금 754,909,261 1,100,879,812 기타예수금 753,370 259,541 미지급배당금 13,663,565 34,899 임대보증금 1,271,848 1,387,773 리스부채 5,949,637 6,200,106 합 계 828,244,070 1,168,572,532 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 66,122 9,653 선수수익 6,927,235 4,082,556 제세금예수금 8,063,091 8,468,256 종업원급여(주1) 45,234,540 60,382,540 기타 1,360,225 1,095,101 합 계 61,651,213 74,038,106 (주1) 종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 종업원의 보상청구액 등을 포함하고 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 당분기말 부동산 5,414,051 125,031 32,915 (625,577) 4,946,420 차량 786,055 336,321 4,112 (123,271) 1,003,217 합 계 6,200,106 461,352 37,027 (748,848) 5,949,637 (주1) 당분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 740,775원입니다. (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 전분기말 부동산 4,537,768 763,117 26,971 (810,519) 4,517,337 차량 740,725 93,716 4,317 (139,010) 699,748 합 계 5,278,493 856,833 31,288 (949,529) 5,217,085 (주1) 전분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 922,154천원입니다. 25. 자본&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 212,231,945 212,231,945 자본잉여금 : 주식발행초과금 118,190,610 118,190,610 자기주식처분이익 193,981 193,981 전환권대가 등 539,685 539,685 소 계 118,924,276 118,924,276 자본조정 : 자기주식 (7,547,101) (7,547,101) 기타포괄손익누계액 87,884,053 84,493,143 이익잉여금 420,588,337 392,234,168 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 832,081,510 800,336,431 비지배지분 125,304,442 121,723,388 자본 합계 957,385,952 922,059,819 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 5,000 5,000 발행한 주식의 총수 42,446,389주 42,446,389주 보통주 자본금 212,231,945,000 212,231,945,000 (3) 자기주식&cr; 당분기말 현재 지배기업은 주식가격의 안정을 위하여 총 773,990주 의 자사주를 취득하여 자기주식의 과목으로 기타불입자본에 계상하고 있으며 주식가격이 안정된 경우에는 ㈜한국거래소의 업무규정 및 수탁준칙에 따라 처분할 계획입니다. 이외에 지배기업이 가입한 자사주펀드가 보유하고 있는 자기주식 243,510주 를 자기주식으로 계상하고 있습니다. 따라서 당분기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 자기주식 총수는 1,017,500주입 니다.&cr; (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 88,246,591 84,750,866 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 611,098 715,913 확정급여제도의 재측정요소 (973,636) (973,636) 합 계 87,884,053 84,493,143 &cr;(5) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 18,565,397 15,879,760 임의적립금 416,072,805 360,425,120 미처분이익잉여금 (14,049,865) 15,929,288 합 계 420,588,337 392,234,168 (6) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 11,531,246 10,288,380 전자금융사고배상준비금(주2) 5,000,000 5,000,000 대손준비금(주3) 2,034,151 591,380 합 계 18,565,397 15,879,760 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (주2) '전자금융거래법 제9조' 및 '전자금융감독규정 제5조'의 규정에 따라 전자금융거래 이용자에게 손해배상책임을 이행하기 위하여 처분가능이익잉여금을 준비금으로 적립하고 있습니다. (주3) 대손준비금은' 금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 한국채택국제회계기준과 금융투자업규정에 의해 산출된 손실충당금의 차이를 적립하고 있습니다. 26. 대손준비금 &cr;&cr;대손준비금은 '금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항으로 내역은 다음과 같습니다. &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기초 적립액 2,034,151 591,381 대손준비금 적립 예정금액 894,714 1,442,770 대손준비금 잔액 2,928,865 2,034,151 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분순이익 40,782,836 2,874,677 대손준비금 전입 필요액 (894,714) (1,408,620) 대손준비금 반영후 조정손익 39,888,122 1,466,057 대손준비금 반영후 주당 조정이익 963원 35원 27. 수수료수익 및 수수료비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 수탁수수료 34,060,873 21,376,404 인수 및 주선수수료 8,840,059 6,996,276 집합투자증권취급수수료 1,821,739 1,627,777 자산관리수수료 2,830,626 2,186,954 신탁보수 1,840,178 1,426,910 기타수입수수료 22,420,344 18,856,052 합 계 71,813,819 52,470,373 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 수수료비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 매매수수료 3,634,632 4,018,176 기타수수료비용 4,585,189 4,636,994 합 계 8,219,821 8,655,170 28. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익을 제외한 금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금 융상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 12,803,869 52,149,441 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 96,515,198 126,898,514 당기손익-공정가치측정금융자산Day1이익 1,868 32,981 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 17,516,634 4,350,137 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 1,941,544 2,832,420 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 2,340,225 16,989,634 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 18,760 662,442 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익 2,853,638 3,240,217 채무증권분배금 1,572,715 831,024 별도예치금평가이익 1,050,601 1,233,079 합 계 136,615,052 209,219,889 (주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실을 제외한 금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융 상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 17,005,194 57,998,563 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 93,092,816 59,906,703 당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실 13,533 23,431 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 9,281,017 8,055,255 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 780,701 3,365,867 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 7,294,042 6,116,192 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 6,834,958 5,723,138 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실 395,136 1,910,220 합 계 134,697,397 143,099,369 (주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 장내파생상품 선물매매이익 78,261,070 76,020,057 선물정산이익 2,365,179 6,360,038 옵션매매이익 4,765,461 17,977,921 옵션평가이익 168,136 11,954,457 소 계 85,559,846 112,312,473 장외파생상품 장외파생상품매매이익 56,381,009 16,801,135 장외파생상품평가이익 51,768,396 179,010,650 장외파생상품Day1이익 1,659,383 3,820,244 소 계 109,808,788 199,632,029 합 계 195,368,634 311,944,502 &cr;(4) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 장내파생상품 선물매매손실 69,161,215 122,947,732 선물정산손실 1,522,995 17,192,249 옵션매매손실 5,448,587 13,756,662 옵션평가손실 1,100,688 56,083,114 소 계 77,233,485 209,979,757 장외파생상품 장외파생상품매매손실 60,385,332 98,616,261 장외파생상품평가손실 13,093,408 74,395,725 장외파생상품Day1손실 34,127 61,384 소 계 73,512,867 173,073,370 합 계 150,746,352 383,053,127 29. 이자수익 및 이자비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 현금및예치금 909,547 1,986,124 당기손익-공정가치측정금융자산 16,970,095 20,688,909 대출채권 30,625,225 26,894,872 기타 1,697,551 971,499 합 계 50,202,418 50,541,404 (2) 당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 예수부채 5,909,899 6,266,941 차입부채 25,636,135 15,922,244 발행사채 2,534,926 - 기타부채 68,921 97,171 합 계 34,149,881 22,286,356 30. 대출채권 평가 및 처분손익&cr; 당분기 및 전분기 중 인식한 대출채권 평가 및 처분손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대출채권 평가이익 및 처분이익 손실충당금환입 3,998,822 - 대출채권 평가손실 및 처분손실 대손상각비 - (919,988) 합 계 3,998,822 (919,988) 31. 외환거래손익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 10,296,264 16,784,278 외화환산이익 47,934 2,892,167 합 계 10,344,198 19,676,445 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 9,406,178 17,441,902 외화환산손실 7,952,452 14,088,759 합 계 17,358,630 31,530,661 32. 판매관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 38,776,937 27,017,316 퇴직급여 2,011,606 1,776,983 복리후생비 6,214,901 6,154,502 전산운용비 5,526,044 5,115,290 임차료(주1) 631,363 332,873 지급수수료 2,554,747 2,982,361 접대비 1,418,737 1,248,293 광고선전비 907,653 701,062 유형자산및사용권자산감가상각비 1,584,999 1,935,464 연수비 100,286 254,026 무형자산상각비 725,161 717,476 세금과공과 5,658,660 2,493,263 기타 3,409,991 3,326,990 합 계 69,521,085 54,055,899 (주1) 당분기 및 전분기 중 소액리스료에 관련되는 비용 각각 62,381천원, 63,624 천원이 포함되어 있습니다. 33. 기타의영업수익 및 기타의영업비용&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 기타의영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 배당금및분배금수익 5,053,185 3,598,020 기타의손실충당금환입 49,243 - 기타 766,633 2,363,036 합 계 5,869,061 5,961,056 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타의 대손상각비 - 1,105,835 기타 381,063 572,109 합 계 381,063 1,677,944 34. 영업외수익 및 영업외비용&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 무형자산처분이익 875,000 - 임대료수익 546,124 538,150 잡이익 등 67,471 206,494 합 계 1,488,595 744,644 (2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산폐기손실 - 17,442 투자부동산관련비용 81,273 81,606 잡손실 등 115,277 571,405 합 계 196,550 670,453 35. 법인세비용&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 성 내 역 당분기 전분기 법인세부담액 당기법인세 13,499,526 (1,284,488) 과거법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항 (1,101) - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) 3,139,686 (628,587) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (1,087,620) 3,314,618 법인세비용 15,550,491 1,401,543 (주1) 일시적차이로 인한 분기말 순이연법인세자산(부채) (41,766,975) (23,077,492) 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채) (38,627,289) (22,448,905) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (3,139,686) (628,587) &cr;36. 매각예정자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매각예정토지 4,805,829 4,805,829 매각예정건물 3,104,350 3,104,350 손상차손누계액 (961,018) (961,018) 합 계 6,949,161 6,949,161 &cr;종속기업인 DB저축은행은 당분기말 현재 유형자산 매각 등을 진행 중에 있습니다. 매각 절차 지연으로 부득이하게 매각기간이 1년을 초과하게 되었습니다. 37. 주당순이익&cr;&cr;(1) 주당순이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당순이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당순이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분순이익 40,782,836,133 2,874,676,763 유통보통주식수 41,428,889 41,428,889 기본주당순이익 984 69 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2021~3/31/2021 42,446,389 90 42,446,389 자기주식 1/1/2021~3/31/2021 (1,017,500) 90 (1,017,500) 합 계 41,428,889 41,428,889 (전분기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2020~3/31/2020 42,446,389 91 42,446,389 자기주식 1/1/2020~3/31/2020 (1,017,500) 91 (1,017,500) 합 계 41,428,889 41,428,889 (3) 당분기 및 전분기 중 희석주당순이익은 희석성잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 동일합니다. 38. 특수관계자와의 주요 거래 &cr; 연결실체의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다. &cr;(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계자 등 구 분 지배ㆍ종속회사 등의 명칭 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 DB손해보험㈜ 관계기업 디비금융제8호기업인수목적㈜, 디비금융제9호기업인수목적㈜ 기타 특수관계자 DB생명보험㈜등 DB손해보험㈜의 종속기업 대규모기업집단계열회사 등(주1) ㈜DB Inc. 등 (주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (2) 지배기업과 종속기업 사이의 거래는 연결재무제표를 작성하는 과정에서 전액 제거되었으며, 당분기와 전분기의 연결실체와 특수관계자 거래 내용은 다음과 같습니다. &cr;1) 특수관계자와의 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 거래내역 당분기 전분기 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 수익 수탁수수료 등 26,315 24,628 비용 영업비용 352,110 355,113 판매비와관리비 423,186 399,042 채권 등 매수액(주1) 40,227,000 95,337,447 채권 등 매도액(주1) 304,752,133 332,648,420 (관계기업) 동부제5호기업인수목적㈜(주2) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 290,000 디비제6호기업인수목적㈜(주3) 인수 및 기타수입수수료 등 - 440,000 디비금융제9호기업인수목적㈜ 인수 및 기타수입수수료 등 140,000 - (기타 특수관계자) DB생명보험㈜ 등 수익 인수 및 기타수입수수료 등 177,190 148,718 비용 영업비용 536 1,039,074 판매비와관리비 2,160 1,980 채권 등 매수액(주2) 39,821,075 11,336,500 채권 등 매도액(주2) 92,377,869 133,127,600 (대규모기업집단계열회사) ㈜DB Inc. 등 비용 영업비용 등 939 928 판매비와관리비 5,031,968 4,558,652 채권 등 매도액(주1) 1,000,000 - (주1) DB자산운용㈜이 설정하여 운용 중인 펀드와의 채권 등 매입/매도 거래 입니다. (주2) 2020년 3월 23일에 동부제5호기업인수목적(주)가 (주)레이크머티리얼즈를 흡수합병하여 더이상 유의한 영향력을 행사하지 못하여 관계기업에서 제외하였습니다. (주3) 2020년 2월 11일에 디비금융제6호기업인수목적(주)가 (주)네온테크를 흡수합병하여 더이상 유의한 영향력을 행사하지 못하여 관계기업에서 제외하였습니다. 2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타채권 등(주1) 미지급비용 외(주2) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 790,974 814,158 364,855 561,893 29,266,194 29,280,919 (관계기업) 디비금융제8호기업인수목적㈜ - - 950,000 950,000 - - 디비금융제9호기업인수목적 ㈜ - - 960,000 960,000 - - (기타특수관계자) DB생명보험㈜ - - 24,528,271 24,366,090 176,899 6,176,488 (대규모기업집단계열회사) ㈜DB Inc. 등 - - 143,176 143,176 438,083 623,791 합 계 790,974 814,158 26,946,302 26,981,159 29,881,176 36,081,198 (주1) 기타채권 등에는 회사채 및 퇴직연금 사외적립자산 등이 포함되어 있습니다. (주2) 채무금액에는 회사 발행 후순위사채 금액이 포함되어 있습니다. ( 3 ) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자로부터의 차입거래내역은 다음과 같습니다 . (당분기) (단위 : 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당분기말 DB손해보험㈜ 후순위사채 28,000,000 - - 28,000,000 합 계 28,000,000 - - 28,000,000 (전분기) (단위 : 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 전분기말 DB손해보험㈜ 후순위사채 28,000,000 - - 28,000,000 DB생명보험㈜ 후순위사채 80,000,000 - - 80,000,000 합 계 108,000,000 - - 108,000,000 ( 4 ) 당분기말 현재 특수관계자인 DB생명보험(주)과 투자일임계약을 체결하고 있습니다(주석40 참고).&cr;&cr; (5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,140,163 1,744,272 퇴직급여 450,232 149,430 합 계 2,590,395 1,893,702 39. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 4,637,369 788,103 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 이익잉여금대체 - 4,194,710 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 138,279 151,668 기타선급금 대체 925,224 447,099 리스계약의 변동 490,306 860,746 (3) 재무활동에서 발생하는 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 당분기말 콜머니 40,000,000 - - - 40,000,000 차입금 897,612,442 3,940,679 - - 901,553,121 환매조건부채권매도 2,146,132,512 114,592,159 12,812,414 - 2,273,537,085 발행사채 459,941,008 71,700,000 - 41,081 531,682,089 임대보증금 1,387,773 (115,925) - - 1,271,848 리스부채 6,200,106 (740,775) - 490,306 5,949,637 합 계 3,551,273,841 189,376,138 12,812,414 531,387 3,753,993,780 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 전분기말 콜머니 10,000,000 10,000,000 - - 20,000,000 차입금 685,552,316 (149,690,996) - - 535,861,320 환매조건부채권매도 2,504,338,303 221,624,286 18,632,491 - 2,744,595,080 발행사채 601,882,736 (59,800,000) - (32,122) 542,050,614 임대보증금 1,301,060 111,713 - - 1,412,773 리스부채 5,278,493 (922,154) - 860,746 5,217,085 합 계 3,808,352,908 21,322,849 18,632,491 828,624 3,849,136,872 (주1) 리스부채의 증가분과 이자비용입니다. 40. 우발채무 및 주요 약정사항 &cr; (1) 금융기관과의 약정사항 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과의 일중, 당좌차월거래 및 차입 약정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 금융기관명 구분/용도 당분기말 전기말 담보제공 국민은행 일중차월 5,000 5,000 해당없음 우리은행 당좌, 일중 일괄여신 20,000 20,000 예금담보 신한은행 일중차월 20,000 20,000 예금담보 하나은행 당좌차월 5,000 5,000 일중차월 31,000 31,000 신탁수익권 및 &cr;예금담보 한국증권금융 채권딜러금융 통합한도 570,000 570,000 해당없음 채권&cr;인수&cr;금융 국공채인수 인수, 모집 또는 매출액의 &cr;100%이내 인수, 모집 또는 매출액의 &cr;100%이내 사채인수 인수, 모집 또는 매출액의&cr;AA등급이상 90%이내,&cr;A등급 이상 80%이내,&cr;BBB등급이상 50%이내 인수, 모집 또는 매출액의&cr;AA등급이상 90%이내,&cr;A등급 이상 80%이내,&cr;BBB등급이상 50%이내 채권&cr;유통&cr;금융 국공채유통 대상증권 매수결제 필요 &cr;자금의100%이내 대상증권 매수결제 필요 &cr;자금의100%이내 사채유통 기관운영 &cr;자금대출 증금일반자금재원 180,000 200,000 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 담보금융지원대출 400,000 400,000 증금할인&cr;어음매입 일반한도 100,000 100,000 청약한도 청약증거금 예치금액 범위내 청약증거금 예치금액 범위내 증권유통&cr;금융대출 일반한도 300,000 300,000 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 미수금융대출지원 - 75,000 일중자금거래 200,000 200,000 상기 사항이외에 상호저축은행중앙회와 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는 단기차입약정, 지급준비예치금의 50%를 순채무한도로 하는 내국환거래약정, 지급준비예치금의 50%를 한도로 하는 콜차입 약정 및 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는재할인어음약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 상기 약정과 관련된 잔액은 미지급내국환채무 3,281,866 천원입니다. (2) 계류 중인 주요 소송사건 당분기말 현재 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소송의 내용 원 고 소송가액 진행현황 손해배상청구 외(총 13건) 다수의 개인 및 기업 22,797,184 1심, 2심 및 항소심 계류중 연결실체의 경영진은 상기 소송들의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 손해배상적립금&cr;연결실체는 전자금융감독규정 제6조(전자금융사고 책임이행을 위한 보험 등의 가입에 관한 기준) 제2항에 의거 전자금융사고 발생으로 인한 이용자 손해배상에 따른 책임을 이행하기 위하여 상호저축은행중앙회에 손해배상적립금의 분담 및 보험가입을하고 있습니다.&cr; (4) 이자지급보증약정&cr;연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 더블유피디제이차㈜ 등이 보유한 채권의 이자지급보증약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 이자지급보증약정금액 3,393,053 4,467,733 지급액 - - (5) 대출미사용한도약정&cr;연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 종합통장대출 등 한도성 여신에 대한 대출한도금액을 체결하고 있습니다. 이 중 미사용한도약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대출미사용한도약정금액 194,492,562 215,232,498 실행액 - - (6) 차입증권&cr;당분기말 및 전기말 현재 차입증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차 입 처 당분기말 전기말 주식 ㈜한국예탁결제원 외 28,888,337 84,451,224 국공채 한국증권금융 ㈜ 외 1,778,959,801 1,184,672,270 합 계 1,807,848,138 1,269,123,494 상기의 금액은 차입유가증권 중 매도하지 않은 내역입니 다 .&cr; (7) 대여증권 &cr; 당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 없습니다. &cr; (8) 집합투자재산의 관리업무 위탁&cr;당 분기말 현재 종속기업인 DB자산운용㈜은 DB금융투자㈜외 58개사와 수익증권 판매계약 을 체결하여 수익증권의 모집, 매출, 판매 그리고 이익분배금의 지급업무를 위탁하고 있 습니다. 또한, ㈜신한은행 등과 기획재정부의 승인을 받은 집합투자규약에 따른 집합투자기구 약정을 체결하고 집합투자재산의 관리업무 등을 위탁하고 있습니다. &cr;(9) 투자일임계약&cr; 당분기말 현재 종속기업인 DB자산운용㈜은 관계회사인 DB생명보험㈜외 12개사 와 43,745억원 규모의 투자일임계약을 체결하고 있으며, 당분기까지 계약으로 인해 수수료수익으로 인식한 금액은 2,076,008천 원입니다. 41. 신탁계정&cr; 당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 1,771,784,306 1,763,385,725 MMDA 44,034,843 42,027,498 기업어음 920,640,000 766,740,000 환매조건부채권매수 96,157,026 64,803,247 주식 153,962,984 144,633,372 채권 1,317,216,053 1,348,771,408 발행어음 26,186,671 13,028,760 파생결합증권 32,141,562 40,945,182 기타자산 159,619,422 138,886,468 자산총계 4,521,742,867 4,323,221,660 선수수익 10,773,001 13,021,122 기타부채 10,127,686 6,009,568 부채총계 20,900,687 19,030,690 신탁원본 4,500,842,180 4,304,190,970 자본총계 4,500,842,180 4,304,190,970 부채와 신탁원본 계 4,521,742,867 4,323,221,660 &cr;한 편, 당분기 중 회사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 1,840,178천원(전 분기: 1,426,910 원)의 신탁보수를 취득하고 수수료수익에 계상하였습니다. 42. 집합투자재산 &cr;&cr; 종속기업인 DB자산 운용㈜은 기획재정부의 승인을 받 아 당 분기말 현 재 수익증권 245개 를 발 행 하였는 바, 발행시 수익증권 발행금액에 해당하는 자산을 수탁회사인 ㈜신한은행 등에 위탁하여 집합투자기구를 운용하고 있습니다. &cr;&cr;집합투자기구의 좌수에 상당하는 수익증권을 발행하며 이 수익증권은 신탁재산의 순자산가액을 기초로 하여 매일 산정된 기준가격으로 매출하고 수익자의 청구가 있을 때에는 매출된 수익증권을 기준가격으로 환매합니다.&cr; &cr;당분기말 및 전기말 현재 투자신탁운용 순자산 현황 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 증권집합투자기구 주식형 531,184,745 562,604,047 주식혼합형 5,674,538 10,314,419 채권혼합형 72,118,400 30,994,368 채권형 5,393,481,742 5,466,387,311 재 간 접 7,915,707 17,295,429 단기금융집합투자기구 MMF 2,047,542,976 2,056,802,081 기타집합투자기구 파생상품 689,058,534 1,056,226,666 부동산 159,181,873 192,620,048 특별자산 1,648,913,395 1,579,649,408 혼합자산 862,773,134 950,274,501 투자회사 15,340,375 17,934,262 합 계 11,433,185,419 11,941,102,540 또한, 당분기와 전분기 중 위탁계정과의 주요 거래내용 및 채권과 영업수익의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 : 집합투자기구운용보수 3,906,933 3,595,039 투자일임 2,076,008 1,845,798 소 계 5,982,941 5,440,837 수수료비용 402,014 306,078 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미수수수료 : 미수위탁자보수 2,062,454 2,170,698 미수투자일임 1,299,916 1,235,075 소 계 3,362,370 3,405,773 미지급수수료 402,017 375,143 43. COVID19의 영향의 불확실성&cr;&cr;COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 여행 등 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있습니다. 이는 전세계 경제에 광범위한 영향을 미치고 있으며 그 지속기간과 강도는 예측하기 어렵습니다. COVID-19는 금융상품의 공정가치 평가 등에 영향을 미칠 수 있으며, 연결실체는 2021년 03월 31일로 종료되는보고기간의 재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 연결실체의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다. 4. 재무제표 요 약 분 기 재 무 상 태 표 제40기 1분기 2021년 3월 31일 현재 제39기 2020년 12월 31일 현재 DB금융투자㈜ (단위 : 원) 과 목 주석 제40기 1분기말 제39기말 자 산 　 현금및현금성자산 4, 6, 11 , 37 303,056,311,884 310,456,880,913 당기손익-공정가치측정금융자산 4, 6, 7, 8, 11, 17 4,772,794,949,954 5,067,673,410,581 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6, 9, 11, 17 123,706,876,848 119,122,202,269 상각후원가측정금융자산 4, 6, 7, 10, 11 2,395,920,381,509 2,531,835,105,205 관계기업투자자산 12 90,000,000 90,000,000 종속기업투자자산 12 71,538,420,775 71,538,420,775 유형자산 13 23,769,662,911 22,654,638,896 무형자산 14 21,778,701,148 20,786,093,558 사용권자산 15 3,714,946,522 3,777,258,369 당기법인세자산 34 - 344,535,072 기타자산 16 17,262,938,923 14,920,693,070 자 산 총 계 7,733,633,190,474 8,163,199,238,708 부 채 예수부채 4, 6, 11, 18 1,068,054,698,534 1,413,064,393,661 당기손익-공정가치측정금융부채 4, 6, 8, 11 1,589,766,518,549 1,579,634,050,041 차입부채 4, 6, 11, 17, 19 3,201,612,756,226 3,070,728,428,311 발행사채 4, 6, 11, 20, 37 210,000,000,000 120,000,000,000 순확정급여부채 21 3,799,449,253 2,775,160,398 충당부채 22 1,040,984,284 1,108,382,117 기타금융부채 4, 6, 11, 23 790,594,836,710 1,131,549,139,732 기타부채 4, 23 56,291,202,287 69,264,463,032 당기법인세부채 34 8,243,022,538 - 이연법인세부채 34 27,986,135,043 25,400,869,942 부 채 총 계 6,957,389,603,424 7,413,524,887,234 자 본 자본금 24 212,231,945,000 212,231,945,000 자본잉여금 24 118,924,276,364 118,924,276,364 자본조정 24 (7,547,101,300) (7,547,101,300) 기타포괄손익누계액 24 87,923,637,328 84,553,269,740 이익잉여금 24 364,710,829,658 341,511,961,670 (대손준비금 적립액) 25 2,013,782,259 571,021,974 (대손준비금 적립예정금액) 25 895,426,542 1,442,760,285 자 본 총 계 776,243,587,050 749,674,351,474 부 채 및 자 본 총 계 7,733,633,190,474 8,163,199,238,708 "별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." &cr; 요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 DB금융투자㈜ (단위 : 원) 과 목 주석 제40기 1분기 제39기 1분기 영업수익 　 440,116,901,442 　 622,103,029,032 1. 수수료수익 26 68,677,767,492 　 48,910,167,953 　 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 27 326,720,196,553 　 520,594,358,903 　 3. 이자수익 28 28,368,381,425 　 29,409,748,973 　 4. 대출채권평가및처분이익 29 229,179,645 　 268,309,341 　 5. 외환거래이익 30 10,344,197,670 　 19,676,445,419 　 6. 기타의영업수익 32 5,777,178,657 　 3,243,998,443 　 영업비용 　 391,780,146,735 　 619,836,643,931 1. 수수료비용 26 6,818,248,860 　 6,415,534,404 　 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 27 281,640,085,157 　 521,670,528,485 　 3. 이자비용 28 27,043,126,924 　 14,407,696,835 　 4. 외환거래손실 30 17,358,630,383 　 31,530,661,473 　 5. 판매관리비 31 58,918,054,753 　 44,548,930,339 　 6. 기타의영업비용 32 2,000,658 　 1,263,292,395 　 영업이익 48,336,754,707 2,266,385,101 영업외수익 33 446,993 275,149,642 영업외비용 33 20,400,645 119,994,013 법인세비용차감전순이익 48,316,801,055 2,421,540,730 법인세비용 34 12,689,266,367 1,340,885,110 분기순이익 35,627,534,688 1,080,655,620 (대손준비금 반영후 조정이익&cr; 당분기 : 34,732,108,146 원,&cr; 전분기 : ( 328,662,627) 원) 25 기타포괄손익 3,370,367,588 (639,173,332) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 3,370,367,588 (639,173,332) 1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 9, 24 3,475,183,331 (524,208,637) 2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 24 (104,815,743) (114,964,695) 분기총포괄이익 38,997,902,276 441,482,288 주당순이익 기본및희석주당순이익 35 860 26 "별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 자 본 변 동 표 제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 DB금융투자㈜ (단위 : 원) 과 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총 계 2020. 1. 1(전기초) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 68,255,898,975 289,679,193,049 681,544,212,088 총포괄이익: 분기순이익 - - - - 1,080,655,620 1,080,655,620 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 - - - (524,208,637) - (524,208,637) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 - - - 1,718,916,672 (1,718,916,672) - 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과 - - - (114,964,695) - (114,964,695) 총포괄이익 소계 - - - 1,079,743,340 (638,261,052) 441,482,288 연차배당 - - - - (10,357,222,250) (10,357,222,250) 2020. 3. 31(전분기말) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 69,335,642,315 278,683,709,747 671,628,472,126 2021. 1. 1(당기초) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 84,553,269,740 341,511,961,670 749,674,351,474 총포괄이익: 분기순이익 - - - - 35,627,534,688 35,627,534,688 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 - - - 3,475,183,331 - 3,475,183,331 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과 - - - (104,815,743) - (104,815,743) 총포괄이익 소계 - - - 3,370,367,588 35,627,534,688 38,997,902,276 연차배당 - - - - (12,428,666,700) (12,428,666,700) 2021. 3. 31(당분기말) 212,231,945,000 118,924,276,364 (7,547,101,300) 87,923,637,328 364,710,829,658 776,243,587,050 "별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 현 금 흐 름 표 제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 DB금융투자㈜ (단위 : 원) 과 목 제40기 1분기 제39기 1분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 (211,877,120,148) (49,838,055,201) 1. 법인세비용차감전순이익 48,316,801,055 2,421,540,730 2. 조정 (40,947,633,151) (63,895,697,309) 이자수익 (28,368,381,425) (29,409,748,973) 이자비용 27,043,126,924 14,407,696,835 배당금및분배금수익 (7,230,665,343) (4,075,022,297) 당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익 (11,556,058,664) (53,964,807,752) 당기손익-공정가치측정금융자산평가 및Day1 손실 15,772,474,051 57,103,532,780 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (17,516,633,614) (4,350,136,984) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 9,281,016,911 8,055,255,329 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1 이익 (5,193,862,298) (20,229,851,119) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1 손실 7,689,178,190 8,026,413,308 별도예치금평가이익 (1,050,600,243) (1,233,079,132) 파생상품평가이익 (55,961,095,026) (201,145,388,622) 파생상품평가손실 15,751,217,328 147,732,472,698 종속기업투자주식처분이익 - (116,720,563) 유형자산폐기손실 - 17,443,129 퇴직급여 1,037,958,855 981,053,115 유형자산및사용권자산감가상각비 1,193,839,010 1,523,775,058 무형자산상각비 602,741,291 589,840,458 기타의대손상각비 - 　 1,112,655,341 손실충당금환입 (229,179,645) 　 (268,309,341) 기타의손실충당금환입 (49,830,061) 　 - 복구충당부채전입 2,000,658 3,003,060 기타충당부채전입 - 147,633,994 기타충당부채환입 (69,398,491) - 외화환산이익 (47,933,627) (2,892,166,711) 외화환산손실 7,952,452,068 14,088,759,080 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (216,453,230,271) 7,005,134,246 당기손익-공정가치측정금융자산 335,535,603,754 186,854,440,110 상각후원가측정금융자산 175,343,232,919 (1,094,899,450,866) 기타자산 (4,070,437,460) (11,300,913,857) 예수부채 (345,134,300,473) (7,336,915,461) 당기손익-공정가치측정금융부채 15,735,136,706 154,466,789,293 퇴직금의 지급 (498,505,190) (474,914,770) 사외적립자산 484,835,190 474,914,770 기타금융부채 (394,074,432,782) 782,918,773,563 기타부채 225,637,065 (3,697,588,536) 4. 이자수익의 수취 26,020,170,093 24,449,045,718 5. 배당수익의 수취 2,054,497,176 1,616,793,122 6. 이자비용의 지급 (28,275,253,747) (14,730,463,548) 7. 법인세의 납부 (2,592,471,303) (6,704,408,160) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (3,675,572,872) 1,393,078,286 유형자산의 취득 (1,775,456,341) (732,378,700) 무형자산의 취득 (670,125,281) (1,136,895,350) 보증금의 증가 - (8,847,624) 보증금의 감소 23,184,700 100,355,085 기타자산의 취득 (1,253,175,950) - 종속기업투자주식의 처분 - 3,170,844,875 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석37) 207,578,102,034 678,913,679 콜머니의 순증감 - 10,000,000,000 차입금의 순증감 3,479,754,400 (159,628,471,646) 발행사채의 순증감 90,000,000,000 (70,000,000,000) 환매조건부채권매도의 순증감 114,592,159,179 220,994,534,171 리스부채의 상환 (493,811,545) (687,148,846) Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) (7,974,590,986) (47,766,063,236) Ⅴ. 기초현금및현금성자산 310,456,880,913 334,924,818,958 Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 574,021,957 312,067,091 Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석37) 303,056,311,884 287,470,822,813 "별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 DB금융투자㈜ 1. 회사의 개요&cr; DB금융투자㈜(이하 "회사") 는 1982년 12월 20일 단기금융법에 따라 국민투자금융주식회사로 설립되어 1988년 8월 26일자로 동부투자금융주식회사로 상호를 변경하였으며, 1988년 6월 27일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.&cr;&cr;회사는 1991년 6월 24일자로 증권업으로 업종을 전환하였고 동부증권주식회사로 상호를 변경하였으며 2017년 11월 1일자로 DB금융투자㈜로 상호를 변경하였습니다.&cr;1991년 7월 1일부터 유가증권 매매 등의 증권업을 개시하여 2021년 3월 31일 현재 국내 에 23개 지점 을 설치 운영하고 있습니다. &cr; 회사는 설립이래 수차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 2021년 3월 31일 현재 납입자본금은 212,232 백만원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) DB손해보험㈜ 10,643,969 25.08 김남호 206,364 0.49 김준기 2,122,205 5.00 DB김준기문화재단 794,902 1.87 우리사주조합 191,355 0.45 기타 28,487,594 67.11 합 계 42,446,389 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 &cr; (1) 재무제표 작성기준 &cr;&cr; 회사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr; &cr; (2) 제 ㆍ 개정된 기준서의 적용&cr; &cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일 부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2020년 12월 31일 로 종료되 는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. &cr; 제 ㆍ 개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 분기재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계&cr;개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.&cr;개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.&cr;- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.&cr;- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.&cr;- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제&cr;이 개정사항은 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다. &cr;보고기간말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 비파생 금융자산 장부금액 USD LIBOR (3개월) 3,424,378 &cr;당분기말 기준 이자율 지표 개혁에 영향을 받는 비파생 금융상품과 파생상품은 보유하고 있지 않습니다.&cr;&cr;&cr;3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr;중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. &cr;중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연 차재무제표와 동일합니다. 4. 위험관리 &cr; 회사의 영업활동은 다양한 재무위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다.&cr; 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다. 회사는 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 시장 및 환경 변화를 신속히 반영하는 효율적 한도관리를 위하여 분기단위 및 수시로 실무위원회 등을 통해 한도를 재배정을 하고 있습니다. (1) 신용위험 &cr; 신용위험은 신용거래의 상대방이 계약에 의하여 정해진 기간에 이행해야 할 거래를 거절하거나, 이행능력을 상실함으로 인해 회사가 입게 될 재무손실을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험의 원천을 회사가 감내할 수 있는 수준으로 유지하고 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다. &cr;1) 신용위험의 관리 회사는 신용위험을 측정하기 위해 고객 또는 계약 의무상 거래상대방의 의무불이행 가능성, 거래상대방에 대한 익스포저와 인과관계에 의한 부도 익스포저, 부도시 손실율 등을 고려하고 있습니다. 거래상대방의 채무불이행 가능성을 평가하기 위해 신용등급평가모형을 사용하고 있으며, 신용등급 평가는 재무제표 등의 계량적 데이터를 활용한 통계 모형인 재무모형과 평가담당자가 비재무적 위험요인을 정성적으로 판단하여 평가하는 비재무모형으로 구성되어 있습니다.&cr; 2) 위험한도의 관리 회사는 신용위험의 한도관리를 위하여 여러 수준의 한도를 운영하고 있습니다. 회사는 거래상대방별, 신용등급별, 그룹별, 산업별, 국가별로 익스포져를 관리하고 한도를 운영하여, 특정 분야에 신용대상자산이 집중되지 않도록 포트폴리오 관리를 하고 있습니다. 또한 위험자산의 비중을 다각도로 관리함으로써 회사의 위험정책이 일관적으로 유지될 수 있도록 하고 있습니다. &cr;또한 위험자산의 비중을 다각도로 관리함으로써 회사의 위험정책이 일관적으로 유지될 수 있도록 하고 있습니다. &cr;&cr;3) 신용위험의 측정 신용위험의 위험량은 BASEL II 기준에서 인정하고 있는 방법론을 적용하여 산출하고 있으며, 장외파생상품은 만기까지의 시장가치 변동으로 인하여 익스포져가 변동함에 따라 이를 반영한 잠재 익스포져를 산출하여 기존 장외파생상품의 공정가치에 가산하는 Current 익스포져 방식을 이용하여 신용위험의 위험량을 산출하고 있습니다. 또한, 여러 형태의 신용평가 모형을 통하여 거래상대방의 신용도 및 투자에 대한 위험을 등급화하고 있으며, 이를 통하여 자산의 건전성을 심사하고 있습니다. 4) 최대 노 출 액 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다. &cr; 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 난내항목 당기손익-공정가치측정금융자산(주1)&cr; (파생상품자산제외) 3,736,491,782 3,732,868,286 매매목적파생상품자산(주2) 68,071,174 71,500,542 예치금(주3) 730,778,075 543,839,263 대출채권(주3) 708,924,907 633,697,498 기타수취채권(주3) 956,217,400 1,354,298,345 난내소계 6,200,483,338 6,336,203,934 난외항목 기업어음 등 매입확약약정(주4) 324,067,000 342,276,000 이자지급보증약정(주4) 3,393,053 4,467,733 난외소계 327,460,053 346,743,733 합 계 6,527,943,391 6,682,947,667 (주1) 채무증권 및 기업어음증권이 포함되어 있습니다. (주2) 장내파생상품은 거래소에 의해 결제 및 청산이 담보되는 Default Risk가 없는 상품이므로 신용위험 노출대상에서 제외 하였습니다. (주3) 손실충당금 차감 후 금액입니다. (주4) 손실충당금 차감 전 금액입니다. 5) 채무증권(기업어음증권 포함)의 신용건전성&cr;당분기말 및 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 채무증권의 신용건전성은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 AAA AA+ AA AA- A+ A A- BBB+ 이하 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,984,896,767 467,408,113 351,030,110 539,767,044 121,946,076 35,479,038 187,407 229,246,777 3,729,961,332 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 AAA AA+ AA AA- A+ A A- BBB+ 이하 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,899,476,785 503,293,223 352,095,963 541,037,095 121,415,516 20,110,345 2,762,601 279,745,203 3,719,936,731 6) 상각후원가측정금융자산(대출채권 및 수취채권)의 신용위험 회사는 신용위험을 수반하고 있는 상각후원가측정금융자산(대출채권 및 수취채권)에대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 손실충당금을 설정 및 관리합니다.&cr; ① 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산(대출채권 및 수취채권) 및 난외항목의 구성내역은 다음과 같습니다 . (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손실충당금 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 난내항목 예치금 730,780,165 - - 730,780,165 (2,090) 730,778,075 대출채권 신용공여금 700,867,771 - 11,905 700,879,676 (11,904) 700,867,772 환매조건부채권 - - - - - - 대여금 - - 15,848 15,848 (15,848) - 대출금 - - - - - - 매입대출채권 - - 850,000 850,000 - 850,000 대지급금 26,681 579,393 1,245,249 1,851,323 (1,274,219) 577,104 사모사채 - - - - - - 부도채권 - - 28,310,084 28,310,084 (21,680,053) 6,630,031 소 계 700,894,452 579,393 30,433,086 731,906,931 (22,982,024) 708,924,907 기타수취채권 미수금 914,873,144 5 2,494,281 917,367,430 (2,494,282) 914,873,148 미수수익 28,297,259 - 15,924,358 44,221,617 (15,924,367) 28,297,250 보증금 13,047,002 - - 13,047,002 - 13,047,002 소 계 956,217,405 5 18,418,639 974,636,049 (18,418,649) 956,217,400 난내소계 2,387,892,022 579,398 48,851,725 2,437,323,145 (41,402,763) 2,395,920,382 난외항목 기업어음 등 &cr; 매입확약약정 317,067,000 7,000,000 - 324,067,000 (112,378) 323,954,622 이자지급보증약정 3,393,053 - - 3,393,053 (18,721) 3,374,332 난외소계 320,460,053 7,000,000 - 327,460,053 (131,099) 327,328,954 합 계 2,708,352,075 7,579,398 48,851,725 2,764,783,198 (41,533,862) 2,723,249,336 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손실충당금 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 난내항목 예치금 543,841,399 - - 543,841,399 (2,136) 543,839,263 대출채권 신용공여금 624,857,134 - 13,195 624,870,329 (13,195) 624,857,134 환매조건부채권 - - - - - - 대여금 - - 13,743 13,743 (13,743) - 대출금 60,000 - - 60,000 - 60,000 매입대출채권 - - 1,000,000 1,000,000 - 1,000,000 대지급금 26,681 540,860 1,245,249 1,812,790 (1,272,292) 540,498 사모사채 - - - - - - 부도채권 - - 29,151,794 29,151,794 (21,911,928) 7,239,866 소 계 624,943,815 540,860 31,423,981 656,908,656 (23,211,158) 633,697,498 기타수취채권 미수금 1,318,238,143 5 2,544,105 1,320,782,253 (2,544,105) 1,318,238,148 미수수익 23,018,717 - 15,924,358 38,943,075 (15,924,374) 23,018,701 보증금 13,041,496 - - 13,041,496 - 13,041,496 소 계 1,354,298,356 5 18,468,463 1,372,766,824 (18,468,479) 1,354,298,345 난내소계 2,523,083,570 540,865 49,892,444 2,573,516,879 (41,681,773) 2,531,835,106 난외항목 기업어음 등 &cr; 매입확약약정 335,276,000 7,000,000 - 342,276,000 (169,936) 342,106,064 이자지급보증약정 4,467,733 - - 4,467,733 (30,562) 4,437,171 난외소계 339,743,733 7,000,000 - 346,743,733 (200,498) 346,543,235 합 계 2,862,827,303 7,540,865 49,892,444 2,920,260,612 (41,882,271) 2,878,378,341 ② 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 내부신용등급별 상각후원가측정금융자산 및 난외항목의 총 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용이 손상되지 않은 자산 신용이 손상된&cr; 자산 예치금 등급1 730,780,165 - - 730,780,165 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 730,780,165 - - 730,780,165 대출채권 등급1 700,894,452 - - 700,894,452 등급2 - 579,393 - 579,393 등급3 - - 30,433,086 30,433,086 소 계 700,894,452 579,393 30,433,086 731,906,931 기타수취채권 등급1 956,217,405 - - 956,217,405 등급2 - 5 - 5 등급3 - - 18,418,639 18,418,639 소 계 956,217,405 5 18,418,639 974,636,049 난외항목 등급1 320,460,053 - - 320,460,053 등급2 - 7,000,000 - 7,000,000 등급3 - - - - 소 계 320,460,053 7,000,000 - 327,460,053 합 계 2,708,352,075 7,579,398 48,851,725 2,764,783,198 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 신용이 손상되지 않은 자산 신용이 손상된&cr; 자산 예치금 등급1 543,841,399 - - 543,841,399 등급2 - - - - 등급3 - - - - 소 계 543,841,399 - - 543,841,399 대출채권 등급1 624,943,815 - - 624,943,815 등급2 - 540,860 - 540,860 등급3 - - 31,423,981 31,423,981 소 계 624,943,815 540,860 31,423,981 656,908,656 기타수취채권 등급1 1,354,298,356 - - 1,354,298,356 등급2 - 5 - 5 등급3 - - 18,468,463 18,468,463 소 계 1,354,298,356 5 18,468,463 1,372,766,824 난외항목 등급1 339,743,733 - - 339,743,733 등급2 - 7,000,000 - 7,000,000 등급3 - - - - 소 계 339,743,733 7,000,000 - 346,743,733 합 계 2,862,827,303 7,540,865 49,892,444 2,920,260,612 (주) 회사는 연체되지도 손상되지도 않은 상각후원가측정금융자산의 투자등급을 내부적으로 산정하고 있으며 적정한 수준의 담보 및 신용보강을 보유하고 있는 경우에는 적정신용등급으로, 후순위이면서 담보 및 신용보강을 보유하고 있지 않은 경우에는 제한적 신용등급으로 분류하고 있습니다. &cr; 회사는 채무증권 및 난외항목에 대하여 내부등급과 외부평가기관에 의해 평가된 신용등급에 따라 다음과 같이 등급을 구분하고 있습니다.&cr; 내부등급&cr; (기업) 국내평가사 국외 평가사 Moody's S&P Fitch AAA AAA Aaa ~ Aa3 AAA ~ AA- AAA ~ AA- AA+ ~ AA- AA+ ~ AA- A1 ~ A3 A+ ~ A- A+ ~ A- A+ ~ A A+ ~ A Baa1 ~ Baa2 BBB+ ~ BBB BBB+ ~ BBB &cr;국내 채무증권은 국내신용평가사의 신용등급으로 신용건전성을 분류하였으며, 국외 채무증권의 경우에는 상기 3개 국외 신용평가사에서 부여받은 등급을 상기의 국내신용평가사의 신용등급으로 환산하여 분류하였습니다.&cr; 등급구간 예치금 대출채권(신용공여금) 대출채권 기타수취채권 난외항목 등급 1 연체 30일 이하 담보유지비율 140%~170%&cr;자산건전성 분류상 정상 연체 30일 이하&cr;자산건전성 분류상 정상 연체 30일 이하&cr;자산건전성 분류상 정상 자산건전성 분류상 정상 등급 2 연체 30일 초과~90일 미만 담보유지비율 140%~170%&cr;자산건전성 분류상 요주의 연체 30일초과~90일 미만&cr;자산건전성 분류상 요주의 연체 30일 초과~90일 미만&cr;자산건전성 분류상 요주의 자산건전성 분류상 요주의 등급 3 연체 90일 이상 담보유지비율 140% 미만&cr;자산건전성 분류상 고정이하 연체 90일 이상&cr;자산건전성 분류상 고정이하 연체 90일 이상&cr;자산건전성 분류상 고정이하 자산건전성 분류상 고정이하 (2) 시장위험&cr; 시장위험은 금리, 주가, 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. &cr;1) 시장위험의 관리 시장위험 관리의 목적은 주가, 금리, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리대상 자산과 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담가능한 범위내로 관리함으로써수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 회사의 시장위험 관리 대상은 유가증권,장내파생상품, 장외파생상품 등의 시장위험이 내재된 자산, 부채 및 난외거래 등입니다. &cr;&cr;회사는 시장위험 관리를 위하여 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 있으며, 한도를 설정하여 준수함으로써 시장의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 회사는 시장위험 관리현황을 일별 및 월별 주기로 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;2) 시장위험의 측정 회사의 시장위험 측정방법은 내부모형을 원칙으로 하며 표준모형을 보조적으로 사용하고 있습니다. 내부모형의 주요 방법론은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)이며 내부 위험관리 및 위험자본배분 수단으로 사용되고 있습니다. 표준모형은 금융투자업규정의 '표준방법에 따른 총위험액의 산정'에 명시된 방법에 따라 산출되어 규제자본 관리에 사용되고 있습니다. &cr;&cr;가) 위험기준가치평가(VaR)&cr;시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주요 내부모형 방법론은 위험기준가치평가(Va R)로, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. 회사는 신뢰수준 99%, 보유기간 1일 기준 Delta-Gamma Method에 의한 Parametric VaR를 주지표로 사용하고 있으며, 정규분포 가정에 따른 VaR의 한계를 보완하기 위하여 극단적 상황 발생시 손실발생 규모를 측정하는 Stress test를 실시하고 있습니다. 나) 사후검증(Back test)&cr;VaR모형의 적정성은 사후검증을 통해 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 사후검증은 일손익이 VaR 측정치를 초과한 일수를 관리하는 방식으로 수행되며, 사후검증 결과는 월별로 리스크관리위원회에 보고되고 있습니다. 사후검증의 초과사항이 발생하면 회사는 그 발생원인에 대해 원인분석을 실시하고, 누적 초과회수가 부적합영업에 속할 경우에는 모델의 정확성 및 전제조건에 대해 종합적으로 검토하고, 그 결과 및 필요조치사항을 리스크관리위원회에 보고합니다. &cr; 3) 위험한도의 관리 리스크관리위원회는 시장위험에 대해 위험자본을 배분하고 있습니다. 리스크관리본부는 목적(Book)별로 부여된 VaR한도, 손실한도, Stress Test한도, 민감도 한도 등을 일별로 측정하고 있으며, 리스크관리위원회에 정기적으로 보고하고 있습니다. 회사는 시장위험 한도초과 시 조치사항을 사규로 명문화하여 준수하고 있으며, 한도초과 내역 및 조치사항을 정기적으로 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. &cr;4) 위험한도의 측정 &cr; 회 사 는 시장조건의 다양한 변동에 대한 가정을 기초로 보유포지션의 시장위험과 예상되는 최대손실을 예측하기 위하여 위험기준가치평가방법(VaR)으로 시장위험을 관리 및 측정하고 있습니다. (단위 : 천원) 민감도 당분기 전기 당분기말 평균 최대 최소 전기말 평균 최대 최소 주가위험 2,546,836 3,670,085 41,878,922 1,241,655 2,749,058 8,028,946 26,814,748 58,831 금리위험 5,462,795 6,138,410 12,088,973 3,568,146 5,241,581 7,468,665 21,155,111 111,303 외환위험 13,887,125 16,911,089 35,324,163 9,469,578 13,447,000 13,876,900 26,306,917 152,919 분산효과차감 (8,048,958) (10,475,705) (32,742,875) (5,781,359) (8,136,840) (9,823,263) (21,094,427) (90,651) 총 VaR 13,847,798 16,243,879 56,549,183 8,498,020 13,300,799 19,551,248 53,182,349 232,402 5) 외화위험관 리 &cr; 회사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화스왑계약 등을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채의 외화위험에 노출된 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 외화 1단위, 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화 원화 외화 원화 자산 현금및예치금 USD 18,359,194 20,805,687 22,489,817 24,453,825 HKD 2,481,924 361,840 36,574,309 5,132,380 EUR 489,884 650,708 7,028,650 9,406,186 JPY 8,181,193 84,048 1,221,240 8,765 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 106,360,166 125,542,387 112,582,327 122,489,072 EUR 8,105,947 10,767,050 7,974,708 10,672,075 GBP 9,656,053 15,040,847 9,471,115 14,039,981 상각후원가측정금융자산 USD 880,927 998,531 929,033 1,010,787 합 계 USD 125,600,287 174,251,098 136,001,177 187,213,071 HKD 2,481,924 36,574,309 EUR 8,595,831 15,003,358 JPY 8,181,193 1,221,240 GBP 9,656,053 9,471,115 부채 외화예수금 USD 144,930,035 164,276,551 87,687,739 95,406,319 EUR 243,479 323,410 242,906 325,067 HKD 9,954,348 1,451,244 5,577,668 782,826 JPY 6,138,478 63,062 2,779,771 29,306 환매조건부채권매도 USD 571,466,812 647,757,631 591,674,141 643,741,465 기타부채 USD 234,420 265,716 997,553 1,085,337 합 계 USD 716,631,267 814,137,614 680,359,433 741,370,320 HKD 9,954,348 5,577,668 EUR 243,479 242,906 JPY 6,138,478 2,779,771 (3) 유동성위험&cr; 유동성위험은 회사가 보유한 금융부채에 대해 만기에 지급의무를 부담하지 못할 위험을 의미합니다. &cr;1) 유동성위험의 관리 유동성위험의 관리는 자산ㆍ부채의 만기불일치 또는 예상치 않은 자금의 유출 등으로 발생할 수 있는 유동성 부족상태를 효과적으로 관리함으로써 자금부족으로 인해 입을 수 있는 손실을 예방하기 위한 위험관리를 말합니다. 재무상태표상의 금융부채 중 유동성위험과 관련이 있는 상품 등이 유동성위험 관리 대상이 됩니다. &cr;2) 비파생금융부채의 잔존만기분석&cr;당분기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융상품분류 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 1~5년 5년초과 합 계 당분기말 당기손익-공정가치측정금융부채 497,763,829 - - - - - 497,763,829 예수부채 1,068,110,508 - - - - - 1,068,110,508 차입부채 3,033,974,550 131,708,307 40,393,225 - - - 3,206,076,082 발행사채 131,230,216 1,020,000 1,020,000 680,000 80,000,000 - 213,950,216 기타금융부채(리스부채제외) 787,053,719 8,732 - 13,440 42,305 - 787,118,196 리스부채 498,983 463,222 412,195 372,708 1,935,385 - 3,682,493 합계 5,518,631,805 133,200,261 41,825,420 1,066,148 81,977,690 - 5,776,701,324 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 412,502,377 - - - - - 412,502,377 예수부채 1,413,986,108 - - - - - 1,413,986,108 차입부채 2,822,672,824 111,656,241 131,708,307 10,135,627 - - 3,076,172,999 발행사채 41,054,927 1,020,000 1,020,000 1,020,000 80,680,000 - 124,794,927 기타금융부채(리스부채제외) 1,127,997,228 42,305 8,732 - 55,745 - 1,128,104,010 리스부채 477,331 445,123 409,362 358,336 2,011,892 4,000 3,706,044 합계 5,818,690,795 113,163,669 133,146,401 11,513,963 82,747,637 4,000 6,159,266,465 상기 만기분석은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. &cr; 3) 파생금융부채의 만기분석 &cr;당분기말 및 전기말 현재 파생금융부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융상품분류 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 1~5년 5년초과 합 계 당분기말 당기손익-공정가치측정금융부채(주1) 241,449,715 29,808,135 631,348,023 78,123,753 61,071,400 50,201,663 1,092,002,689 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채(주1) 203,928,334 109,735,780 35,696,742 663,516,226 98,867,261 55,387,330 1,167,131,673 (주1) 당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다. 4) 난외계정의 잔존만기구조 &cr;당분기말 및 전기말 현재 난외계정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융상품분류 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 1~5년 5년초과 합 계 당분기말 난외계정(주1,2) 327,460,053 - - - - - 327,460,053 전기말 난외계정(주1,2) 346,743,733 - - - - - 346,743,733 (주1) 기업어음 등 매입보장약정 및 이자지급보증약정 금액을 포함하고 있습니다. (주2) 유동성위험에 노출될 가능성이 있는 매입확약 등에 대한 노출액을 지급 등을 요구 받을 수 있는 가장 이른 구간인 3개월 이내 만기로 구분하였습니다. (4) 자본관리 &cr; 금융투자업자에 대한 자기자본 규제는 '금융투자업규정'에서 정하고 있으며 동 규정에 따라 회사는 순자본비율을 100% 이상 유지되도록 관리하고 있습니다. 회사는 금융감독원에 순자본비율 준수 여부를 분기별로 보고하고 있습니다.&cr;&cr;순자본비율은 영업용순자본에서 위험총액을 차감한 금액을 업무 단위별 필요유지자기자본으로 나누어 산출합니다. 영업용순자본은 재무상태표 상 자산에서 부채를 차감한 순자산에서 현금화곤란 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 산출하며, 위험총액은 시장위험액, 신용위험액 및 운영 위험액을 합산하여 산출합니다. &cr;&cr; (5) 신용공여금&cr;회사는 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하고 있고 있습니다. 동 융자금은 한국증권금융(주)로부터의 유통금융차입금과 회사 자체자금으로 조달되며, 이자율은 연 4.93%~9.46%(연체이율은 연 12.0%)입니다. 회사는 이를 신용거래융자금으로 계상하고 있습니다.&cr;&cr;회사는 증권담보대출업무를 하며 이자율은 연 6.88%~9.38%(연체이율은 연 약정이자율+3%, 연 12.0%중 작은금액)이고, 시장상황에 따라 기준금리를 재산정합니다.&cr;&cr;신용융자금에 대하여는 융자금의 140~170%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있는바, 일차적으로 고객이 해당 융자금으로 매수한 주식을 담보로 취득합니다. 5. 영업부 문 &cr; 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 서비스를 제공하는 대상 고객에 초점이 맞추어져 있습니다.&cr; &cr; 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 회사의 보고부문은 위탁매매업, 자기매매업, 파생상품업, 투자은행업, 자산관리업 등으로 구성됩니다. &cr;각 보고부문의 주된 영업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동의 성격 위탁매매업 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식 및 채권 등 유가증권의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매업 주식, 채권, 집합투자증권 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 파생상품업 장내 선물옵션 및 ELS 등 장외파생상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 투자은행업 IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자산관리업 CMA관련 채권 등에서 발생하는 성과 및 WRAP운용 등 자산관리 부문에서 창출되는 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사지원단위 및 기타영업활동을 영위하는 단위 &cr; (1) 당분기 및 전분기 중 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 파생상품업 투자은행업 자산관리업 기 타 합 계 영업수익 48,514,847 42,785,692 275,664,614 29,483,666 33,768,995 9,899,087 440,116,901 영업비용 31,653,028 27,529,708 250,373,160 8,077,109 53,631,260 20,515,881 391,780,146 영업손익 16,861,819 15,255,984 25,291,454 21,406,557 (19,862,265) (10,616,794) 48,336,755 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 파생상품업 투자은행업 자산관리업 기 타 합 계 영업수익 31,536,820 71,303,476 467,485,572 25,568,389 20,884,369 5,324,403 622,103,029 영업비용 25,978,140 58,180,704 486,324,235 7,703,934 20,541,059 21,108,572 619,836,644 영업손익 5,558,680 13,122,772 (18,838,663) 17,864,455 343,310 (15,784,169) 2,266,385 (2) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 총자산 및 총부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 파생상품업 투자은행업 자산관리업 기 타 합 계 총자산 1,934,102,840 1,779,515,349 920,256,193 679,748,380 1,872,321,484 547,688,944 7,733,633,190 총부채 1,949,853,875 650,473,480 1,292,224,643 30,844,992 2,292,306,265 741,686,348 6,957,389,603 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 파생상품업 투자은행업 자산관리업 기 타 합 계 총자산 2,624,873,636 1,930,203,825 859,683,110 522,882,423 1,729,946,408 495,609,837 8,163,199,239 총부채 2,715,393,772 418,163,514 1,407,378,431 31,772,921 2,150,781,612 690,034,637 7,413,524,887 &cr; (3) 상품과 용역 및 주요 고객에 대한 정보 회사의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당분기 및 전분기에 회사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. &cr; (4) 지역에 대한 정보&cr;회사의 영업수익은 모두 국내에서 발생하였으며, 비유동자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.&cr; 6. 범주별 금융상품 &cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. &cr; 1) 당분기말&cr;&cr;① 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가&cr;측정 현금및&cr;현금성자산 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정 현금및현금성자산 - - - - - 303,056,312 303,056,312 당기손익-공정가치측정금융자산 4,772,794,950 - - - - - 4,772,794,950 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산(주1) - - - 123,706,877 - - 123,706,877 상각후원가측정금융자산 - - - - 2,395,920,382 - 2,395,920,382 합 계 4,772,794,950 - - 123,706,877 2,395,920,382 303,056,312 7,595,478,521 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. &cr; ② 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가&cr;측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - 1,068,054,699 1,068,054,699 당기손익-공정가치측정금융부채 515,831,546 1,073,934,973 - 1,589,766,519 차입부채 - - 3,201,612,756 3,201,612,756 발행사채 - - 210,000,000 210,000,000 기타금융부채(주1) - - 790,594,837 790,594,837 합 계 515,831,546 1,073,934,973 5,270,262,292 6,860,028,811 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. 2) 전기말&cr; ① 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가&cr;측정 현금및&cr;현금성자산 합 계 의무분류 지정 의무분류 지정 현금및현금성자산 - - - - - 310,456,881 310,456,881 당기손익-공정가치측정금융자산 5,067,673,410 - - - - - 5,067,673,410 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산(주1) - - - 119,122,202 - - 119,122,202 상각후원가측정금융자산 - - - - 2,531,835,105 - 2,531,835,105 합 계 5,067,673,410 - - 119,122,202 2,531,835,105 310,456,881 8,029,087,598 (주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. &cr; ② 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가&cr;측정 합 계 의무분류 지정 예수부채 - - 1,413,064,394 1,413,064,394 당기손익-공정가치측정금융부채 461,073,487 1,118,560,563 - 1,579,634,050 차입부채 - - 3,070,728,428 3,070,728,428 발행사채 - - 120,000,000 120,000,000 기타금융부채(주1) - - 1,131,549,140 1,131,549,140 합 계 461,073,487 1,118,560,563 5,735,341,962 7,314,976,012 (주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 배당금수익&cr;및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및&cr;상환이익 처분및&cr;상환손실 신용손실&cr;충당금환입 신용손실&cr;충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 520,352 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품제외) 4,457,924 16,939,750 - 11,556,058 (15,772,474) 94,560,217 (92,566,493) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,108,741 - - - - - - - - 상각후원가측정금융자산 - 10,908,279 - - - - - 233,211 (4,032) 소 계 6,566,665 28,368,381 - 11,556,058 (15,772,474) 94,560,217 (92,566,493) 233,211 (4,032) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; (파생상품제외) - - - 22,710,496 (16,970,195) 1,638,408 (7,615,659) - - 예수부채 - - (222,536) - - - - - - 차입부채 - - (25,635,979) - - - - - - 발행사채 - - (1,143,582) - - - - - - 기타금융부채 - - (41,030) - - - - - - 소 계 - - (27,043,127) 22,710,496 (16,970,195) 1,638,408 (7,615,659) - - 파생상품(주1) - - - 55,961,095 (15,751,217) 137,670,606 (132,964,047) - - 합 계 6,566,665 28,368,381 (27,043,127) 90,227,649 (48,493,886) 233,869,231 (233,146,199) 233,211 (4,032) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. (전분기) (단위 : 천원) 구 분 배당금수익&cr;및분배금수익 이자수익 이자비용 평가이익 평가손실 처분및&cr;상환이익 처분및&cr;상환손실 신용손실&cr;충당금환입 신용손실&cr;충당금전입 금융자산 현금및현금성자산 - 1,377,229 - - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품제외) 1,893,395 20,625,679 - 53,964,807 (57,103,532) 126,132,051 (57,774,365) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,517,627 - - - - - - - - 상각후원가측정금융자산 - 7,406,841 - - - - - 276,808 (8,499) 소 계 3,411,022 29,409,749 - 53,964,807 (57,103,532) 126,132,051 (57,774,365) 276,808 (8,499) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; (파생상품제외) - - - 24,579,988 (16,081,669) 3,494,862 (9,089,004) - - 예수부채 - - (695,618) - - - - - - 차입부채 - - (13,652,988) - - - - - - 발행사채 - - - - - - - - - 기타금융부채 - - (59,091) - - - - - - 소 계 - - (14,407,697) 24,579,988 (16,081,669) 3,494,862 (9,089,004) - - 파생상품(주1) - - - 201,145,389 (147,732,472) 109,213,158 (233,889,484) - - 합 계 3,411,022 29,409,749 (14,407,697) 279,690,184 (220,917,673) 238,840,071 (300,752,853) 276,808 (8,499) (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 7. 사용이 제한된 예금 등 당분기말 및 전기말 현재 회사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 예 치 처 당분기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 미래에셋증권㈜ 3,610 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 96,639,000 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 외 290,050,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 263,239,209 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 9,000,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 28,000,000 당좌개설보증금 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,510,000 당좌, 일중차월 담보 등 기타예치금 ㈜신한은행 외 28,088,103 당좌개설보증금,&cr;장외파생상품 담보 소 계 730,529,922 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 506,635,994 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 3,652,789 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 16,934,530 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 225,701 관계법규에 의한 제한 소 계 527,449,014 합 계 1,257,978,936 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 예 치 처 전기말 사용제한사유 상각후원가측정금융자산 : 청약예치금 한국증권금융㈜ 1,222,987 관계법규에 의한 제한 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜ 130,793,000 관계법규에 의한 제한 대차거래이행보증금 ㈜한국예탁결제원 외 205,050,000 관계법규에 의한 제한 파생상품매매증거금 ㈜한국거래소 외 108,693,493 관계법규에 의한 제한 증권시장거래증거금 ㈜한국거래소 50,000,000 관계법규에 의한 제한 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 3,000,000 당좌개설보증금 장기성예금 ㈜신한은행 외 15,510,000 당좌, 일중차월 담보 등 기타예치금 ㈜신한은행 외 28,088,104 당좌개설보증금,&cr;장외파생상품 담보 소 계 542,357,584 당기손익-공정가치측정금융자산 : 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융㈜ 846,867,244 관계법규에 의한 제한 증권시장공동기금 ㈜한국거래소 3,224,709 관계법규에 의한 제한 파생상품시장공동기금 ㈜한국거래소 17,091,821 관계법규에 의한 제한 주식기관결제공동기금 ㈜한국예탁결제원 196,438 관계법규에 의한 제한 소 계 867,380,212 합 계 1,409,737,796 &cr;청약예치금은 '금융투자업규정 제4-44조'에 따라 투자자 및 자기의 청약증거금을 납입기일 전까지 미래에셋증권㈜에 별도 예치한 것이며, 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것입니다. &cr;대차거래이행보증금은 '증권대차거래의 중개 등에 관한 규정 제22조'에 따라 ㈜한국예탁결제원 등으로부터 채권을 차입하기 위하여 담보로 납입한 것이며, 파생상품매매증거금은 '파생상품시장업무규정 제88조'에 따라 장내파생상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정 금액을 ㈜한국거래소 등에 예치한것입니다. 또한, 유통금융담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. &cr; 한편, 증권시장거래증거금은 '유가증권시장업무규정 제72조-2'에 따라 상장주식 및 증권상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정금액을 ㈜한국거래소에 예치한 것입니다.&cr;&cr;증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것입니다. 한편, 주식기관결제공동기금은 주식기관 투자자 결제에서의 대금불이행으로 인하여 발생하는 손해를 주식기관 투자자 결제회원이 공동으로배상하기 위하여 ㈜한국예탁결제원의 '증권 등 결제업무규정 제 56조 '에 따라 일정 금액을 ㈜한국예탁결제원에 적립한 것입니다.&cr; 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사 의 매매목적파생상품을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 245,527,247 신주인수권 429,880 국채및지방채 705,909,676 특수채 740,730,751 회사채 1,961,568,300 전자단기사채 51,103,740 집합투자증권 191,890,767 기업어음증권 94,663,960 외화증권 147,946,773 파생결합증권 6,252,678 출자금 2,225,000 투자자예탁금별도예치금 506,635,994 대출채권 28,038,132 손해배상공동기금 20,813,021 신용위험평가조정 (4,035) 거래일손익이연 281,807 합 계 4,704,013,691 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 371,500,126 국채및지방채 123,036,828 소 계 494,536,954 지정 매도파생결합증권 1,070,778,221 기타당기손익-공정가치측정지정금융부채 3,226,875 신용위험평가조정 (806,197) 거래일손익이연 736,074 소 계 1,073,934,973 합 계 1,568,471,927 당분기말 현 재 회사의 당 기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,245,202,692천원 및 주식 201,968,214 천원 은 파생상품 및 유가증권대 차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다 ( 주석17 참조) . &cr; (전기말) (단위 : 천원) 구 분 공정가액(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 : 의무분류 주식 199,978,952 신주인수권 551,362 국채및지방채 796,375,538 특수채 871,793,847 회사채 1,787,417,263 전자단기사채 72,210,615 집합투자증권 191,842,775 기업어음증권 41,786,073 외화증권 147,468,396 파생결합증권 12,431,037 출자금 2,345,000 투자자예탁금별도예치금 846,867,244 대출채권 2,885,000 손해배상공동기금 20,512,968 신용위험평가조정 (9,453) 거래일손익이연 509,971 합 계 4,994,966,588 당기손익-공정가치측정금융부채 : 의무분류 주식 288,531,365 국채및지방채 120,666,088 소 계 409,197,453 지정 매도파생결합증권 1,112,999,530 기타당기손익-공정가치측정지정금융부채 3,304,925 신용위험평가조정 (944,477) 거래일손익이연 3,200,585 소 계 1,118,560,563 합 계 1,527,758,016 전기말 현 재 회사의 당 기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,593,170,723천원 및주식 224,640,341 천원 은 파생상품 및 유가증권대 차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다 ( 주석17 참조) . &cr; (2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래내용 당분기말 전기말 계약금액 자산 부채 계약금액 자산 부채 이자율&cr;관련 이자율선물(매도) 833,133,653 - - 829,262,711 - - 이자율선도(매수) 99,900,000 924,387 - 99,900,000 2,183,072 - 이자율선도(매도) 99,900,000 - 924,387 99,900,000 - 2,183,072 이자율스왑 3,415,400,000 1,860,532 2,342,535 3,125,400,000 2,430,820 3,210,243 소 계 4,448,333,653 2,784,919 3,266,922 4,154,462,711 4,613,892 5,393,315 주식&cr;관련 주가지수선물(매수) 216,411,119 - - 262,145,112 - - 주가지수선물(매도) 29,635,908 - - 110,505,592 - - 주가지수옵션(매수) 191,843,184 2,359,994 - 129,213,491 3,412,882 - 주가지수옵션(매도) 109,896,724 - 1,813,917 75,072,377 - 1,186,076 개별지수선물(매수) 2,021,576 - - 69,965 - - 개별지수선물(매도) 2,591,141 - - 48,529,487 - - 개별지수옵션(매수) 6,407 4,121 - 36,110 29,721 - 개별지수옵션(매도) 1,999 - 1,900 18,282 - 17,139 주식스왑 56,211,412 2,560,584 3,957,880 104,202,959 2,108,294 5,422,134 주식옵션 1,799,785 815,111 - 1,739,337 803,760 - 거래일손익이연 - 79,207 379,450 - 97,340 2,038,833 소 계 610,419,255 5,819,017 6,153,147 731,532,712 6,451,997 8,664,182 통화&cr;관련 통화선도 919,712,560 11,512,680 3,396,404 854,045,561 6,690,468 30,232,786 통화선물(매도) 24,725,510 - - 48,730,533 - - 소 계 944,438,070 11,512,680 3,396,404 902,776,094 6,690,468 30,232,786 신용&cr;관련 신용스왑 1,305,792,000 6,903,208 4,779,036 1,531,904,000 8,272,854 4,849,227 기타&cr;관련 기타스왑 176,719,138 41,831,365 3,716,215 184,356,260 46,786,113 2,763,070 신용위험평가조정 - (69,930) (17,132) - (108,502) (26,546) 합 계 7,485,702,116 68,781,259 21,294,592 7,505,031,777 72,706,822 51,876,034 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,073,934,973 1,118,560,563 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 (47,182) (1,244,483) 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 194,111 298,927 제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액 (44,848) (810,683) &cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 장부금액과 만기상환금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기 상환금액 1,066,414,377 1,111,667,707 장부금액 1,073,934,973 1,118,560,563 차이 (7,520,596) (6,892,856) 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 장부가액 주식 8,123,698 114,383,179 122,506,877 금융투자협회가입비 - 1,200,000 1,200,000 합 계 8,123,698 115,583,179 123,706,877 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가누계액 장부가액 주식 8,123,698 109,798,504 117,922,202 금융투자협회가입비 - 1,200,000 1,200,000 합 계 8,123,698 110,998,504 119,122,202 회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 당분기말 및 전기말 현재 각각 주식 119,748,081 천원 및 115,172,095 천원은 유가증권대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공되어 있습니다(주석17 참조). &cr; (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동 내역&cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 109,798,504 4,584,675 114,383,179 금융투자협회가입비 1,200,000 - 1,200,000 소 계 110,998,504 4,584,675 115,583,179 법인세효과 (26,861,638) (1,109,491) (27,971,129) 법인세효과 반영후 금액 84,136,866 3,475,184 87,612,050 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 평가로 인한 증감 전분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 주식 88,569,859 (691,568) 87,878,291 금융투자협회가입비 1,200,000 - 1,200,000 소 계 89,769,859 (691,568) 89,078,291 법인세효과 (21,724,306) 167,359 (21,556,947) 법인세효과 반영후 금액 68,045,553 (524,209) 67,521,344 10. 상각후원가측정금융자산&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 예치금 730,780,165 543,841,399 손실충당금 (2,090) (2,136) 소 계 730,778,075 543,839,263 대출채권 731,906,931 656,908,656 손실충당금 (22,982,024) (23,211,158) 소 계 708,924,907 633,697,498 기타수취채권 974,636,049 1,372,766,824 손실충당금 (18,418,649) (18,468,479) 소 계 956,217,400 1,354,298,345 합 계 2,395,920,382 2,531,835,106 (2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 청약예치금 3,610 1,222,987 투자자예탁금별도예치금(예금) 96,639,000 130,793,000 대차거래이행보증금 290,050,000 205,050,000 파생상품매매증거금 263,239,209 108,693,493 증권시장거래증거금 9,000,000 50,000,000 유통금융담보금 28,000,000 3,000,000 장기성예금 15,760,000 15,760,000 기타예치금 28,088,346 29,321,919 소 계 730,780,165 543,841,399 손실충당금 (2,090) (2,136) 합 계 730,778,075 543,839,263 (3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 신용공여금 700,879,676 624,870,329 대여금 15,848 13,743 대출금 - 60,000 매입대출채권 850,000 1,000,000 대지급금 1,851,323 1,812,790 부도채권 28,310,084 29,151,794 소 계 731,906,931 656,908,656 손실충당금 (22,982,024) (23,211,158) 합 계 708,924,907 633,697,498 &cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 자기매매미수금 450,464,711 375,584,653 위탁매매미수금 388,812,903 903,729,781 기타미수금 79,649,431 43,231,206 소 계 918,927,045 1,322,545,640 미수수익 44,221,617 38,943,076 보증금 13,185,473 13,208,658 현재가치할인차금 (1,698,086) (1,930,550) 합 계 974,636,049 1,372,766,824 손실충당금 (18,418,649) (18,468,479) 차감계 956,217,400 1,354,298,345 (5) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 1,412,715 13,157 40,255,901 41,681,773 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로&cr;증가한 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (14,577) - 14,577 - 충당금 전입(환입) 144,167 948 (424,125) (279,010) 당분기말 1,542,305 14,105 39,846,353 41,402,763 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 354,793 5,946 42,217,069 42,577,808 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용위험이 유의적으로&cr;증가한 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (827,319) - 827,319 - 충당금 전입(환입) 2,347,457 (2,427) (1,500,685) 844,345 전분기말 1,874,931 3,519 41,543,703 43,422,153 (6) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 2,523,083,569 540,866 49,892,444 2,573,516,879 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (116,542) - 116,542 - 실행 및 회수 (135,075,006) 38,533 (1,157,261) (136,193,734) 제각 - - - - 당분기말 2,387,892,021 579,399 48,851,725 2,437,323,145 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 12개월 &cr; 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상되지 않은 자산 손상된 자산 기초 1,198,497,341 3,223,980 50,995,229 1,252,716,550 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로대체 (1,217,428) - 1,217,428 - 실행 및 회수 1,110,614,167 (4,500) (94,144) 1,110,515,523 제각 - - - - 전분기말 2,307,894,080 3,219,480 52,118,513 2,363,232,073 11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 금융자산 : 현금및현금성자산(주1) 303,056,312 303,056,312 310,456,881 310,456,881 상각후원가측정금융자산 : 예치금(주1) 730,778,075 730,778,075 543,839,263 543,839,263 대출채권(주2) 722,100,469 708,924,907 645,824,552 633,697,498 기타수취채권(주1) 956,217,400 956,217,400 1,354,298,345 1,354,298,345 소 계 2,409,095,944 2,395,920,382 2,543,962,160 2,531,835,106 합 계 2,712,152,256 2,698,976,694 2,854,419,041 2,842,291,987 금융부채 : 예수부채(주1) 1,068,054,699 1,068,054,699 1,413,064,394 1,413,064,394 차입부채(주1) 3,201,612,756 3,201,612,756 3,070,728,428 3,070,728,428 발행사채(주2) 211,307,085 210,000,000 121,196,593 120,000,000 기타금융부채(주1) 790,594,837 790,594,837 1,131,549,140 1,131,549,140 합 계 5,271,569,377 5,270,262,292 5,736,538,555 5,735,341,962 (주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다. (2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정&cr;공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다. &cr;금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여공정가치를 산정하고 있습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 블룸버그 볼서피스 변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S&P500의 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한, 2015년부터 배당의 영향을 효과적으로 반영하기위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진 적용 하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (3) 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr;① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 565,050,180 3,855,716,664 283,246,847 4,704,013,691 매매목적파생상품자산 710,085 23,577,790 44,493,384 68,781,259 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 123,706,877 123,706,877 합 계 565,760,265 3,879,294,454 451,447,108 4,896,501,827 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품부채제외) 494,536,954 - - 494,536,954 매매목적파생상품부채 1,815,817 13,844,055 5,634,720 21,294,592 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,073,934,973 1,073,934,973 합 계 496,352,771 13,844,055 1,079,569,693 1,589,766,519 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 582,352,674 4,143,737,159 268,876,755 4,994,966,588 매매목적파생상품자산 1,206,281 21,280,473 50,220,069 72,706,823 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 119,122,202 119,122,202 합 계 583,558,955 4,165,017,632 438,219,026 5,186,795,613 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품부채제외) 409,197,453 - - 409,197,453 매매목적파생상품부채 1,203,215 42,111,359 8,561,460 51,876,034 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,118,560,563 1,118,560,563 합 계 410,400,668 42,111,359 1,127,122,023 1,579,634,050 &cr;② 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 730,778,075 730,778,075 대출채권 - - 722,100,469 722,100,469 기타수취채권 - - 956,217,400 956,217,400 합 계 - - 2,409,095,944 2,409,095,944 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 예치금 - - 543,839,263 543,839,263 대출채권 - - 645,824,552 645,824,552 기타수취채권 - - 1,354,298,345 1,354,298,345 합 계 - - 2,543,962,160 2,543,962,160 ③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초(주1) 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 당분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산 제외) 268,876,755 (1,707,924) - 38,048,541 (21,970,525) 283,246,847 매매목적파생상품자산 50,220,069 (2,677,905) - 613,391 (3,662,171) 44,493,384 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 119,122,202 - 4,584,675 - - 123,706,877 합 계 438,219,026 (4,385,829) 4,584,675 38,661,932 (25,632,696) 451,447,108 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (8,561,460) (1,565,078) - - 4,491,819 (5,634,719) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,118,560,563) (2,627,585) - (168,889,349) 216,142,524 (1,073,934,973) 합 계 (1,127,122,023) (4,192,663) - (168,889,349) 220,634,343 (1,079,569,692) (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초(주1) 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 대체(주2) 전분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산 제외) 337,028,733 34,855,113 - 19,595,804 (148,493,488) (760,000) 242,226,162 매매목적파생상품자산 86,627,124 21,054,723 - 7,748,194 (47,635) - 115,382,406 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 97,893,557 - (691,568) - - - 97,201,989 합 계 521,549,414 55,909,836 (691,568) 27,343,998 (148,541,123) (760,000) 454,810,557 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (19,858,005) 7,529,208 - - (1,892,077) - (14,220,874) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,173,048,633) 4,933,131 - (244,244,113) 278,579,332 - (1,133,780,283) 합 계 (1,192,906,638) 12,462,339 - (244,244,113) 276,687,255 - (1,148,001,157) (주1) 환 매가 불가능하게 된 수익증권과 관련 파생상품을 수준3으로 분류하였습니다. (주2) 부도채권의 재분류 및 비상장주식이 상장되어 재분류하였습니다. (4) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,855,716,664 DCF모형, CDS모형,&cr;NAV, Forward Curve모형 할인율, 주가, 환율,&cr;금리, CDS premium 등 매매목적파생상품자산 23,577,790 합 계 3,879,294,454 매매목적파생상품부채 13,844,055 DCF모형, CDS모형,&cr;NAV, Forward Curve모형 할인율, 주가, 환율,&cr;금리, CDS premium 등 합 계 13,844,055 (5 ) 다음 표 는 수준 3 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. 구 분 당분기말&cr;공정가치&cr;(단위: 천원) 가치평가기법 종류 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 범위&cr;(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와&cr;공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 및&cr; 매매목적파생상품자산 327,740,231 Black-Scholes 모형&cr;Hull-White 모형&cr;Hull-White(Credit) 모형&cr;(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 3.12%~103.8% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.06~0.85 이자율관련 기초자산의 변동성 0.03%~1.85% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 4.3%~14.78% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 16.09%~46.66% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.01~0.84 회수율 0%~40% DCF모형&cr;위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 0.5%~1.5% 성장율이 증가할수록 할인율이감소할수록 공정가치 증가 할인율 13.75%~15.75% 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산 123,706,877 DCF모형&cr;위험조정할인율 모형 지분증권 등 성장율 0%~2% 성장율이 증가할수록 할인율이감소할수록 공정가치 증가 할인율 10.19%~12.2% 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정지정금융부채 및 &cr;매매목적파생상품부채 1,079,569,693 Black-Scholes 모형&cr;Hull-White 모형&cr;Hull-White(Credit) 모형&cr;(주1) 주식관련 기초자산의 변동성 3.12%~103.8% 주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.06~0.85 이자율관련 기초자산의 변동성 0.03%~1.85% 이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 회귀계수 1%~10% 통화관련 기초자산의 변동성 4.3%~14.78% 환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상품관련 기초자산의 변동성 16.09%~46.66% 상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가 상관계수 -0.01~0.84 회수율 0%~40% (주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다. (6) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당분기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공 정 가 치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산제외)(주1,2) 283,246,847 45,757 (45,757) - - 매매목적파생상품자산(주1) 44,493,384 3,166 (3,166) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 123,706,877 - - 6,343,383 (4,300,121) 합 계 451,447,108 48,923 (48,923) 6,343,383 (4,300,121) 금융부채 매매목적파생상품부채(주1) 5,634,720 24,817 (24,817) - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1) 1,073,934,973 84,088 (84,088) - - 합 계 1,079,569,693 108,905 (108,905) - - (주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가&cr;(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소(유리한 변동) 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 거래일손익이연인식조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초 거래일손익이연인식조정 607,313 5,239,418 6,073,650 12,142,781 신규 발생 거래일손익이연인식조정 196,497 390,995 404,765 10,352,022 상각으로 인한 거래일손익이연인식조정 (442,939) (204,117) (1,897,861) (1,194,043) 기타증감액(만기도래, 청산 등) 143 (4,310,772) (78,026) (5,908,500) 분기말 거래일손익이연인식조정 361,014 1,115,524 4,502,528 15,392,260 &cr;회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.&cr; &cr;(8 ) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또 한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 12. 종속 및 관계기업 투자자산&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 주요영업활동 법인설립 및&cr;영업소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 DB자산운용㈜ 증권투자신탁운용 대한민국 12월 31일 55.33 21,315,307 21,315,307 55.33 21,315,307 21,315,307 ㈜DB저축은행(주7) 상호저축은행 대한민국 12월 31일 49.98 47,390,994 47,390,994 49.98 47,390,994 47,390,994 디비에스에프제오차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 그레이트챌린지제이십차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에스피제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디아이에프삼덕㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 도원제십육차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주8) - - - - - - 라이너즈파트너스㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 비티에스제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 티알제일차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 그레이트챌린지제십구차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 그레이트챌린지제이십일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 유제이비제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 유제이비제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에스에이치비디제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 라프로익화원㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 에스제이강북제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에스제이강북제삼차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 그레이트디비에스피제구차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프두류㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디비이천중리(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 비케이퍼스트제일차(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 에이엔제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에이엔제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 에어라인제오차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 디아이에프세종㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 디아이에프도농파크㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 에어라인제칠차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 에이치비피제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 이수디비제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 비케이퍼스트제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 스카이원제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 해피문제이차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 케이티씨제이차㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 위드문와이㈜(주2) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 히트하우스제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 프라다제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주11) - - - - - - 에어라인제팔차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주5) - - - - - - 레드독제일차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 비케이퍼스트제삼차㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주4) - - - - - - 디아이에프안흥에이원㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 디아이에프안흥비원㈜(주1) 자산유동화업 대한민국 (주3) - - - - - - 유진DEC사모투자신탁 수익증권 대한민국 (주6) 71.59 - - 71.59 - - DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호(주10) 수익증권 대한민국 (주9) 33.33 2,832,120 2,832,120 33.33 2,832,120 2,832,120 합 계 71,538,421 71,538,421 71,538,421 71,538,421 (주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (주2) 당분기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주3) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 3월31일, 6월30일, 9월30일, 12월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주4) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 5월31일, 8월31일, 11월30일, 2월28일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주5) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 4월30일, 7월31일, 10월31일, 1월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주6) 상기 수익증권은 6개월 회계기간으로 6월15일, 12월15일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다. (주7) ㈜DB저축은행에 대한 회사의 유효 지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 비교적 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려하여 사실상 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주8) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 10월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주9) 상기 수익증권의 결산일은 11월 19일을 결산일로 규정하고 있습니다. (주10) 수익증권의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. (주11) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 주요영업활동 법인설립 및&cr;영업소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 디비금융제8호기업인수목적㈜(주1) 금융지원&cr;서비스업 대한민국 12월 31일 0.83 50,000 0.83 50,000 디비금융제9호기업인수목적㈜(주1) 금융지원&cr;서비스업 대한민국 12월 31일 0.83 40,000 4.76 40,000 합 계 90,000 90,000 (주1) 피투자회사에 대한 회사의 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사 이사회의 참석, 경영진의 인사교류 등과 같은 당해 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 회사가 사실상 피투자회사에 유의한 영향력을 행사하고 있어 지분법을 적용하여 평가하였습니다. (3) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 히트하우스제일차㈜ 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다. 프라다제일차㈜ 에어라인제팔차㈜ 레드독제일차㈜ 비케이퍼스트제삼차㈜ 디아이에프안흥에이원㈜ 디아이에프안흥비원㈜ (4) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 도원제십육차㈜ 당분기 중 매입확약의무 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. 티알제일차㈜ 케이티씨제이차㈜ 위드문와이㈜ (5) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자지분의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 대체 당분기말 (종속기업) ㈜DB저축은행 47,390,994 - - - 47,390,994 DB자산운용㈜ 21,315,307 - - - 21,315,307 DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 2,832,120 - - - 2,832,120 종속기업 계 71,538,421 - - - 71,538,421 (관계기업) 디비금융제8호기업인수목적㈜ 50,000 - - - 50,000 디비금융제9호기업인수목적㈜ 40,000 - - - 40,000 관계기업 계 90,000 - - - 90,000 (전분기) (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 대체 전분기말 (종속기업) ㈜DB저축은행 47,390,994 - - - 47,390,994 DB자산운용㈜ 21,315,307 - - - 21,315,307 DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 2,832,120 - - - 2,832,120 종속기업 계 71,538,421 - - - 71,538,421 (관계기업) 동부제5호기업인수목적㈜ 40,000 - - (40,000) - 디비금융제6호기업인수목적㈜ 40,000 - - (40,000) - 디비금융제7호기업인수목적㈜ 25,000 - - - 25,000 관계기업 계 105,000 - - (80,000) 25,000 (6) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 분기순손익 종속기업 ㈜DB저축은행(주1) 1,468,760,050 1,270,195,228 26,636,373 6,415,174 DB자산운용㈜ 64,938,394 5,874,630 6,334,423 1,987,076 디비에스에프제오차㈜ 7,700,131 7,709,918 86,301 58,339 그레이트챌린지제이십차㈜ 4,344,319 4,344,319 81,744 - 에스피제이차㈜ 5,119,832 5,119,832 98,630 - 디아이에프삼덕㈜ 20,209,034 20,209,032 358,570 - 라이너즈파트너스㈜ 7,125,523 7,167,777 97,089 (1,408) 비티에스제일차㈜ 12,429,660 12,429,659 266,301 - 그레이트챌린지제십구차㈜ 5,108,678 5,108,678 97,534 - 그레이트챌린지제이십일차㈜ 5,108,682 5,108,682 97,534 - 유제이비제일차㈜ 7,181,422 7,181,422 119,479 - 유제이비제이차㈜ 5,149,205 5,149,205 97,534 - 에스에이치비디제일차㈜ 20,334,185 20,392,624 446,428 174,875 라프로익화원㈜ 12,334,118 12,382,677 269,260 58,658 에스제이강북제이차㈜ 5,351,797 5,351,796 95,063 - 에스제이강북제삼차㈜ 5,405,286 5,405,285 118,308 - 그레이트디비에스피제구차㈜ 25,078,850 25,176,572 431,507 (269,098) 디아이에프두류㈜ 5,160,446 5,170,959 102,208 (31,813) 디비이천중리 8,106,549 8,106,548 468,356 - 비케이퍼스트제일차 10,234,984 10,589,162 184,932 (4,254) 에이엔제일차㈜ 8,185,440 8,185,439 138,082 - 에이엔제이차㈜ 10,373,193 10,373,192 197,260 - 에어라인제오차㈜ 8,168,002 8,232,358 157,808 (419) 디아이에프세종㈜ 7,123,435 7,123,433 103,502 - 디아이에프도농파크㈜ 20,218,924 20,218,923 345,205 - 에어라인제칠차㈜ 10,177,503 10,177,502 172,603 - 에이치비피제일차㈜ 10,789,345 10,789,344 207,123 - 이수디비제이차㈜ 8,032,781 8,032,771 74,164 - 비케이퍼스트제이차㈜ 9,213,638 9,298,226 155,342 (5,770) 스카이원제일차㈜ 5,062,557 5,130,619 98,630 (4,349) 해피문제이차㈜ 15,267,626 15,316,543 210,000 (48,919) 히트하우스제일차㈜ 12,604,464 12,607,356 900,644 (2,893) 프라다제일차㈜ 7,026,581 7,034,396 240,000 - 에어라인제팔차㈜ 10,726,740 10,726,739 1,311,366 - 레드독제일차㈜ 7,587,264 7,670,397 764,932 (83,134) 비케이퍼스트제삼차㈜ 4,036,651 4,067,391 75,684 (30,741) 디아이에프안흥에이원㈜ 6,560,255 6,560,254 8,003 - 디아이에프안흥비원㈜ 6,560,255 6,560,254 8,003 - 유진DEC사모투자신탁 29,124,316 21,207,506 4 (5,129) DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 9,235,175 11,024 4,171,042 748,204 관계기업 디비금융제8호기업인수목적㈜ 11,801,082 877,916 - 6,777 디비금융제9호기업인수목적㈜ 9,812,962 1,066,643 - (20,482) (주1) 중간지배회사의 연결기준 금액입니다. (전기말) (단위 : 천원) 구 분 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 당기순손익 종속기업 ㈜DB저축은행(주1) 1,443,669,248 1,251,560,702 85,107,438 16,365,297 DB자산운용㈜ 63,967,691 5,691,003 25,214,031 5,135,894 디비에스에프제오차㈜ 7,568,730 7,636,856 351,309 - 그레이트챌린지제이십차㈜ 4,341,975 4,341,975 396,741 - 에스피제이차㈜ 5,119,838 5,119,838 401,096 - 디아이에프삼덕㈜ 20,210,140 20,210,139 1,572,844 - 도원제십육차㈜ 28,723,432 29,046,895 1,453,500 50,658 라이너즈파트너스㈜ 7,125,497 7,166,343 433,335 1,088 비티에스제일차㈜ 12,422,881 12,422,880 1,208,792 - 티알제일차㈜ 13,917,777 13,917,776 860,155 - 그레이트챌린지제십구차㈜ 5,108,631 5,108,631 401,140 - 그레이트챌린지제이십일차㈜ 5,108,635 5,108,635 401,140 - 유제이비제일차㈜ 7,177,569 7,177,568 491,403 - 유제이비제이차㈜ 5,146,133 5,146,133 401,145 - 에스에이치비디제일차㈜ 20,163,604 20,396,919 1,557,797 74,011 라프로익화원㈜ 12,334,046 12,441,264 780,164 90,701 에스제이강북제이차㈜ 5,532,685 5,532,684 1,435,889 56 에스제이강북제삼차㈜ 5,461,920 5,461,919 399,767 7 그레이트디비에스피제구차㈜ 25,332,759 25,161,383 1,923,973 171,374 디아이에프두류㈜ 5,189,510 5,168,210 719,777 21,299 디비이천중리㈜ 8,107,853 8,107,852 1,334,534 - 비케이퍼스트제일차㈜ 10,232,909 10,582,833 1,982,724 (349,925) 에이엔제일차㈜ 8,186,960 8,186,959 731,336 - 에이엔제이차㈜ 10,375,342 10,375,341 1,738,979 - 에어라인제오차㈜ 8,167,983 8,231,919 1,064,946 (63,938) 디아이에프세종㈜ 7,096,930 7,096,929 307,650 - 디아이에프도농파크㈜ 20,218,805 20,218,803 1,865,984 - 에어라인제칠차㈜ 10,153,124 10,153,122 394,055 - 에이치비피제일차㈜ 10,789,338 10,789,337 934,359 - 이수디비제이차㈜ 10,588,555 10,588,545 240,000 - 비케이퍼스트제이차㈜ 9,351,706 9,430,524 978,029 (78,830) 스카이원제일차㈜ 5,048,844 5,112,556 16,393 (63,713) 해피문제이차㈜ 15,474,601 15,474,600 1,141,974 - 케이티씨제이차㈜ 12,039,329 12,058,659 20,301 (19,332) 위드문와이㈜ 15,164,230 15,186,034 113,423 (21,806) 유진DEC사모투자신탁 29,124,588 21,202,649 69 (27,084) DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호 11,898,304 422,357 11,472,240 279,873 관계기업 디비금융제8호기업인수목적㈜ 11,788,901 872,511 - (19,337) 디비금융제9호기업인수목적㈜ 1,985,608 1,067,650 - (13,780) (주1) 중간지배회사의 연결기준 금액입니다. 13. 유형자 산 &cr;&cr;(1) 유형자산 장부금액의 구성내역&cr; 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 9,236,072 - 9,236,072 9,236,072 - 9,236,072 건물 13,180,810 (6,021,808) 7,159,002 13,180,810 (5,934,476) 7,246,334 구축물 92,750 (45,216) 47,534 92,750 (44,636) 48,114 기구비품 23,966,733 (18,743,015) 5,223,718 22,659,353 (18,323,760) 4,335,593 기타유형자산 7,031,223 (4,927,886) 2,103,337 6,563,147 (4,774,621) 1,788,526 합 계 53,507,588 (29,737,925) 23,769,663 51,732,132 (29,077,493) 22,654,639 (2) 유형자산 장부가액의 변동내용&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 회사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 감가상각비 당분기말 토지 9,236,072 - - 9,236,072 건물 7,246,334 - (87,332) 7,159,002 구축물 48,114 - (580) 47,534 기구비품 4,335,593 1,307,380 (419,255) 5,223,718 기타유형자산 1,788,526 468,076 (153,265) 2,103,337 합 계 22,654,639 1,775,456 (660,432) 23,769,663 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분(주2) 대체(주1) 감가상각비 전분기말 토지 9,236,072 - - - - 9,236,072 건물 7,608,924 - - - (84,680) 7,524,244 구축물 50,428 - - - (581) 49,847 기구비품 3,535,624 500,401 (16,840) 712,250 (404,040) 4,327,395 기타유형자산 2,066,072 231,978 (603) - (232,272) 2,065,175 합 계 22,497,120 732,379 (17,443) 712,250 (721,573) 23,202,733 (주1) 선급금에서 대체되었습니다. (주2) 유형자산이 폐기처분되었습니다. &cr;14. 무형자산&cr;&cr;(1) 무형자산 장부가액의 구성내역 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 회사의 무형자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 3,575,575 (1,767,293) - 1,808,282 기타의 무형자산 36,649,488 - (16,679,069) 19,970,419 합 계 40,225,063 (1,767,293) (16,679,069) 21,778,701 (전기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 손상차손누계액 상각누계액 장부가액 회원권 3,575,575 (1,767,293) - 1,808,282 기타의 무형자산 35,054,139 - (16,076,328) 18,977,811 합 계 38,629,714 (1,767,293) (16,076,328) 20,786,093 (2) 무형자산 장부가액 변동내역&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 회사의 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 대체(주3) 상각 당분기말 회원권(주1) 1,808,282 - - - 1,808,282 기타의 무형자산(주2) 18,977,811 670,125 925,224 (602,741) 19,970,419 합 계 20,786,093 670,125 925,224 (602,741) 21,778,701 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 대체(주3) 상각 전분기말 회원권(주1) 2,475,918 - - - 2,475,918 기타의 무형자산(주2) 16,603,181 1,136,895 447,099 (589,840) 17,597,335 합 계 19,079,099 1,136,895 447,099 (589,840) 20,073,253 (주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. (주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다 . (주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. 15. 사용권자산&cr;&cr;(1) 사용권자산 장부가액의 구성내역 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 7,493,781 (4,450,215) 3,043,566 차량 980,933 (309,552) 671,381 합 계 8,474,714 (4,759,767) 3,714,947 (전기말) (단위 : 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 장부가액 부동산 7,359,007 (3,993,143) 3,365,864 차량 838,382 (426,988) 411,394 합 계 8,197,389 (4,420,131) 3,777,258 &cr;(2) 사용권자산 장부가액 변동내역&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 상각 당분기말 부동산 3,365,864 134,774 (457,072) 3,043,566 차량 411,394 336,322 (76,335) 671,381 합 계 3,777,258 471,096 (533,407) 3,714,947 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증감 상각 전분기말 부동산 2,272,009 717,530 (716,829) 2,272,710 차량 385,882 68,461 (85,373) 368,970 합 계 2,657,891 785,991 (802,202) 2,641,680 (3) 손익계산서에 인식한 금액&cr; 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 533,407 802,202 리스부채의 이자비용 23,214 13,999 소액리스 관련 비용 32,591 39,435 합계 589,212 855,636 회사는 기초자산의 공정가치가 10백만원 미만인 소액 기초자산 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 회사는 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있습니다. &cr;16. 기타자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 14,424,333 11,986,469 선급비용 2,556,548 2,652,166 기타 282,058 282,058 합 계 17,262,939 14,920,693 17. 담보로 제공하거나 제공받은 자산의 내용&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 주 식 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 201,968,214 224,640,341 ㈜한국예탁결제원 대차거래담보 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산 119,748,081 115,172,095 한국증권금융㈜ 대차거래담보 소 계 321,716,295 339,812,436 채 권 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 34,612,866 106,051,190 ㈜한국거래소 선물거래매매증거금&cr;장외파생증거금 1,119,603,802 1,385,607,888 ㈜한국예탁결제원 외 대차거래담보 90,986,024 101,511,645 ㈜SC제일은행 외 장외파생상품 담보&cr;선물거래매매증거금 소 계 1,245,202,692 1,593,170,723 합 계 1,566,918,987 1,932,983,159 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 공 처 제 공 내 역 채권 외 306,227,845 361,261,488 포트코리아자산운용㈜ 외 장외파생상품담보(CDS 등) (주1) 신용 융자 및 매입확약약정 등과 관련하여 수취한 담보는 제외하였습니다. &cr; (3) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 재매입조건으로 매도하여 제거조건이 충족되지 않은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) 2,398,986,230 2,470,196,131 관련부채 환매조건부채권매도 2,273,537,085 2,146,132,512 (주1) 상기 금융상품 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 회사는 고객 소유의 유가증권을 영업거래상 담보ㆍ보관등의 목적으로 보유하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 용 당분기말 전기말 위탁자증권 16,141,656,695 15,726,846,270 저축자증권 5,761,684 4,653,472 수익자증권 12,865,255,266 12,020,162,502 합 계 29,012,673,645 27,751,662,244 &cr;18. 예수부채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 522,737,380 933,379,170 장내파생상품거래예수금 161,156,233 124,189,597 저축자예수금 1,007,853 1,660,440 집합투자증권투자자예수금 96,775,743 130,631,776 기타예수금 286,377,490 223,203,411 합 계 1,068,054,699 1,413,064,394 19. 차입부채&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜머니 40,000,000 40,000,000 차입금 888,075,671 884,595,916 환매조건부채권매도 2,273,537,085 2,146,132,512 합 계 3,201,612,756 3,070,728,428 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 콜머니 메리츠자산운용㈜ 외 0.57 ~ 0.62 40,000,000 40,000,000 &cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 운영자금차입금 한국증권금융㈜ 1.25 20,000,000 20,000,000 유통금융차입금 한국증권금융㈜ 1.03 258,075,671 196,595,916 담보금융지원차입금 한국증권금융㈜ 1.13 ~ 1.26 280,000,000 280,000,000 증금차입금 한국증권금융㈜ 0.67 ~ 0.67 50,000,000 70,000,000 기타차입금(CP) 하이투자증권㈜ 외 0.93 ~ 2.15 280,000,000 318,000,000 합 계 888,075,671 884,595,916 &cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 환매조건부채권매도 개인 및 법인 0.28 ~ 0.85 2,273,537,085 2,146,132,512 20. 발행사채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 발행일 상환일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제7회 무보증 후순위사채 2016-03-09 2022-03-09 5.10 52,000,000 52,000,000 제8회 무보증 후순위사채 2016-03-25 2022-03-25 5.10 28,000,000 28,000,000 전자단기사채 20201118-92-2(E) 2020-11-18 2021-02-18 1.26 - 5,000,000 전자단기사채 20201211-31-2(E) 2020-12-11 2021-01-11 0.97 - 15,000,000 전자단기사채 20201224-11-5(E) 2020-12-24 2021-01-04 1.11 - 20,000,000 전자단기사채 20210322-92-8(E) 2021-03-22 2021-06-22 0.96 50,000,000 - 전자단기사채 20210323-9-9(E) 2021-03-23 2021-04-01 0.65 30,000,000 - 전자단기사채 20210323-31-10(E) 2021-03-23 2021-04-23 0.83 20,000,000 - 전자단기사채 20210324-92-11(E) 2021-03-24 2021-06-24 0.93 20,000,000 - 전자단기사채 20210324-92-12(E) 2021-03-24 2021-06-24 0.93 10,000,000 - 합 계 210,000,000 120,000,000 21. 퇴 직급여제도&cr;&cr; (1) 확정기여형퇴직급여제도&cr; 회사는 일부 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 회사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부 한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립 적으로 운용되고 있습니다 . 회사는 확정기여형 퇴직급여를 당분기 및 전분기에 각각 412,588천원 및 365,981천원 판매비와관리비로 인식하였습니다. &cr; (2) 확정급여형퇴직급여제도&cr; 회사는 일부 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 퇴직금지급규정에 따라 산정한 퇴직금을 지급하도록 되어 있습니다. &cr; 1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 30,719,072 30,031,751 사외적립자산의 공정가치 (26,919,623) (27,256,591) 순확정급여부채금액 3,799,449 2,775,160 2) 당분기 및 전분기 중 확정급여부채의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 당기초 30,031,751 (27,256,591) 2,775,160 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 1,027,853 - 1,027,853 이자비용(이자수익) 157,973 (147,867) 10,106 소 계 1,185,826 (147,867) 1,037,959 제도에서 지급한 금액 지급액 (498,505) 484,835 (13,670) 당분기말 30,719,072 (26,919,623) 3,799,449 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 전기초 26,940,390 (25,027,127) 1,913,263 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 976,950 - 976,950 이자비용(이자수익) 133,618 (129,515) 4,103 소 계 1,110,568 (129,515) 981,053 제도에서 지급한 금액 지급액 (474,915) 474,915 - 전분기말 27,576,043 (24,681,727) 2,894,316 한편, 당분기 및 전분기 중 손익인식액은 포괄손익계산서의 판매관리비에 포함되어 있습니다. 22. 충당부채 &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채 909,885 907,884 기타충당부채 131,099 200,498 합 계 1,040,984 1,108,382 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 907,884 873,152 전입액 2,001 3,003 분기말금액 909,885 876,155 회사는 단위당 복구비용, 물가상승율, 할인율, 기대만기 등 복구충당부채에 영향을 미치는 요소의 변동을 반영하기 위해 1년에 한번 결산기말에 재추정 하고 있습니다.&cr;&cr;복구충당부채는 당분기말 및 전기말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거의 계약기간이 계속되거나 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당 분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동 내용 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 200,498 713,524 전입액 - 147,634 환입액 (69,399) - 분기말금액 131,099 861,158 &cr; (4) 당 분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동 내용 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - 1,983,167 감소(주1) - (1,983,167) 분기말금액 - - (주1) 진행중인 사건이 일부패소로 확정 종결되어 충당부채가 감소하였습니다. 23. 기타금융부채 및 기타부채&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 10,337,287 18,098,323 현재가치조정차금 (2,415) (3,037) 소 계 10,334,872 18,095,286 미지급금 764,222,417 1,109,846,436 기타예수금 32,865 20,609 미지급배당금 12,463,565 34,898 리스부채 3,541,118 3,551,911 합 계 790,594,837 1,131,549,140 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 66,122 9,653 선수수익 4,117,251 1,677,544 제세금예수금 6,331,984 7,080,271 종업원급여(주1) 44,415,620 59,401,894 기타 1,360,225 1,095,101 합 계 56,291,202 69,264,463 (주1) 종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 종업원의 보상청구액 등을 포함하고 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 당분기말 부동산 3,136,177 123,483 20,589 (415,012) 2,865,237 차량 415,734 336,322 2,625 (78,800) 675,881 합 계 3,551,911 459,805 23,214 (493,812) 3,541,118 (주1) 당분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 526,403천원 입니다.&cr; (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 상각 감소(주1) 전분기말 부동산 1,837,296 714,154 11,690 (608,169) 1,954,971 차량 389,850 70,885 2,309 (89,223) 373,821 합 계 2,227,146 785,039 13,999 (697,392) 2,328,792 (주1) 전분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 687,149천원 입니다.&cr; 24. 자본&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본금 212,231,945 212,231,945 자본잉여금 주식발행초과금 118,190,610 118,190,610 자기주식처분이익 193,981 193,981 전환권대가 539,685 539,685 소 계 118,924,276 118,924,276 자본조정 자기주식 (7,547,101) (7,547,101) 기타포괄손익누계액 87,923,637 84,553,270 이익잉여금 364,710,830 341,511,962 합 계 776,243,587 749,674,352 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 5,000 5,000 발행한 주식의 총수 42,446,389주 42,446,389주 보통주 자본금 212,231,945,000 212,231,945,000 (3) 자기주식 당분기말 현재 회사는 주식가격의 안 정을 위하여 총 773,990 주의 자사주를 취득하여자기주식의 과목으로 기타불입자본에 계상하고 있으며 주식가격이 안정된 경우에는 ㈜한국거래소의 업무규정 및 수탁준칙에 따라 처분할 계획입니다. 이외에 회사가 가입한 자사주펀드가 보유하고 있는 자기주식 243,510 주를 자기주식으로 계상하고 있습니다. 따라서 당분기말 현재 회사가 보유하고 있는 자기주식 총수는 1,017,500주 입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 87,612,050 84,136,866 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 611,097 715,914 확정급여제도의 재측정요소 (299,510) (299,510) 합 계 87,923,637 84,553,270 &cr;(5) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 14,545,028 11,859,401 임의적립금 314,489,944 265,689,944 미처분이익잉여금 35,675,858 63,962,617 합 계 364,710,830 341,511,962 (6) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 11,531,246 10,288,380 전자금융사고배상준비금(주2) 1,000,000 1,000,000 대손준비금(주3) 2,013,782 571,021 합 계 14,545,028 11,859,401 (주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (주2) 회사는 '전자금융거래법 제9조' 및 '전자금융감독규정 제5조'의 규정에 따라 전자금융거래 이용자에게 손해배상책임을 이행하기 위하여 처분가능이익잉여금을 준비금으로 적립하고 있습니다. (주3) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 한국채택국제회계기준과 금융투자업규정에 의해 산출된 손실충당금의 차이를 적립하고 있습니다. 25. 대손준비금&cr;&cr; 대손준비금은 '금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항으로 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기초 적립액 2,013,782 571,022 대손준비금 적립예정금액 895,427 1,442,760 대손준비금 잔액 2,909,209 2,013,782 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 35,627,535 1,080,655 대손준비금 전입 필요액 895,427 1,409,318 대손준비금 반영 후 조정이익 34,732,108 (328,663) 대손준비금 반영 후 주당 조정이익 838 (8)원 26. 수수료수익 및 수수료비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 수탁수수료 34,060,873 21,376,404 인수 및 주선수수료 8,840,059 6,996,276 집합투자증권취급수수료 1,821,739 1,627,777 자산관리수수료 735,006 328,273 신탁보수 1,840,178 1,426,910 기타수입수수료 21,379,912 17,154,528 합 계 68,677,767 48,910,168 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 수수료비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 매매수수료 3,634,632 4,018,176 기타수수료비용 3,183,617 2,397,358 합 계 6,818,249 6,415,534 27. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익을 제외한 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 11,554,191 53,931,827 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 94,560,217 126,132,051 당기손익-공정가치측정금융자산Day1이익 1,868 32,981 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 17,516,634 4,350,137 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 1,619,648 2,832,420 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 2,340,224 16,989,634 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익 18,760 662,442 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익 2,853,638 3,240,217 채무증권분배금 1,572,715 831,024 별도예치금평가이익 1,050,600 1,233,079 합 계 133,088,495 210,235,812 (주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실을 제외한 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 15,758,941 57,080,102 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 92,566,493 57,774,365 당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실 13,533 23,431 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 9,281,017 8,055,255 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 780,701 3,365,867 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 7,294,041 6,116,192 당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실 6,834,958 5,723,138 당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실 395,137 1,910,221 합 계 132,924,821 140,048,571 (주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 장내파생상품 선물매매이익 76,524,136 74,434,102 선물정산이익 2,365,179 15,693,797 옵션매매이익 4,765,461 17,977,921 옵션평가이익 168,136 2,620,698 소 계 83,822,912 110,726,518 장외파생상품 장외파생상품매매이익 56,381,009 16,801,135 장외파생상품평가이익 51,768,396 179,010,650 장외파생상품Day1이익 1,659,384 3,820,244 소 계 109,808,789 199,632,029 합 계 193,631,701 310,358,547 (4) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 장내파생상품 선물매매손실 67,130,128 121,516,561 선물정산손실 1,522,995 17,192,249 옵션매매손실 5,448,587 13,756,662 옵션평가손실 1,100,688 56,083,114 소 계 75,202,398 208,548,586 장외파생상품 장외파생상품매매손실 60,385,332 98,616,261 장외파생상품평가손실 13,093,408 74,395,725 장외파생상품Day1손실 34,126 61,385 소 계 73,512,866 173,073,371 합 계 148,715,264 381,621,957 28. 이자수익 및 이자비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 현금및예치금 520,352 1,377,229 당기손익-공정가치측정금융자산 16,939,750 20,625,679 대출채권 9,228,186 6,460,441 기타 1,680,093 946,400 합 계 28,368,381 29,409,749 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 예수부채 222,536 695,618 차입부채 25,635,979 13,652,988 발행사채 1,143,582 - 기타부채 41,030 59,091 합 계 27,043,127 14,407,697 &cr;29. 대출채권 평가 및 처분손익&cr; 당분기 및 전분기 중 인식한 대출채권평가 및 처분손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 손실충당금환입 229,180 268,309 30. 외환거래손익&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 10,296,264 16,784,279 외화환산이익 47,934 2,892,167 합 계 10,344,198 19,676,446 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 9,406,178 17,441,902 외화환산손실 7,952,452 14,088,759 합 계 17,358,630 31,530,661 31. 판매관리비&cr; 당분기 및 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 33,460,657 22,451,206 퇴직급여 1,492,792 1,407,084 복리후생비 5,450,854 5,363,544 전산운용비 5,247,384 4,889,497 임차료(주1) 412,735 224,973 지급수수료 2,519,581 2,945,376 접대비 1,297,681 1,134,932 광고선전비 859,757 683,613 유형자산및사용권자산감가상각비 1,193,839 1,523,775 연수비 63,673 188,589 무형자산상각비 602,741 589,840 세금과공과 5,216,443 1,966,151 기타 1,099,918 1,180,350 합 계 58,918,055 44,548,930 (주1) 당분기 및 전분기 중 소액리스료에 관련되는 비용 각각 32,591천원, 39,435 천원이 포함되어 있습니다. 32. 기타의영업수익 및 기타의영업비용&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 기타의영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 배당금수익 5,657,950 3,243,998 기타의손실충당금환입 49,830 - 기타 69,399 - 합 계 5,777,179 3,243,998 (2) 당분기 및 전분기 중 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타의대손상각비 - 1,112,655 기타 2,001 150,637 합 계 2,001 1,263,292 33. 영업외수익 및 영업외비용&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업투자주식처분이익 - 116,721 임대료수익 - 8,250 잡이익 등 447 150,179 합 계 447 275,150 (2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산폐기손실 - 17,443 잡손실 등 20,401 102,551 합 계 20,401 119,994 34. 법인세비용&cr;&cr;회사의 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 성 내 역 당분기 전분기 법인세부담액 당기법인세 11,181,130 (33,066) 과거법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (1,101) (316,109) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 2,585,265 1,485,997 자본에 직접 반영된 법인세비용 (1,076,028) 204,063 법인세비용 12,689,266 1,340,885 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채 (27,986,135) (13,473,988) 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채 (25,400,870) (11,987,991) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (2,585,265) (1,485,997) 35. 주당순이익&cr;&cr;(1) 주당순이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당순이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당순이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 35,627,534,688 1,080,655,620 유통보통주식수 41,428,889 41,428,889 기본주당이익 860 26 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2021~31/3/2021 42,446,389 90 42,446,389 자기주식 1/1/2021~31/3/2021 (1,017,500) 90 (1,017,500) 합 계 41,428,889 41,428,889 (전분기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기초 1/1/2020~3/31/2020 42,446,389 91 42,446,389 자기주식 1/1/2020~3/31/2020 (1,017,500) 91 (1,017,500) 합 계 41,428,889 41,428,889 &cr;(3) 당분기 및 전분기 중 희석주당순이익은 희석성 잠재적보통주가 없어 기본주당순이익과 동일합니다. 36. 특수관계자와의 주요 거래 등 회사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다. &cr;(1) 지배ㆍ종속회사간의 특수관계자 등 구 분 지배ㆍ종속기업 등의 명칭 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 DB손해보험㈜ 종속기업 DB자산운용㈜, ㈜DB저축은행, 유진DEC사모투자신탁, 디비에스에프제오차㈜, DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호, 그레이트챌린지제이십차㈜, 에스피제이차㈜, 디아이에프삼덕㈜, 도원제십육차㈜(주1), 라이너즈파트너스㈜, 비티에스제일차㈜, 티알제일차㈜(주1), 그레이트챌린지제십구차㈜, 그레이트챌린지제이십일차㈜, 유제이비제일차㈜, 유제이비제이차㈜, 에스에이치비디제일차㈜, 라프로익화원㈜, 에스제이강북제이차㈜, 에스제이강북제삼차㈜, 그레이트디비에스피제구차㈜, 디아이에프두류㈜, 디비이천중리㈜, 비케이퍼스트제일차㈜, 에이엔제일차㈜, 에이엔제이차㈜, 에어라인제오차㈜, 디아이에프세종㈜, 디아이에프도농파크㈜, 에어라인제칠차㈜, 에이치비피제일차㈜, 이수디비제이차㈜, 비케이퍼스트제이차㈜, 스카이원제일차㈜, 해피문제이차㈜, 케이티씨제이차㈜(주1), 위드문와이㈜(주1), 히트하우스제일차㈜, 프라다제일차㈜, 에어라인제팔차㈜, 레드독제일차㈜, 비케이퍼스트제삼차㈜, 디아이에프안흥에이원㈜, 디아이에프안흥비원㈜ 종속기업의 종속기업 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호, 키움사모증권투자신탁3호, DGB리딩솔루션사모증권투자신탁111호, DGB리딩솔루션사모증권투자신탁117호, 흥국하이클래스사모증권투자신탁H-5호 관계기업 디비금융제8호기업인수목적㈜, 디비금융제9호기업인수목적㈜ 기타 특수관계자 DB생명보험㈜등 DB손해보험의 종속기업 대규모기업집단계열회사 등(주2) DB Inc. 등 (주1) 당분기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주2) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (2) 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 거래내역 당분기 전분기 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜ 수익 수탁수수료 3,552 11,068 비용 영업비용 등 352,110 355,113 판매비와 관리비 356,579 341,328 채권 등 매수액(주2) 40,227,000 95,337,447 채권 등 매도액(주2) 304,752,133 332,648,420 (종속기업) DB자산운용㈜ 수익 배당금수익 664,000 664,000 비용 판매비와관리비 - - 채권 등 매수액(주2) 332,273,801 50,564,900 채권 등 매도액(주2) 356,067,000 258,359,006 ㈜DB저축은행 비용 판매비와관리비 - - 채권 등 매수액(주2) - - 아이씨티브이원제이차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 1,724 144,780 디비에프아이봉봉제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 142,691 그레이트디비에스피제삼차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 1,000 그레이트디비에스피제사차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 84,595 그레이트챌린지제십칠차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 50,304 그레이트챌린지제십팔차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 77,665 유에스제삼차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 2,411 - 유에스제사차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 165,157 그레이트챌린지제이십차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 64,680 115,321 지피제사차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 213,601 에스피제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 78,082 - 인베스트제이제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 41,552 디아이에프삼덕㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 274,893 277,392 도원제십육차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 167,546 167,922 라이너즈파트너스㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 70,281 72,435 라프로익원주제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 12,539 그레이트디비에스피제칠차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 69,447 비티에스제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 218,334 233,736 라프로익연산㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 55,765 130,814 케이와이드림제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 2,423 144,715 디아이에프도농㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 125,409 티알제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 17,467 271,003 그레이트챌린지제십구차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 79,475 69,084 그레이트챌린지제이십일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 79,475 69,084 유제이비제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 90,770 79,530 유제이비제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 77,164 69,245 에스에이치비디제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 282,711 264,792 라프로익화원㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 159,139 120,722 에스제이디비제일차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 89,087 에스제이강북제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 55,233 134,834 에스제이강북제삼차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 67,562 35,165 에어라인제삼차㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 2,220 1,505,806 그레이트디비에스피제구차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 211,447 53,151 디아이에프두류㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 81,846 403,928 디비이천중리㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 433,945 882,684 비케이퍼스트제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 143,737 - 에이엔제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 109,035 - 에이엔제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 161,615 - 에어라인제오차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 127,076 - 디아이에프세종㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 49,264 - 디아이에프도농파크㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 261,324 - 에어라인제칠차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 131,081 - 에이치비피제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 163,937 - 이수디비제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 100,000 - 비케이퍼스트제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 118,910 - 스카이원제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 77,053 - 해피문제이차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 200,046 - 위드문와이㈜(주1) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 74,000 - 히트하우스제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 822,857 - 프라다제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 784,039 - 에어라인제팔차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 1,224,437 - 레드독제일차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 674,517 - 비케이퍼스트제삼차㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 23,308 - 디아이에프안흥에이원㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 2,995 - 디아이에프안흥비원㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 2,995 - (관계기업) 동부제5호기업인수목적㈜(주3) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 290,000 디비금융제6호기업인수목적㈜(주4) 수익 인수 및 기타수입수수료 등 - 440,000 디비금융제9호기업인수목적㈜ 수익 인수 및 기타수입수수료 등 140,000 - (기타 특수관계자) DB생명보험㈜ 등 수익 인수 및 기타수입수수료 등 7,010 2,641 비용 영업비용 - 1,014,426 판매비와 관리비 2,160 1,980 채권 등 매수액(주2) 39,821,075 11,336,500 채권 등 매도액(주2) 92,377,869 133,127,600 (대규모기업집단계열회사) DB Inc.㈜ 등 비용 판매비와관리비 4,610,363 4,025,220 채권 등 매도액(주2) 1,000,000 - (주1) 당분기말 현재 매입확약제공이 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (주2) DB자산운용㈜이 설정하여 운용 중인 펀드와의 채권 등 매입/매도 거래 입니다. (주3) 2020년 3월 23일에 동부제5호기업인수목적㈜가 ㈜레이크머티리얼즈를 흡수합병하여 더이상 유의한 영향력을 행사하지 못하여 관계기업에서 제외하였습니다. (주4) 2020년 2월 11일에 디비금융제6호기업인수목적㈜가 ㈜네온테크를 흡수합병하여 더이상 유의한 영향력을 행사하지 못하여 관계기업에서 제외하였습니다. (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타채권 등(주1) 미지급비용 외 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 (회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사) DB손해보험㈜(주2) 790,974 814,158 297,997 461,606 29,265,161 29,271,505 (종속기업) ㈜DB저축은행 489,394 489,394 - - 219,788 263,745 아이씨티브이원제이차㈜(주3) - - - - 2,561 3,976 유에스제삼차㈜(주3) - - - - 11,759 14,170 그레이트챌린지제이십차㈜ - - - - 11,969 12,373 디아이에프삼덕㈜ - - - - 68,110 64,373 도원제십육차㈜(주3) - - - - - 99,156 라이너즈파트너스㈜ - - - - 45,014 45,855 비티에스제일차㈜ - - - - 119,934 42,312 라프로익연산㈜(주3) - - - - 6,230 8,197 티알제일차㈜(주3) - - - - - 17,467 그레이트챌린지제십구차㈜ - - - - 28,911 28,249 그레이트챌린지제이십일차㈜ - - - - 28,911 28,249 유제이비제일차㈜ - - - - 74,507 38,356 유제이비제이차㈜ - - - - 62,808 32,877 에스에이치비디제일차㈜ - - - - 60,782 154,748 라프로익화원㈜ - - - - 48,807 45,256 에스제이강북제이차㈜ - - - - 64,483 22,908 에스제이강북제삼차㈜ - - - - 76,812 26,333 에어라인제삼차㈜(주3) - - - - 4,688 6,908 그레이트디비에스피제구차㈜ - - - - 23,593 36,042 디아이에프두류㈜ - - - - 51,041 19,243 디비이천중리㈜ - - - - 53,260 49,425 비케이퍼스트제일차㈜ - - - - 109,441 105,822 에이엔제일차㈜ - - - - 80,109 77,955 에이엔제이차㈜ - - - - 119,707 117,953 에어라인제오차㈜ - - - - 88,743 90,482 디아이에프세종㈜ - - - - - 21,417 디아이에프도농파크㈜ - - - - 85,808 80,831 에어라인제칠차㈜ - - - - 60,255 57,269 에이치비피제일차㈜ - - - - 93,448 89,178 비케이퍼스트제이차㈜ - - - - 88,123 82,305 스카이원제일차㈜ - - - - 69,434 64,591 해피문제이차㈜ - - - - 35,496 40,315 위드문와이㈜(주3) - - - - - 74,000 히트하우스제일차㈜ - - - - 2,392 - 프라다제일차㈜ - - - - 6,003 - 에어라인제팔차㈜ - - - - 26,773 - 레드독제일차㈜ - - - - 12,990 - 비케이퍼스트제삼차㈜ - - - - 39,717 - 디아이에프안흥에이원㈜ - - - - 28,921 - 디아이에프안흥비원㈜ - - - - 28,921 - (관계기업) 디비금융제8호기업인수목적㈜ - - 950,000 950,000 - - 디비금융제9호기업인수목적㈜ - - 960,000 960,000 - - (기타특수관계자) DB생명보험㈜ - - 19,919,299 19,240,546 - - (대규모기업집단계열회사) ㈜ DB Inc. 등 - - - - 99,490 292,235 합 계 1,280,368 1,303,552 22,127,296 21,612,152 31,404,900 31,526,076 (주1) 기타채권 등에는 회사채 및 퇴직연금 사외적립자산 등이 포함되어 있습니다. (주2) 채무금액에는 회사 발생 후순위사채 금액이 포함되어 있습니다. (주3) 당분기말 현재 매입확약제공이 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. ( 4 ) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자로부터의 차입거래내역은 다음과 같습니다 . (당분기) (단위 : 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당분기말 DB손해보험㈜ 후순위사채 28,000,000 - - 28,000,000 (전분기) (단위 : 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당분기말 DB손해보험㈜ 후순위사채 28,000,000 - - 28,000,000 홍콩신방향투자유한공사 환매조건부채권매도 629,752 - (629,752) - DB생명보험㈜ 후순위사채 80,000,000 - - 80,000,000 합 계 108,629,752 - (629,752) 108,000,000 &cr; ( 5 ) 당분기말 현재 특수관계자인 디비에스에프제오차㈜ 등 (이하'매도자')이 보유한 채권 등을 매도자의 청구시 매입하는 약정을 체결 하고 있으며, DB자산운용㈜과 수익증권 판매계약 을 체결 하 여 수익증권의 모집, 매출, 판매 그리고 이익분배금의 지급업무를 위탁받고 있 습니다 (주석 38 참고).&cr; &cr; (6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 972,820 922,338 퇴직급여 123,956 104,263 합 계 1,096,776 1,026,601 37. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 4,584,675 691,568 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 이익잉여금대체 - 1,718,917 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과 138,279 151,668 기타선급금 대체 925,224 447,099 리스계약의 변동 483,018 788,795 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 당분기말 콜머니 40,000,000 - - - 40,000,000 차입금 884,595,917 3,479,754 - - 888,075,671 환매조건부채권매도 2,146,132,512 114,592,159 12,812,414 - 2,273,537,085 발행사채 120,000,000 90,000,000 - - 210,000,000 리스부채 3,551,911 (493,812) - 483,018 3,541,117 합 계 3,194,280,340 207,578,101 12,812,414 483,018 3,415,153,873 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 환율변동효과 기타(주1) 전분기말 콜머니 10,000,000 10,000,000 - - 20,000,000 차입금 682,908,073 (159,628,472) - - 523,279,601 환매조건부채권매도 2,504,968,055 220,994,535 18,632,492 - 2,744,595,082 발행사채 275,000,000 (70,000,000) - - 205,000,000 임대보증금 25,000 - - - 25,000 리스부채 2,227,146 (687,149) - 788,795 2,328,792 합 계 3,475,128,274 678,914 18,632,492 788,795 3,495,228,475 (주1) 리스부채의 증가분과 이자비용입니다. 38. 우발채무 및 주요 약정사항&cr; (1) 금융기관과의 약정사항&cr;당분기말 및 전기말 현재 금융기관과의 일중, 당좌차월거래 및 차입 약정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 금융기관명 구분/용도 당분기말 전기말 담보제공 ㈜국민은행 일중차월 5,000 5,000 해당없음 ㈜우리은행 일중, 당좌일괄여신 20,000 20,000 예금담보 ㈜신한은행 일중차월 20,000 20,000 예금담보 ㈜하나은행 당좌차월 5,000 5,000 일중차월 31,000 31,000 신탁수익권 및 &cr;예금담보 한국증권금융㈜ 채권딜러금융 통합한도 570,000 570,000 해당없음 채권&cr;인수&cr;금융 국공채인수 인수, 모집 또는 매출액의 &cr;100%이내 인수, 모집 또는 매출액의 &cr;100%이내 사채인수 인수, 모집 또는 매출액의&cr;AA등급이상 90%이내,&cr;A등급 이상 80%이내,&cr;BBB등급이상 50%이내 인수, 모집 또는 매출액의&cr;AA등급이상 90%이내,&cr;A등급 이상 80%이내,&cr;BBB등급이상 50%이내 채권&cr;유통&cr;금융 국공채유통 대상증권 매수결제 필요 &cr;자금의100%이내 대상증권 매수결제 필요 &cr;자금의100%이내 사채유통 기관운영 &cr;자금대출 증금일반자금재원 180,000 200,000 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 담보금융지원대출 400,000 400,000 증금할인&cr;어음매입 일반한도 100,000 100,000 청약한도 청약증거금 예치금액 범위내 청약증거금 예치금액 범위내 증권유통&cr;금융대출 일반한도 300,000 300,000 예탁금재원 고객예탁금 예치금액 범위내 고객예탁금 예치금액 범위내 미수금융대출지원 - 75,000 일중자금거래 200,000 200,000 (2) 계류 중인 주요 소송사건 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소송의 내용 원 고 소송가액 진행현황 손해배상청구 외(총 12 건 ) 다수의 개인 및 기업 21,827,184 1심, 항소심 계류중 회사의 경영진은 상기 소송들의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr;(3) 기업어음 등 매입확약약정 회사는 당분기말 및 전기말 현재 디비에스에프제오차㈜ 등 (이하'매도자')이 보유한 채권 등을 매도자의 청구시 매입하는 약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기업어음 등 매입확약약정금액 324,067,000 342,276,000 매입액 - - (4) 이자지급보증약정 회사는 당분기말 및 전기말 현재 더블유피디제이차㈜등이 보유한 채권의 이자지급보증약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 이자지급보증약정금액 3,393,053 4,467,733 지급액 - - (5) 차입증권&cr;당분기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차 입 처 당분기말 전기말 주식 ㈜한국예탁결제원 외 28,888,337 84,451,224 국공채 한국증권금융㈜ 외 1,778,959,801 1,184,675,270 합 계 1,807,848,138 1,269,126,494 상기의 금액은 차입유가증권 중 매도하지 않은 내역입니 다 . &cr;(6) 대여증권&cr;당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 없습니다.&cr; (7) 수익증권 판매계약 체결&cr;당 분기말 현재 회 사는 종속기업인 DB자산운용㈜ 과 수익증권 판매계약 을 체결하 고 있습니다. 39. 신탁계정&cr; 당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 1,771,784,306 1,763,385,725 MMDA 44,034,843 42,027,498 기업어음 920,640,000 766,740,000 환매조건부채권매수 96,157,026 64,803,247 주식 153,962,984 144,633,372 채권 1,317,216,053 1,348,771,408 발행어음 26,186,671 13,028,760 파생결합증권 32,141,562 40,945,182 기타자산 159,619,422 138,886,468 자산총계 4,521,742,867 4,323,221,660 선수수익 10,773,001 13,021,122 기타부채 10,127,686 6,009,568 부채총계 20,900,687 19,030,690 신탁원본 4,500,842,180 4,304,190,970 자본총계 4,500,842,180 4,304,190,970 부채와 신탁원본 계 4,521,742,867 4,323,221,660 &cr; 한편, 당분기 중 회사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 1,840,178천원 ( 전분기: 1,426,910천원 ) 의 신탁보수를 취득하고 수수료수익에 계상하였습니다. 40. COVID19의 영향의 불확실성&cr;&cr;COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 여행 등 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있습니다. 이는 전세계 경제에 광범위한 영향을 미치고 있으며 그 지속기간과 강도는 예측하기 어렵습니다. COVID-19는 금융상품의 공정가치 평가 등에 영향을 미칠 수 있으며, 당사는 2021년 03월 31일로 종료되는보고기간의 재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 당사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다. &cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 가 . 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률 제40기 1분기 예치금 836,559 48 0.01 콜론 - - - 신용공여금 700,880 12 - 대여금 1,021 16 1.57 대출금 1,181,762 13,496 1.14 매입대출채권 850 - - 대지급금 1,851 1,274 68.83 사모사채 - - - 부도채권 28,310 21,680 76.58 기타대출채권 331,887 1,199 0.36 이연대출부대손익 3,088 - - 미수금 918,348 2,494 0.27 미수수익 51,000 15,958 31.29 보증금 15,143 - - 선급금 15,188 - - 가지급금 - - - 합 계 4,085,887 56,177 1.37 제39기 예치금 665,905 46 0.01 콜론 - - - 신용공여금 624,870 13 - 대여금 1,027 14 1.36 대출금 1,128,148 16,726 1.48 매입대출채권 1,000 - - 대지급금 1,813 1,272 70.16 사모사채 - - - 부도채권 29,152 21,912 75.16 기타대출채권 349,698 1,554 0.44 이연대출부대손익 2,379 - - 미수금 1,320,812 2,544 0.19 미수수익 45,853 15,952 34.79 보증금 15,189 - - 선급금 12,546 - - 가지급금 - - - 합 계 4,198,392 60,033 1.43 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. &cr; (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 1분기 제39기 제38기 1. 기초 대손충당금 잔액합계(주1) 60,033 66,237 67,434 2. 순대손처리액(①－②±③) 192 (1,090) (805) ① 대손처리액(상각채권액) - (1,961) (2,668) ② 상각채권회수액 192 871 1,863 ③ 기타증감액 - - - 3. 충당금 전입(환입) (4,048) (5,114) (392) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 56,177 60,033 66,237 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr;(주1) 기업회계기준서제1109호의 도입으로 기초금액이 변동되었습니다. &cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 (가) 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금 설정 방침&cr;금융자산 또는 금융자산의 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 금융자산 또는 금융자산의 집합은 최초인식 후 손상사건이 발생한 결과, 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에만 손상된 것으로 간주합니다. &cr; 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거를 판단하는데 사용하는 기준은 다음을 포함합니다.&cr; - 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움&cr;- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반&cr;- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입조건의불가피한 완화&cr;- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태&cr;- 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸&cr;- 금융자산의 집합에 포함된 개별 금융자산의 추정미래현금흐름의 감소를 식별할 수는없지만, 최초 인식 후 당해 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 측정가능한 감소가있다는 것을 시사하는 관측가능한 자료&cr;개별적으로 중요한 금융자산의 경우 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하며, 중요하지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적으로 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산의 중요성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. &cr;손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외함)하며, 대손충당금계정을 사용하여 차감하고 당기손익으로 인식합니다.&cr;담보부금융자산의 추정미래현금흐름의 현재가치는 담보물의 유입 가능성이 높은지 여부에 관계없이 담보물의 유입으로 인해 발생할 수 있는 현금흐름에서 담보물의 획득 및 매각 부대원가를 차감하여 계산합니다.&cr;집합적인 손상검토를 위하여, 계약조건에 따라 채무금액 전부를 지급할 수 있는 채무자의 능력을 나타내는 유사한 신용위험특성에 근거하여(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험 평가 또는 신용등급 평가절차에 근거함) 금융자산을 분류합니다. &cr;집합적으로 손상검토를 하는 금융자산 집합의 미래 현금흐름은 당해 금융자산 집합의 신용위험과 유사한 신용위험을 가진 자산의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정합니다. 손상차손 경험이 없거나 손상차손 경험이 충분하지 않은 경우 유사기업의 비교가능한 금융자산 집합의 경험을 사용합니다. 과거 손상차손 경험의 기간에 영향을 미치지 않았던 현재 상황의 효과를 반영하고, 과거 손상차손 경험의 기간에 있었으나현재에는 존재하지 않는 상황의 효과를 제외하기 위하여 과거 손상차손 경험을 현재의 관측가능한 자료에 기초하여 조정합니다.&cr; &cr; (나) 금융투자업규정에 따른 대손충당금 설정 방침&cr;[일반대출채권] 구분 적립비율 계정별 분류기준 신용공여금,미수금 대여금,미수수익,사모사채,대지급금,&cr;부도어음,부도채권,사채지급보증 등 정상 0.5% - 담보증권의 시가가 채권가액의&cr; 130%초과 - 금융거래내용,신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 요주의 2% - 담보증권의 시가가 채권가액의&cr; 90%초과 130%이하 - 1~3월의 연체가 발생하였으나 회수가 확실시되는 채권&cr;- 금융기관의 황색거래처에 대한 채권&cr;- 고정이하 분류채권중 금융기관의 지급보증을 받은 채권&cr;- 회사정리법등에 의해 상환일정이 조정되어 원리금지급이 이루이지는 채권의 현재가치&cr;- 최근 6월이내 1차부도사실이 있는 상대채권&cr;- 기타 부실징후가 있다고 인정되는 채권&cr; (최근3년 연속 결손발생)&cr; (최근 결산일 현재 납입자본 완전잠식업체)&cr; (일정시점의 금융기관차입금이 동 시점전 최근 1년간 매출액을 초과)&cr; (기업경영권, 상속지분 등의 문제로 기업경영상 내분 발생)&cr; (3월 이상 조업중단 등) 고정 20% - 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하 - 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 채권 중 회수예상 가액 해당채권&cr;- 3월이상 연체인 채권중 회수예상가액&cr;- 금융기관의 적색거래처인 상대방의 채권중 회수예상가액&cr;- 부도발생, 회사정리절차 진행중인 기업체의 채권중 회수예상가액&cr;- 담보권발생, 지급명령신청 등 법적 회수 절차가 진행중인 채권중 회수예 상가액&cr;- 폐업중인 기업체의 채권중 회수예상가액&cr;- 재조정된 원리금지급이 1개월이상 3개월미만 연체되는 채권의 현재가치&cr;- 정리절차등이 진행중인 회사에 대한 사채지급보증 잔액 회수의문 75% - 손실발생이 예상되나 현재손실액을 확정할 수 없는 손실분 - 고정으로 분류된 채권가액에서 손실발생이 예상되나 손실액을 현재로서는 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 추정손실 100% - 회수불능이 확실 - 고정으로 분류된 거래상대방 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과채권&cr;- 소송패소로 담보권이 소멸되고 차주 및 보증인이 상환불가한 채권&cr;- 법적절차 완결후의 잔존채권으로서 차주 및 보증인 상환불가피한 채권&cr;- 담보하자로 소송이 계속중이고 패소가 확실하다고 판단되는 채권&cr;- 부도발생일로부터 6월이상 경과한 수표 또는 어음상의 채권&cr;- 기타 회사가 불가능하여 손비처리가 불가피하다고 판단되는 채권 &cr; [부동산관련대출채권] 구 분 적립비율 분류기준 정상 0.5% - 신용평가등급 BBB- 또는 A3- 이상 기업이 지급보증한 자산 3% - 매입대출채권으로 최초 취급 후 1년 이상 경과한 자산 2% - 그밖의 자산 요주의 7% - 관련자산이 아파트인 경우 10% - 관련자산이 아파트 이외인 경우 고정 30% - [일반대출채권]과 동일 회수의문 75% - [일반대출채권]과 동일 추정손실 100% - [일반대출채권]과 동일 &cr;(다) 대손준비금 산출방침&cr;한국채택국제회계기준 도입이후에는 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금이 금융투자업규정 제3-8조에 의한 대손충당금 최소적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매 결산시(분기별 결산시에는 대손준비금 적립이 확정되지 않으므로, 적립예정금액을 산정) 마다 대손준비금(이익잉여금 하부 항목)으로 적립(이익잉여금 처분)하도록 하고 있습니다. 다만 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하며, 기 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립해야 할 금액을 초과하는 경우 초과하는 금액만큼 환입합니다.&cr; &cr; (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계 금&cr;액 일반 917,384 - 89 1,033 918,506 특수관계자 - - - - - 계 917,384 - 89 1,033 918,506 구성비율 99.88% 0.00% 0.01% 0.11% 100.00% ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr;※ 금액은 미수금 잔액입니다. 나 . 채무증권 발행실적&cr;(1) 채무증권 발행실적 &cr; (가) 채무증권 발행실적 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) DB금융투자회사채사모2016.03.0952,0005.10A (한기평,NICE,한신평)2022.03.09미상환동부증권DB금융투자회사채사모2016.03.2528,0005.10A (한기평,NICE,한신평)2022.03.25미상환동부증권전자단기사채(히트하우스제일차_1회)전자단기사채사모2021.01.0412,0001.60A1 (한신평,나이스)2021.04.02미상환SK증권DB금융투자전자단기사채사모2021.01.0420,0000.70A1(NICE, 한신평)2021.01.11상환부국증권전자단기사채(프라다제일차_1회)전자단기사채사모2021.01.067,0001.85A1(나이스,한신평)2021.04.06미상환흥국증권DB금융투자전자단기사채사모2021.01.1115,0000.75A1(NICE, 한신평)2021.02.15상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.01.1120,0001.01A1(NICE, 한신평)2021.03.24상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.01.145,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.12.17미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.01.145,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.12.17미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.01.145,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.12.17미상환부국증권전자단기사채(레드독제일차_1회)전자단기사채사모2021.01.147,5001.70A1(한신평,나이스)2021.04.14미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.01.145,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.12.17미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.01.145,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.12.17미상환부국증권DB금융투자기업어음증권사모2021.01.145,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.12.17미상환부국증권전자단기사채(에어라인제팔차_1회)전자단기사채사모2021.01.1410,5001.65A1(한신평, 나이스)2021.04.14미상환유안타증권DB금융투자전자단기사채사모2021.01.1430,0000.61A1(NICE, 한신평)2021.01.25상환흥국증권전자단기사채(에스피제이차_8회)전자단기사채사모2021.01.155,0001.60A1(한기평), A2+(나이스)2021.04.15미상환SK증권전자단기사채(해피문제이차_2회)전자단기사채사모2021.01.1815,0001.60A1(한기평,나이스)2021.04.16미상환KTB투자증권전자단기사채(디아이에프삼덕_8회)전자단기사채사모2021.01.2220,0001.60A1(한기평, 나이스)2021.04.22미상환부국증권전자단기사채(라프로익화원_6회)전자단기사채사모2021.01.2712,0001.50A1(한신평, 나이스)2021.04.27미상환유안타증권전자단기사채(그레이트챌린지제십구차_6회)전자단기사채사모2021.01.285,0001.50A1(나이스, 한신평)2021.04.28미상환부국증권전자단기사채(그레이트챌린지제이십일차_6회)전자단기사채사모2021.01.285,0001.50A1(나이스, 한신평)2021.04.28미상환부국증권전자단기사채(디아이에프도농파크_2회)전자단기사채사모2021.01.2920,0001.60A1(한기평, 나이스)2021.04.29미상환SK증권DB금융투자전자단기사채사모2021.02.0210,0000.35A1(NICE, 한신평)2021.02.03상환부국증권전자단기사채(에어라인제칠차_2회)전자단기사채사모2021.02.1010,0001.50A1(한기평, 나이스)2021.05.10미상환유안타증권DB금융투자전자단기사채사모2021.02.1520,0000.75A1(NICE, 한신평)2021.03.15상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.02.1930,0000.65A1(NICE, 한신평)2021.03.03상환DB금융투자전자단기사채(에어라인제오차_3회)전자단기사채사모2021.02.198,0001.50A1(한신평, 한기평)2021.05.18미상환유안타증권전자단기사채(에스에이치비디제일차_6회)전자단기사채사모2021.02.1920,0001.50A1(한신평, 나이스)2021.04.19미상환유안타증권전자단기사채(에이치비피제일차_2회)전자단기사채사모2021.02.1910,5001.52A1(나이스, 한신평)2021.05.19미상환현대차증권전자단기사채(비케이퍼스트제삼차_1회)전자단기사채사모2021.02.224,0001.50A1(한신평, 나이스)2021.05.21미상환유안타증권전자단기사채(라이너즈파트너스_8회)전자단기사채사모2021.02.247,0001.50A1(한신평,한기평)2021.05.24미상환유안타증권전자단기사채(디비이천중리_5회)전자단기사채사모2021.02.248,0001.50A1(나이스,한기평)2021.05.24미상환부국증권전자단기사채(에이엔제일차_4회)전자단기사채사모2021.02.268,0001.30A1(나이스, 한신평)2021.05.26미상환흥국증권전자단기사채(에이엔제이차_4회)전자단기사채사모2021.02.2610,0001.30A1(나이스, 한신평)2021.05.26미상환부국증권전자단기사채(디아이에프세종_3회)전자단기사채사모2021.03.027,0001.40A2+(한기평), A1(나이스)2021.04.02미상환흥국증권DB금융투자전자단기사채사모2021.03.0330,0000.65A1(NICE, 한신평)2021.03.12상환DB금융투자전자단기사채(비케이퍼스트제이차_2회)전자단기사채사모2021.03.049,0001.50A1(한신평, 나이스)2021.06.04미상환유안타증권DB금융투자전자단기사채사모2021.03.0530,0000.42A1(NICE, 한신평)2021.03.08상환KTB투자증권전자단기사채(유제이비제일차_7회)전자단기사채사모2021.03.097,0001.45A1(한신평,나이스)2021.06.09미상환부국증권전자단기사채(유제이비제이차_7회)전자단기사채사모2021.03.095,0001.45A1(한신평,나이스)2021.06.09미상환부국증권DB금융투자전자단기사채사모2021.03.1130,0000.79A1(NICE, 한신평)2021.03.12상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.03.1130,0000.79A1(NICE, 한신평)2021.03.12상환KTB투자증권DB금융투자전자단기사채사모2021.03.1230,0000.65A1(NICE, 한신평)2021.03.23상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.03.1950,0000.65A1(NICE, 한신평)2021.03.22상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.03.1930,0000.67A1(NICE, 한신평)2021.03.24상환부국증권DB금융투자전자단기사채사모2021.03.2250,0000.96A1(NICE, 한신평)2021.06.22미상환부국증권DB금융투자전자단기사채사모2021.03.2330,0000.65A1(NICE, 한신평)2021.04.01미상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.03.2320,0000.83A1(NICE, 한신평)2021.04.23미상환DB금융투자DB금융투자전자단기사채사모2021.03.2420,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.06.24미상환부국증권DB금융투자전자단기사채사모2021.03.2410,0000.93A1(NICE, 한신평)2021.06.24미상환하이투자증권전자단기사채(그레이트디비에스피제구차_6회)전자단기사채사모2021.03.1015,0001.40A1(한기평, 나이스)2021.04.12미상환KB증권전자단기사채(디비에스에프제오차_27회)전자단기사채사모2021.03.157,0001.45A1(한기평), A2+(나이스)2021.06.15미상환SK증권전자단기사채(스카이원제일차_2회)전자단기사채사모2021.03.175,0001.50A1(나이스,한신평)2021.06.17미상환흥국증권전자단기사채(비티에스제일차_9회)전자단기사채사모2021.03.1812,0001.40A1(한신평,나이스)2021.05.18미상환부국증권전자단기사채(그레이트챌린지제이십차_12회)전자단기사채사모2021.03.184,3001.35A1(나이스, 한신평)2021.04.16미상환부국증권전자단기사채(비케이퍼스트제일차_5회)전자단기사채사모2021.03.1810,0001.50A1(한신평, 나이스)2021.05.28미상환유안타증권전자단기사채(디아이에프두류_6회)전자단기사채사모2021.03.245,0001.40A1(한신평, 나이스)2021.05.24미상환SK증권전자단기사채(디아이에프안흥비원_1회)전자단기사채사모2021.03.296,5001.40A1(한신평, 나이스)2021.04.29미상환부국증권전자단기사채(디아이에프안흥에이원_1회)전자단기사채사모2021.03.296,5001.40A1(한신평, 나이스)2021.04.29미상환부국증권전자단기사채(에스제이강북제이차_9회)전자단기사채사모2021.03.295,0001.40A1(한기평, 한신평)2021.06.29미상환부국증권전자단기사채(에스제이강북제삼차_9회)전자단기사채사모2021.03.295,0001.40A1(한기평, 한신평)2021.06.29미상환부국증권전자단기사채(이수디비제이차_1회)전자단기사채사모2021.03.303,0001.40A1(한기평,나이스)2021.04.30미상환KR투자증권931,800---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - (나) 파생결합사채 발행실적 (연결기준) (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2018.01.01 ~ 2018.03.31 61,946 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2018.04.01 ~ 2018.06.30 47,066 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2018.07.01 ~ 2018.09.30 74,432 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2018.10.01 ~ 2018.12.31 285,582 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2019.01.01 ~ 2019.03.31 84,686 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2019.04.01 ~ 2019.06.30 181,984 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2019.07.01 ~ 2019.09.30 126,421 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2019.10.01 ~ 2019.12.31 592,335 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2020.01.01 ~ 2020.03.31 81,202 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2020.04.01 ~ 2020.06.30 143,715 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2020.07.01 ~ 2020.09.30 197,605 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2020.10.01 ~ 2020.12.31 760,739 - - - - DB금융투자 DB금융투자 파생결합사채 공/사모 2021.01.01 ~ 2021.03.31 153,368 - - - - DB금융투자 합계 2,791,081 - - - - - ※ 파생결합사채(원금보장형 ELS/DLS)는 '상법' 및 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 상 사채로 간주되어 최근 3개 사업연도 발행실적을 별도의 표로 기재하였으며, 발행 건별 기재가 불가능하여 분기별 발행액을 합산 기재하였습니다.&cr; ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl (2) 기업어음증권 미상환 잔액 &cr; 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준) 2021.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 000000000 30,000 30,00050,000 130,000 40,000000 280,000 30,000 30,000 50,000 130,000 40,000000 280,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 기업어음증권 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 30,000 30,000 50,00 130,000 40,000 　0 　0 　0 280,000 합계 30,000 30,000 50,000 130,000 40,000 0 0 0 280,000 &cr;(3) 전자단기사채 미상환 잔액&cr; 전기단기사채 미상환 잔액(연결기준) 2021.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 0000000056,000175,300215,50000446,800816,800370,00056,000175,300215,50000446,800816,800370,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 발행한도는 개별기준 발행한도 500,000백만원과 연결대상 종속회사(SPC)의 발행한도 316,800 백만 원의 합계입니다.&cr;&cr; 전자단기사채 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 30,000 20,000 80,000 0 0 130,000 500,000 370,000 합계 30,000 20,000 80,000 0 0 130,000 500,000 370,000 &cr;(4) 회사채 미상환 잔액 &cr; 회사채 미상환 잔액(연결기준) 2021.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 00000000 80,000000000 80,000 80,000000000 80,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; 회사채 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 80,000 0 0 0 0 0 0 80,000 합계 80,000 0 0 0 0 0 0 80,000 &cr; 신종자본증권 미상환 잔액(연결기준) 2021.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 000000000000000000000000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 &cr; (6) 조건부자본증권 미상환 잔액&cr; 조건부자본증권 미상환 잔액(연결기준) 2021.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 000000000000000000000000000000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (7) 파생결합사채 미상환 잔액&cr;&cr; 파생결합사채 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 785,412 48,597 21,340 0 0 0 0 855,349 사모 25,421 0 0 0 0 0 50,000 75,421 합계 810,833 48,597 21,340 0 0 0 50,000 930,770 ※ 금액은 명목금액 기준이며 잔여만기는 조기상환을 고려하지 않은 최종만기일 기준입니다. 파생결합사채 미상환 잔액(개별기준) (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 785,412 48,597 21,340 0 0 0 0 855,349 사모 25,421 0 0 0 0 0 50,000 75,421 합계 810,833 48,597 21,340 0 0 0 50,000 930,770 ※ 금액은 명목금액 기준이며 잔여만기는 조기상환을 고려하지 않은 최종만기일 기준입니다.&cr; 다 . 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치 평가 절차 요약&cr;(가) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 및 공정가치서열체계는 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 618,839,699 3,862,546,478 284,062,844 4,765,449,021 매매목적파생상품자산 710,085 23,577,790 44,493,384 68,781,259 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 127,810,337 127,810,337 합 계 619,549,784 3,886,124,268 456,366,565 4,962,040,617 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품자산제외) 494,536,954 - - 494,536,954 매매목적파생상품부채 1,815,817 13,844,055 5,634,720 21,294,592 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,073,934,973 1,073,934,973 합 계 496,352,771 13,844,055 1,079,569,693 1,589,766,519 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외) 616,447,687 4,151,642,562 269,924,753 5,038,015,002 매매목적파생상품자산 1,206,281 21,280,473 50,220,068 72,706,822 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 123,172,968 123,172,968 합 계 617,653,968 4,172,923,035 443,317,789 5,233,894,792 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품부채제외) 409,197,453 - - 409,197,453 매매목적파생상품부채 1,203,215 42,111,359 8,561,460 51,876,034 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - 1,118,560,563 1,118,560,563 합 계 410,400,668 42,111,359 1,127,122,023 1,579,634,050 &cr; (나) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다.&cr; 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여공정가치를 산정하고 있습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 장외옵션의 내재변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S&P500의 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한, 배당의 영향을 효과적으로 반영하기 위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진 적용 하고있습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (다) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.&cr; (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초(주1) 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 당분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산 제외) 269,924,753 (1,939,924) - 38,048,540 (21,970,525) 284,062,844 매매목적파생상품자산 50,220,068 (2,677,905) - 613,392 (3,662,171) 44,493,384 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 123,172,968 - 4,637,369 - - 127,810,337 합 계 443,317,789 (4,617,829) 4,637,369 38,661,932 (25,632,696) 456,366,565 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (8,561,460) (1,565,078) - - 4,491,818 (5,634,720) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,118,560,563) (2,627,585) - (168,889,349) 216,142,524 (1,073,934,973) 합 계 (1,127,122,023) (4,192,663) - (168,889,349) 220,634,342 (1,079,569,693) (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매수/발행 매도/결제 대체(주2) 전분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (파생상품자산 제외) 340,285,195 34,688,091 - 19,595,804 (148,493,488) (760,000) 245,315,602 매매목적파생상품자산 86,627,124 21,054,723 - 7,748,194 (47,635) - 115,382,406 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 102,137,137 - (785,381) - - - 101,351,756 합 계 529,049,456 55,742,814 (785,381) 27,343,998 (148,541,123) (760,000) 462,049,764 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 (19,858,005) 7,529,208 - - (1,892,077) - (14,220,874) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 (1,173,048,633) 4,933,131 - (244,244,113) 278,579,332 - (1,133,780,283) 합 계 (1,192,906,638) 12,462,339 - (244,244,113) 276,687,255 - (1,148,001,157) (주1) 환 매가 불가능하게 된 수익증권과 관련 파생상품을 수준3으로 분류하였습니다. (주2) 부도채권의 재분류 및 비상장주식이 상장되어 재분류하였습니다. &cr; (라) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 금융자산 : 현금및현금성자산(주1) 350,389,650 350,389,650 393,028,265 393,028,265 상각후원가측정금융자산(대여금및수취채권) : 예치금(주1) 836,510,717 836,510,717 665,858,879 665,858,879 대출채권(주2) 2,224,114,893 2,211,987,839 2,108,736,681 2,096,609,626 기타수취채권(주1) 967,559,027 967,559,027 1,366,969,026 1,366,969,026 소 계 4,028,184,637 4,016,057,583 4,141,564,586 4,129,437,531 합 계 4,378,574,287 4,366,447,233 4,534,592,851 4,522,465,796 금융부채 : 예수부채(주1) 2,295,327,518 2,295,327,518 2,627,217,623 2,627,217,623 차입부채(주1) 3,215,090,206 3,215,090,206 3,083,744,954 3,083,744,954 발행사채(주2) 532,878,682 531,682,089 461,137,601 459,941,008 기타금융부채(주1) 828,244,070 828,244,070 1,168,572,532 1,168,572,532 합 계 6,871,540,476 6,870,343,883 7,340,672,710 7,339,476,117 (주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 'Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견'은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 &cr; 1. 감 사인에 관한 사항&cr; 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견) 제40기 1분기&cr;(당분기)한영회계법인한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함-해당사항 없음(주)제39기&cr;(전기)한영회계법인적정-공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가 &cr;구조화기업에 대한 연결범위 판단제38기&cr;(전전기)한영회계법인적정-공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가 &cr;구조화기업에 대한 연결범위 판단 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 ※ 핵심감사사항은 분반기 검토 절차에서는 수행되지 않습니다.&cr; 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 제40기 1분기&cr;(당분기)한영회계법인분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사&cr;내부회계관리제도감사&cr;영문감사보고서,순자본비율검토520,0005,417130,000750제39기&cr;(전기)한영회계법인분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사&cr;내부회계관리제도감사&cr;영문감사보고서,순자본비율검토490,0005,300490,0005,536제38기&cr;(전전기)한영회계법인분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사&cr;내부회계관리제도감사&cr;영문감사보고서,순자본비율검토450,0005,986450,0005,592 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 ※ 보수는 부가가치세 별도&cr; 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 제40기 1분기2021.01법인세 세무조정업무 수임2021.01.01~2021.04.3019,800-제39기2020.01법인세 세무조정업무 수임2020.01.01~2020.03.3119,800-제38기2019.01법인세 세무조정업무 수임2019.01.01~2019.03.3118,000- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ※ 용역보수는 부가가치세 별도&cr; ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12021년 02월 22일총 참석인원 4명&cr;1) 회사 - 감사위원 3명(김건섭, 김호식, 한봉희)&cr;2) 감사인 - 한영회계법인 김명현 파트너대면회의기말 입증감사 주요 절차 및 결과, 내부회계관리제도 감사 및 순자본비율 검토 결과, 금융감독원 선정 2020년 중점 점검 회계이슈 및 대체투자 관련 수익증권의 공정가치 평가 등 주요 확인 사항, 기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr; (1) 이사회 구성에 관한 사항&cr;- 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명 총 5명으로 구성되어 있습니다. &cr;- 당사는 정관(제26조)에서 대표이사를 이사회 의장으로 정하고 있습니다.&cr; 이에 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제13조 제2항에 따라 사외이사를 대표하는&cr; 선임사외이사를 별도로 두고 있으며, 선임사외이사는 사외이사의 효율적인 업무&cr; 수행을 위한 지원 및 사외이사의 책임성 제고를 위한 지원 업무 등을 수행합니다.&cr; 사외이사가 아닌 자가 이사회 의장으로 선임됨에 따라 당사는 2020년 3월 이사회&cr; 에서 김건섭 사외이사를 선임사외이사로 선임하였습니다. 이는 이사회 운영의 &cr; 효율성 및 사외이사 재직 경력을 고려하여 결정한 것입니다.&cr;- 당사 이사회 내 위원회는 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, &cr; 감사위원회, 경영위원회, 보상위원회를 두고 있습니다. &cr; 제39기 정기주주총회 이전 (2021.03.25 이전) 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의&cr;이해관계 비고 고원종 노무라증권 이사&cr;ABN-AMRO증권 상무&cr;에스지증권 한국대표 계열사임원 - 박기호 DB금융투자 결제업무본부장&cr;DB금융투자 경영지원실장 계열사임원 - 김건섭 금융감독원 금융투자서비스국 국장&cr;금융감독원 금융투자담당 부원장보&cr;금융감독원 금융투자담당 부원장&cr;(現) 김앤장 법률사무소 고문 없음 - 김호식 해양수산부 장관&cr;국민연금관리공단 이사장&cr;시장경제연구원 원장&cr;에프지자산운용 대표이사 없음 - 한봉희 아주대 경영대학 학장&cr;한국회계기준원 비상임위원&cr;한국회계학회 교육개발위원장&cr;(現)아주대 경영대학 교수 없음 - &cr;제39기 정기주주총회 이후 (2021.03.25 이후) 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의&cr;이해관계 비고 고원종 노무라증권 이사&cr;ABN-AMRO증권 상무&cr;에스지증권 한국대표 계열사임원 - 박기호 DB금융투자 결제업무본부장&cr;DB금융투자 경영지원실장 계열사임원 - 김건섭 금융감독원 금융투자서비스국 국장&cr;금융감독원 금융투자담당 부원장보&cr;금융감독원 금융투자담당 부원장&cr;(現) 김앤장 법률사무소 고문 없음 - 김호식 해양수산부 장관&cr;국민연금관리공단 이사장&cr;시장경제연구원 원장&cr;에프지자산운용 대표이사 없음 - 한봉희 아주대 경영대학 학장&cr;한국회계기준원 비상임위원&cr;한국회계학회 교육개발위원장&cr;(現)아주대 경영대학 교수 없음 - &cr;※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) &cr;- 총무파트 (담당자 : 손교훈 차장 ☎ 02-369-3181)&cr; (2) 이사회 운영에 관한 사항 - 이사회 운영에 관한 이사회 규정 -&cr;제3조【권한】 ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 제4조【구성】 ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 의장은 대표이사로 하며, 사외이사 중 1인을 선임사외이사로 선임한다. ③ 의장의 유고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 부사장, 상무이사, 대표이사가 정한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. &cr;제5조 【소집】 ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 만일 대표이사가 유고시에는 제4조 제3항에서 정한 대로 직무를 대행하는 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ② 대표이사 이외의 이사는 이사회 개최를 대표이사에게 요청할 수 있다. ③ 이사회를 소집할 경우 그 1일 전에 각 이사에게 통지하여야 하되, 이는 구두로 통보할 수 있다. 이사 전원의 동의가 있을 경우 소집절차를 생략할 수 있다. &cr;제6조【결의방법】 ① 이사회의 의결은 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권의 수에 산입하지 아니한다.&cr; 나. 주요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 고원종&cr;(100%) 박기호&cr;(100%) 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 한봉희&cr;(100%) 1 2021.01.29 보고 최고경영자 후보군 및 사외이사 후보군 점검현황 보고&cr;금융소비자보호 실태평가 자율평가 결과 보고&cr;금융소비자보호협의회/실무협의회 운영내역 결과 보고&cr;감사위원회 의결사항 이사회 보고 -&cr;-&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;-&cr;- 2 2021.02.10 결의 제39기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2021.03.10 결의 제39기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 제39기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr;제39기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- 4 2021.03.15 보고 2020년 경영실적 보고&cr;2020년 4분기 이사회 및 이사회 內 위원회 개최현황 보고&cr;2020년 감사위원회의 감사보고서 보고 -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- 5 2021.03.25 결의 선임사외이사 및 이사회 內 위원회 위원(위원장) 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2021.03.29 결의 감사위원회 위원 및 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 2020년 내부통제운영현황 보고&cr;2020년 신용정보관리 보호인 업무수행실적 보고 -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- 7 2021.03.30 결의 신규 업무집행책임자 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ■ 기준일 이후 의 결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 고원종&cr;(100%) 박기호&cr;(100%) 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 한봉희&cr;(100%) 8 2021.04.09 결의 리스크관리센터장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2021.04.29 결의 업무집행책임자 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2021.05.14 보고 2021년 1분기 경영실적 보고&cr;2021년 1분기 이사회 및 이사회 內 위원회 개최현황 보고 -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- 다. 이사회내 위원회의 구성현황 &cr; 제 39기 정기주주총회 이전 (2021.03.25 이전) 위원회명 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 감사위원회 사외이사3명 김건섭 (위원장) &cr;김호식&cr;한봉희 회사의 전반적인 내부통제시스템의&cr;적정성과 경영성과를 평가, 개선 임원후보추천위원회 사외이사3명 김건섭(위원장)&cr;김호식&cr;한봉희 사외이사, 최고경영자, 감사위원 후보 추천 및 후보 추천을 위하여 필요한 사항 담당 경영위원회 사내이사2명 고원종(위원장)&cr;박기호 이사회에서 위임한 사항에 대한 의결 리스크관리위원회 사내이사1명&cr;사외이사2명 고원종&cr;김건섭&cr;김호식(위원장) 전사 리스크관리시스템 점검, 개선 및&cr;전략 등의 이행사항 점검 등 보상위원회 사내이사1명&cr;사외이사2명 박기호&cr;김건섭&cr;한봉희(위원장) 회사의 성과보상체계의 설계와 운영 감시 제 39기 정기주주총회 이후 (2021.03.25 이후) 위원회명 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 감사위원회 사외이사3명 김건섭 (위원장) &cr;김호식&cr;한봉희 회사의 전반적인 내부통제시스템의&cr;적정성과 경영성과를 평가, 개선 임원후보추천위원회 사외이사3명 김건섭(위원장)&cr;김호식&cr;한봉희 사외이사, 최고경영자, 감사위원 후보 추천 및 후보 추천을 위하여 필요한 사항 담당 경영위원회 사내이사2명 고원종(위원장)&cr;박기호 이사회에서 위임한 사항에 대한 의결 리스크관리위원회 사내이사1명&cr;사외이사2명 고원종&cr;김건섭&cr;김호식(위원장) 전사 리스크관리시스템 점검, 개선 및&cr;전략 등의 이행사항 점검 등 보상위원회 사내이사1명&cr;사외이사2명 박기호&cr;김건섭&cr;한봉희(위원장) 회사의 성과보상체계의 설계와 운영 감시 &cr; 라. 이사회내 위원회의 활동내역&cr;(1) 감사위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 한봉희&cr;(100%) 1 2021.01.27 결의 2020년 감사결과 승인의 건&cr;감사실장 임면 동의의 건 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 2 2021.02.22 보고 20년 감사 결과 커뮤니케이션&cr;20년 내부회계관리제도 운영실태 보고 3 2021.02.26 결의 내부통제시스템 평가 보고서 가결 찬성 찬성 찬성 보고 20년 내부통제 운영 현황 및 21년 중점 추진 계획&cr;내부회계관리제도 변화사항 보고(20년 4분기) 4 2021.03.10 결의 내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인&cr;감사위원회의 감사보고서(안) 승인&cr;내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안) 승인 보고 2020년 내부회계 성과평가 결과 보고 가결 찬성 찬성 찬성 5 2021.03.25 결의 제40기 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 &cr;■ 기준일 이후 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 김건섭&cr; (100%) 김호식&cr; (100%) 한봉희&cr; (100%) 6 2021.04.30 보고 2021년 1분기 감사결과 보고의 건&cr;내부회계관리제도 변화사항 보고(21년 1분기)&cr;2021년 감사업무 추진계획 개선(안) -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- &cr;(2) 임원후보추천위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 한봉희&cr;(100%) 1 2021.02.22 결의 임원(사외이사, 감사위원회 위원)후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 &cr;■ 기준일 이후 의결사항&cr;- 해당사항 없음 &cr;(3) 리스크관리위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 고원종&cr;(100%) 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 1 2021.01.21 결의 WM신용공여 총한도 증액 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2 2021.01.22 결의 2021년 리스크한도관리방안 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2021.01.28 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 4 2021.02.23 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 5 2021.02.26 결의 대체투자리스크관리규정 개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2021.03.22 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - &cr;■ 기준일 이후 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 고원종&cr;(100%) 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 7 2021.04.02 결의 2021년 2분기 Asset allocation(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 8 2021.04.09 결의 2021년 2분기 리스크한도관리방안 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 9 2021.04.23 보고 리스크관리위원회 정기보고의 건 - - - - 10 2021.04.29 결의 외국환업무리스크관리규정 개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 &cr;(4) 보상위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 박 기호&cr;(100%) 김 건섭&cr;(100%) 한봉희&cr; (100%) 1 2021.01.25 결의 WM사업부 조직성과기준 특례적용 가결 찬성 찬성 찬성 2 2021.02.22 결의 2020년 보수체계 연차보고서 의결 가결 찬성 찬성 찬성 &cr;■ 기준일 이후 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 박 기호&cr;(100%) 김 건섭&cr;(100%) 한봉희&cr; (100%) 3 2021.04.21 결의 본사영업 성과급지급기준 개정 가결 찬성 찬성 찬성 &cr;(5) 경영위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 고원종&cr; (100%) 박기호&cr; (100%) 1 2021.02.18 결의 지배인 변경의 건 가결 찬성 찬성 &cr;■ 기준일 이후 의결사항&cr;-해당사항 없음 마 . 이사의 독립성&cr; 회사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제5조 및 제6조, 동법 시행령 제7조 및 제8조에 따른 임원 및 사외이사 자격요건에 의거하여 등기이사를 선임하고 있습니다. 또한 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 의거 임원후보추천위원회를 설치하여 주주총회에서 사외이사 선임시 본 임원후보추천위원회로부터 검증 및 추천 받은 후보자를 선임하고 있습니다. 본 임원후보추천위원회의 구성은 법상 요건을 충족하여 이사회에서 선임된 3인 이상의 이사로 구성하되 총위원의 2분의 1이상은 사외이사로 구성하였습니다.&cr; - 임원후보추천위원회 구성현황 - 위원회명 구 성 소속이사명 임원후보추천위원회 사외이사3명 김건섭(사외이사, 위원장)&cr;김호식 (사외이사)&cr; 한봉희 (사외이사) &cr;바. 사외이사의 전문성&cr;회사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조(사외이사의 자격요건) 제1항에 의거 금융회사의 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제, 경영, 회계 및 법률 등 관련 분야에서 충분한 실무경험이나 전문지식을 보유한 자를 사외이사 후보로 추천하고 있습니다. 회사는 임원후보추천위원회규정 제14조 제1항의 사외이사 평가기준에 사외이사 자격요건 적격성 검토는 물론 사외이사의 역량ㆍ성향, 활용실적 및 활용계획 등의 활용도를 평가하는 절차를 마련하여 매년 1회 평가하고, 그 결과를 임원후보추천위원회에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 사외이사 지원조직 부서명 총무파트 인원구성 총 4명 (파트장 1명, 차장 1명, 대리 1명, 사원 1명) 지원내용 사외이사 지원부서에서는 2021년 3월까지 개최된 모든 이사회에 대하여 사외이사에게 사전 안건자료 통보 및 의안 통보, 소집통지 등을 수행하였고, 이사회 자료 및 의사록 작성, 사외이사와의 연락망 유지, 기타 비정기적 자료 요구에 대한 대응을 수행하였습니다. &cr;(2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 533-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (3) 사외이사 교육 미실시 내역 당사는 사외이사의 전문성 제고를 위하여 지속적&cr;으로 개선방안을 검토하고 있으며, 사외이사 대상의 교육 및 연수 프로그램은 업계의 추진현황과 회사의&cr;여건을 고려하여 향후 마련하여 운영할 예정입니다 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감 사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 김건섭예- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장&cr;- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보&cr;- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장&cr;- (現) 김앤장 법률사무소 고문예4호 유형- '07년: 금융감독원 공시감독국 부국장&cr;- '09년: 금융감독원 자본시장1국 국장&cr;- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장&cr;- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보&cr;- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장김호식예- '03년: 해양수산부 장관&cr;- '08년: 국민연금관리공단 이사장&cr;- '12년: 시장경제연구원 원장&cr;- '18년: 에프지자산운용 대표이사&cr;- (現) DB금융투자 사외이사예4호 유형- '99년: 대통령비서실 재정경제비서관&cr;- '01년: 관세청 청장&cr;- '08년: 국민연금관리공단 이사장&cr;- '12년: 시장경제연구원 원장&cr;- '18년: 에프지자산운용 대표이사한봉희예- '16년: 아주대 경영대학 학장&cr;- (現) 한국회계기준원 비상임위원&cr;- (現) 한국회계학회 교육개발위원장예2호 유형- 現: 아주대 경영대학 교수&cr;- 現: 한국회계학회 교육개발위원장&cr;- 現: 한국회계기준원 비상임위원 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성&cr; (1) 감사위원회의 구성&cr; - 회사는 사외이사인 감사위원 3인으로 하는 감사위원회가 구성되어 운영되고 있음.&cr; - 위원회에 결원이 생길 경우에는 그 사유 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 규정에 의한 요건에 합치되도록 함. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관계법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의 2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(사외이사 3명) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(사외이사 김건섭, 사외이사 김호식, 사외이사 한봉희) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의 11 제3항 &cr; (2) 감사위원회의 권한&cr; - 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권&cr; - 관계자의 출석 및 답변 요구&cr; - 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인&cr; - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구&cr; - 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구&cr; 다. 감 사위원회의 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 한봉희&cr;(100%) 1 2021.01.27 결의 2020년 감사결과 승인의 건&cr;감사실장 임면 동의의 건 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 2 2021.02.22 보고 20년 감사 결과 커뮤니케이션&cr;20년 내부회계관리제도 운영실태 보고 -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- 3 2021.02.26 결의 내부통제시스템 평가 보고서 가결 찬성 찬성 찬성 보고 20년 내부통제 운영 현황 및 21년 중점 추진 계획&cr;내부회계관리제도 변화사항 보고(20년 4분기) -&cr;- -&cr;- -&cr;- -&cr;- 4 2021.03.10 결의 내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인&cr;감사위원회의 감사보고서(안) 승인&cr;내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안) 승인 가결&cr;가결&cr;가결 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 보고 2020년 내부회계 성과평가 결과 보고 - - - - 5 2021.03.25 결의 제40기 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 &cr;■ 기준일 이후 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 및 출석률 김건섭&cr;(100%) 김호식&cr;(100%) 한봉희&cr;(100%) 6 2021.04.30 보고 2021년 1분기 감사결과 보고의 건&cr;내부회계관리제도 변화사항 보고(21년 1분기)&cr;2021년 감사업무 추진계획 개선(안) -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- -&cr;-&cr;- &cr; 라. 업무집행에 대한 감사 &cr; - 종합감사 : 총 4회 종합감사를 실시하여 문제점을 적시하고 개선방안을 제시하였습니다.&cr;- 특별(수시)감사 : 특정/수시감사 사안에 대한 총 4회 감사를 실시하였습니다. &cr;- 일상감사 : 41건의 일상업무 집행에 대하여 대표이사 결재에 앞서 감사실장이&cr; 감사를 실시하였습니다. &cr;&cr; 마. 교육 실시 계획 및 현황&cr; - 교육 이수 기간: 연단위로 운영(매년 01.01 ~12.31)&cr;- 세부 교육일정: 회사의 연간 교육 일정을 고려하여 해당 교육일정 수립&cr;- 교육 진행 방법&cr; ·진행 방식: 집합 교육 또는 온라인 교육&cr; ·교육 장소: 사내 또는 사외 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#감사교육.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 당사는 감사위원회 위원의 전문성 제고를 위하여 지속적&cr;으로 개선방안을 검토하고 있으며, 감사위원회 위원 대상의 교육 및 연수 프로그램은 업계의 추진현황과 회사의&cr;여건을 고려하여 향후 마련하여 운영할 예정입니다 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사_지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 사. 감사위원회 지원조직 현황 감사실&cr;(감사팀)11감사총괄임원(3개월)&cr;감사팀장(3개월)&cr;부장 3명(4년 9개월 )&cr;차장 1명(7년 9개월)&cr;과장 2명 (4년 10개월)&cr;대리 1명 (3개월)&cr;주임 1명 (3년)- 감사위원회 운영에 관한 사항&cr;- 대외기관 외부검사 수검 지원&cr;- 본지점에 대한 감사 실시 및 조치, 사후관리 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 아. 준법감시인 등 선임현황 &cr;(1) 준법감시인 설치여부, 구성방법&cr;당사는 관계법령을 준수하고 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 부당 행위의 사전 예방, 선량한 관리자로서 선관의무에 입각한 투자자 보호 등을 위하여 준법감시인을 두고 있습니다. 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임하며, 독립적인 직무 수행을 위하여 임기는 2년으로 하고 있습니다. 또한 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 지원하기 위한 준법감시부서가 운영되고 있습니다. &cr;(2) 준법감시인의 권한과 책임 준법감시인은 업무수행을 위한 다음의 권한과 책임을 가지고 있습니다.&cr;- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권&cr;- 임직원의 위법 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구&cr;- 이사회, 감사, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견 진술&cr;- 내부통제 규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검&cr;- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수 프로그램의 이수&cr;- 투자자 보호 및 경영 건전성 제고 등을 위하여 업무 전반에 대한 상시 감시 체계 구축 및 운영&cr;- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항&cr; (3) 준법감시인의 인적사항 (2021.3.31 기준) 직위 성명 주요경력 비고 상무 최종천 ·2016.07 ~ 2017.04 DB금융투자 영남지역본부장&cr;·2017.05 ~ 2019.06 DB금융투자 인사팀장&cr;·2019.07 ~ 2019.12 DB금융투자 경영기획파트&cr;·2020.01 ~ 2020.12 DB금융투자 상무&cr;·2021.01 ~ DB금융투자 준법감시인 - (4) 준법감시인의 주요활동내역 조치일 주요조치내용 조치상대방 2021.01.11 2020년 하반기 영업점 평가결과 보고 직원 2021.01.12. 20년 4분기 STR 보고단말기 보안점검 및 결과 보고 직원 2021.01.12 20년 4분기 불공정거래 모니터링 실적 보고 한국거래소 2021.01.13 20년 12월 공매도 포지션 수행여부 점검 직원 2021.01.13 20년 12월 임직원 타사계좌 점검 직원 2021.01.13 20년 12월 전기통신금융사기계좌 현황 보고 금융감독원 2021.01.13 20년 12월 이메일 투자광고 점검 보고 직원 2021.01.18 직원알기제도 업무수행 결과 보고 직원 2021.01.19 임직원 소송지원지침 개정 - 2021.01.19 내부통제위원회 개최 - 2021.01.20 20년 4분기 이해상충부서 임직원 가족계좌 점검 직원 2021.01.20 20년 12월 재산상이익 제공 내역 점검 직원 2021.01.20 20년 4분기 상품판매 모니터링 점검 직원 2021.01.25 영업점 우수 컴플라이언스 담당자 포상 직원 2021.01.25 20년 12월 공매도내역 점검 직원 2021.01.25 20년 4분기 블록딜 및 자사주 매매내역 점검 직원 2021.01.28 금융소비자보호실무협의회 개최 2021.01.28 금융소비자보호실태평가, 금융소비자보호협의회 운역 보고 이사회 2021.02.01 20년 하반기 집합투자증권 판매현황 점검 직원 2021.02.01 20년 4분기 개인정보파일 파기 점검 직원 2021.02.02 1월 투자광고 준법감시인 사전승인 내력 보고 금융투자협회 2021.02.08 상품승인위원회운영지침 개정 - 2021.02.08 임직원 대외활동 점검 직원 2021.02.08 20년 4분기 VOC 분석 보고 - 2021.02.15 1월 책임자승인 업무현황 보고 직원 2021.02.16 일일(월간) 체크리스트 점검결과 보고 직원 2021.02.17 20년 민원분석 및 감축계획 보고 - 2021.02.18 상품승인위원회 개최 - 2021.02.22 1월 리서치센터 임직원 매매내역 점검 직원 2021.02.22 투자권유규정, 투자광고에 관한 세칙 개정 - 2021.02.23 금융소비자보호협의회 개최 - 2021.02.25 금융소비자보호실무협의회 개최 - 2021.02.25 상품승인위원회 개최 - 2021.02.26 내부통제위원회 개최 - 2021.02.26 금융소비자보호규정 개정 - 2021.03.02 20년 하반기 투자권유대행인 등록계좌 점검 직원 2021.03.03 비상장주식신탁 판매 적정성 점검 직원 2021.03.04 상품승인위원회 개최 2021.03.08 2월 AML모니터링 내역 보고 금융투자협회 2021.03.11 상품승인위원회 개최 2021.03.16 내부통제위원회 개최 - 2021.03.18 상품승인위원회 개최 2021.03.19 개인신용정보보호 관련 상시평가 업무 제출 금융보안원 2021.03.22 고객확인업무 이행내역 점검 직원 2021.03.25 상품승인위원회 개최 - 2021.03.25 금융소비자보호법 시행 관련 업무 반영 직원 2021.03.29 20년 4분기 RBA 위험지표 보고 금융정보분석원 자. 준법지원인 등 지원조직 현황 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 준법감시팀6팀장1명, 차장1명, 과장3명, &cr;사원1명&cr;(평균5년)내부통제위원회 운영, 임직원매매점검, 자금세탁방지점검, 불공정거래점검, 영업점 점검금융소비자보호팀5팀장1명, 과장1명, 대리3명&cr;(평균6년)민원, 완전판매프로세스, 투자광고 점검상품심사감리팀4팀장1명, 차장2명, 과장1명&cr;(평균1년)상품심사감리법무팀2팀장1명, 변호사1명&cr;(2년)법무, 소송지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 회사의 정관 제17조 <의결권>에 따르면 주주는 소유주식 1주에 대하여 1개의 의결권을 갖습니다. 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권 불통일 행사시 주주 또는대리인은 주주총회 3일전까지 서면으로 그 뜻과 이유를 회사에 통지하여야 합니다.또한 회사는 의결권 불통일 행사를 거부할 수 있습니다. 다만, 주주가 신탁주식을 인수, 타인을 위해 갖고 있는 경우는 예외로 합니다. &cr;회사의 정관 제 18조 <대리인에 의한 의결권>에 따르면 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있습니다. 이 때 대리인은 대리권을 증명하는 서면을 주주총회에 제출해야 합니다. 회사는 집중투표제 및 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 단, 제36기 정기주주총회, 제37기 정기주주총회, 제38기 정기주주총회, 제39기 정기주주총회에는 필요에 따라 이사회 결의를 통해서 전자투표제를 도입하였습니다. 회사는 공시대상 기간 중 소수주주권 행사 및 경영 지배권 경쟁 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) DB손해보험(주)최대주주보통주10,643,96925.0810,643,96925.08-DB김준기문화재단특수관계인보통주794,9021.87794,9021.87-김준기특수관계인보통주2,122,2055.002,122,2055.00-김남호특수관계인보통주206,3640.49206,3640.49-김정희특수관계인보통주359,3780.85359,3780.85-김명자특수관계인보통주25,6660.0625,6660.06-김명희특수관계인보통주4,2650.014,2650.01-김두연특수관계인보통주79,1230.1979,1230.19-김정남계열사임원보통주10,0000.0210,0000.02-고원종계열사임원보통주26,5000.0626,5000.06-박기호계열사임원보통주39,9700.0939,9700.09-보통주14,312,34233.7214,312,34233.72-우선주----- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 기본정보 DB손해&cr;보험(주)-김정남0.10--김남호9.01------ 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2018.04.02----김남호8.872018.09.20----김남호8.302020.04.08----김남호9.01 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) DB손해보험 주식회사47,124,33141,060,2516,064,08017,265,559677,621502,204 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (3) 주요 사업의 내용 DB손해보험주식회사는 1962년 '한국자동차보험공영사'로 출발하여 자동차보험을 독점판매하기 시작하였고, 1983년 동부그룹이 경영권을 인수, 1995년 10월 동부화재해상보험주식회사로 사명을 변경한 후, 2017년 11월 1일 DB손해보험주식회사로 사명을 변경하였습니다. &cr;DB손해보험주식회사는 1973년 6월 28일 동사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권 시장에 상장하였으며 수차례 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 동사의 자본금은 35,400백만원이며 서울특별시 강남구 테헤란로 432에 본사를 두고있습니다. DB손해보험주식회사는 지속적인 업무영역확대를 통해 현재는 자동차보험 뿐만 아니라 화재, 해상, 특종, 장기 및 개인연금보험 등의 사업을 영위하고 있으며 &cr;손해보험 및 겸영가능한 보험 종목의 계약 체결과 그 계약의 보험료 거수 및 보험금 지급을 주업무로 하는 손해보험회사로서, 정관상 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1. 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업&cr;2. 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용&cr;3. 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업무&cr;&cr;또한 DB손해보험(주)의 주요종속회사인 DB생명보험(주)는 다음 사업을 주요사업으로 하고 있습니다. &cr;1. 보험업법 및 관계법령에 의해 영위 가능한 보험업&cr;2. 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용 &cr;3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 인가(등록)받은 금융투자업 &cr;4. 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외의 업무&cr; (5) 최근 5사업년도 주요연혁&cr;2016.01 스위스SAM社 글로벌리더그룹인 'Bronze Class’로 선정(5년연속)&cr;2016.04 업계 최초 자동차 UBI 상품 출시&cr;2016.07 한국표준협회 주관 '2016 한국서비스대상, 명예의 전당' 헌정&cr;2016.12 손해보험업계 최초 '프로미 챗봇' 서비스 실시&cr;2017.01 업계 최초 모바일 보험증권 특허권 획득&cr;2017.04 환경의 날 기념 대통령 표창 수상&cr;2017.07 KS-KQI(한국서비스품질지수) 자동차보험 1위 수상&cr;2017.11 DB손해보험주식회사로 사명 변경&cr;2017.12 손해보험업계 최초 6회 연속 소비자중심경영(CCM) 획득&cr;2018.07 S&P 신용등급 'A'로 상향&cr;2018.09 국내 손보업계 최초 6년연속 다우존스 지속가능경영지수 'World 지수' 편입&cr;2019.06 손보업계 최초 카카오톡 가입서비스 'DB다이렉트 톡' 서비스 실시&cr;2019.07 KS-SQI(한국서비스품질지수) 자동차보험부문1위 수상&cr;2019.09 금융업계 최초 3년 연속 전국품질분임조 경진대회 대통령상 수상&cr;2019.12 민간 금융권 첫 '탈석탄 금융' 선언&cr;2019.12 2020 CCM(소비자중심경영) 인증 획득&cr;2020.02 업계 첫 질병심사 자동화&cr;2020.03 자동차보상 DB V-System(영상통화) Open&cr;2020.04 핏펫과 펫보험 서비스 활성화를 위한 MOU&cr;2020.04 "6주미만 교통사고 형사합의금 보장", 업계 최초 보장 특약 개발&cr; 2020.04 업계 최초 고화질 영상통화 상담&cr;2020.09 전국품질분임조 경진대회 대통령상 수상&cr;2020.10 스마트폰 기반의 보상 콜시스템 'DB C-system' 오픈&cr;2020.11 김정남 대표이사 철탑산업훈장 수상&cr;2020.12 '소비자중심경영 명예의 전당' 수상&cr; (6) 주요 주주현황 (기준일 : 2020.12.31 ) (단위 : 주, %) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김남호 6,379,520 10.62 - 김준기 4,208,500 7.01 - DB손해보험자사주 10,756,531 17.91 - DB김준기문화재단 3,539,070 5.89 - 국민연금공단 7,308,187 12.2 - 우리사주조합 - - - ※ 상기 지분율은 의결권 없는 자기주식(10,756,531주)을 제외한 의결권있는 발행주식 총수(60,043,469주) 대비 비율입니다. 다. 최대주주 변동내역&cr; 회사의 최대주주는 DB손해보험(주)로 공시대상기간 중 변동된 바가 없습니다. 최근 5개 사업연도 중 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수, 지분율 등 세부변동내역은 아래와 같습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2015.05.26DB손해보험 외14,910,20135.13%계열회사/특별관계해소(-3,452,905주)-2015.12.28DB손해보험 외14,899,94035.10%계열사임원/장내매도(-10,261주)-2015.02.24DB손해보험 외14,899,94035.10%김범 사망으로 특수관계 해소 (-28,812주)-2015.02.24DB손해보험 외14,899,94035.10%특별관계자 김범 보유주식 친인척 상속(+28,812주)-2016.08.22DB손해보험 외14,899,94035.10%구연성 사망으로 특수관계 해소(-52,821주)-2016.08.22DB손해보험 외14,899,94035.10%특별관계자 구연성 보유주식 친인척 상속(+52,821주)-2016.08.26DB손해보험 외14,881,12835.06%친인척/장내매도(-18,812주)-2016.08.29DB손해보험 외14,871,12835.04%친인척/장내매도(-10,000주)-2017.02.09DB손해보험 외14,862,38935.01%친인척/장내매도(-8,739주)-2017.02.10DB손해보험 외14,834,38934.95%친인척/장내매도(-28,000주)-2017.02.15DB손해보험 외14,810,38034.89%친인척/장내매도(-24,009주)-2017.02.22DB손해보험 외14,810,38034.89%친인척 간의 증여(-51,624주)-2017.02.22DB손해보험 외14,810,38034.89%친인척 간의 수증(+51,624주)-2017.03.02DB손해보험 외14,800,38034.87%친인척/장내매도(-10,000주)-2017.03.17DB손해보험 외14,795,38034.86%친인척/장내매도(-5,000주)-2017.03.20DB손해보험 외14,790,38034.84%친인척/장내매도(-5,000주)-2017.05.17DB손해보험 외14,785,38034.83%친인척/장내매도(-5,000주)-2017.05.30DB손해보험 외14,781,25634.82%친인척/장내매도(-4,124주)-2017.11.20DB손해보험 외16,970,08039.98%최대주주인 DB손해보험이 동부제철로부터 블록딜매수(+2,188,824주)-2017.11.24DB손해보험 외16,962,31039.96%친인척/장내매도(-7,770주)-2018.01.19DB손해보험 외16,959,31039.95%친인척/장내매도(-3,000주)-2018.02.19DB손해보험 외16,957,16839.95%친인척/장내매도(-2,142주)-2018.02.28DB손해보험 외16,952,16839.94%친인척/장내매도(-5,000주)-2018.03.26DB손해보험 외16,934,56939.90%친인척/장내매도(-17,599주)-2018.04.03DB손해보험 외16,926,56639.90%친인척/장내매도(-8,003주)-2018.04.09DB손해보험 외16,915,36439.85%친인척/장내매도(-11,202주)-2018.04.17DB손해보험 외16,887,76439.79%친인척/장내매도(-27,600주)-2018.04.19DB손해보험 외16,876,62839.76%친인척/장내매도(-11,136주)-2018.04.19DB손해보험 외16,876,76139.76%친인척/장내매수(+133주)-2018.04.20DB손해보험 외16,862,41039.73%친인척/장내매도(-14,351주)-2018.04.24DB손해보험 외16,836,41039.67%친인척/장내매도(-26,000주)-2018.05.18DB손해보험 외16,832,64139.66%친인척/장내매도(-3,769주)-2018.05.18DB손해보험 외16,810,27239.60%친인척/장내매도(-22,369주)-2018.06.27DB손해보험 외16,820,27239.63%발행회사임원(대표이사)/장내매수(+10,000주)-2018.08.06DB손해보험 외16,814,27239.61%친인척/장내매도(-6,000주)-2018.11.01DB손해보험 외16,818,27239.62%발행회사임원(대표이사)/장내매수(+4,000주)-2018.11.20DB손해보험 외16,802,87239.59%발행회사임원(대표이사)/우리사주조합의 조합원계정&cr;주식을 소유에서 제외(-15,400주)-2019.02.11DB손해보험 외16,801,87239.58%친인척/장내매도(-1,000주)-2019.02.15DB손해보험 외16,796,87239.57%친인척/장내매도(-5,000주)-2019.08.07DB손해보험 외16,801,87239.58%발행회사임원(대표이사)/장내매수(+5,000주)-2019.08.16DB손해보험 외16,801,87239.58%친인척 간의 증여(-51,623주)-2019.08.16DB손해보험 외16,801,87239.58%친인척 간의 수증(+51,623주)-2019.11.18DB손해보험 외16,798,47239.58%친인척/장내매도(-3,400주)-2019.11.19DB손해보험 외16,795,07239.57%친인척/장내매도(-3,400주)-2019.11.20DB손해보험 외16,791,67239.56%친인척/장내매도(-3,400주)-2019.11.21DB손해보험 외16,788,27239.55%친인척/장내매도(-3,400주)-2019.11.22DB손해보험 외16,784,87239.54%친인척/장내매도(-3,400주)-2020.03.16DB손해보험 외16,789,87239.56%발행회사임원(대표이사)/장내매수(+5,000주)-2020.03.17DB손해보험 외16,792,37239.56%발행회사임원(대표이사)/장내매수(+2,500주)-2020.03.25DB손해보험 외16,832,34239.66%발행회사임원 신규선임에 따른 소유주식분신고&cr;(경영지원실장 박기호 / +39,970주)-2020.04.10DB손해보험 외15,232,34235.89%특별관계자 김남호 부회장의 시간외매도(-1,600,000주)-2020.04.17DB손해보험 외15,212,34235.84%계열사 임원(곽제동)의 퇴임으로인한 특수관계 해소(-20,000주)-2020.05.06DB손해보험 외14,312,34233.72%특별관계자 김남호 부회장의 시간외매도(-900,000주)- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가. 5% 이상 주주의 주식소유 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) DB손해보험10,643,96925.08김준기2,122,2055.00191,3550.45 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 10,12310,14199.823,717,35442,446,38955.9- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 ※ 주주명부 폐쇄의 곤란으로 직전 사업연도말(2020.12.31) 기준으로 작성하였습니다.&cr;※ 당사 주주 중 최대주주와 그 특수관계인 및 자사주, 1%이상 주주를 제외하고 우리사주조합을 포함하여 작성하였습니다. 다. 우리사주조합의 소유현황&cr; (1) 우리사주조합의 의결권행사기준&cr;조합원 개인별 계정에 배정된 주식의 의결권행사를 위해 조합대표자는 7일 이상의 기간을 정하여 조합원으로부터 의사표시를 받아 의결권을 행사하거나 조합원이 의결권 행사의 위임을 요청하면 조합원에게 위임하여 조합원이 의결권을 직접 행사토록 합니다. &cr; (2) 우리사주조합 주식보유내역 (기준일 : 2021.03.31) (단위 : 주) 계좌구분 주식의 종류 제40기 1분기 제39기 조합계좌 보통주 188 188 조합원계좌 보통주 191,355 240,625 &cr;3. 주식사무 정관상 &cr;신주인수권의 내용 주주가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리가 있음.그러나, 신주인수권을 포기, 상실하는 경우 그 처리방법은 이사회 결의로 함. 결산일 12월 31일 정기주주총회 2~3월중 주주명부폐쇄시기 - 1.1 ~ 1.31&cr;- 기타 이사회의 결의에 의하여 2주일전에 공고한 후 3개월을 초과하지 않는 일정한 기간 주권의 종류 - 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문&cr;헤럴드경제신문 ※ 공고는 인터넷 홈페이지에 게재하는 것이 원칙이나 부득이한 경우 상기 공고게재신문에 공고할 수 있습니다.&cr;※ 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않습니다.&cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 고원종남1958.09대표이사&cr;/사장등기임원상근총괄美루이지애나대 경영학 박사&cr;노무라증권 이사&cr;ABN-AMRO증권 상무&cr; 에스지증권 한국대표 26,500-계열사&cr;임원2007.04.23~2023.03.25박기호남1964.07부사장등기임원상근경영&cr;지원실&cr;총괄&cr;/CFO연세대 경제학&cr;DB금융투자 결제업무본부장39,970-계열사&cr;임원2009.04.01~2023.03.25김건섭남1956.02사외이사등기임원비상근-영남대 경제학 &cr;금융감독원 금융투자담당&cr;부원장&cr;김앤장 법률사무소 고문---2017.03.24~2022.03.28김호식남1949.05사외이사등기임원비상근-해양수산부 장관&cr;국민연금관리공단 이사장&cr;에프지자산운용 이사---2018.03.28~2022.03.28한봉희남1958.12사외이사등기임원비상근-Univ. of Texas 회계학 박사&cr;아주대 교수---2020.03.25~2022.03.25백숙기남1952.02사장미등기임원상근전략기획&cr;담당영남대 경제학&cr;삼성증권 상무&cr;(주)동부 경영지도팀 부사장&cr;동부cni 컨설팅부문 사장---2012.10.01~-강석윤남1962.12부사장미등기임원상근감사실&cr;총괄동국대 사회학&cr;DB금융투자 인사/기획팀장, &cr;DB금융투자 지점장/본부장---2011.04.14~-손승균남1964.11부사장미등기임원상근IB사업부&cr;총괄서강대 경영학&cr;대우증권 주식인수부장&cr;삼성증권 ECM사업부장&cr;DB금융투자 FAS본부장---2016.01.01~-곽봉석남1969.02부사장미등기임원상근PF사업부&cr;총괄고려대 법학&cr;대한투자증권&cr;DB금융투자 본부장8,213-계열사&cr;임원2019.01.01~-이광열남1955.10부사장미등기임원상근-서울대 경영학&cr;굿모닝신한증권&cr;영업본부장(상무)&cr;오코스텍 CFO/COO---2009.12.29~-한인철남1967.10상무미등기임원상근Trading&cr;사업부&cr;총괄고려대 통계학&cr;하나ubs자산운용&cr;DB금융투자 FICC운용본부장50,000-계열사&cr;임원2016.07.01~-홍헌표남1968.05상무미등기임원상근전략기획&cr;담당Washington대 경영학 석사&cr;KTB투자증권 연구위원&cr;DB금융투자 이사---2016.01.01~-김우상남1964.11상무미등기임원상근WM사업부&cr;및 디지털&cr;영업본부&cr;총괄서강대 금융학 석사&cr;DB금융투자 지점장,본부장---2016.01.01~-강성욱남1967.06상무미등기임원상근Wholesale&cr;사업부&cr;총괄고려대 경영학&cr;현대증권&cr;DB금융투자 본부장---2020.01.01~-최종천남1969.03상무미등기임원상근준법감시인고려대 법학&cr;DB금융투자 본부장---2020.01.01~-이병진남1969.08상무미등기임원상근2지역본부&cr;총괄연세대 경영학 석사&cr;DB금융투자 지점장,본부장11,080-계열사&cr;임원2021.01.01~-황세연남1969.09상무미등기임원상근기업금융&cr;본부총괄한양대 증권금융학 석사&cr;아이엠투자증권&cr;DB금융투자 팀장,본부장---2021.01.01~-박재범남1970.01상무미등기임원상근투자금융&cr;본부총괄서강대 경영학&cr;KB투자증권&cr;DB금융투자 팀장,본부장---2021.01.01~-장화탁남1972.11상무미등기임원상근리서치&cr;센터&cr;총괄서울대 경제학 석사&cr;DB금융투자 팀장,센터장---2021.01.01~-이보현남1959.02상무미등기임원상근-성균관대 경영학&cr;금융위원회 감사담당관&cr;신용보증기금 상임이사---2016.03.26~-김병식남1966.02상무미등기임원상근-성균관대 무역학&cr;외환은행 리스크관리부&cr;파트장&cr;한화증권 리스크관리팀장---2013.04.01~-김태수남1970.02상무보미등기임원상근1지역본부&cr;총괄서강대 경영학&cr;푸르덴셜투자증권&cr;DB금융투자 지점장---2005.10.08~-서중영남1967.12상무보미등기임원상근3지역본부&cr;총괄동아대 경영학&cr;DB금융투자 지점장---1993.11.01~-김성수남1969.03이사미등기임원상근WM전략&cr;본부 총괄고려대 국어교육학&cr;NH투자증권&cr;DB금융투자 지점장,본부장---2006.11.20~-이성욱남1972.06상무보미등기임원상근FAS본부&cr;총괄고려대 경영학&cr;대우증권&cr;DB금융투자 팀장---2013.06.04~-송영재남1968.12상무보미등기임원상근Capital &cr;Market&cr;금융본부&cr;총괄단국대 경영학&cr;한국투자증권&cr;DB금융투자 본부장---2013.07.22~-정동철남1972.04상무보미등기임원상근부동산&cr;금융본부&cr;총괄목포과학대&cr;코리아에셋투자증권&cr;DB금융투자 팀장---2015.12.01~-서형민남1971.04상무보미등기임원상근종합금융&cr;본부총괄서강대 경영학 석사&cr;한국투자증권&cr;DB금융투자 팀장---2011.05.11~-이동규남1973.09상무보미등기임원상근Equity영업&cr;본부&cr;총괄경희대 행정학&cr;DB금융투자 팀장---2000.01.01~-김영창남1973.01상무보미등기임원상근FICC영업&cr;본부&cr;총괄전남대 회계학&cr;현대증권&cr;DB금융투자 팀장20,000-계열사&cr;임원2009.10.12~-황영만남1968.11상무보미등기임원상근AI영업&cr;본부&cr;총괄서울대 국제경제학&cr;흥국자산운용 본부장&cr;흥국생명보험 상무보---2017.09.01~-권봉철남1969.10상무보미등기임원상근FICC&cr;운용본부&cr;총괄고려대 경제학&cr;삼성증권&cr;DB금융투자 본부장10,000-계열사&cr;임원2010.09.01~-김덕현남1966.02상무보미등기임원상근리스크&cr;관리센터&cr;총괄연세대 법학&cr;유안타증권&cr;DB금융투자 팀장---2015.06.15~-김영훈남1972.08이사미등기임원상근Product&cr;Center&cr;총괄성균관대 무역학&cr;유진투자증권&cr;DB금융투자 팀장---2009.05.18~-문만수남1967.05상무보미등기임원상근IT총괄&cr;(CISO)서강대 정보통신학 석사&cr;DB금융투자 팀장---2010.04.27~-김찬구남1968.04이사미등기임원상근준법감시&cr;본부&cr;총괄고려대 법학&cr;브릿지증권&cr;DB금융투자 팀장, 본부장---2008.04.14~- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 ※ 기준일 이후 임원 변동 내역&cr;-(2021.03.31字 퇴임) 이광열부사장, 이보현상무, 김병식상무, 황영만상무보&cr;-(2021.04.01字 선임) 김현구 상무보(Equity 운용본부장)&cr;-(2021.04.10字 선임) 장석진 이사(리스크관리센터장)&cr;-(2021.04.10字 면보임) 김덕현 상무보(리스크관리센터장)&cr;-(2021.05.01字 선임) 강지훈 상무보(3지역본부장)&cr;-(2021.05.01字 전보) 서중영 상무보(3지역본부장→디지털영업본부장)&cr;※「금융회사 지배구조법」에 따른 업무집행책임자 임원 선임 내역을 포함&cr; ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 직원 등 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) WM부문남289478229711.017,015578334117-WM부문여12542321489.24,42929-본사영업부문남106-25-1315.220,899159-본사영업부문여32-8-406.91,62640-그 외남109-16-12510.06,50752-그 외여63-9-729.22,15329-724518948139.252,63164- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 318,132262- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사51,500보수총액 기준 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 537474- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 2346173-----3279----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 - 해당사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 &cr; 1. 계열회사 현황 회사는 '독점규제및공정거래에관한법률'상 DB계열에 속한 계열회사로서 보고서 작성기준일 (2021.03.31 기준) 현재 DB계열에는 당사를 포함해 국내 21개의 계열회사와 해외 8개의 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 다음과 같습 니다. 구 분 회사수 상장 비상장 국내 금속 1 ㈜DB메탈 반도체&cr;IT 3 ㈜DB Inc.&cr;㈜DB하이텍 DB FIS㈜ 건설&cr;부동산 3 ㈜DB월드&cr;동부철구㈜&cr;㈜코메 보험 8 DB손해보험㈜ DB생명보험㈜&cr;DB자동차보험손해사정㈜&cr;DB씨에이에스손해사정㈜&cr;DB씨에스아이손해사정㈜&cr;DB씨앤에스자동차손해사정㈜&cr;DB엠앤에스㈜&cr;DB금융서비스㈜ 증권&cr;은행 4 DB금융투자㈜ ㈜DB저축은행&cr;DB캐피탈㈜&cr;DB자산운용㈜ 서비스 2 DB스탁인베스트㈜&cr;DB인베스트㈜ 소계 21 4 17 해외 금속 3 DB Metal USA INC&cr;Dongbu Metal Japan Co.,Ltd&cr;DB Metal Europe GmbH 반도체&cr;IT 1 DB HITEK USA, Inc. 증권&cr;은행&cr;보험 4 Post and Telecomunication Insurance Joint Stock Corporation &cr;IBS Vietnam JSC&cr;Post Real Estate JSC&cr;Lanexang Insurance JSC 소계 8 0 8 합계 29 4 25 ※ 상기 계열회사 중 상장회사는 4개사로 ㈜DB Inc., ㈜DB하이텍, DB손해보험㈜, DB금융투자㈜는 유가증권시장에 상장된 회사입니다.&cr; 2. 계열회사 계통도 주주명&cr;&cr;회사명 자본금&cr;(백만원) DB&cr;하이텍 동부&cr;철구 DB Inc. DB&cr;메탈 DB&cr;스탁인베스트 DB&cr;인베&cr;스트 DB&cr;손해&cr;보험 DB&cr;생명&cr;보험 DB&cr;MnS DB&cr;금융&cr;투자 DB&cr;캐피탈 DB&cr;자산&cr;운용 DB&cr;금융&cr;서비스 DB&cr;저축&cr;은행 지분율계&cr;(%) ㈜DB하이텍 222,556 2.34 　 12.42 　 　 　 　 0.78 　 　 　 　 　 　 15.54 ㈜DB월드 161,454 18.35 0.41 10.59 5.62 　 　 1.63 0.89 　 1.12 0.21 0.35 0.41 0.80 40.39 동부철구㈜ 8,750 49.71 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 49.71 ㈜DB Inc. 100,587 　 　 5.04 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 5.04 ㈜DB FIS 1,000 　 　 100.00 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100.00 ㈜DB메탈 79,038 26.94 0.00 8.74 　0.01 7.16 26.12 　 　 　 　 　 　 　 　 68.97 ㈜코메 2,400 100.00 100.00 DB스탁인베스트㈜ 40,486 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 0.00 DB인베스트㈜ 322,495 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 0.00 DB손해보험㈜ 35,400 　 　 　 　 　 　 15.19 　 　 　 　 　 　 　 15.19 DB생명보험㈜ 253,334 　 　 　 　 　 　 82.92 16.43 　 　 　 　 　 　 99.35 DB자동차보험손해사정㈜ 1,000 　 　 　 　 　 　 100.00 　 　 　 　 　 　 　 100.00 DBCAS손해사정㈜ 300 　 　 　 　 　 　 100.00 　 　 　 　 　 　 　 100.00 DBCSI손해사정㈜ 200 　 　 　 　 　 　 100.00 　 　 　 　 　 　 　 100.00 DBCNS자동차손해사정(주) 200 　 　 　 　 　 　 100.00 　 　 　 　 　 　 　 100.00 DB MnS㈜ 23,000 　 　 　 　 　 　 100.00 　 　 　 　 　 　 　 100.00 DB캐피탈㈜ 62,014 　 　 　 　 　 　 87.11 　 　 　 　 　 　 3.22 90.32 DB금융서비스㈜ 15,001 　 　 　 　 　 　 　 　 100.00 　 　 　 　 　 100.00 DB금융투자㈜ 212,232 　 　 　 　 　 　 25.08 　 　 2.40 　 　 　 　 27.47 DB자산운용㈜ 30,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 55.33 　 　 　 　 55.33 ㈜DB저축은행 20,862 1.15 　 　 　 　 　 　 　 　 49.98 　 　 　 　 51.13 ※ 지분율은 보통주 기준(자기주식 및 자사주펀드 포함)입니다.&cr;※ ㈜코메는 2021.1.4자로 계열편입하였습니다.&cr;&cr; 3. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2021년 03월 31일(단위 : 천원, 주, %) (기준일 : ) (주)디비저축은행&cr; (비상장)1984.06.30경영권&cr; 획득19,776,2482,085,40849.9847,390,994---2,085,40849.9847,390,9941,446,024,8027,608,541디비자산운용(주)&cr; (비상장)1997.01.10경영권&cr; 획득17,938,0003,320,00055.3321,315,307---3,320,00055.3321,315,30763,883,0435,117,919(주)한국거래소&cr; (비상장)1991.06.17투자&cr; 목적7,063,104565,0762.83115,172,095--4,575,986565,0762.83119,748,0818,326,409,450177,678,216한국예탁결제원&cr; (비상장)1994.03.17투자&cr; 목적114,55023,9370.222,283,619--18,69023,9370.222,302,3095,013,507,50697,776,159(주)DB월드&cr; (비상장)2003.06.21투자&cr; 목적5,327,656181,1031.12456,380---181,1031.12456,380196,898,0272,345,084청진이삼프로젝트(주)&cr; (비상장)2014.12.24투자&cr; 목적250,000649,9955.383,304,925---78,050649,9955.383,226,875758,694,5346,917,594청진이삼자산관리(주)&cr; (비상장)2014.12.24투자&cr; 목적2,5001,94119.4113,689---1,94119.4113,6891,156,719121,515금정PFV&cr; (비상장)2015.10.22투자&cr; 목적250,00025,0005.00250,000---25,0005.00250,000490,994,022-8,250,680트러스트스튜디오&cr; (비상장)2016.10.17투자&cr; 목적2,999,997231,0004.802,835,927--74,673231,0004.802,910,60012,120,017204,249범계뫼비우스PFV&cr; (비상장)2017.01.16투자&cr; 목적450,00019.00450,000---19.00450,000139,059,44825,642,779알바트로스퓨처코리아&cr;투자조합(비상장)2017.03.14투자&cr; 목적300,0001105.171,395,00018--120,0001105.171,275,00027,010,123-81,186인천송도엠투PFV&cr; (비상장)2017.05.29투자&cr; 목적250,00025,0005.00250,000---25,0005.00250,000222,898,01756,458,226에이피알 (비상장)2018.08.10투자&cr; 목적3,579,32860,607-1,915,848--66,48660,607-1,982,33485,863,6688,317,555제이에스글로벌&cr; (비상장)2019.01.15투자&cr; 목적1,999,630143,600-1,999,630--305,437143,600-2,305,06748,982,9554,037,066어퍼하우스남산PFV&cr; (비상장)2019.08.02투자&cr; 목적250,00025,000-250,000---25,000-250,00057,248,089-72,179다원메닥스 (비상장)2019.09.06투자&cr; 목적2,000,000100,000-2,000,000---100,000-2,000,00030,701,657-36,323,468메리츠종합금융RCPS&cr;(상장)2019.04.15투자&cr; 목적2,444,000500,000-1,844,935-500,000--1,844,935-----더율(비상장)2019.09.03투자&cr;목적3807619.00380---7619.0038057,051,534-1,382,081블루포인트파트너스&cr;RCPS(비상장)2019.12.10투자&cr; 목적1,979,964235,710-1,979,964---235,710-1,979,96457,100,7966,212,213엠디뮨(비상장)2019.12.31투자&cr;목적1,000,00025,000-1,000,000---25,000-1,000,0008,166,214-8,013,176대구금호1차피에프브이&cr;(비상장)2020.04.01투자&cr;목적250,00025,000-250,000---25,000-250,000--큐에스아이RCPS&cr;(상장)2020.07.13투자&cr;목적999,99663,6940.691,137,225--23,17063,6940.691,160,39576,128,8832,638,660에버스핀(비상장)2020.09.24투자&cr;목적1,998,0166,1070.841,998,016---6,1070.841,998,01626,138,035-16,750,427이천중리제일차PFV&cr;(비상장)2020.12.07투자&cr;목적250,00025,000-250,000---25,000-250,000--레모넥스CPS(비상장)2021.02.26투자&cr;목적1,999,88812,307-1,999,88812,3071,999,888-12,307-1,999,88811,965,850-4,635,589--211,743,822-1,999,888---214,765,279-- 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 ※ 트러스트스튜디오, 제이에스글로벌의 최근 사업연도 재무현황은 20년도 감사보고서 미확정에 따라 19년도 감사보고서 상 숫자를 기재하였습니다.&cr;※ 메리츠종합금융RCPS는 당분기 청산에 따라 최근 사업연도 재무현황 공란 기재하였습니다. &cr; X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항 없음&cr; 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 억원) 거래상대방&cr;(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래금액 비율(%) DB손해보험(주)&cr;(최대주주, 계열회사) 채권 2021.01.01~2021.03.31 3,399 4.2% 수익증권 2021.01.01~2021.03.31 889 1.1% DB생명보험(주)&cr;(계열회사) 채권 2021.01.01~2021.03.31 1,256 1.5% 수익증권 2021.01.01~2021.03.31 83 0.1% DB자산운용(주)&cr;(계열회사) 채권 2021.01.01~2021.03.31 5,028 6.2% ※ 공정거래법 제11조의2에 의한 일정규모이상의 내부거래 기준입니다. ※ 비율은 직전사업연도(2020 회계연도) 별도기준 자산총액 대비입니다.&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;- 해당사항 없음&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황&cr; 가. 공시사항의 진행, 변경 상황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2017.04.26. 소송등의제기신청&cr; (일정금액이상의청구) - 사건의 명칭: 손해배상 (사건번호: 2017가합526270)&cr;- 원고: 대한민국(우정사업본부) - 청구금액: 19,000,000,000원&cr;- 관할법원: 서울중앙지방법원&cr;- 향후대책: 소송대리인 선임을 통해 적극적으로 대응할 예정&cr;- 제기일자: 2017.04.14&cr;- 확인일자: 2017.04.26 소장 접수(2017. 4.14.)&cr;소송대리인 선임(법무법인 선율) 변론기일(2017.11.30) 변론기일(2018. 5.17) 변론기일(2018. 7. 5) 변론기일(2020. 9. 17.) 변론기일(2020.11.10.)&cr;변론기일(2021.02.04.)&cr;차후 변론기일(2021.06.10.) &cr; 나. 주 주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제39기&cr;정기주주총회&cr;(2021.03.25) 제1호 의안 : 제39기(2020년 1월 1일~2020년 12월 31일) &cr;재무제표 등 승인의 건&cr; 현금배당(안) 포함&cr;&cr; 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr; &cr;제3호 의안 : 감사위원회 위원이 될 사외이사 선임의 건 &cr;ㆍ제3-1호 의안 : 사외이사 선임의 건(김건섭) &cr;ㆍ제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건(김호식) &cr;ㆍ제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건(한봉희) &cr;&cr;제4호 의안 : 이사보수한도액(15억원) 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;&cr; 원안대로 승인&cr; &cr;원안대로 승인&cr;사외이사: 김건섭(중임)&cr;사외이사: 김호식(중임)&cr;사외이사: 한봉희(중임)&cr;&cr;원안대로 승인 -&cr;&cr;&cr;&cr;배당기산일 상법규정 삭제 및 전자등록제도 도입에 따른 내용 반영&cr;&cr;&cr; 제38기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.25) 제1호 의안 : 제38기(2019년 1월 1일~2019년 12월 31일) &cr;재무제표 등 승인의 건&cr; 현금배당(안) 포함&cr;&cr;제2호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr;ㆍ제2-1호 의안: 사내이사 선임의 건 (고원종)&cr;ㆍ제2-2호 의안: 사내이사 선임의 건 (박기호)&cr;&cr;제3호 의안 : 감사위원회 위원이 될 사외이사 선임의 건&cr;ㆍ제3-1호 의안: 사외이사 선임의 건 (김건섭)&cr;ㆍ제3-2호 의안: 사외이사 선임의 건 (김호식)&cr;ㆍ제3-3호 의안: 사외이사 선임의 건 (한봉희)&cr;&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도액(15억원) 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;사내이사: 고원종(중임) &cr;사내이사: 박기호(신임) &cr;&cr;원안대로 승인&cr;사외이사: 김건섭(중임)&cr;사외이사: 김호식(중임)&cr;사외이사: 한봉희(신임)&cr;&cr;원안대로 승인 -&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;감사위원회 위원(신임)&cr; 제37기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.27) 제1호 의안 : 제37기(2018년 1월 1일~2018년 12월 31일) &cr;재무제표 등 승인의 건&cr; 현금배당(안) 포함&cr;&cr;제2호 의안 : 정관 일부변경의 건&cr;&cr;제3호 의안 : 사외이사 선임의 건 (김호식)&cr;&cr;&cr;제4호 의안 : 감사위원회 위원이 될 사외이사 선임의 건&cr;ㆍ제4-1호 의안: 사외이사 선임의 건 (황인태)&cr;ㆍ제4-2호 의안: 사외이사 선임의 건 (김건섭)&cr;&cr;제5호 의안 : 이사 보수한도액(15억원) 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;사외이사: 김호식(중임) &cr;&cr;원안대로 승인&cr;사외이사: 황인태(중임)&cr;사외이사: 김건섭(중임)&cr;&cr;원안대로 승인 -&cr;&cr;&cr;&cr;전자증권제도 시행 및 외부감사인 선정절차 변경 관련 내용 반영 제36기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.28) 제1호 의안 : 제36기(2017년 1월 1일~2017년 12월 31일) &cr;재무제표 등 승인의 건&cr; 현금배당(안) 포함&cr;&cr;제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 (김호식)&cr;&cr;&cr;제3호 의안 : 감사위원회 위원이 될 사외이사 선임의 건&cr;ㆍ제3-1호 의안: 사외이사 선임의 건 (황인태)&cr;ㆍ제3-2호 의안: 사외이사 선임의 건 (김건섭)&cr;&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도액(15억원) 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;사외이사: 김호식(신임) &cr;&cr;원안대로 승인&cr;사외이사: 황인태(중임)&cr;사외이사: 김건섭(중임)&cr;&cr;원안대로 승인(15억원) - 제36기&cr;임시주주총회&cr;(2017.10.13) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;ㆍ정관 제1조 상호의 변경: 동부증권 주식회사 → 디비금융투자 주식회사&cr;ㆍ정관 제4조 공고방법의 변경: 홈페이지주소(http://www.dongbuhappy.com → http://www.db-fi.com) 원안대로 승인&cr;&cr;&cr; 사명변경과 관련된 정관 변경사항은&cr;2017년 11월 1일&cr;부터 시행 &cr; 2. 우발채무 등 가. 주요소송 현황&cr; [DB금융투자(주)(지배회사)] &cr; [2021.3.31 현재] 소 제기일 사건명 내용 원고 피고 소송가액(원) 2017.04.14 손해배상 사채 발행 공동대표주관회사로서 허위·부실 증권신고서 관련 책임에 대한 손해배상청구 대한민국&cr;(우정사업본부) DB금융투자(주) 19,000,000,000 &cr; [ (주) DB저축은행] &cr; [2021.03.31 현재] 제기일 사건명 내용 원고 피고 소송가액(원) 2018.04.29 2018가합528075 손해배상청구 오리안㈜ ㈜디비저축은행 9700,000,000 [DB자산운용] - 해당사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음. &cr; 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없음. &cr; 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음. &cr;마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음. 바. 그 밖의 우발채무 등 &cr;회사는 당분기말 및 전기말 현재 디비에스에프제오차㈜ 등 (이하'매도자')이 보유한 채권 등을 매도자의 청구시 매입하는 약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 기업어음 등 매입확약약정금액 324,067,000 342,276,000 매입액 - - &cr; 3. 제재현황 등 그밖의 사항&cr; 가. 제재현황 &cr;[DB금융투자(주)(지배회사)] 제재일자 처벌 또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 &cr;조치내용 사유 및 근거법령 조치 이행사항 및 &cr;재발방지 대책 2016.01.14&cr;(금융감독원) DB금융투자 기관주의 금융투자상품 손실보전 금지 위반&cr;(자본시장법 제 55조 제 2호) 관리감독 강화 및 &cr;관련 규정 준수 2016.02.26&cr;(시장감시위원회) DB금융투자 회원제재금&cr;(34백만원) 공정거래질서 저해행위(분할주문의 수탁) 금지 &cr;규정 위반 혐의(시장감시규정 제4조 제1항, 제3항) 제재금 납부 및&cr;관련 규정 준수 2017.10.25&cr;(금융감독원) DB금융투자 과태료부과&cr;(649.5백만원) 계열회사 발행 투자부적격 회사채 매매권유 금지&cr; 위반, 매매주문 수탁 부적정, 전문투자형 사모집합&cr;투자기구에 대한 투자광고 부적정&cr;(자본시장법 제449조 제1항 제25호의 2 및 제29호) 과태료 납부 및&cr;관련 규정 준수 2019.06.20&cr;(금융감독원) DB금융투자 과태료부과&cr;(4백만원) 업무보고서 제출의무 위반&cr;(자본시장법 제33조 제4항,제5항) 과태료 납부 및&cr;관련 규정 준수 2020.06.24&cr;(금융감독원) DB금융투자 기관주의,&cr;과태료부과&cr;(50백만원) 금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반&cr;(자본시장법 제71조 제7호) 과태료 납부 및&cr;관련 규정 준수 2021.01.19&cr;(금융감독원) DB금융투자 과태료부과&cr;(115백만원) 인수증권 재매도 약정 금지 위반&cr;(자본시장법 제71조 제7호) 과태료 납부 및&cr;관련 규정 준수 [DB자산운용(주)] 제재일자 처벌 또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 &cr;조치내용 사유 및 근거법령 조치 이행사항 및 &cr;재발방지 대책 2020.01.21&cr;(금융감독원) DB자산운용 과태료부과&cr;(32백만원) 집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용&cr;(자본시장법 제85조 제8호 및 동 법 시행령 제87조 제4항 제1호) 집합투자규약 관련 규정 준수 철저&cr; 과태료 자진납부 2020.01.21&cr;( 금융감독원) DB자산운용 기관주의 특수관계인과의 거래 제한 위반&cr;(자본시장법 제34조 제1항 제3호 및 동 법 시행령 제37조 제4항 제1호) 특수관계인과의 거래시 경제적 실익 검증 절차 강화&cr; 마케팅 목적의 골프장 상품권 구입 시 사용내역 관리 강화 [(주)DB저축은행] - 해당사항 없음. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음. &cr;다. 예금자 보호 등에 관한 사항&cr; - 'II. 사업의 내용'의 '6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr; 라. 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음&cr;