AI assistant
DAECHANG SOLUTION CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2020
Nov 16, 2020
17540_rns_2020-11-16_3e0bf2df-0900-4ff0-b5b7-def809f068d0.html
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
분기보고서 4.1 주식회사 대창솔루션 180111-0028042 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 44 기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 대창솔루션 |
| 대 표 이 사 : | 김대성 |
| 본 점 소 재 지 : | 부산시 강서구 화전산단1로 155 (화전동) |
| (전 화) 051-899-5555 | |
| (홈페이지) http://www.dsol.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무 (성 명) 이창수 |
| (전 화) 051-899-5555 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서(2020.11.16).jpg 확인서(2020.11.16)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 천원) (주)&cr크리오스1999년부산시&cr강서구&cr화전산단1로LNG 저장&cr시설 및&crTANK 제조35,984,498의결권의 과반&cr수 소유(회계기&cr준서1110호)해당(주)메딕바이오2019년부산시&cr강서구&cr화전산단1로바이오 관련 연구개발590,010의결권의 과반&cr수 소유(회계기&cr준서1110호)해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2007.12.17--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
3. 회사의 법적 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 '주식회사 대창솔루션' 이라고 표기하며,영문으로는 DAECHANG SOLUTION CO., LTD.로 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 '대창솔루션' 및 'DSOL'로 표기합니다.&cr&cr 4. 설립일자 및 존속기간 &cr 당 사 는 1953년 회사 설립후 1977년10월26일 대창주강공업(주)로 법인으로 전환하고, 1992년 11월 19일 대창중기공업(주)로 상호를 변경하였으며, 2007년 05월 17일 대창메탈(주)로 상호를 변경한 후 2007년 12월 17일 KOSDAQ 시장에 등록한 주권상장법인입니다.&cr최근 2013년 3월 29일 정기주총에서 사업 다변화를 위해 주식회사 대창솔루션으로 상호를 변경하였습니다.&cr&cr 5. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr ( 1 ) 주 소 : (본사) 부산시 강서구 화전산단1로 155 (화전동)&cr (울주공장) 울산시 울주군 삼동면 삼동로 387-22&cr(2) 전화번호 : (본사) 051 - 899 - 5555&cr (울주공장) 052-711-7700&cr(3) 홈페이지 : http://www.dsol.co.kr&cr
6. 중소기업 해당여부 &cr 당 사는 중소기업기본법 제2조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr&cr 7. 주요사업의 내용&cr당사는 제조업체로 생활안전구조재, 자원채굴설비품, 에너지변환장치품, 수송 및 산업기기부품소재, 초저온산업 생산을 주요 사업으로 하고 있으며, 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 8. 계열회사에 관한 사항
| 상호 | 주요사업 | 소재지 | 지분율(%) | 상장여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)크리오스 | LNG 저장&cr시설 및&crTANK 제조 | 부산시 강서구 화전산단1로 | 98.70 | 비상장 | 종속회사 |
| (주)메딕바이오 | 바이오 관련 연구개발 | 부산시 강서구 화전산단1로 | 100.00 | 비상장 | 종속회사 |
2. 회사의 연혁
가. 상호의 변경
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2013년 03월29일 | 주식회사 대창솔루션 상호변경 |
&cr 나. 기타설립이후 중요한 변동사항
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2016년 05월 | 부산공장 -> 울주2공장으로 확장 이전 |
| 2017년 08월 | 유상증자(주주우선공모) 실시 |
| 2018년 04월 | 유상증자(소액공모3자배정) 실시 |
| 2018년 06월 | 유상증자(제3자배정) 실시 |
| 2018년 07월 | 전환사채 발행 |
| 2018년 07월 | 신주인수권부사채 발행 |
| 2018년 08월 | 각자 대표에서 김대성 단독대표로 변경 |
| 2018년 08월 | 주식 액면 500원에서 100원으로 액면분할실시 |
다. 기타 합병등 중요한 사항
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2020.03.09전환권행사보통주800,0001003752020.03.09신주인수권행사보통주560,000100375
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환권행사 |
| 신주인수권행사 |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 천원, 천주)
| (기준일 : | ) |
2018.07.092021.07.0910,000,000기명식보통주2019.07.09~2021.06.0910037500-10,000,000기명식보통주10037500-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제2회&cr무기명식이권부무보증&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
- 2020년 3월 9일 전환권행사 신주상장 완료&cr
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 천원, 천주)
| (기준일 : | ) |
2018.07.092021.07.0910,000,000기명식보통주2019.07.09~2021.06.0910037500-10,000,000기명식보통주10037500-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회&cr무기명식 이권부무보증 비분리형사모&cr신주인수권부사채 |
| 합 계 | - | - | - |
- 2020년 3월 9일 신주인수권행사 신주상장 완료
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-400,000,000-400,000,000-161,788,627-161,788,627---------------------161,788,627-161,788,627-4,605,730-4,605,730-157,182,897-157,182,897-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주161,788,627----보통주4,605,730----------------------보통주157,182,897----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
100100100-9,441-4,844-11,111-9,674-3,321-10,930-60-39-116---------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제44기(3분기) | 제43기 | 제42기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요
당사는 생활안전구조재, 자원채굴설비품, 에너지변환장치품, 수송 및 산업기기부품소재, 초저온산업에 사용 되는 주강품 및 관련 제품을 생산하는 회사 입니다.
가. 사업부문별 주요 제품
| 사업부문 | 주요제품 (주강품 및 완성품) | |
|---|---|---|
| 주강부문 | 생활안전구조재 | 고위험물질용 특수강, 첨단건축구조재, 내진안전구조재 |
| 자원채굴설비품 | 광산기계부품, 광석처리플랜트부품, 해양플랜트부품 | |
| 에너지변환장치품 | 대형엔진부품, 대형발전기부품 | |
| 수송및산업기기부품소재 | 산업용구조재, 선수/선미재, 특수강 잉곳 | |
| 초저온산업 | 초저온밸브, 초저온탱크, 초저온파이프 |
&cr 나. 업계의 현황&cr
▶ 생활안전구조재 부문
(1) 산업의 특성
생활 분야에 해당하는 제품은 구조물 강구조재, 원전폐기물로 구분할 수 있습니다.
원전폐기물 산업은 원자력시설 및 관계시설의 운영 또는 정지 후 발생되는 방사선과 비방사선의 영향으로부터 작업자와 일반대중의 보건 및 안전의 확보와 주변환경의 보호를 위해 수행하는 사업을 의미 합니다. 국내뿐 아니라 전세계적으로 기존 원전의 수명 연장과 신규원전의 추가 가동 및 연구로나 제염해체 연구시설 등의 운전에 따라 각종 원자력 시설에서 발생하는 방사성폐기물은 꾸준히 증가하는 추세이며 현재 전세계 원전운영 국가에서 해체 기술의 자립과 해체폐기물처분과 같은 민감한 사안들에 대해 해결점을 찾고 국제 경쟁력을 갖추는 것이 중요한 상황입니다.
구조물 사업은 대형구조물, 교량, 토목, 건축 등의 분야로 주로 경기장, 터미널 등의 건축 구조물과 현수교와 같은 교량 등에 널리 사용되고 있습니다. 인천 제2터미널에 사용된 CASTING NODES와 CABLE BRACE, 광안대교에 사용된 CABLE BAND등을 예로 들 수 있습니다. 해당 사업은 자재, 인력, 장비, 자금, 공법, 공사관리 등의 다양한 생산 요소의 투입을 통해 이루어지며, 수주 사업이라는 점과 작업에 대한 예측이 어렵다는 측면에서 일반 제조업과 차별적인 구매와 관리가 이루어지고 있습니다.
&cr(2) 산업의 성장성
산업자원부에 따르면 원전폐기물 산업은 세계에서 운영중인 원전 450기 중 운영 연수가 30년이 넘은 원전은 약 68%인 305기이며 전세계 원전 해체시장 규모는 549조원으로 추정되면 원전 해체실적을 가진 나라는 미국과 독일, 일본 3개국뿐입니다. 현재 영구정지 원전 173기 중 해체가 완료된 원전은 21기뿐이라 향후 고성장이 기대되는 사업입니다. 또한 당사가 개발 및 생산하여 캐나다로 수출중인 원전폐기물 저장용기는 기존 방법대비 공간 및 비용적으로 상당히 많은 절감효과를 낼 수 있어 앞으로 더 많은 고객사를 유치할 것으로 예상됩니다.
생활분야의 성장성은 특성에서도 알아보았듯이 구조물의 건설 설계 단계에서 결정되는 경향이 있어 그 수요를 쉽게 예측하기 어려움이 있으나, 전체적인 건설경기를 기준으로 전반적인 시장 경향을 알 수 있습니다. 현재불황인 건설경기는 2022년 이후 회복 국면으로 진입이 예상되며, 2030년 까지 지속할 것으로 전망되고 있습니다. 2018년 이후 하락 국면에 접어든 건설경기는 2022년 이후 회복 국면으로 진입할 것으로 예측됩니다. 정부가 국가균형발전 프로젝트 등 투자 활성화 대책을 잇달아 발표했지만 착공 전 절차를 감안할 때 2021년 이후에나 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상되며, 코로나19사태 역시 민간 부문을 중심으로 건설경기에 하방 압력으로 작용될 것으로 예상됩니다. 3기 신도시, 국가균형발전 프로젝트 등 공공 프로젝트의 일정과 과거 건설경기 대순환주기가 약10년 정도였던 것을 감안하면, 2020년대 초 중반 이후 점차 회복 국면에 접어 들고, 2020년대 중반에 고점을 형성할 가능성이 클 것으로 판단 됩니다.
건설경기 순환주기 전망.jpg 건설경기 순환주기 전망
&cr(3) 경기 변동의 특성
전세계적으로 원자력 발전소 사업은 국가사업으로 경기변동에 따른 발주량이 좌우되지 않고, 업종 특성상 수요가 국가별 원전정책에 크게 좌우되기 때문에 성장전략 수립 시 정책불확실성에 각별히 유의를 하여야 하며, 또 공급 측면에서는 높은 수준의 기술력이 요구되므로 꾸준한 기술향상 및 고급인력 육성이 필요합니다.
구조물 강구조재 사업은 경기 변동과 SOC투자와 관계하며, 특히 코로나19사태로 인해 현재 저점을 찍고 있으나, 코로나19의 장기화에 따른 억제되었던 시장 구매력이 임계점을 향하고 있으며, SOC사업을 중심으로 한 경기 부양책 등의 발표에 힘입어 회복 가능성이 높게 판단됩니다.
&cr(4) 시장의 여건
원전폐기물 산업은 최근 원전 기술이 개발되고 전세계 수 많은 나라에서 원전을 가동한지 60여년이 지났지만 원전에서 배출되는 폐기물을 근본적으로 안전하게 처리하는 기술은 아직 개발 되어있지 않습니다. 핵연료봉과 같은 고준위 방사능 폐기물을 안전하게 처리하기 위해서는 최소 10만년 간 안전한 폐기물 저장소에서 완전 격리 관리되어야 하는데 현재 대한민국의의 경우 고준위 핵폐기물을 영구 저장하는 시설을 갖추지 못하고 있습니다. 다만 앞서 설명 드린바, 현재 전세계적으로 30년 이상 된 노후 원전 및 연장에 따른 설비교체 원전시설이 상당하고, 국가별로 그에 따른 원전폐기물 처리방법을 연구개발하고 있어 장기적으로 많은 수요가 예상됩니다.
구조물 강구조재 사업의 경우 정부에 의한 경기조절의 수요한 수단으로 활용되기 때문에 경기 역행적이어서 경기 침체로 민간시장이 위축될 때 오히려 공공시장에서의 확대 경향을 나타내는 경우가 많기 때문에 특수로 인한 사업 경기 부양이 발생할 가능성도 있습니다.
▶자원채굴설비품 부문
(1) 산업의 특성
자원채굴 설비품은 해양플랜트, 광산시장, 철강산업으로 크게 나눌 수 있으며 소형품부터 대형품에 이르기까지 장기간의 걸친 제품개발 및 그에 따른 시설투자가 요구됩니다. 해당 분야는 대량생산에 이르기까지 최종 고객사(End-User) 및 발주처와의 다년간의 실적이 필요합니다.
해양플랜트 산업은 석유나 천연가스의 채굴, 생산, 수송에 사용되는 각종 해양설비 (해저유전개발용 시추선, 석유가스 생산용 FPSO등)를 취급하는 산업으로, 조선산업과 유사한 장치산업이자 노동 집약적 산업입니다. 상대적으로 요구되는 설비의 사양이나 설치 지역 및 원유 또는 가스의 생산 조건에 따라 복잡하고 방대하여 제작공기가 짧게는 2년 길게는 5년 정도로 일반 선박건조기간보다 길고, 공사 금액도 1조원이상의 규모로 고부가가치 산업으로 주목 받고 있습니다.
광산시장은 천연자원이 풍부한 수출국(미국, 호주, 브라질, 남아프리카, 캐나다 등)의 광산회사와(End-User) 그에 따른 장비를 필요 하는 광산장비-채굴 및 프로세싱(발주처) 회사로 구분할 수 있습니다 광산장비-채굴(Mining Equipment) 및 광산자원-프로세싱(Mining resources)으로 나뉘며 대표적으로는 광산장비부품의 Surface Mining, Underground Mining, GET(Ground Engaging Tools) 및 광산자원부품의 Pallet Car 제품을 들 수 있습니다.
철강 산업은 용선의 제조와 압연, 주조 등 가공을 통해 각종 철강재를 생산하는 산업으로, 이렇게 생산된 철강은 건설, 조선, 자동차, 가전, 방위산업을 비롯한 2차 산업에서 기초 소재로 활용되며, 그 특성상 전후방 산업과의 연관효과가 매우 크고, 시장규모가 타 제조업종에 비해 상당히 큰 편입니다. 이 때문에 대표적인 전략산업으로서 정부의 적극적 정책지원을 받는 산업임과 동시에, 막대한 초기 투자를 요하는 장치산업 이기도 합니다.
&cr(2) 산업의 성장성
해양플랜트 산업의 경우 2014년 이후, 국제유가가 급락한 이후 몇 년간 지속된 저유가 상황에서 세계 석유 기업들의 투자가 감소함에 따라 해양공사의 발주가 감소되어 성장성이 악화된 상태입니다. 그러나 최근에는 수익을 창출해낼 수 있는 개발공사를 중심으로, 경제적 타당성 부족으로 중단되었던 북미, 남미, 호주, 중동 시장의 해양원유 및 가스개발 프로젝트가 재개되고 있습니다. 또 지속적인 에너지 자원 확보가 필요한 국영석유기업을 주도로 대규모 개발이 진행되고 있습니다. 중장기적으로는 신흥국들의 경제성장에 따른 에너지 수요 증가가 예상되기에, 지속적인 성장세를 유지할 것으로 보여집니다.&cr
광산산업은 지속적(주로 중국 및 호주) 호황으로 높은 수요가 요구되었습니다. 하지만 최근 코로나 및 유가하락에 따른 경기 침체로 인해 광산시장은 전체적으로 얕은 등락 사이클을 보이고 있으며 이에 따라 시장의 규모가 급격하게 커지지 않는 상태에서 신규 공급자들(저가 공급자 : 인도, 중국)이 시장진입을 꾀하고 있으며 그 결과로 고객사(Buyer), 최종 고객사(End-user) 모두 가격 경쟁력이 뛰어난 고품질의 제품을 더욱 더 요구하고 있습니다. 광산시장은(코로나 제외) 2013~2015년 하락사이클을 벗어나 2016년 이후 미약한 상승을 보여왔으며, 아시아지역(중국, 인도네시아, 인도, 호주) 시장의 타 지역보다 성장성이 두드러지게 나타나고 있습니다. &cr
광산기계 시장.jpg 광산기계 시장
&cr기존 광산시장에서 최근에는 ‘4차 산업에 따른 희귀광물(리튬, 희토류, 니켈, 코발트, 디스프로슘 등)의 수요도 증가하고 있습니다. 현재 AI와 빅데이터, 5G, 자율주행 자동차, 선박, 휴대폰 이에 따른 희귀광물의 수요가 전세계 광산시장에서 높은 상황이며, 희귀광물을 자체 내에서 조달할 수 없는 국가들은 미래자원 확보를 위해 바다-해양광물자원 개발이라는 포커스로 눈을 돌리고 있습니다. &cr
4차산업혁명 시대에 주목받는 희귀 광물들.jpg 4차산업혁명 시대에 주목받는 희귀 광물들
철강산업은 건설, 조선, 자동차, 가전, 방위산업 등 주요 수요산업의 성장의 견인되는 형태의 성장세를 보이는 산업입니다. 따라서, 세계경제 불확실성에 의한 리스크가 존재하기는 하지만, 세계 조강 생산량은 신흥국을 위주
로 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 앞으로는 수요 산업의 고도화에 따라 고부가가치, 고기능 성 금속 소재의 수요는 더욱 빠른 속도로 증가될 것으로 예상됩니다.
(3) 경기변동의 특색
해양플랜트 시장은 쉐브론, 토탈, 쉘 등의 발주자가 높은 교섭력을 갖는 수요자 중심으로 형성되어 있으며, 그 발주량은 국제정세, 세계 경기 동향과 이에 따른 에너지 수요변동 및 설비 증설투자동향, 원유재고 추이, 국제유가, 환경규제 등에 의해 영향을 받고 있습니다.
광산시장의 규모는 성장이 더디었던 2013~2017년 이후로 매년 5%이상의 성장세를 보이고 있으며, 특히 중국시장의 경우 Surface Mining 시장의 규모가 매년 증가하고 있으며 장비의 대형화가 이루어짐에 따라 2025년까지는 꾸준한 성장이 예상됩니다. 현재 코로나사태로 인하여 광산시장의 End-User의 주문에 따른 수요가 모두 멈춘 상태에서 2021년 하반기 이후에는 정상화 및 상승국면으로 쉽게 접어들 것으로 보입니다.
광산시장 규모예측.jpg 광산시장 규모예측
&cr철강산업은 철강 수요산업 건설, 조선, 자동차, 가전, 방위산업의 경기변화에 직접적인 영향을 받으며, 전방산업의 수요침체가 철강제품의 수요 감소를 초래합니다. 그런데 철강산업은 생산규모가 클 뿐만 아니라, 장치산업의 특성상 생산규모 증설에도 장기간의 시간과 대규모의 자금이 소요되기에, 경기 변동에 따른 즉각적인 대응이 어려운 편입니다. 즉, 개별 수요 산업의 경기 변화에 대해 소비는 탄력적이지만 생산은 비탄력적으로 반응하는 경향을 가지고 있습니다. 이 때문에 국내 경기 하향국면에서는 내수수요 감소로 철강 수입은 줄어들고 주변국으로의 수출은 늘지만, 이와 반대로 국내 경기 상승국면에서는 늘어나는 내수 수요 대응을 위해 철강 수출은 줄어들고 수입이 증대되는 현상을 보입니다.
(4) 시장의 여건
해양플랜트 산업은 안정상의 문제로 가격보다는 기술과 품질이 최우선적으로 고려합니다. 따라서 풍부한 공사실적 보유, 자체 엔지니어링 능력 확보 및 고객의 요구에 대한 신속한 대응이 중요한 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 그러나 최근에는 산유국들의 과잉공급에 의한 저유가 기조로 인해, 발주처들이 가격 최우선 고려 정책을 꺼내 들기 시작했고, 해양플랜트업체들은 일감부족에 시달리게 되었으며, 이 탓에 프로젝트 수주를 위한 동종업체들간의 경쟁이 치열해진 상황입니다. 올해 들어 발생한 코로나19로 인하여 유가급락 및 발주량 감소로 당분간 발주량이 줄어들겠으나, 내년부터 차츰 회복세로 전환 2022년부터 발주량이 평균 수준으로 회복될 것으로 예상됩니다&cr
2020년 전세계 주요 석유 및 가스회사.jpg 2020년 전세계 주요 석유 및 가스회사
광산의 현재 시장자체의 규모 및 각국의 정책에 따른 희귀장물(4차 산업에 따른 희귀광물의 확보) 수요 및 개발의 여건자체가 국가경제에 지대한 영향을 미치기에 시장의 상승여건에는 충분히 부합하는 상황이며 기존 광산장비 시장에서도, 산업의 규모가 발전하는 만큼 충분한 시장의 상승여건이 있다고 보고있습니다. 단지 단기간 침체로 예상했던 코로나 국면에 일시적인 침체로 봐야 할 것이고 시장의 상승 여건이 있는가 부분에서는 부정적인 시각이 아닌 긍정적으로 바라볼 수밖에 없을 것으로 생각됩니다.
위 언급된 최근 기술개발에 따른 노후화 장비의 예방/수리에 따라 공급된 부품의 교체 및 수리의 기간이 점점 더 늦춰질 것으로 예상은 하고 있으나, 실제로 스마트자동화 시스템까지의 완전한 변화에는 아주 많은 시간이 소요될 것으로 보고 있으며, 기존 설치된 장비의 노후화 시스템을 최신식으로 바꾸어 자금투자가 이루어지기에는 쉽지 않을 것으로 보고있습니다.
세계 철강 산업은 저성장의 선진국보다는 고성장의 개발도상국에서 수요가 크게 증가하는 특성을 가지나 최근 해외에서 유입되는 다양한 제품들로 인해 경쟁이 심화되고 있는 편입니다. 최근에는 개발도상국들의 수출확대, 선진국의 내부, 수요감소에 직면하고 있으며, 미국의 트럼프 행정부 의 보호 무역 주의로 무역장벽이 높아졌으며, 특히 코로나19로 인한 통상 마찰이 높아지고 있습니다. 그럼에도 불구하고 중국 철강생산의 증가에 의해 연평균 3~4%대의 성장세를 유지하고 있습니다. 철강산업은 다른 국가기간산업인 자동차, 조선 등 산업전반과 밀접한 관계를 맺고 있으며 중동, 아프리카 등은 성장잠재력이 풍부해 향후 소비와 생산의 유망지역으로 전망되기에 전반적인 기회가 많을 것으로 보입니다.&cr
중국 조강생산량 현황 및 실질수요 증감률.jpg 중국 조강생산량 현황 및 실질수요 증감률
&cr▶에너지변환장치품 부문
(1) 산업의 특성
발전분야는 에너지의 변환/활용으로 실제 우리가 사용하기 편리한 형태로 변환시켜주는데 필요한 부품 또는 기계설비를 지칭합니다. 대표적으로는 풍력발전, 수력발전, 태양광발전, 원자력발전 및 가스/증기발전이 있으며, 최근에는 수소에너지에도 각국의 투자가 두드러지고 있습니다. 어떤 에너지를 발전시켜 최종적으로 전기를 생산 또는 저장하느냐는 개요이며 전력에 대한 수요는 기술발전이 상승함에 따라서 자연스럽게 규모가 확대되고 있는 상황입니다. 특히 신 재생에너지원 중 풍력발전은 발전단가 및 효율성 측면에서 가장 경쟁력 있는 에너지원으로 평가 받고 있으며, 세계 풍력발전 시장은 지속적으로 성장하고 있습니다.
에너지변환장치품 산업은 기계장치를 통해 에너지를 생산하는 분야로 크게 선박 엔진과 같이 추진에너지를 만드는 박용엔진 분야와 장치를 통해 전기에너지를 만드는 발전 분야로 나누어 집니다. 박용엔진 분야의 생산품은 디젤 엔진용 메인 베어링 서포트(MBS)와 선수/선미재가 있습니다. MBS는 선박 엔진의 Crankshaft를 지지하는 주강품으로, 선박을 건조하기 위한 최초단계에서 발주가 이루어 지고 있습니다. 선수/선미재의 경우는 선박의 앞쪽, 뒤쪽에 사용되는 생산품을 의미하며 최초 선박 발주 후 1년 정도가 지난 뒤에 발주가 되는 제품입니다. 해당 제품들은 선박 시장의 경제를 파악하기 위한 지표로 활용 되며 또한 전/후방산업이 서로 유기적인 영향을 미치는 전후방 연관효과 구조를 가지고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
LNG 생산량 증대 계획으로 인한 LNG선 건조 증가, 2020년 국제해사기구의 환경규제(IMO 2020)로 인한 노후화된 선박의 새로운 건조가 대거 예상되고 있습니다. 하지만 국제유가 급락, 코로나 사태로 인하여 현재 대형 프로젝트 선박의 발주가 둔화 및 지연되고 있습니다. 그렇지만 해당 프로젝트가 취소가 된 것이 아니기에, 2020년 조선 시황은 점점 개선될 것이며 이에 따라 수주량도 고부가가치 선종을 바탕으로 증가할 것으로 예상됩니다.
안전 및 환경관련 규제가 전통발전 및 원자력 발전에 많은 영향을 미치고 있지만, 아직까지 수많은 나라들이 신 재생에너지의 완벽한 교체까지는 적게는 수십 년이 걸릴 것으로 예상되고 실제로 원자력 및 화력발전(복합모듈) 방식은 현재까지도 전력생산이 뛰어나 많은 국가들이 선호하고 있습니다. 물론 신 재생에너지의 점진적인 상승이 이어지고, 최근 신규투자가 활발하게 이루어지고 있는 LNG 복합화력 발전은 발전설비품 시장에 더욱더 긍정적인 전망을 가져다 주고 있습니다. 기존 원자력 및 전통발전에서 요구되는 가스터빈 & 제너레이터 & 스팀터빈 수요에서 변동 없이 LNG복합화력을 가동하기에 요구되고 있으며 이는 LNG 발전 자체에서 가져오는 환경보호 규제에도 아주 적합한 상황입니다.
세계 발전시장 신규 설치량 전망.jpg 세계 발전시장 신규 설치량 전망
(3) 경기변동의 특색
일부 국가들의 탈 원전 정책은 발전설비 부품회사 및 신규설치에 대한 부정적 시각을 세계에 보여주는 격이 되지만 안전문제 및 환경문제로 대두되는 신 재생에너지는 아직까지는 기존 발전설비 방식에 비교불가하며 안전규제만 잘 따른다면 아직까지 수십 년은 충분한 성장이 가능하다고 볼 수 있습니다. &cr
원전 운영현황 및 건설전망.jpg 원전 운영현황 및 건설전망
&cr현재 건설이 확정된 원전발전을 제외하고도 2021년이후 최소 60대 이상의 원전이 건설 계획 중에 있으며, 이 원전발전은 단독건설이 아닌 복합모듈(화력발전+원자력발전)의 형태로 건설예정에 있습니다.
풍력시장 또한 2019년 한 해 동안 미국 전체에 신규 설치된 풍력발전 설비는 전년 대비 20% 증가한 총 9,143MW로 집계 되었으며, 영국, 독일, 벨기에와 덴마크 등 유럽에서 육상풍력 설비를 포함 2019년 한 해 동안 15.4GW 규모가 설치되어 풍력발전이 유럽 전체 전력 소비량의 15%를 담당할 수 있습니다. 이 밖에도 세계 풍력시장은 유럽, 미국과 같은 대표적인 풍력발전 강국뿐만 아니라 베트남, 인도네시아를 비롯한 동남아 남미지역 등 신흥국들의 빠른 성장세에 힘입어 시장규모가 지속적으로 커질 것으로 전망됩니다.
선박 시장은 국내 보다는 해외에 더 많은 선주가 존재하고 있습니다. 선주 측에서의 선박 발주는 세계경기, 국제유가, 자원의 수요와 공급, 선박 제조기술력 등 다양한 요인이 바탕으로 발주가 진행되고 있습니다. 특히 고부가선(LNG선, VLCC선 등)의 경우 기술력이 가장 중요한 요소가 되고, 이런 기술력을 만족하는 주요 대상 국가는 한국, 중국, 일본입니다. 특히 최근에는 고부가가치선의 경우 기술력을 인정 받아 한국으로 발주가 편중되는 현상이 나타나고 있습니다.
발전분야는 정부정책에 따른 변동이 곧 경기의 변동을 의미합니다. 국내 내수시장의(원전기술 수출 및 소재수출) 경기변동은 이전 불경기를 거쳐 현재는 회복기에 접어들지 못하고 정부정책에 따른 후퇴기에 접어들었으며, 이에 따라 국내 공급사들의 접근이 어려워지고 있습니다. 해외시장은 경기침체기인 후퇴기를 거쳐 점진적으로 회복하는 회복기에 진입하였습니다. 내수 및 해외시장 모두 각 나라 및 지역의 경제상황이 지대한 영향을 미치며 다년간의 사업검토가 소요되는 만큼 오랜 시간이 소요됩니다.
(4) 시장의 여건
발전플랜트 선도국인 일본 및 유럽 주요 업체와 기존 거래 관계를 유지 및 확대하고 있습니다. 최상위 선도 국인 미국 업체와의 거래영역을 넓히고 있으며, 2019년도에는 중국에서 풍력부품을 수주하여 시제품 생산이 진행되고 있고 향후 물량증가로 매출증가가 예상됩니다. 더욱이, 당사는 발전부문에 있어 2018년 글로벌 발전기업인 GE POWER로부터 발전부품의 다년간 공급계약의 MOU를 체결하고, 양산물량을 공급하고 있습니다. GE POWER가 전세계적으로 공급하는 발전설비에 대해서 지역불문하고 공급실적을 늘려 가고 있습니다
19년도 전 세계 선박발주 2529만CGT 중 943만CGT로 수주 1위, 20년 3/4분기 세계 선박 수주 1위를 기록했지만 현재 코로나 19, 국제 유가 하락 등으로 세계 선박 수주 잔량이 17년만에 최저 수준을 달성하였습니다. 그러나, 업계는 올해 하반기 중 러시아와 모잠비크 발 LNG선 수주 소식, 카타르 LNG 프로젝트 등 대형 LNG 프로젝트의 수주가 지연은 되었으나 조만간 수주 소식이 나올 것으로 본다"며 "코로나19로 좋지 않지만 LNG선에서 수주릴레이가 시작된다면 조선사는 상반기보다는 나은 실적을 하반기에 보일 것으로 전망하고 있습니다. 또한 과거 선박들의 노후화가 진행되고 있으며, 국제해사기구의 환경규제에 따라 노후 선박에 대한 교체 수요도 증가할 가능성이 높습니다. 따라서, 2020년 신조선 시황은 점점 개선될 가능성이 높으며, 이에 따라 수주량도 고부가가치 선종을 바탕으로 증가할 것으로 예상됩니다.&cr
lng운반선 발주 전망.jpg lng운반선 발주 전망
▶수송 및 산업기기 부품소재 부문
(1) 산업의 특성
수송 및 산업기기 부품소재는 각종 산업을 구축하는 기본 설비류로 그 분야는 매우 다양합니다. 주요 사업부문으로는 제철플랜트, 산업기계 부품, 산업용 구조재, 특수강 잉곳 등이 있습니다. 수송 및 산업기기의 부품 소재는 국내 연관 산업과 동반하여 성장세를 유지할 뿐만 아니라 전략적으로 해외 시장까지도 꾸준히 연관된 사업이 진행되어 오고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
해당분야의 성장은 이전부터 가파른 성장을 해오다 미-중 무역 갈등 심화, 일본의 수출규제, 경쟁 심화 등 선진국의 보호 무역주의 패러다임으로 인해 성장이 2016년부터의 성장세를 이어가지 못하고 있습니다. 한국기계연구원에서 발표한 ‘기계산업 2019년 성과와 2020년 전망’에 따르면, 2019년 기계산업 생산 전년(107.4조원) 대비 3.0% 감소한 104.1조원, 수출은 전년 대비 4.3% 감소한 603억 달러(약 71.6조원, 현재 환율 기준)를 기록했습니다.
더불어 2020년 기계산업은 코로나19의 영향력 지속, 세계 수요의 침체 등 악재로 인하여 성장이 더욱 더딜 전망입니다. 글로벌 경기의 회복과 미중 무역분쟁 장기화, 내수경기 위축, 반디장비 수요 증가 등에 따라 생산과 수출 모두 미약하지만 1%(생산 105조원, 수출 72조원) 안팎으로 증가할 전망입니다. 특히 수요에 있어 코로나19에 따른 영향이 가장 크며, 다른 요인들 또한 코로나19의 영향과 복합적으로 작용될 전망입니다.
하지만 세계 경제 성장률 하락 등으로 수요가 감소하는 반면, 일반기계, 철강, 석유화학 등 일부 산업에서는 민간투자 회복 지원으로 정부의 적극적인 투자가 내년에도 계속(경기 회복을 위한 확장적 재정기조, 산업 육성을 위한 한국판 뉴딜 22년 까지 68조원 투자 등) 될 것으로 예상되어 각국 정부의 재정 확대에 따른 투자로 글로벌 수요 확대에 대한 기대감이 존재합니다.
또한 주요국들의 ‘그린 리커버리’ 정책으로 인하여 최근에는 재생이 가능한 무한 에너지 자원이나,대기오염, 온실효과가 없는 청정에너지 자원인 신 재생에너지 자원에 산업이 경쟁력이 있는 것으로 평가를 받고 있습니다.
기계산업 업종별 실적 및 전망 & 수소산업 성장 전망.jpg 기계산업 업종별 실적 및 전망 & 수소산업 성장 전망
&cr(3) 경기 변동의 특색
수송 및 산업기계 제품부문은 국내 연관 산업과 동반하여 성장세를 유지 및 전략적으로 해외 시장까지도 연관산업을 동반하여 성장해오고 있었습니다. 그러나 전세계적인 경기침체로 수요시장의 불확실성이 지속되고 있지만, 발전, 제철 등의 관련시장 외에 신 재생에너지인 친환경에너지 시장으로 확대 된다면 시너지효과로 인하여 더 큰 성장이 이루어지리라 예상됩니다. &cr
주요산업현황.jpg 주요산업현황
(4) 시장의 여건
포스트 코로나 시대에 주목해야 할 내용은 정부투자 확대와 자국 우선주의 확산입니다. 이는 언택트, 디지털, 저탄소 친환경 경제로의 가속화를 의미합니다. 이런 영향으로 인하여 이와 관련된 사업에 많은 성장과 신규제품의 발전, 발주가 예상됩니다. 또한 코로나19로 인한 화석연료 수요 감소는 국/내외 신 재생에너지 분야의 성장을 초래할 것으로 보입니다. 추가적으로 조선업의 경우 2020년 국제해사기구의 환경규제로 인한 노후화 선박교체, 신규 LNG 선박 발주로 인하여 조선업뿐만 아닌 다른 연관산업이 크게 성장할 것으로 예상하고 있습니다.
다. 회사의 현황&cr (1) 영업개황 및 사업부문의 구분&cr&cr (가) 영업개황
당사는 1953년 설립되어 1977년 법인으로 전환 하였으며, 2021년에는 창립 68주년을 맞이하는 국내 주강 생산업체중에서도 역사와 전통을 가진 회사 입니다. 당사는 3대 핵심 가치(안정적 재무, 생산역량 강화, CASTING ENGNEERING)를 목표로 오랜 기간 동안 국내,외 고객에게 양질의 제품을 공급하고 있으며 고객 니즈에 부합한 소재 및 부품을 개발하기 위하여 첨단연구개발실을 운영하고 있으며, 그 품질과 기술력을 인정 받아 당사 제품은 산업통상자원부 소재, 부품, 장비 전문 기업으로 세계인류상품 등재 및 글로벌 강소기업, 뿌리 기술 전문 기업으로 선정되었으며, 관련산업에 다수의 특허를 소유하고 있습니다.
과거 선박용 내연기관 구조재와 선박용 주강품에 매출비중이 높았으나, 사업구조의 다양화를 통해 생활안전구조재, 자원채굴 설비품, 에너지변환 장치품 등 다양한 산업군의 제품을 개발하여 사업영역을 넓혀가고 있습니다. 그리고, 종속기업인 ㈜크리오스는 초저온시스템 및 솔루션을 제공하는 전문기업으로 중점 육성하고 있습니다. 크리오스는 국내 및 아시아 최초로 LNG 연료추진선인 에코누리호의 선박용 LNG 연료공급시스템을 납품 하였고, 쉘사가 발주한 FPSO PMR TANK도 성공적으로 공급 하였습니다. 2014년에는 미국 나스코 조선소가 건조한 컨테이너 선박에 장착된 세계최대 900m3 용량의 LNG 연료탱크를 공급함으로써 산업용가스 공급장치와 조선해양 분야의 액화가스 저장 용기 등 다양한 제품을 공급하고 있습니다. 그러므로 크리오스는 육상용 및 해양용 모두 제작 가능한 업체로써 사업영역을 넓히고 있으며, 사업다각화를 통한 매출증대를 실현하고 있습니다.
당사는 해양플랜트분야에서는 국내에서 생산이 되지 않아 수입에 의존하던 제품들을 우수제조기술연구센터 유치를 통하여, 지난 수년간 연구개발활동을 진행해 왔습니다. 그 결과 유수의 해외엔지니어링 회사로부터 품질과 기술력을 인정 받아 국내조선소발주 해양플랜트 공사에 납품 할 수 있게 되었으며, 품질 및 납기에서 경쟁력을 갖추게 되었습니다. 향후 국내조선소 주도로 진행 되는 해양플랜트 공사에 대해서는 당사가 우선공급업체로 선정될 것이며, 매출의 증대도 기대하고 있습니다.
또한, 생활안전구조재 중 원전폐기물용 특수강은 원자력발전소 내의 주변설비 교체 시 오염된 설비를 장기 보관하는 제품으로 당사는 세계 최초 주강 시제품 생산을 완료하고, 2018년말 양산품을 성공적으로 고객사에 납품하였습니다. 2019년에는 본격적으로 양산품의 납품이 진행하여 2020년 1월 1호기 물량을 납품완료 하였습니다. 후속 호기 중 1호기에 대한 수주가 1/4분기 수주되었고 추가 3공사에 대해서도 2020년내 수주 확정되어, 장기 공사 물량을 확보 함으로써 안정적인 생산 물량을 확보함에 따라 고부가가치 사업에 집중하여 영업 이익 향상에 효과가 있을 것으로 기대하고 있습니다.
코로나 사태로 인해 장기적인 경기 침체가 예상되고 있지만, 기존 편향적인 사업 포트폴리오에서 다양한 사업분야로의 확대를 통해 전방 산업의 침체로 인해 발생하는 영향을 최소화 하였고, 이에 안주하지 않고 기존 소재 사업부에서 국한되지 않고 사업분야를 확대함으로써 기존 소재 사업에 정련로를 활용한 특수강 및 잉곳 사업 및 제관, 이종 용접 등의 부가가치를 높일 수 있는 사업으로의 중장기 계획을 진행하고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사는 생활안전구조재, 자원채굴설비품, 에너지변환장치부품, 기타 대형기계 부품소재, 초저온산업에 사용되는 설비의 주강품 및 관련 제품을 생산 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 공시대상 사업부문은 ‘금속조립구조재제조업(D25113)’입니다.
&cr(2) 시장점유율
당사의 생활안전구조재는 국내 공급시장 과점체제를 형성하고 있으며, 생활안전구조재 중 MBS를 기준 매출액 및 엔진 마력수를 기초로하여 당사가 약55%, 경쟁사S사등 약45%를 공급 점유하고 있으며, 수 십년간 최고 수준의 품질과 기술력으로 시장을 선도해 나가고 있습니다.&cr기타부분은 제품의 다양성과 공시기관 및 객관적인 자료가 부족하므로 별도로 표기하지 않았습니다.&cr
(3) 시장의 특성
주강산업은 대규모 설비투자의 부담과 축적된 생산기술의 노하우가 필요하고 높은 작업 숙련도가 요구되는 장치산업으로 설비투자비용과 고품질 수준의 제품을 요구함으로 인해 높은 진입장벽을 형성하고 있습니다. 조선산업 및 발전산업의 지속적인 성장세에도 불구하고 선진업체의 사업축소 또는 폐쇄는 고품질이 요구되는 주강품 시장에서의 공급능력의 부족을 야기하였고 이에 공급자 우위시장이 형성되고 있습니다. 품질경영을 최우선으로 하는 적극적인 판매전략과 생산증대를 위한 신규 설비투자는 매출확대와 수익성의 증가로 이어질 수 있습니다.&cr
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
-&cr
(5) 조직도
조직도.jpg 조직도
라. 종속기업의 현황&cr
(1) 주요 사업군
초저온 시스템 전문기업을 지향하는 당사는 고정형인 초저온저장탱크, 압력용기, 가스 저장 및 공급시설, 콜드박스 제작, 가스플랜트 시공 사업, 이동형인 LNG연료 공급시스템, LNG 저장탱크, 탱크컨테이너, 탱크로리 및 트레일러 등 으로 사업군을 형성하고 있으며, 차별화된 기술력으로 저장장치에 대한 생산은 본사에서 진행하며 플랜트 시공 등은 현장에서 직접 구축하여 납품하는 이원화된 생산체계를 구축하고 있으며 주문에 대한 생산과 납품의 구조로 사업을 영위하여 다양한 분야로 사업영역을 확대 EPC 업체로 발돋움 하고 있습니다.
(2) 관련 시장의 현황과 전망
세계 천연가스 시장은 LNG 공급능력의 확대로 역동성이 증가되는 가운데 구매자 우위시장으로 변화되고 있습니다. 국제 시장내 LNG공급능력은 2018년 3.8억 톤에서 2035년 6억 톤까지 빠르게 증가할 것으로 전망되고 있습니다.
향후 천연가스 수요는 아시아 태평양 지역에 속한 국가를 중심으로 증가할 것으로 전망되며, 중국과 인도는 산업과 전력부문에 수요 증가로 인하여 2040년까지 전 세계 천연가스 수요 증가의 약 30%이상을 차지할 것으로 전망하고 있습니다.
세계가스 무역에서 LNG가 차지하는 비중은 2017년 42%에서 2040년 60%까지 증가하여 가스 시장은 더욱 연결되고 글로벌화 될 것으로 보이며, 아시아 태평양 지역은 전세계 LNG 수입의 약 80%를 차지할 것으로 전망됩니다.
선박에 대한 환경규제가 점차 강화되고 있는 추세이며 IMO는 2020년부터 연료내 황 함유량을 현행 3.5% 에서 0.5%로 강화하는 방안을 최종 확정하였으며 국제해사기구는 해양환경보호위원회 회의에서 2050년 까지 선박에서 배출되는 연간 총 온실가스 수준을 2008년 대비 적어도 50% 감축하는 계획을 채택하였으며, 기존 연료유 대비 친환경 연료인 LNG의 사용 확대가 장기적인 대안으로 예상되고 있습니다.
이에 주요국은 LNG 벙커링 사업을 추진하고 있으며 유럽의 경우 EU 차원의 친LNG 벙커링 규제 및 지원정책으로 타 지역에 비해 LNG 벙커링 인프라를 갖춘 항만이 많이 있습니다. 특히 세계 최대의 벙커링 국가인 상가포르와 일본, 중국 등 LNG 벙커링 인프라 건설을 추진중에 있습니다.
우리나라는 세계 최고 수준의 LNG 인프라와 항구를 보유하고 있기 때문에 LNG 벙커링 산업을 발전시키기에 유리한 조건을 갖추고 있지만, LNG 벙커링 사업의 경우 관련 제도는 아직 정비되지 않은 상황으로 제한된 범위에서의 트럭(탱크로리)을 이용한 선박 충전에 한정되어 있습니다.
하지만 세계 천연가스 시장구도 변화를 기반으로 천연가스 경쟁력강화를 통한 신사업 육성전략을 주요국의 정책으로 추진하고 있으며, 하드웨어적으로 매우 유리한 조건을 갖추고 있는 우리나라 또한 기존의 국내 도시가스 및 발전용 천연가스 시장과의 구분을 통하여 시장의 건전성을 해치지 않는 제도의 설계를 진행하고 있습니다.
(3)수요전망
당사는 플랜트 및 엔지니어링을 수행할 수 있는 제한적인 업체 중 하나이며, 대체로 저장설비에 국한되어 있기 때문에 위험물 취급에 따른 제작, 설치경험과 검증된 기술력을 우선시하는 시장에서 상위에 속해 있습니다.
지속적으로 제품에 대한 다양성과 기술력을 확보하였기에 천연가스 시장의 성장과 더불어 수익창출에 큰 기여를 할 것으로 예상되며, 동남아시아와 신흥성장국가를 중심으로 한 전력 인프라 확충을 위한 플랜트가 성장세에 있습니다.
&cr(4) 종속기업의 개요
| 종속기업명 | 소재지 | 지분율(%) | 주요영업활동 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜크리오스 | 부산시 강서구 화전산단1로 155 | 98.70 | 초저온 탱크 제조 | 12월31일 |
| (주)메딕바이오 | 부산시 강서구 화전산단1로 155 | 100.00 | 바이오관련연구개발 | 12월31일 |
&cr(5) 종속기업의 매출실적
| [2020년 09월 30일 현재] | (단위 : 천원) |
| 품목분류 | 구분 | 2020년 3분기(제21기) | 2019년(제20기) | 2018년(제19기) |
|---|---|---|---|---|
| 초저온&cr 탱크 | 내수 | 10,795,596 | 17,137,806 | 15,699,210 |
| 수출 | 3,644,042 | 955,641 | 4,623,042 | |
| 계 | 14,439,638 | 18,093,447 | 20,322,252 |
&cr 2. 주요 제품 및 원재료 등
가. 주요 제품 등의 현황
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 천원) |
| 제품군 | 용도 | 매출액 |
|---|---|---|
| 생활안전구조재 | 기간산업의 교량, 플랜트, 도로, 철도, 항만, 발전소 등 생활 및 산업 생산기반시설에 사용 | 753,686&cr(3.97%) |
| 자원채굴설비품 | 원유, 광석, 석탄 등 에너지자원의 근원재를 생산하는데 필요한 설비 생산에 사용 | 1,542,263&cr(8.12%) |
| 에너지변환장치품 | 육상 및 해상용 대형엔진과 전력을 생산하는 엔진의 용도 | 13,217,219&cr(69.55%) |
| 수송 및 &cr산업기기부품소재 | 화물운송에 사용되는 대형 선박 및 산업기계의부품소재로 이용 | 2,169,004&cr(11.41%) |
| 초저온산업 | 초저온 액화가스의 저장, 이송, 충전설비와 관련된 장치 및 부품산업 | 946,198&cr(4.98%) |
| 상품 | 상품 매입 및 판매 | 205,181&cr(1.08%) |
| 기타 | 주조 공정 중 발생하는 부산물(압탕, 분철) 외 | 169,641&cr(0.89%) |
| 합계 | 19,003,192&cr(100.00%) |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 원) |
| 품 목 | 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 |
|---|---|---|---|
| 에너지변환장치품 | 3,426 | 2,988 | 2,671 |
* 산출기준&cr1. 제품 등의 가격기준은 각 사업년도 제품 단순평균가격을 적용하고 있으며,&cr 단순평균가격 산출방법은 단위 중량당 단가로 산출합니다.&cr&cr* 주요 가격변동원인&cr각 품목 내에서 각 제품에 대한 제조사양과 특성이 다르고, 각 품목 내에서 각 제품이차지하는 비율이 매년 변동함으로 판매단가 차이가 발생합니다.
다. 주요 원재료 등의 현황
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 용도 | 매입금액 | 비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주강부문 | 원재료 | 고철/합금철 | 주조 용해 | 2,612,816 | 85.88% | 동화스틸 외 |
| 주강부문 | 원재료 | 기타소재 | 소재 | 56,921 | 1.87% | 보경금속 외 |
| 초저온산업 | 원재료 | 밸브 | 소재 | 372,641 | 12.25% | 태창정공 외 |
| - | 합계 | 3,042,378 | 100.00% | - |
라. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 | |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 고철/합금철 | 452 | 467 | 476 |
| 기타소재 | 5,040 | 3,870 | 2,489 | |
| 밸브 | 10,512 | 11,081 | 3,308 |
3. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 산출근거
(1) 생산능력
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : TON,EA) |
| 구분 | 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 |
|---|---|---|---|
| 주강부문 | 33,750TON | 45,000TON | 45,000TON |
| 초저온산업 | 5,100EA | 7,290EA | 7,200EA |
(2) 산출근거
* 산출방법 등
- 주강부문 : 연간생산능력 45,000톤은 설비에 대한 단순 산술평균한 것이며 가동시간 및 설비 가동율의 변화에 따라 실제 생산량은 다소 변동될 수 있습니다.&cr- 초저온산업 : 연간생산능력은 일평균생산량에 연간가동일수를 곱하여 산출한 것입니다. 당사 밸브사업팀은 전방위 산업 특성에 맞추어 다품종 소량 생산체제를 운영하고 있으며, 당사 표준품 뿐만 아니라 고객 요구조건에 따른 프로젝트성 주문품 생산이 이루어지고 있습니다. 상기 생산능력은 당사 제품을 대표할 수 있는 제품군의 일일생산량을 기준으로 산출되었으며, 제품의 크기 및 종류에 따라 단위공정시간이 달라지므로 실제 생산량은 다소 변동될 수 있습니다.
* 평균가동시간
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 일수) |
| 일평균가동시간 | 월평균가동일수 | 가동일수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 9시간 | 18.9 | 170 | - |
나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 천원) |
| 제 품 군 | 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 |
|---|---|---|---|
| 생활안전구조재 | 937,272 | 7,187,630 | 4,026,774 |
| 자원채굴설비품 | 1,917,933 | 7,922,459 | 4,078,872 |
| 에너지변환장치품 | 16,436,718 | 26,307,910 | 17,695,719 |
| 수송 및 산업기기부품소재 | 2,697,338 | 4,061,087 | 7,018,749 |
| 초저온산업 | 841,672 | 2,118,741 | 874,819 |
| 합계 | 22,830,933 | 47,597,827 | 33,694,933 |
&cr(2) 가동률
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : H, %) |
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률(%) |
|---|---|---|---|
| 주강부문/초저온산업 | 2,040 | 1,530 | 75.0 |
다. 생산설비의 현황 등
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각비 | 기말&cr미상각잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 42,589,665 | - | - | - | 42,589,665 |
| 건물 | 22,032,098 | - | - | 508,233 | 21,523,865 |
| 구축물 | 6,440,639 | - | - | 362,175 | 6,078,464 |
| 기계장치 | 9,847,305 | - | - | 1,533,343 | 8,313,962 |
| 차량운반구 | 22,878 | - | - | 4,371 | 18,507 |
| 공구와기구 | 290,793 | 45,600 | - | 73,686 | 262,707 |
| 집기비품 | 81,929 | - | - | 15,886 | 66,043 |
| 합계 | 81,305,307 | 45,600 | - | 2,497,694 | 78,853,213 |
4. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 천원) |
| 품 목 | 제44기 반기 | 제43기 | 제42기 | |
|---|---|---|---|---|
| 생활안전구조재 | 내수 | 4,315 | - | 9,000 |
| 수출 | 749,371 | 7,218,483 | 3,530,128 | |
| 계 | 753,686 | 7,218,483 | 3,539,128 | |
| 자원채굴설비품 | 내수 | 50,000 | 3,156,220 | 187,740 |
| 수출 | 1,492,263 | 4,800,245 | 3,397,177 | |
| 계 | 1,542,263 | 7,956,465 | 3,584,917 | |
| 에너지변환장치품 | 내수 | 2,394,630 | 6,379,082 | 7,250,929 |
| 수출 | 10,822,589 | 20,041,754 | 8,301,824 | |
| 계 | 13,217,219 | 26,420,836 | 15,552,753 | |
| 수송 및 산업기기부품소재 | 내수 | 2,016,839 | 2,768,780 | 5,571,953 |
| 수출 | 152,165 | 1,309,739 | 596,820 | |
| 계 | 2,169,004 | 4,078,519 | 6,168,773 | |
| 초저온산업 | 내수 | 946,198 | 2,107,406 | 1,502,881 |
| 수출 | - | 11,335 | 21,774 | |
| 계 | 946198 | 2,118,741 | 1,524,655 | |
| 상품 | 내수 | 23,493 | 102,050 | 1,462,435 |
| 수출 | 181,688 | 95,018 | 2,080 | |
| 계 | 205,181 | 197,068 | 1,464,515 | |
| 기타 | 내수 | 169,641 | 375,506 | 346,239 |
| 수출 | - | - | - | |
| 계 | 169,641 | 375,506 | 346,239 | |
| 합계 | 내수 | 5,605,116 | 14,889,044 | 16,331,177 |
| 수출 | 13,398,076 | 33,476,574 | 15,849,803 | |
| 계 | 19,003,192 | 48,365,618 | 32,180,980 |
&cr나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
영업조직.2016.jpg .
(2) 판매경로
| 품 목 | 구 분 | 판매경로 |
|---|---|---|
| 생활안전구조재&cr자원채굴설비품&cr에너지변환장치품&cr수송 및 산업기기부품소재&cr초저온산업 | 국내 | 직접수주 |
| 수출 | 직접수주 or 상사무역 |
&cr 5. 수주상황
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 백만원) |
| 품목 | 납기 | 수주잔고 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 생활안전구조재&cr자원채굴설비품&cr에너지변환장치품&cr수송 및 산업기기부품소재&cr초저온산업 | - | 31,000 | - |
6. 시 장위험과 위험관리 &cr - 당사는 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안전성 실현에 만전을 기하고 있습니다.&cr&cr 7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 &cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 8. 경영상의 주요 계약 등 &cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
9. 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발조직
경.jpg .
(2) 연구개발비용
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 천원) |
| 과목 | 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 | |
|---|---|---|---|---|
| 원재료비 | 296,242 | 729,688 | 839,358 | |
| 인건비 | 392,997 | 34,090 | 22,800 | |
| 감가상각비 | 0 | 0 | 0 | |
| 위탁용역비 | 23,823 | 41,034 | 45,152 | |
| 기타경비 | 153,659 | 35,850 | 127,448 | |
| 연구개발비용계 | 866,721 | 840,662 | 1,034,758 | |
| 회계처리 | 판매비와관리비 | 314,706 | 170,160 | 251,078 |
| 제조경비 | 0 | 0 | 0 | |
| 개발비(무형자산) | 0 | 0 | 0 | |
| 국고보조금수익 | 552,015 | 670,502 | 783,680 | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr(연구개발비용계/ 당기매출액*100) | 3.18% | 1.74% | 3.20% |
&cr 나. 연구개발 실적
| 착수연도 | 연구개발 프로젝트 명 | 파급효과 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2018 | 100~300톤급 이하 연안선박용 경량 저BOR LNG저장 장치 개발 | 제품다각화 및 수익증대 | - |
| LNG벙커링을 위한 모듈형 20ft LNG탱크 Multi Package 및 제어기술 개발 | 제품다각화 및 수익증대 | - | |
| 2016 | 해양플랜트용 고내식 Leanized 스테인리스강 개발 | 제품다각화 및 수익증대 | -* |
| 2014 | 해상부유식 LNG 벙커링 시스템 기술개발 | 제품다각화 및 수익증대 | - |
| 2013 | LNG공급용시스템 초저온(-196)고압(320bar)&cr용접형 단열배관 및 밸브 자켓 기술개발 | 제품다각화 및 수익증대 | - |
| 천연가스 디젤 혼소 분산형 발전시스템을&cr위한 LNG 공급시스템 개발(에너지기술개발) | 제품다각화 및 수익증대 | - | |
| 대형 가스터빈 부품제작 및 조립기술 개발 | 제품다각화 및 수익증대 | - | |
| 해양플랜트 Mooring System용 wildcat 개발 | 해양플랜트 주강부품 | - | |
| 2012 | 극지 드릴쉽용 Drawworks Drum 국산화 개발 | 제품다각화 및 수익증대 | - |
| 2011 | 해양플랜트용 대형 주강부품 국산화 개발&cr우수제조기술연구센터 구축(ATC사업) | 해양플랜트 주강부품&crR&D 기반구축 | - |
| 해양플랜트용 고사양 재질 쉬브 국산화 개발&cr(지역산업기술개발) | 제품다각화 및 수익증대 | - | |
| 2007 | CONNECTING ROD 개발 | 제품다각화 및 수익증대 | - |
| 2006 | 실린더커버 개발 | 제품다각화 및 수익증대 | - |
| 피스톤크라운 개발 | 제품다각화 및 수익증대 | - | |
| 2004 | 세라믹 샌드 특수주조법 개발 | 원가절감 및 품질개선 | - |
&cr 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr - 당사는 보고서 제출일 현재 특이사항이 없습니다.&cr&cr 11. 기업인수목적회사의 합병추진&cr - 당사는 보고서 제출일 현재 특이사항이 없습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
아래의 연결요약재무정보 및 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성되었습니다.
&cr가. 요약연결재무정보
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 33,755,156 | 51,071,292 | 41,849,541 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 820,771 | 5,118,405 | 3,735,279 |
| ㆍ단기금융상품 | 946,758 | 1,079,100 | 2,191,315 |
| ㆍ매출채권 | 4,401,491 | 17,877,274 | 12,006,550 |
| ㆍ계약자산 | 837,584 | - | - |
| ㆍ기타수취채권 | 5,292,599 | 3,801,961 | 3,672,466 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 300,000 | - | - |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,552,456 | 2,627,967 |
| ㆍ당기법인세자산 | 93,524 | 75,568 | 34,130 |
| ㆍ재고자산 | 19,793,022 | 19,817,017 | 14,386,725 |
| ㆍ기타유동자산 | 1,269,407 | 1,749,511 | 3,195,109 |
| [비유동자산] | 102,652,789 | 105,463,777 | 109,450,507 |
| ㆍ장기금융상품 | 710,017 | 611,446 | 968,139 |
| ㆍ기타수취채권 | 141,256 | 180,658 | 197,928 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,037,200 | - | - |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 623,909 | 1,255,798 | 1,248,173 |
| ㆍ유형자산 | 95,978,702 | 98,565,585 | 102,611,122 |
| ㆍ사용권자산 | 291,871 | 517,362 | - |
| ㆍ무형자산 | 3,869,834 | 4,107,275 | 4,424,216 |
| ㆍ관계기업투자 | - | 225,500 | - |
| ㆍ기타비유동자산 | - | 152 | 930 |
| 자산총계 | 136,407,945 | 156,535,069 | 151,300,048 |
| [유동부채] | 61,191,826 | 73,119,733 | 62,803,071 |
| ㆍ매입채무 | 4,691,771 | 10,067,367 | 9,503,627 |
| ㆍ계약부채 | 3,877,699 | - | - |
| ㆍ차입금 | 49,344,186 | 55,271,987 | 49,786,952 |
| ㆍ충당부채 | 78,614 | - | - |
| ㆍ기타금융부채 | 2,022,642 | 2,896,059 | 2,057,557 |
| ㆍ기타유동부채 | 1,020,966 | 4,697,495 | 1,454,934 |
| ㆍ리스부채 | 155,948 | 186,826 | - |
| [비유동부채] | 19,005,802 | 17,261,409 | 38,007,964 |
| ㆍ차입금 | 11,180,550 | 10,574,609 | 32,294,430 |
| ㆍ순확정급여부채 | 2,551,122 | 2,243,532 | 1,776,615 |
| ㆍ이연법인세부채 | 4,418,124 | 3,287,036 | 3,168,835 |
| ㆍ기타금융부채 | 513,951 | 660,731 | 568,813 |
| ㆍ기타비유동부채 | 199,272 | 199,272 | 199,272 |
| ㆍ리스부채 | 142,782 | 296,230 | - |
| 부채총계 | 80,197,627 | 90,381,143 | 100,811,036 |
| 납입자본 | 61,161,140 | 60,617,892 | 39,857,359 |
| 이익잉여금(결손금) | -8,687,524 | 214,400 | 4,847,570 |
| 기타포괄손익누계액 | -1,765,985 | -749,907 | -697,007 |
| 기타자본구성요소 | 5,480,287 | 6,054,210 | 6,427,962 |
| 비지배지분 | 22,402 | 17,331 | 53,128 |
| 자본총계 | 56,210,318 | 66,153,926 | 50,489,012 |
| 매출액 | 33,130,061 | 65,192,868 | 51,667,981 |
| 매출원가 | 35,133,072 | 57,445,200 | 52,321,376 |
| 매출총이익 | -2,003,010 | 7,747,667 | -653,395 |
| 판매비와일반관리비 | 4,564,569 | 6,765,428 | 7,397,786 |
| 영업이익 | -6,567,579 | 982,239 | -8,051,181 |
| 기타수익 | 485,821 | 603,521 | 437,542 |
| 기타비용 | 287,940 | 2,915,082 | 354,546 |
| 금융수익 | 174,523 | 418,602 | 282,438 |
| 금융비용 | 2,112,351 | 3,745,267 | 3,668,798 |
| 법인세차감전순이익 | -8,307,527 | -4,655,988 | -11,354,545 |
| 법인세비용 | 1,133,847 | 188,375 | -243,753 |
| 당기순이익 | -9,441,374 | -4,844,363 | -11,110,792 |
| 기타포괄손익 | -1,035,701 | 54,572 | -1,064,292 |
| 총포괄손익 | -10,477,075 | -4,789,791 | -12,175,084 |
| 주당손익(원) | -60 | -39 | -116 |
- 당사 요약연결재무정보의 기타 자세한 유의사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 을 참고해 주시기 바랍니다.&cr&cr 나. 요약재무정보
| [기준일 : 2002년 09월 30일] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 26,529,850 | 39,800,044 | 36,283,819 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 372,699 | 4,933,037 | 3,714,188 |
| ㆍ단기금융상품 | 912,459 | 780,000 | 1,707,015 |
| ㆍ매출채권 | 2,929,031 | 12,757,865 | 8,135,785 |
| ㆍ기타수취채권 | 10,516,652 | 7,702,003 | 6,777,630 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 300,000 | - | - |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,552,456 | 2,627,967 | |
| ㆍ당기법인세자산 | 93,123 | 74,701 | 34,112 |
| ㆍ재고자산 | 10,219,904 | 10,582,421 | 10,638,529 |
| ㆍ기타유동자산 | 1,185,982 | 1,417,561 | 2,648,593 |
| [비유동자산] | 84,912,387 | 87,590,415 | 90,388,808 |
| ㆍ장기금융상품 | 632,016 | 533,446 | 872,112 |
| ㆍ기타수취채권 | 168,256 | 195,745 | 166,195 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 673,745 | - | - |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 398,409 | 892,343 | 408,780 |
| ㆍ종속기업투자주식 | 50,000 | 50,000 | - |
| ㆍ유형자산 | 78,853,213 | 81,334,907 | - |
| ㆍ사용권자산 | 291,871 | 517,362 | 84,599,886 |
| ㆍ무형자산 | 3,844,876 | 4,066,459 | 4,340,904 |
| ㆍ기타비유동자산 | - | 152 | 930 |
| 자산총계 | 111,442,236 | 127,390,459 | 126,672,627 |
| [유동부채] | 40,628,148 | 47,810,389 | 43,496,486 |
| ㆍ매입채무 | 3,096,550 | 6,392,264 | 6,303,463 |
| ㆍ차입금 | 35,653,286 | 39,691,031 | 35,413,334 |
| ㆍ충당부채 | 78,614 | - | - |
| ㆍ기타지급채무 | 1,309,781 | 1,459,782 | 1,693,421 |
| ㆍ기타유동부채 | 333,969 | 80,485 | 86,268 |
| ㆍ리스부채 | 155,948 | 186,826 | - |
| [비유동부채] | 16,958,741 | 15,983,958 | 36,855,190 |
| ㆍ차입금 | 10,880,550 | 10,574,609 | 32,294,430 |
| ㆍ순확정급여부채 | 2,180,317 | 1,903,276 | 1,555,191 |
| ㆍ이연법인세부채 | 3,123,655 | 2,431,628 | 2,319,271 |
| ㆍ기타금융부채 | 513,952 | 660,731 | 568,813 |
| ㆍ기타비유동부채 | 117,485 | 117,485 | 117,485 |
| ㆍ리스부채 | 142,782 | 296,230 | - |
| 부채총계 | 57,586,889 | 63,794,347 | 80,351,676 |
| 납입자본 | 61,161,140 | 60,617,893 | 39,857,359 |
| 이익잉여금(결손금) | -11,277,108 | -2,583,098 | 475,621 |
| 기타포괄손익누계액 | -1,765,985 | -749,907 | -697,006 |
| 기타자본구성요소 | 5,737,301 | 6,311,224 | 6,684,977 |
| 자본총계 | 53,855,347 | 63,596,112 | 46,320,951 |
| 매출액 | 19,003,192 | 48,365,618 | 32,180,980 |
| 매출원가 | 23,787,946 | 43,598,102 | 36,370,776 |
| 매출총이익 | -4,784,754 | 4,767,515 | -4,189,796 |
| 판매비와일반관리비 | 2,932,815 | 4,554,801 | 4,669,154 |
| 영업이익 | -7,717,569 | 212,714 | -8,858,950 |
| 기타수익 | 390,356 | 520,677 | 385,034 |
| 기타비용 | 160,411 | 1,515,486 | 252,161 |
| 금융수익 | 333,328 | 529,733 | 369,917 |
| 금융비용 | 1,393,698 | 2,885,830 | 2,823,457 |
| 법인세차감전순이익 | -8,547,994 | -3,138,192 | -11,179,617 |
| 법인세비용 | 694,786 | 182,531 | -249,598 |
| 당기순이익 | -9,242,780 | -3,320,723 | -10,930,019 |
| 주당손익(원) | -59 | -27 | -114 |
- 당사 요약재무정보의 기타 자세한 유의사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석" 을 참고해 주시기 바랍니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_44_00177870_주식회사대창솔루션.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 44 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 43 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 3분기말 | 제 43 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 33,755,156,327 | 51,071,292,249 |
| 현금및현금성자산 | 820,771,004 | 5,118,405,132 |
| 단기금융상품 | 946,758,534 | 1,079,100,000 |
| 매출채권 | 4,401,490,772 | 17,877,273,886 |
| 계약자산 | 837,583,611 | |
| 기타수취채권 | 5,292,598,909 | 3,801,960,912 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 300,000,000 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,552,455,780 | |
| 당기법인세자산 | 93,524,388 | 75,567,770 |
| 재고자산 | 19,793,021,887 | 19,817,017,490 |
| 기타유동자산 | 1,269,407,222 | 1,749,511,279 |
| 비유동자산 | 102,652,788,767 | 105,463,776,991 |
| 장기금융상품 | 710,016,315 | 611,446,265 |
| 기타수취채권 | 141,256,398 | 180,658,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,037,199,755 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 623,909,443 | 1,255,798,170 |
| 유형자산 | 95,978,702,226 | 98,565,585,158 |
| 사용권자산 | 291,870,761 | 517,361,945 |
| 무형자산 | 3,869,833,869 | 4,107,275,456 |
| 관계기업투자 | 225,500,000 | |
| 기타비유동자산 | 151,997 | |
| 자산총계 | 136,407,945,094 | 156,535,069,240 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 61,191,825,883 | 73,119,733,424 |
| 매입채무 | 4,691,770,883 | 10,067,366,690 |
| 계약부채 | 3,877,698,986 | |
| 차입금 | 49,344,185,903 | 55,271,986,553 |
| 충당부채 | 78,614,131 | |
| 기타지급채무 | 2,022,641,530 | 2,896,059,113 |
| 기타유동부채 | 1,020,966,254 | 4,697,494,768 |
| 유동리스부채 | 155,948,196 | 186,826,300 |
| 비유동부채 | 19,005,801,567 | 17,261,409,395 |
| 차입금 | 11,180,550,080 | 10,574,609,333 |
| 순확정급여부채 | 2,551,121,666 | 2,243,531,757 |
| 이연법인세부채 | 4,418,124,106 | 3,287,035,655 |
| 기타지급채무 | 513,951,271 | 660,730,972 |
| 기타비유동부채 | 199,271,974 | 199,271,974 |
| 비유동리스부채 | 142,782,470 | 296,229,704 |
| 부채총계 | 80,197,627,450 | 90,381,142,819 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 56,187,915,749 | 66,136,595,620 |
| 납입자본 | 61,161,139,593 | 60,617,892,988 |
| 이익잉여금(결손금) | (8,687,524,335) | 214,399,708 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,765,985,183) | (749,906,611) |
| 기타자본구성요소 | 5,480,285,674 | 6,054,209,535 |
| 비지배지분 | 22,401,895 | 17,330,801 |
| 자본총계 | 56,210,317,644 | 66,153,926,421 |
| 부채와자본총계 | 136,407,945,094 | 156,535,069,240 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 43 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 6,291,493,037 | 33,130,061,284 | 14,347,995,993 | 40,985,406,744 |
| 매출원가 | 6,155,096,962 | 35,133,071,628 | 13,085,400,759 | 35,964,371,468 |
| 매출총이익 | 136,396,075 | (2,003,010,344) | 1,262,595,234 | 5,021,035,276 |
| 판매비와관리비 | 1,055,626,459 | 4,564,568,815 | 1,688,146,487 | 4,881,809,411 |
| 영업이익(손실) | (919,230,384) | (6,567,579,159) | (425,551,253) | 139,225,865 |
| 기타이익 | 139,748,326 | 485,820,833 | 207,313,927 | 459,514,618 |
| 기타손실 | 78,244,929 | 287,940,321 | 58,185,840 | 260,409,914 |
| 금융수익 | 26,949,531 | 174,522,527 | 89,396,077 | 255,883,022 |
| 금융원가 | 638,927,335 | 2,112,350,932 | 811,148,156 | 2,999,481,682 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,469,704,791) | (8,307,527,052) | (998,175,245) | (2,405,268,091) |
| 법인세비용 | 433,216,402 | 1,133,846,935 | 234,656,946 | 303,578,935 |
| 당기순이익(손실) | (1,902,921,193) | (9,441,373,987) | (1,232,832,191) | (2,708,847,026) |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (1,906,464,995) | (9,446,500,326) | (1,223,086,662) | (2,692,826,858) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 3,543,802 | 5,126,339 | (9,745,529) | (16,020,168) |
| 기타포괄손익 | 87,823,272 | (1,035,701,314) | (6,503) | (35,123,070) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (5,160,698) | (19,622,742) | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 92,983,970 | (1,016,078,572) | (6,503) | (35,123,070) |
| 총포괄손익 | (1,815,097,921) | (10,477,075,301) | (1,232,838,694) | (2,743,970,096) |
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (1,818,623,307) | (10,482,146,395) | (1,223,093,165) | (2,727,949,928) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 3,525,386 | 5,071,094 | (9,745,529) | (16,020,168) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (12) | (60) | (8) | (23) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (12) | (60) | (8) | (23) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 43 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 납입자본 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 39,857,359,156 | 4,847,569,730 | (697,006,730) | 6,427,962,036 | 50,435,884,192 | 53,128,328 | 50,489,012,520 | |
| 회계정책의 변경효과 | 64,486,187 | 64,486,187 | 64,486,187 | |||||
| 수정 후 재작성된 금액 | 39,857,359,156 | 4,912,055,917 | (697,006,730) | 6,427,962,036 | 50,500,370,379 | 53,128,328 | 50,553,498,707 | |
| 총포괄손익 | 분기순이익(손실) | (2,692,826,858) | (2,692,826,858) | (16,020,168) | (2,708,847,026) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (35,123,070) | (35,123,070) | (35,123,070) | |||||
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 | 재평가적립금의 전입 | |||||||
| 전환권의 행사 | 10,332,334,142 | (186,013,302) | 10,146,320,840 | 10,146,320,840 | ||||
| 신주인수권의 행사 | 9,570,722,456 | (172,302,013) | 9,398,420,443 | 9,398,420,443 | ||||
| 연결범위의 변동 | ||||||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 59,760,415,754 | 2,219,229,059 | (732,129,800) | 6,069,646,721 | 67,317,161,734 | 37,108,160 | 67,354,269,894 | |
| 2020.01.01 (기초자본) | 60,617,892,988 | 214,399,708 | (749,906,611) | 6,054,209,535 | 66,136,595,620 | 17,330,801 | 66,153,926,421 | |
| 회계정책의 변경효과 | ||||||||
| 수정 후 재작성된 금액 | 60,617,892,988 | 214,399,708 | (749,906,611) | 6,054,209,535 | 66,136,595,620 | 17,330,801 | 66,153,926,421 | |
| 총포괄손익 | 분기순이익(손실) | (9,446,500,326) | (9,446,500,326) | 5,126,339 | (9,441,373,987) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (19,567,497) | (19,567,497) | (55,245) | (19,622,742) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (1,016,078,572) | (1,016,078,572) | (1,016,078,572) | |||||
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 | 재평가적립금의 전입 | 564,143,780 | (564,143,780) | |||||
| 전환권의 행사 | 319,556,827 | (5,752,989) | 313,803,838 | 313,803,838 | ||||
| 신주인수권의 행사 | 223,689,778 | (4,027,092) | 219,662,686 | 219,662,686 | ||||
| 연결범위의 변동 | ||||||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 61,161,139,593 | (8,687,524,335) | (1,765,985,183) | 5,480,285,674 | 56,187,915,749 | 22,401,895 | 56,210,317,644 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 43 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,636,309,335 | (1,397,158,425) |
| 당기순이익(손실) | (9,441,373,987) | (2,708,847,026) |
| 손익조정항목 | 8,975,071,374 | 5,747,242,126 |
| 이자비용 | 2,112,163,387 | 2,994,461,648 |
| 법인세비용 | 1,133,846,935 | 303,578,935 |
| 퇴직급여 | 662,013,369 | 598,051,260 |
| 감가상각비 | 2,792,536,867 | 3,163,867,842 |
| 재고자산평가손실 | 1,958,974,041 | |
| 투자자산처분손실 | 7,823,375 | |
| 유형자산처분손실 | 14,403,626 | |
| 사용권자산처분손실 | 5,451,166 | |
| 무형자산상각비 | 237,441,587 | 257,527,429 |
| 대손상각비 | 154,946,637 | 93,464,143 |
| 판매보증비 | 78,614,131 | |
| 외화환산손실 | 6,840,108 | 7,841,217 |
| 지급수수료 | ||
| 잡손실 | 41,470,305 | |
| 이자수익 | (173,753,658) | (252,409,244) |
| 배당금수익 | (1,257,600) | (3,772,800) |
| 재고자산평가충당금환입 | (1,379,441,165) | |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산처분이 | (25,770,000) | |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | (5,851,008) | 0 |
| 외화환산이익 | (28,364,893) | (13,820,097) |
| 유형자산처분이익 | (18,564,043) | |
| 금융보증수익 | ||
| 잡이익 | ||
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 3,979,597,346 | (2,227,543,633) |
| 매출채권의 감소(증가) | 13,806,910,695 | (1,529,710,191) |
| 계약자산의 감소(증가) | ||
| 미수금의 감소(증가) | 304,297,053 | (856,223) |
| 선급금의 감소(증가) | (138,312,581) | 1,097,259,713 |
| 선급비용의 감소(증가) | 13,496,059 | (7,593,612) |
| 부가가치세대급금의 감소(증가) | 31,085,765 | 139,274,574 |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,934,978,438) | (11,068,824,076) |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 151,997 | 386,446 |
| 매입채무의 증가(감소) | (5,530,022,511) | 718,062,649 |
| 미지급금의 증가(감소) | (929,867,217) | 806,554,839 |
| 선수금의 증가(감소) | (1,041,096,351) | 8,085,971,997 |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | ||
| 예수금의 증가(감소) | (75,706,243) | (6,780,115) |
| 부가가치세예수금의 증가(감소) | (254,752,290) | |
| 미지급비용의 증가(감소) | 63,416,542 | (135,732,600) |
| 퇴직금의 지급 | (378,189,449) | (343,054,910) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 4,143,247 | 209,718,348 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | (215,731,222) | 62,531,818 |
| 이자수취(영업) | 176,355,715 | 145,764,900 |
| 이자지급(영업) | (2,036,642,095) | (2,346,924,032) |
| 배당금수취(영업) | 1,257,600 | 3,772,800 |
| 법인세 환급액(납부액) | (17,956,618) | (10,623,560) |
| 투자활동현금흐름 | (991,947,358) | (2,608,852,029) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 3,644,195,003 | 6,241,218,356 |
| 장단기금융상품의 감소 | 417,308,700 | 1,992,428,945 |
| 단기대여금의 감소 | 2,820,201,000 | 3,083,007,548 |
| 보증금의 감소 | 11,913,000 | 13,908,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 106,669,440 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 117,799,423 | 1,111,873,863 |
| 유형자산의 처분 | 40,000,000 | |
| 정부보조금의 수령 | 170,303,440 | |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (4,636,142,361) | (8,850,070,385) |
| 장단기금융상품의 증가 | (383,537,284) | (2,108,045,529) |
| 단기대여금의 증가 | (4,027,753,402) | (5,900,590,310) |
| 보증금의 증가 | (51,463,000) | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (162,051,675) | (604,061,946) |
| 유형자산의 취득 | (62,800,000) | (164,059,600) |
| 무형자산의 취득 | (21,850,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (4,941,959,391) | 1,326,999,182 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 25,746,591,353 | 20,379,153,906 |
| 차입금의 증가 | 25,746,591,353 | 20,379,153,906 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (30,688,550,744) | (19,052,154,724) |
| 차입금의 상환 | (30,537,743,216) | (18,893,765,788) |
| 리스부채의 상환 | (150,807,528) | (158,388,936) |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (36,714) | 1,010,638 |
| 연결범위의 변동 | (6,100,400) | |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (4,297,634,128) | (2,684,101,034) |
| 기초현금및현금성자산 | 5,118,405,132 | 3,735,278,684 |
| 기말현금및현금성자산 | 820,771,004 | 1,051,177,650 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 44 (당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지&cr제 43 (전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 |
| 주식회사 대창솔루션과 그 종속기업 |
&cr1. 지배기업의 개요&cr&cr주식회사 대창솔루션(이하 "지배기업" 또는 "당사")은 1977년 10월 26일에 설립되어 기계류 및 철강재 제조업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 본사는 대한민국의 부산광역시 강서구 화전동에 위치하고 있습니다.&cr&cr당사는 2007년 12월 17일에 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 2013년 3월 29일 주주총회의 결의에 의거하여 회사의 상호를 대창메탈주식회사에서 주식회사 대창솔루션으로 변경하였습니다.&cr&cr당사의 설립시 자본금은 2,400,000천원이었으나, 그간 수차의 증자를 거쳐 당분기말현재 납입자본금은 16,178,862천원이며, 최대주주인 박현정 및 그 특수관계자는 당분기말 현재 약 18.09%의 지분을 보유하고 있습니다. &cr&cr
2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 &cr
(1) 분기연결재무제표 작성기준&cr&cr연결실체의 연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr
중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 재무보고를 위한 개념체계 (2018)
개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.
이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. &cr&cr- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결실체의 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.&cr&cr
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr&cr한국채택국제회계기준에서는 분기연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. &cr&cr2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연 등 기업의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 이로 인해 연결실체의 연결재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr&cr요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. &cr
4. 종속기업
(1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소유지분율 | 소재지 | 사용&cr재무제표일 | 주요 영업활동 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜크리오스 | 98.70% | 98.70% | 대한민국 | 6월 30일 | 초저온탱크 제조 및 판매 |
| ㈜메딕바이오 | 100.00% | 100.00% | 대한민국 | 6월 30일 | 산업용 로봇 제조업 |
&cr
(2) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | ㈜크리오스 | ㈜메딕바이오 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 유동자산 | 12,244,638 | 364,495 |
| 비유동자산 | 14,210,477 | 225,500 | |
| 합계 | 26,455,114 | 589,995 | |
| 부채 | 유동부채 | 27,011,012 | - |
| 비유동부채 | 779,592 | 540,000 | |
| 합계 | 27,790,604 | 540,000 | |
| 손익 | 매출액 | 14,439,638 | - |
| 분기순이익 | (368,431) | (15) | |
| 총포괄이익 | (364,182) | (15) | |
| 현금흐름 | 영업활동으로 인한 현금흐름 | 572,910 | (26) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 209,313 | 220,600 | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (740,056) | - | |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 42,167 | 220,574 |
&cr(3) 비지배지분 현황 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말 현재 비지배지분 현황
| 종속기업명 | 비지배지분의 소유지분율 | 주된 사업장 |
|---|---|---|
| (주)크리오스 | 1.3% | 대한민국 |
&cr② 비지배지분의 몫과 비지배지분에 지급한 배당금 현황
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 비지배지분에&cr배분된 분기순이익 | 누적 비지배지분 | 비지배지분에&cr지급한 배당금 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)크리오스 | 5,126 | 22,402 | - |
(4) 종속기업에 대한 유의적인 제약&cr&cr① 연결실체의 자산에 접근하거나 자산을 사용할 수 있는 능력과 부채를 상환할 수 있는 능력에 대한 유의적인 제약은 없습니다.&cr&cr② 연결실체의 자산에 접근하거나 자산을 사용할 수 있는 능력과 부채를 상환할 수 있는 능력을 유의적으로 제약할 수 있는 비지배지분의 방어권은 없습니다.
&cr
5. 현금및현금성자산&cr
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 86,711 | 1,003 |
| 금융기관예금 | 734,060 | 5,117,402 |
| 합계 | 820,771 | 5,118,405 |
&cr
6. 사용이 제한된 예금&cr
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품(유동자산) | 815,759 | 1,057,500 | 질권설정 |
| 장기금융상품(비유동자산) | 158,500 | 161,000 | |
| 4,000 | 4,000 | 당좌개설보증금 | |
| 합계 | 978,259 | 1,222,500 |
7. 매출채권&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 5,567,704 | 18,888,583 |
| 대손충당금 | (1,166,213) | (1,011,309) |
| 순 장부금액 | 4,401,491 | 17,877,274 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,011,309 | 1,838,299 |
| 대손상각비 | 154,947 | 102,799 |
| 제각 | (42) | (929,789) |
| 기말금액 | 1,166,213 | 1,011,309 |
&cr(3) 당분기말 현재 연결실체의 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 3개월 &cr미만 | 3~6개월 | 6~9개월 | 9~12개월 | 12개월 &cr초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무불이행률 | 0.53% | 3.82% | 13.46% | 21.21% | 48.65% | 100.00% | |
| 총장부금액 | 2,853,531 | 1,055,955 | 435,756 | 180,217 | 55,458 | 986,788 | 5,567,704 |
| 전체기간 기대신용손실 | 15,239 | 40,326 | 58,663 | 38,218 | 26,980 | 986,788 | 1,166,213 |
| 순장부금액 | 2,838,292 | 1,015,629 | 377,094 | 141,999 | 28,478 | - | 4,401,491 |
&cr
8. 계약자산 및 계약부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 연결실체의 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 산업용 저장탱크 제작용역 등(*1) | 837,584 | - |
| 계약자산 합계 | 837,584 | - |
| 산업용 저장탱크 제작용역 등 (*2) | 3,877,699 | - |
| 계약부채 합계 | 3,877,699 | - |
&cr(*1) 계약자산은 연결실체의 용역의 완료전 계약에 대한 권리에 대해 당분기말 현재 미청구한 금액에 대한 자산입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 실무적간편법에 따라 계약자산의 손실충당금을 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 추정하고 있습니다. 당분기 계약자산 중 손상된 금액은 없으며, 손실충당금을 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.&cr&cr(*2) 계약부채는 기간에 걸쳐 이행하는 용역을 위하여 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채입니다. 계약부채는 용역기간에 걸쳐 수익으로 인식됩니다.&cr&cr&cr9. 기타수취채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 92,474 | - | 396,771 | - |
| 미수수익 | 158,995 | - | 165,447 | - |
| 단기대여금 | 5,041,130 | - | 3,239,743 | - |
| 보증금 | - | 141,256 | - | 180,658 |
| 합계 | 5,292,599 | 141,256 | 3,801,961 | 180,658 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | 300,000 |
| 채권의제각 | - | (300,000) |
| 기말금액 | - | - |
&cr
10. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [시장성 없는 채무증권] | ||||
| 인베스트시티 제사차 | 300,000 | - | - | - |
| 한국조선기자재공업협동조합 | - | 500 | - | - |
| 부산중앙조선기자재조합 | - | 400 | - | - |
| 자본재공제조합 | - | 290,000 | - | - |
| 부산시기계공업협동조합 | - | 148,690 | - | - |
| 전문건설공제조합 | - | 597,610 | - | - |
| 합계 | 300,000 | 1,037,200 | - | - |
&cr
11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [시장성 있는 지분증권] | ||||
| STX중공업(주) | - | 4,157 | - | 3,144 |
| (주)하나투어 | - | - | 160,658 | - |
| (주)이매진아시아 | - | - | 1,046,572 | - |
| (주)디에이테크놀로지 | - | 23,475 | 22,725 | - |
| (주)상상인 인더스트리 | - | 22,287 | - | 44,286 |
| (주)국동 | - | 255,640 | - | - |
| [시장성 없는 지분증권] | ||||
| 바이오플러스(주) | - | 15,000 | 15,000 | - |
| (주)팡스카이 | - | 7,500 | 7,500 | - |
| 우리아이바생명보험(주) | - | 351 | - | 351 |
| (주)항만엘앤지 | - | 70,000 | - | 70,000 |
| (주)메딕바이오엔케이 | - | 225,500 | - | - |
| [시장성 없는 채무증권] | ||||
| 인베스트시티제사차 사채 | - | - | 300,000 | - |
| 한국조선해양기자재공업협동조합 | - | - | - | 500 |
| 부산중앙조선기자재공업사업협동조합 | - | - | - | 400 |
| 자본재공제조합 | - | - | - | 290,000 |
| 부산시기계공업협동조합 | - | - | - | 148,690 |
| 기계설비건설공제조합 | - | - | - | 698,428 |
| 합계 | - | 623,909 | 1,552,455 | 1,255,799 |
&cr
12. 재고자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 158 | - | 158 | - | - | - |
| 제품 | 3,379,758 | (659,268) | 2,720,490 | 3,066,519 | (131,438) | 2,935,081 |
| 재공품 | 17,459,253 | (1,670,000) | 15,789,253 | 16,483,458 | (238,856) | 16,244,602 |
| 원재료 | 284,795 | - | 284,795 | 293,673 | - | 293,673 |
| 부재료 | 954,671 | - | 954,671 | 237,677 | - | 237,677 |
| 저장품 | 43,655 | - | 43,655 | 105,984 | - | 105,984 |
| 합계 | 22,122,290 | (2,329,268) | 19,793,022 | 20,187,311 | (370,294) | 19,817,017 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가손실 | 1,958,974 | - |
| 재고자산평가손실환입 | - | 1,379,441 |
| 관세환급금 | 78,101 | 58,945 |
13. 기타자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 1,269,792 | - | 1,705,314 | - |
| 선급금대손충당금 | (363,000) | - | (363,000) | - |
| 부가가치세대급금 | 307,371 | - | 338,456 | - |
| 선급비용 | 55,245 | - | 68,741 | 152 |
| 합계 | 1,269,407 | - | 1,749,511 | 152 |
14. 유형자산&cr
(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와&cr기구 | 집기비품 | 건설중인&cr자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 53,827,281 | 32,904,210 | 10,134,294 | 32,183,037 | 425,202 | 4,524,795 | 1,904,304 | 29,600 | 135,932,722 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | 10,000 | - | 52,800 | 62,800 |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체 | - | - | - | - | - | 35,600 | - | (35,600) | - |
| 기타 | - | - | - | 4,337 | - | - | - | - | 4,337 |
| 기말금액 | 53,827,281 | 32,904,210 | 10,134,294 | 32,187,373 | 425,202 | 4,570,395 | 1,904,304 | 46,800 | 135,999,858 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | 6,153,793 | 3,342,325 | 21,559,290 | 399,979 | 4,168,115 | 1,743,634 | - | 37,367,137 |
| 감가상각비 | - | 610,826 | 380,036 | 1,538,904 | 4,371 | 88,326 | 27,219 | - | 2,649,683 |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | - | - | - | 4,337 | - | - | - | - | 4,337 |
| 기말금액 | - | 6,764,619 | 3,722,361 | 23,102,530 | 404,350 | 4,256,441 | 1,770,853 | - | 40,021,156 |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 53,827,281 | 26,750,416 | 6,791,969 | 10,623,747 | 25,223 | 356,680 | 160,669 | 29,600 | 98,565,585 |
| 기말금액 | 53,827,281 | 26,139,590 | 6,411,933 | 9,084,843 | 20,851 | 313,954 | 133,450 | 46,800 | 95,978,702 |
&cr<전기>
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와&cr기구 | 집기비품 | 건설중인&cr자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 53,827,281 | 32,892,210 | 10,114,294 | 31,966,849 | 425,012 | 4,551,733 | 1,847,184 | 406,417 | 136,030,980 |
| 취득금액 | - | 12,000 | 20,000 | 46,200 | 25,540 | 23,400 | 57,120 | 29,600 | 213,860 |
| 처분금액 | - | - | - | (132,000) | (25,350) | (34,170) | - | - | (191,520) |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | (406,417) | (406,417) |
| 기타 | - | - | - | 301,987 | - | (16,169) | - | - | 285,818 |
| 기말금액 | 53,827,281 | 32,904,210 | 10,134,294 | 32,183,036 | 425,202 | 4,524,794 | 1,904,304 | 29,600 | 135,932,721 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | 5,321,647 | 2,835,611 | 19,068,272 | 390,203 | 4,091,291 | 1,712,834 | - | 33,419,858 |
| 감가상각비 | - | 832,146 | 506,715 | 2,240,817 | 28,690 | 177,971 | 30,801 | - | 3,817,140 |
| 처분금액 | - | - | - | (102,596) | (18,914) | (34,170) | - | - | (155,680) |
| 기타 | - | - | - | 352,796 | - | (66,978) | - | - | 285,818 |
| 기말금액 | - | 6,153,793 | 3,342,325 | 21,559,290 | 399,979 | 4,168,115 | 1,743,634 | - | 37,367,136 |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 53,827,281 | 27,570,563 | 7,278,683 | 12,898,577 | 34,809 | 460,442 | 134,350 | 406,417 | 102,611,122 |
| 기말금액 | 53,827,281 | 26,750,417 | 6,791,969 | 10,623,747 | 25,223 | 356,680 | 160,670 | 29,600 | 98,565,585 |
&cr(2) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 597,610 | 597,609 | 단기차입금 | 436,000 | 전문건설공제조합 |
| 토지, 건물 및 &cr기계장치 등 | 90,777,323 | 53,000,000 | 장단기차입금 등 | 31,372,593 | 부산은행 |
| 22,000,000 | 장단기차입금 등 | 10,523,184 | 기업은행 | ||
| 4,800,000 | 단기차입금 | 3,400,000 | 우리은행 | ||
| 26,000 | 단기차입금 | 12,432,899 | 산업은행 | ||
| 합계 | 91,374,933 | 80,423,609 | 58,164,676 |
&cr(3) 당분기말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 사업장 | 자산종류 | 부보금액(*) | 보험회사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 울주공장 | 건물, 구축물 및 &cr기계장치 등 | 81,496,058 | KB손해보험 |
| 크리오스 | 8,950,000 | 한화손해보험 | ||
| 합계 | 90,446,058 |
(*) 2020년 9월 30일 현재 상기의 보험금은 연결실체의 차입금과 관련하여 부산은행 등에 48,346,136천원(전기말 : 48,346,136천원) 질권이 설정되어 있습니다.&cr&cr(4) 연결실체는 상기 보험 이외에 가스사고배상보험 및 차량운반구에 대하여 책임 및 종합보험 등에가입하고 있습니다.
&cr
15. 무형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기타의무형자산 | 시설이용권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||
| 기초금액 | 6,775,678 | 946,297 | 7,721,975 |
| 취득금액 | - | - | - |
| 처분금액 | - | - | - |
| 대체금액 | - | - | - |
| 기말금액 | 6,775,678 | 946,297 | 7,721,975 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | |||
| 기초금액 | 3,614,700 | - | 3,614,700 |
| 무형자산상각비 | 237,441 | - | 237,441 |
| 기말금액 | 3,852,141 | - | 3,852,141 |
| 장부금액: | |||
| 기초금액 | 3,160,978 | 946,297 | 4,107,275 |
| 기말금액 | 2,923,537 | 946,297 | 3,869,835 |
&cr<전기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 개발비 | 기타의무형자산 | 시설이용권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||
| 기초금액 | 627,536 | 6,747,428 | 946,297 | 8,321,261 |
| 취득금액 | - | 21,850 | - | 21,850 |
| 처분금액 | - | - | - | - |
| 대체금액 | (6,400) | 6,400 | - | - |
| 기말금액 | 621,136 | 6,775,678 | 946,297 | 8,343,111 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||
| 기초금액 | 621,136 | 3,275,910 | - | 3,897,046 |
| 무형자산상각비 | - | 338,790 | - | 338,790 |
| 기말금액 | 621,136 | 3,614,700 | - | 4,235,836 |
| 장부금액: | ||||
| 기초금액 | 6,400 | 3,471,518 | 946,297 | 4,424,215 |
| 기말금액 | - | 3,160,978 | 946,297 | 4,107,275 |
&cr&cr16. 관계기업투자&cr&cr당분기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업 현황과 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 주요영업활동 | 지분율(%) | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)메딕바이오엔케이(*) | 대한민국 | 의학 및 약학 연구개발업 | 14.38 | - | 225,500 |
(*) 소유지분율 20% 미만으로 유의적인 영향력을 보유하지 않는 것으로 판단하여 유의적인 영향력 행사기업에서 기타특수관계자로 분류를 변경하였습니다. &cr&cr
17. 특수관계자&cr&cr(1) 특수관계자 내역&cr&cr당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 기타의특수관계자 | (주)메딕바이오엔케이 |
| 기타의특수관계자 | (주)고동 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 631,655 | 465,586 |
| 퇴직급여 | 22,673 | - |
(3) 특수관계자 거래&cr&cr① 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의특수관계자 | (주)고동 | 전환권청구 외(*1) | 510,000 | - |
| 주요경영진 | 대표이사 등 | 이자수익 | 17,271 | 42,004 |
(*1) 기타의 특수관계자인 (주)고동이 당분기에 당사 발행 전환사채에 대한 전환권 청구로 당사의 주식 800,000주를 취득, 신주인수권부사채에 대한 신주인수권행사로 560,000주를 취득(당분기 현재 보유주식수 4,666,666주, 지분율 2.88%)하였습니다.&cr
② 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr i) 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | (주)메딕바이오엔케이 | 700,000 | - | 700,000 | - |
| 단기차입금 | 종속회사 등기임원 | 1,200,000 | - | 900,000 | 300,000 |
| 단기대여금 | 지배회사 대표이사 | 810,000 | - | - | 810,000 |
&cr ii) 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | (주)메딕바이오엔케이 | - | 1,200,000 | 500,000 | 700,000 |
| 단기차입금 | 종속회사 등기임원 | - | 1,200,000 | - | 1,200,000 |
| 단기대여금 | 지배회사 대표이사 | 715,460 | 200,000 | 105,460 | 810,000 |
&cr③ 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권·채무 내역은 다음과 같습니다.&cr&cri) 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 범주 | 회사명 | 채권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 선급금 | 미수수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의 특수관계자 | (주)메딕바이오엔케이 | - | 341 | - |
| 주요 경영진 | 대표이사 등 | 882,930 | - | 67,680 |
&crii) 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 범주 | 회사명 | 채권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 선급금 | 미수수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의 특수관계자 | (주)메딕바이오엔케이 | - | 341 | - |
| 주요 경영진 | 대표이사 등 | 881,543 | - | 50,408 |
&cr④ 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자&cr범주 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 부산은행 등 | 58,616,790 | 차입금 및 약정사항 |
18. 차입금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 46,022,355 | - | 51,987,085 | - |
| 장기차입금 | 3,321,831 | 11,180,550 | 3,284,901 | 10,043,901 |
| 전환사채 | - | - | - | 312,181 |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | 218,527 |
| 합계 | 49,344,186 | 11,180,550 | 55,271,986 | 10,574,609 |
(2) 단기차입금
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 운전자금 | 1.40~9.50 | 2021.03.13 외 | 10,470,384 | 11,823,101 |
| 국민은행 | 13 | 2021.12.11 | 900,000 | 935,000 | |
| 부산은행 | 2.85~5.38 | 2021.08.07 외 | 18,131,797 | 19,830,963 | |
| 산업은행 | 2.38 | 2021.07.11 | 3,400,000 | 3,415,000 | |
| 전문건설공제조합 | 1.46~1.77 | - | 436,000 | 416,000 | |
| 부산은행 | 무역금융 | 3.41~3.48 | 2021.10.19 외 | 8,180,000 | 8,180,000 |
| 부산은행 | 구매자금대출 | 3.38~3.90 | 2021.04.09 외 | 3,866,120 | 4,118,441 |
| 기업은행 | 매출채권담보대출 | 4.46 | - | 338,054 | 1,368,581 |
| 주임종단기차입금 | - | 12 | - | 300,000 | 1,200,000 |
| 메딕바이오엔케이 | - | - | - | - | 700,000 |
| 합계 | 46,022,355 | 51,987,085 |
&cr(3) 장기차입금
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 운전자금 | 7.47 | 2023.03.14 | 574,800 | 608,840 |
| 부산은행 | 1.50~5.90 | 2021.05.27 외 | 13,627,581 | 12,719,963 | |
| 중소기업진흥공단 | 2.40 | - | 300,000 | - | |
| 소계 | 14,502,381 | 13,328,803 | |||
| 차감 : 유동성장기부채 | (3,321,831) | (3,284,901) | |||
| 합계 | 11,180,550 | 10,043,901 |
(4) 전환사채&cr&cr① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전 환 사 채 | 2018.07.09 | 2021.07.09 | - | 300,000 |
| 사채상환할증금 | - | 12,181 | ||
| 전환권조정 | - | - | ||
| 합계 | - | 312,181 |
&cr연결실체가 2018년 7월 9일 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사채의 종류 및 명칭 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
| 사채권자 | 대성자산운용주식회사 |
| 액면총액 | 10,000,000,000원 |
| 발행일 | 2018년 7월 9일 |
| 만기일 | 2021년 7월 9일 |
| 표면이자율 | 표면금리 0%(보장수익율 4%(만기에 112.68%)) |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 수 | 기명식 보통주식 26,666,665주 |
| 전환기간 | 2019년 7월 9일 ~ 2021년 6월 9일 |
| 전환가격 | 1주당 375원(액면가 100원) |
| 채권자의 조기상환권&cr(put option) | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 7월 9일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 받을 수 있다. |
| 회사의 조기상환약정&cr(call option) | 발행회사는 본 사채 발행일 이후 12개월이 되는 날(2019-07-09)부터 9개월이 되는 날까지 매 3개월이 되는날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 총 권면금액의 30/100 한도 내에서 사채권자로 하여금 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐. |
&cr전환사채 부채요소(상환보장수익률 포함)의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하여 계산되었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감한잔여가치는 전환권의 가치에 해당합니다. 연결실체는 금융감독원 질의회신 '회제이-00094'에 의거하여 교환권대가를 자본으로 인식하였으며, 동 회계처리는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제13조 제1항 제1호의 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다.&cr&cr② 연결실체가 발행한 전환사채는 당분기 중 모두 전환이 이루어짐에 따라, 당분기말 현재 발행된 전환사채는 없습니다.
&cr(5) 신주인수권부사채&cr&cr① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신 주 인 수권부사채 | 2018.07.09 | 2021.07.09 | - | 210,000 |
| 사채상환할증금 | - | 8,527 | ||
| 전환권조정 | - | - | ||
| 합계 | - | 218,527 |
연결실체가 2018년 7월 9일 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사채의 종류 및 명칭 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모신주인수권부사채 |
| 사채권자 | 대성자산운용주식회사 |
| 액면총액 | 10,000,000,000원 |
| 발행일 | 2018년 7월 9일 |
| 만기일 | 2021년 7월 9일 |
| 표면이자율 | 표면금리 0%(보장수익율 4%(만기에 112.68%)) |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 수 | 기명식 보통주식 26,666,665주 |
| 행사기간 | 2019년 7월 9일 ~ 2021년 6월 9일 |
| 행사가액 | 1주당 375원(액면가 100원) |
| 채권자의 조기상환권&cr(put option) | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 7월 9일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 받을 수 있다. |
| 회사의 조기상환약정&cr(call option) | 발행회사는 본 사채 발행일로부터 12개월이 되는 날(2019-07-09)부터 9개월이 되는 날까지 매 3개월이 되는날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 총 권면금액의 30/100 한도 내에서 사채권자로 하여금 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐. |
&cr② 연결실체가 발행한 신주인수권부사채는 당분기 중 모두 전환이 이루어짐에 따라, 당분기말 현재 발행된 신주인수권부사채는 없습니다.
&cr&cr19. 충당부채&cr
당분기말 현재 연결실체의 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 전입 | 감소 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품보증 | - | 102,285 | (23,671) | 78,614 |
&cr
20. 기타금융부채&cr
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 695,687 | 445,000 | 1,625,554 | 660,731 |
| 미지급비용 | 1,326,954 | 68,952 | 1,270,505 | - |
| 합계 | 2,022,642 | 513,951 | 2,896,059 | 660,731 |
&cr21. 기타부채&cr
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 807,327 | - | 4,578,452 | - |
| 예수금 | 213,640 | - | 119,042 | - |
| 이연정부보조금수익 | - | 199,272 | - | 199,272 |
| 합계 | 1,020,966 | 199,272 | 4,697,494 | 199,272 |
22. 사용권자산 및 리스부채&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다&cr&cri) 당분기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 건 물 | 차량운반구 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 512,983 | 137,041 | 650,024 |
| 감가상각누계액 | (286,495) | (71,658) | (358,153) |
| 장부금액 | 226,488 | 65,383 | 291,871 |
ii) 전기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 건 물 | 차량운반구 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 613,686 | 134,970 | 748,656 |
| 감가상각누계액 | (179,193) | (38,699) | (217,892) |
| 현재가치할인차금 | (13,402) | - | (13,402) |
| 장부금액 | 421,091 | 96,271 | 517,362 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 및 리스부채의 현황 및 변동금액은 다음과 같습니다.&cr&cri) 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건 물 | 차량운반구 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 421,091 | 96,271 | 517,362 | 483,056 |
| 증가 | - | - | - | 12,575 |
| 감가상각 | (43,048) | (30,888) | (73,936) | - |
| 기타증감 | (151,555) | - | (151,555) | (46,093) |
| 지급 | - | - | - | (150,808) |
| 분기말 | 226,488 | 65,383 | 291,871 | 298,731 |
| 유동 | 155,948 | |||
| 비유동 | 142,782 |
ii) 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건 물 | 차량운반구 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 614,384 | 126,381 | 740,765 | 108,451 |
| 증가 | - | - | - | - |
| 감가상각 | (91,880) | (16,790) | (108,670) | - |
| 기타증감 | 2,701 | - | 2,701 | - |
| 지급 | - | - | - | (90,735) |
| 분기말 | 525,205 | 109,591 | 634,796 | 585,543 |
| 유동 | 268,612 | |||
| 비유동 | 316,931 |
(2) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr&cri) 당분기
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 내용 |
| --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 142,854 |
| 리스부채 이자비용 | 13,537 |
| 소액기초자산리스 관련 비용 | 15,922 |
ii) 전분기
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 내용 |
| --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 164,865 |
| 리스부채 이자비용 | 20,525 |
| 소액기초자산리스 관련 비용 | 15,281 |
(4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 95,600천원 및 104,831천원입니다. &cr
(5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 155,948 | 186,826 |
| 1년 초과 | 142,782 | 296,230 |
23. 종업원급여&cr
연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도 를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무 | 3,990,148 | 3,709,333 |
| 사외적립자산 | (1,439,026) | (1,465,801) |
| 순확정급여채무 | 2,551,122 | 2,243,532 |
| 연차휴가부채 | 245,488 | 165,582 |
| 장기종업원급여부채 | 68,952 | - |
| 총 종업원급여부채 | 2,865,561 | 2,409,114 |
(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cri) 당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 순확정급여부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 3,709,333 | (1,465,801) | 2,243,532 |
| 당분기손익으로 인식되는 금액: | |||
| 당기근무원가 | 616,905 | - | 616,905 |
| 이자원가(수익) | 74,554 | (20,947) | 53,607 |
| 소 계 | 4,400,792 | (1,486,748) | 2,914,044 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익 | - | 11,124 | 11,124 |
| 인구통계적가정의 변동에서 &cr 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 재무적가정의 변동에서 &cr 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 경험조정으로 인해 &cr 발생한 보험수리적손익 | - | - | - |
| 소 계 | - | 11,124 | 11,124 |
| 기여금: | |||
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액: | |||
| 지급액 | (410,645) | 36,599 | (374,046) |
| 분기말 | 3,990,148 | (1,439,026) | 2,551,122 |
ii) 전분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 순확정급여부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 3,512,371 | (1,735,756) | 1,776,615 |
| 당분기손익으로 인식되는 금액: | |||
| 당기근무원가 | 598,051 | - | 598,051 |
| 이자원가(수익) | - | - | - |
| 소 계 | 4,110,422 | (1,735,756) | 2,374,666 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익 | - | - | - |
| 인구통계적가정의 변동에서 &cr 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 재무적가정의 변동에서 &cr 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 경험조정으로 인해 &cr 발생한 보험수리적손익 | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - |
| 기여금: | |||
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액: | |||
| 지급액 | (343,055) | 209,718 | (133,337) |
| 분기말 | 3,767,368 | (1,526,038) | 2,241,330 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 946,759 | 1,465,801 |
(4) 당분기와 전기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 7,043,635 | 7,712,297 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 &cr관련 비용 | 662,013 | 620,911 |
| 연차휴가 부채 증가 | 138,702 | 21,479 |
(5) 확정급여채무의 보험수리적 가정&cr&cr당분기말과 전기말 현재 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적가정(가중평균)은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.79%~2.92% | 2.79%~2.92% |
| 미래 급여인상율 | 3.41%~3.69% | 3.41%~3.69% |
&cr
24. 납입자본&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 납입자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자본금 | 16,178,863 | 16,042,863 |
| 주식발행초과금 | 44,982,277 | 44,575,030 |
| 합계 | 61,161,140 | 60,617,893 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 250,000,000 | 250,000,000 |
| 주당금액 | 100 | 100 |
| 발행주식수 | 161,788,627 | 160,428,627 |
| 보통주자본금 | 16,178,862,700 | 16,042,862,700 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 160,428,627 | (4,605,730) | 155,822,897 | 108,455,315 | (4,605,730) | 103,849,585 |
| 전환사채 전환 | 800,000 | - | 800,000 | 25,866,658 | - | 25,866,658 |
| 신주인수권 행사 | 560,000 | - | 560,000 | 23,959,988 | - | 23,959,988 |
| 기말 발행주식수 | 161,788,627 | (4,605,730) | 157,182,897 | 158,281,961 | (4,605,730) | 153,676,231 |
&cr
25. 기타자본구성요소 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가적립금(*) | - | 564,144 |
| 재평가잉여금 | 4,361,777 | 4,361,777 |
| 기타자본잉여금 | 4,089,607 | 4,099,387 |
| 자기주식 | (2,971,099) | (2,971,099) |
| 합계 | 5,480,286 | 6,054,209 |
(*) 당분기 중 이익잉여금으로 계정재분류를 실시하였습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 없으며, 연결실체는 자기주식의 가격안정화, 무상증자시 발생한 단주의 처리 등을 목적으로 자기주식을 시가 또는 장부금액으로 취득하여 자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr
26. 이익잉여금
&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 717,381 | 717,381 |
| 임의적립금 | 83,000 | 83,000 |
| 미처분이익잉여금 | (9,487,906) | (585,981) |
| 합계 | (8,687,524) | 214,400 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 214,400 | 4,847,570 |
| 회계정책의 변경효과 | - | 63,347 |
| 재평가적립금의 재분류 | 564,144 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 대체 | - | 20,803 |
| 분기순손실 | (9,446,500) | (4,809,691) |
| 보험수리적손익 | (19,567) | 92,371 |
| 기말금액 | (8,687,524) | 214,400 |
&cr(3) 법정적립금&cr
법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(4) 임의적립금&cr&cr연결실체의 임의적립금은 주주총회의 결의에 의하여 배당이 가능한 잉여금입니다.&cr
27. 비용의 성격별 분류 &cr &cr당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (2,769,141) | 23,996 | (3,482,276) | (12,527,173) |
| 원재료 등의 매입액 | 3,077,621 | 11,372,191 | 6,489,558 | 18,030,971 |
| 종업원급여 | 1,817,596 | 7,080,596 | 2,888,822 | 7,980,501 |
| 감가상각비 | 911,289 | 2,792,537 | 1,009,902 | 3,163,868 |
| 무형자산상각비 | 76,998 | 237,442 | 80,781 | 257,527 |
| 운반비 | 156,442 | 900,627 | 262,818 | 845,940 |
| 외주가공비 | 1,776,850 | 8,555,560 | 4,801,126 | 13,225,472 |
| 전력비 | 524,356 | 1,680,320 | 727,396 | 2,474,467 |
| 지급수수료 | 170,602 | 1,366,601 | 407,827 | 1,282,106 |
| 기타비용 | 1,546,355 | 5,975,711 | 1,645,780 | 6,372,913 |
| 합계(*) | 7,288,967 | 39,985,580 | 14,831,733 | 41,106,591 |
(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비와일반관리비 및 기타비용을 합한 금액입니다.&cr &cr
28. 판매비와 관리비&cr
당분기와 전분기 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 352,231 | 1,586,171 | 681,084 | 1,941,441 |
| 퇴직급여 | 193,665 | 110,208 | 35,155 | 88,915 |
| 운반비 | 204,424 | 426,504 | 75,988 | 283,049 |
| 수출경비 | 3,542 | 69,577 | 16,327 | 48,031 |
| 복리후생비 | 11,674 | 237,534 | 67,589 | 264,494 |
| 여비교통비 | 5,271 | 37,601 | 50,733 | 153,023 |
| 통신비 | 6,586 | 20,804 | 9,007 | 26,151 |
| 감가상각비 | 30,958 | 124,612 | 84,125 | 205,653 |
| 무형자산상각비 | 4,672 | 20,466 | 8,456 | 40,552 |
| 세금과공과 | 132,168 | 204,084 | 286,014 | 347,706 |
| 보험료 | (996) | 59,024 | 24,952 | 94,258 |
| 접대비 | 45,788 | 158,319 | 77,253 | 212,161 |
| 광고선전비 | 19,950 | 60,750 | 22,000 | 56,000 |
| 차량유지비 | 17,620 | 64,223 | 34,089 | 96,502 |
| 지급수수료 | 170,949 | 663,715 | 108,713 | 526,344 |
| 경상연구개발비 | (51,076) | 314,705 | 58,372 | 131,320 |
| 대손상각비 | (160,795) | 154,947 | (61,815) | 93,464 |
| 기타 | 68,995 | 251,325 | 110,106 | 272,746 |
| 합계 | 1,055,626 | 4,564,569 | 1,688,147 | 4,881,809 |
&cr
29. 기타수익과 기타비용 &cr
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 35,825 | 207,970 | 55,875 | 165,563 |
| 배당금수익 | - | 18,008 | 1,887 | 9,783 |
| 임대수익 | (198) | 1,802 | 25,500 | 69,500 |
| 수입수수료 | 10,071 | 35,311 | 13,779 | 31,436 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 15,000 | 18,564 |
| 외화환산이익 | 7,832 | 28,365 | 2,150 | 12,809 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 5,851 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | - | - | 25,770 |
| 잡이익 | 86,218 | 188,514 | 93,123 | 126,089 |
| 합 계 | 139,748 | 485,821 | 207,315 | 459,515 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 29,558 | 147,721 | 22,018 | 30,676 |
| 기부금 | 451 | 11,355 | 2,451 | 42,355 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 14,404 | 14,404 |
| 사용권자산처분손실 | 5,451 | 5,451 | - | - |
| 외화환산손실 | (4,679) | 6,803 | (13,509) | 7,841 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | - | - | 7,823 |
| 잡손실 | 47,463 | 116,609 | 32,822 | 157,311 |
| 합 계 | 78,245 | 287,940 | 58,186 | 260,410 |
&cr
30. 금융수익과 금융비용 &cr
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 47,710 | 173,754 | 88,386 | 252,967 |
| 외환차익 | - | 769 | - | 1,906 |
| 외화환산이익 | (20,760) | - | 1,011 | 1,011 |
| 합 계 | 26,950 | 174,523 | 89,396 | 255,883 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 638,881 | 2,112,163 | 811,762 | 2,994,462 |
| 외환차손 | 14 | 151 | 1,300 | 5,020 |
| 외화환산손실 | 32 | 37 | (1,914) | - |
| 합 계 | 638,927 | 2,112,351 | 811,148 | 2,999,482 |
&cr31. 법인세비용&cr&cr법인세비용은 당분기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 경우 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산출하지 아니하였습니다.
32. 주당손실&cr
(1) 기본주당순손실&cr&cr당분기 및 전분기 중 주당손실의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배주주지분 분기순손실 | (1,906,464,995) | (9,446,500,326) | (1,223,086,662) | (2,692,826,858) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 157,182,897 | 156,810,634 | 144,886,088 | 117,678,736 |
| 기본주당손실 | (12) | (60) | (8) | (23) |
(*) 가중평균유통보통주식수 계산내역
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 보통주 | 161,788,627 | 160,428,627 | 108,455,315 | 108,455,315 |
| 자기주식 | (4,605,730) | (4,605,730) | (4,605,730) | (4,605,730) |
| 전환사채의 행사(*) | - | 581,022 | 22,204,630 | 7,482,879 |
| 신주인수권의 행사(*) | - | 406,715 | 18,831,873 | 6,346,272 |
| 가중평균유통보통주식수 | 157,182,897 | 156,810,634 | 144,886,088 | 117,678,736 |
&cr(2) 희석주당순손실&cr
희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기중 전환 및 신주인수권이 행사된 전환사채 및 신주인수권부사채는 반희석효과가 발생하여 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.&cr&cr희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주는 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금 액 | 청 구 기 간 | 발행될 주식수 | 전환가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 10,000,000 | 2019.7.9~2021.6.9 | 800,000 | 375 |
| 신주인수권부사채 | 10,000,000 | 2019.7.9~2021.6.9 | 560,000 | 375 |
(*) 당분기 중 모두 행사되었습니다.&cr
33. 금융상품의 범주별 분류&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가로 측정하는&cr금융자산 | 당기손익 - &cr공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,337,200 | - | - | 1,337,200 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 623,909 | - | 623,909 |
| 소계 | - | 1,337,200 | 623,909 | - | 1,961,109 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | 820,771 | - | - | - | 820,771 |
| 장단기금융상품 | 1,656,775 | - | - | - | 1,656,775 |
| 매출채권 및 기타수취채권 | 9,835,346 | - | - | - | 9,835,346 |
| 소계 | 12,312,892 | - | - | - | 12,312,892 |
| 합계 | 12,312,892 | 1,337,200 | 623,909 | - | 14,274,001 |
| [금융부채] | |||||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||
| 매입채무 및 기타채무 | - | - | - | 7,228,364 | 7,228,364 |
| 단기차입금 | - | - | - | 46,022,355 | 46,022,355 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 3,321,831 | 3,321,831 |
| 장기차입금 | - | - | - | 11,180,550 | 11,180,550 |
| 리스부채 | - | - | - | 298,731 | 298,731 |
| 합계 | - | - | - | 68,051,830 | 68,051,830 |
&cr(2) 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가로 측정하는&cr금융자산 | 당기손익 - &cr공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,808,254 | - | 2,808,254 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | 5,118,405 | - | - | - | 5,118,405 |
| 장단기금융상품 | 1,690,546 | - | - | - | 1,690,546 |
| 매출채권 및 기타수취채권 | 21,859,893 | - | - | - | 21,859,893 |
| 소계 | 28,668,844 | - | - | - | 28,668,844 |
| 합계 | 28,668,844 | - | 2,808,254 | - | 31,477,098 |
| [금융부채] | |||||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||
| 매입채무 및 기타금융부채 | - | - | - | 13,624,157 | 13,624,157 |
| 단기차입금 | - | - | - | 51,987,085 | 51,987,085 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 3,284,901 | 3,284,901 |
| 장기차입금 | - | - | - | 10,043,901 | 10,043,901 |
| 전환사채 | - | - | - | 312,181 | 312,181 |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | 218,527 | 218,527 |
| 합계 | - | - | - | 79,470,752 | 79,470,752 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 대손상각비(환입) | 154,947 | 93,464 |
| 외환차익 | 207,970 | 167,468 |
| 외화환산이익 | 28,365 | 13,820 |
| 외환차손 | 147,721 | 35,696 |
| 외화환산손실 | 6,803 | 7,841 |
| 이자수익 | 173,754 | 252,967 |
| 당기손익-공정가치측정항목 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 5,851 | - |
| 배당금수익 | 16,750 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정항목 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 26 |
| 배당금수익 | 1,258 | 9,783 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | - |
| 이자비용 | 2,026,982 | 1,432 |
| 기타금융부채 | ||
| 이자비용 | 85,182 | 788,337 |
34. 위험관리&cr&cr(1) 위험관리 개념체계&cr&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.&cr연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
&cr(2) 금융위험관리&cr
① 신용위험관리
연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
&crⅰ) 신용위험에 대한 최대노출정도
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동자산: | ||
| 현금및현금성자산(*) | 734,060 | 5,117,402 |
| 단기금융상품 | 946,759 | 1,079,100 |
| 매출채권 | 4,401,491 | 17,877,274 |
| 계약자산 | 837,584 | - |
| 기타수취채권 | 5,292,599 | 3,801,961 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 300,000 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 300,000 |
| 소계 | 12,512,492 | 28,175,737 |
| 비유동자산: | ||
| 장기금융상품 | 710,016 | 611,446 |
| 기타수취채권 | 141,256 | 180,658 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,037,200 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 623,909 | 1,138,018 |
| 소계 | 2,512,382 | 1,930,122 |
| 합계 | 15,024,873 | 30,105,859 |
(*) 연결실체가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.&cr
한편, 연결실체는 부산은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다.
ⅱ) 손상차손
당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된 금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 8,287,386 | 15,239 | 13,493,539 | 11,784 |
| 만기미도래 ~ 6개월 이하 | 1,491,711 | 98,989 | 2,290,819 | 271 |
| 6개월 초과 ~ 12개월 이하 | 235,675 | 65,198 | 4,502,654 | 9,761 |
| 12개월 초과 | 986,788 | 986,788 | 2,584,189 | 989,492 |
| 합계 | 11,001,560 | 1,166,213 | 22,871,201 | 1,011,308 |
&cr② 유동성위험관리 &cr연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금 유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.&cr
ⅰ) 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 2년 이하 | 2년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 4,691,771 | 4,691,771 | 4,691,771 | - | - |
| 미지급금 | 695,687 | 695,687 | 695,687 | - | - |
| 미지급비용 | 1,326,954 | 1,326,954 | 1,326,954 | - | - |
| 단기차입금 | 46,022,355 | 46,631,536 | 46,631,536 | - | - |
| 유동성장기부채 | 3,321,831 | 3,330,867 | 3,330,867 | - | - |
| 리스부채 | 298,731 | 312,863 | 166,230 | 135,611 | 11,022 |
| 장기차입금 | 11,180,550 | 12,660,036 | - | 6,169,256 | 6,490,780 |
| 장기미지급금 | 445,000 | 445,000 | - | - | 445,000 |
| 장기미지급비용 | 68,952 | 68,952 | - | - | 68,952 |
| 합계 | 68,051,830 | 70,163,665 | 56,843,045 | 6,304,866 | 7,015,753 |
ⅱ) 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 2년 이하 | 2년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비파생금융부채: | |||||
| 매입채무 | 10,067,367 | 10,067,367 | 10,067,367 | - | - |
| 미지급금 | 1,625,554 | 1,625,554 | 1,625,554 | - | - |
| 미지급비용 | 1,270,505 | 1,270,505 | 1,270,505 | - | - |
| 단기차입금 | 51,987,085 | 57,999,728 | 57,999,728 | - | - |
| 유동성장기부채 | 3,284,901 | 3,293,837 | 3,293,837 | - | - |
| 장기차입금 | 10,043,901 | 11,409,623 | 370,974 | 3,762,737 | 7,275,912 |
| 전환사채 | 312,181 | 312,181 | - | 312,181 | - |
| 신주인수권부사채 | 218,527 | 218,527 | - | 218,527 | - |
| 장기미지급금 | 660,731 | 660,731 | - | - | 660,731 |
| 합계 | 79,470,752 | 86,858,053 | 74,627,965 | 4,293,445 | 7,936,643 |
③ 시장위험관리&cr&crⅰ) 환위험 &cr연결실체는 외화차입 등과 관련하여 주로 USD 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (외화단위: USD,JPY, 원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기간 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화종류 | 외화금액 | 원화환산금액 | 외화금액 | 원화환산금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 2,506.65 | 2,974 | 29,819 | 34,524 |
| JPY | 4,001 | 49 | 9,597,013 | 102,061 | |
| 매출채권 | USD | 424,533.28 | 505,120 | 2,947,790 | 3,412,951 |
| JPY | 4,714,665 | 52,255 | - | - | |
| EUR | 692,711.35 | 923,354 | 1,004,541 | 1,303,322 | |
| CNY | 1,462,534.25 | 248,601 | 2,219,976 | 367,939 | |
| 소계 | 1,732,353 | 5,220,797 |
&cr당분기말과 전기말 현재 원화의 USD, JPY 대비 환율이 높았다면, 연결실체의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율과같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기말에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 환율변동 | 자본 | 손익 | 환율변동 | 자본 | 손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 10% 상승 | 50,809 | 50,809 | 10% 상승 | 344,748 | 344,748 |
| JPY | 10% 상승 | 5,230 | 5,230 | 10% 상승 | 10,206 | 10,206 |
| EUR | 10% 상승 | 92,335 | 92,335 | 10% 상승 | 130,332 | 130,332 |
| CNY | 10% 상승 | 24,860 | 24,860 | 10% 상승 | 36,794 | 36,794 |
&cr당분기말 현재 상기 통화에 대한 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 반대의 효과가 발생할 것입니다.
ⅱ) 이자율위험
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 변동이자율 | ||
| 차입금 등 | 45,121,207 | 26,804,162 |
당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 100bp변동시 변동금리부 차입금으로 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1%상승시 | 1%하락시 | 1%상승시 | 1%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 순이익증가(감소) | (451,212) | 451,212 | (268,042) | 268,042 |
&crⅲ) 가격위험
연결실체는 시장성 있는 금융상품과 관련하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 시장성 있는 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 623,909 | 1,277,385 |
&cr④ 자본위험관리&cr연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금: | ||
| 유동성차입금 | 49,344,186 | 55,271,987 |
| 비유동성차입금 | 11,180,550 | 10,574,609 |
| 리스부채 | 298,731 | 483,056 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | (820,771) | (5,118,405) |
| 장단기금융상품 | (1,656,775) | (1,690,546) |
| 순부채(A) | 58,345,921 | 59,520,701 |
| 부채총계(B) | 80,197,627 | 90,381,143 |
| 자본총계(C) | 56,210,318 | 66,153,926 |
| 총자산(D=B+C) | 136,407,945 | 156,535,069 |
| 자본조달비율(A/D) | 42.77% | 38.00% |
| 부채비율(B/C) | 142.67% | 136.60% |
(3) 금융상품의 공정가치 &cr&cr① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,337,200 | 1,337,200 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 623,909 | 623,909 | 2,808,254 | 2,808,254 |
| 소계 | 1,961,109 | 1,961,109 | 2,808,254 | 2,808,254 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 820,771 | 820,771 | 5,118,405 | 5,118,405 |
| 장단기금융상품 | 1,656,775 | 1,656,775 | 1,690,546 | 1,690,546 |
| 매출채권 및 기타수취채권 | 9,835,346 | 9,835,346 | 21,859,893 | 21,859,893 |
| 소계 | 12,312,892 | 12,312,892 | 28,668,844 | 28,668,844 |
| 합계 | 14,274,001 | 14,274,001 | 31,477,098 | 31,477,098 |
| 금융부채 | ||||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||
| 매입채무 및 기타금융부채 | 7,228,364 | 7,228,364 | 13,624,157 | 13,624,157 |
| 단기차입금 | 46,022,355 | 46,022,355 | 51,987,085 | 51,987,085 |
| 유동성장기부채 | 3,321,831 | 3,321,831 | 3,284,901 | 3,284,901 |
| 장기차입금 | 11,180,550 | 11,180,550 | 10,043,901 | 10,043,901 |
| 리스부채 | 298,731 | 298,731 | 483,056 | 483,056 |
| 전환사채 | - | - | 312,181 | 312,181 |
| 신주인수권부사채 | - | - | 218,527 | 218,527 |
| 합계 | 68,051,830 | 68,051,830 | 79,953,808 | 79,953,808 |
&cr상각후 원가로 인식된 자산과 부채의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치이며, 매도가능금융자산의 일부항목은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다.
&cr② 공정가치 서열체계&cr연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
ⅰ) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 : | ||||
| 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | - | 1,337,200 | - | 1,337,200 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 623,909 | - | - | 623,909 |
| 전기말 : | ||||
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 1,277,385 | 300,000 | - | 1,577,385 |
35. 우발부채와 약정사항&cr&cr(1) 지급보증&cr&cr당분기말 현재 연결실체가 이행계약 등과 관련하여 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 보증제공자 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 계약이행보증 외 | 서울보증보험 | 618,386 | 477,978 |
| 기타지급보증 | 부산은행 | 273,746 | 1,240,958 |
| 계약이행보증 외 | 자본재공제조합 | 842,327 | 751,013 |
| 계약이행보증 외 | 신용보증기금 | 657,600 | 657,600 |
| 계약이행보증 외 | 기업은행 | 34,782 | 29,130 |
| 계약이행보증 외 | 전문건설공제조합 | 2,871,790 | 2,632,850 |
| 합계 | 5,298,630 | 5,789,529 |
(2) 차입약정한도&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입약정한도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기업구매자금대출 | 부산은행 | 4,191,000 | 4,191,000 |
| 무역금융 | 부산은행 | 8,180,000 | 8,180,000 |
| 할인어음 | 기업은행 | 338,054 | 1,308,817 |
| 외상매출채권전자대출 | 부산은행 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 우리은행 | 720,000 | 1,320,000 | |
| 경남은행 | 300,000 | 100,000 | |
| 당좌대출 | 부산은행 | 400,000 | 400,000 |
| 일반자금대출 | 부산은행 | 8,401,000 | 8,401,000 |
| 시설자금대출 | 부산은행 | 20,547,000 | 20,197,000 |
| 중소기업일반자금 | 기업은행 | 13,100,000 | 13,100,000 |
| 부산은행 | 6,900,000 | 6,900,000 | |
| 합계 | 64,077,054 | 65,097,817 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 타인에게 양도 또는 할인한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 양도 또는 할인한 매출채권 | 338,054 | 1,368,581 |
&cr
36. 영업부문&cr &cr(1) 연결실체의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr
경영진은 영업전략을 수립하는 이사회 등에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.&cr&cr지역적으로 경영진은 단일지역인 대한민국의 성과를 검토하고 있으며, 제품 측면에서는 기계류 및 철강재 부문과 기화기 및 가스설비 부문으로 성과를 검토하고 있습니다.
&cr영업부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다.
| 영업부문 | 지역정보 | 주요재화 및 용역 | 주요고객정보 |
|---|---|---|---|
| 기계류 및 철강재 | 울주 | 내연기관 구조재 | HSD엔진(주) 등 |
| 기화기 및 가스설비 | 부산 | 초저온저장탱크 | 에스케이에어가스(주) 등 |
&cr(2) 영업부문의 재무현황은 다음과 같습니다.&cr&cr① 영업부문의 자산 및 부채
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 내연기관구조재 | 111,392,236 | 58,018,645 | 127,390,469 | 63,794,347 |
| 초저온저장탱크 | 26,455,114 | 27,790,604 | 30,336,372 | 32,036,043 |
| 기타부문 | 589,995 | 540,000 | - | - |
| 소계 | 138,437,346 | 86,349,248 | 157,726,842 | 95,830,390 |
| 내부거래제거 | (2,029,401) | (6,151,621) | (1,191,772) | (5,449,248) |
| 합계 | 136,407,945 | 80,197,627 | 156,535,069 | 90,381,143 |
② 영업부문 매출액 및 영업손익
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 영업이익(손실) | 매출액 | 영업이익(손실) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 내연기관구조재 | 19,003,192 | (7,717,569) | 22,444,901 | 634,000 |
| 초저온저장탱크 | 14,439,638 | 1,028,501 | 4,728,906 | (79,472) |
| 기타부문 | - | (99) | - | - |
| 소계 | 33,442,831 | (6,689,167) | 27,173,807 | 554,528 |
| 내부거래제거 | (312,769) | 121,588 | (536,396) | 10,249 |
| 합계 | 33,130,061 | (6,567,579) | 26,637,411 | 564,777 |
(*1) 초저온저장탱크 관련 매출에 포함된 용역매출의 경우 기간에 걸쳐 수익을 인식하고 있으며, 기타 매출은 한 시점에 수익을 인식하고 있습니다. &cr&cr (3) 당분기와 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액은 각각 5,028백만원 및 12,820백만원입니다.
&cr
37. 현금흐름표&cr&cr(1) 분기현금흐름표의 현금및현금성자산은 분기재무상태표의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성대체 | 2,009,173 | 1,339,358 |
(3) 당분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 재무활동현금흐름에서발생한변동 | 기타변동 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장단기차입금 | 65,315,888 | (4,791,152) | - | 60,524,736 |
| 리스부채 | 483,056 | (150,808) | (33,518) | 298,731 |
| 재무활동 총부채 | 65,798,944 | (4,941,959) | (33,518) | 60,823,467 |
&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 44 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 43 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 3분기말 | 제 43 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 26,529,849,604 | 39,800,044,292 |
| 현금및현금성자산 | 372,698,860 | 4,933,037,161 |
| 단기금융상품 | 912,458,534 | 780,000,000 |
| 매출채권 | 2,929,031,459 | 12,757,864,996 |
| 기타수취채권 | 10,516,652,310 | 7,702,003,308 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 300,000,000 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,552,455,780 | |
| 당기법인세자산 | 93,122,578 | 74,700,700 |
| 재고자산 | 10,219,903,630 | 10,582,420,960 |
| 기타유동자산 | 1,185,982,233 | 1,417,561,387 |
| 비유동자산 | 84,912,386,742 | 87,590,415,151 |
| 장기금융상품 | 632,016,315 | 533,446,265 |
| 기타수취채권 | 168,256,398 | 195,745,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 673,745,000 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 398,409,443 | 892,343,415 |
| 종속기업투자 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 유형자산 | 78,853,213,123 | 81,334,907,374 |
| 사용권자산 | 291,870,761 | 517,361,945 |
| 무형자산 | 3,844,875,702 | 4,066,459,155 |
| 기타비유동자산 | 151,997 | |
| 자산총계 | 111,442,236,346 | 127,390,459,443 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 40,628,148,146 | 47,810,388,965 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,096,550,033 | 6,392,264,492 |
| 차입금 | 35,653,286,181 | 39,691,031,188 |
| 충당부채 | 78,614,131 | |
| 기타지급채무 | 1,309,780,651 | 1,459,781,584 |
| 기타유동부채 | 333,968,954 | 80,485,401 |
| 유동리스부채 | 155,948,196 | 186,826,300 |
| 비유동부채 | 16,958,741,137 | 15,983,958,282 |
| 차입금 | 10,880,550,080 | 10,574,609,333 |
| 순확정급여부채 | 2,180,317,377 | 1,903,275,767 |
| 이연법인세부채 | 3,123,655,243 | 2,431,627,810 |
| 장기기타금융부채 | 513,951,271 | 660,730,972 |
| 기타비유동부채 | 117,484,696 | 117,484,696 |
| 비유동리스부채 | 142,782,470 | 296,229,704 |
| 부채총계 | 57,586,889,283 | 63,794,347,247 |
| 자본 | ||
| 납입자본 | 61,161,139,593 | 60,617,892,988 |
| 이익잉여금(결손금) | (11,277,107,916) | (2,583,098,611) |
| 기타포괄손익누계액 | (1,765,985,183) | (749,906,611) |
| 기타자본구성요소 | 5,737,300,569 | 6,311,224,430 |
| 자본총계 | 53,855,347,063 | 63,596,112,196 |
| 부채와자본총계 | 111,442,236,346 | 127,390,459,443 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 43 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 3,135,989,985 | 19,003,192,265 | 11,176,659,184 | 33,621,559,975 |
| 매출원가 | 4,137,509,660 | 23,787,946,255 | 9,943,937,261 | 29,534,190,317 |
| 매출총이익 | (1,001,519,675) | (4,784,753,990) | 1,232,721,923 | 4,087,369,658 |
| 판매비와관리비 | 404,661,779 | 2,932,815,079 | 1,190,278,026 | 3,409,884,402 |
| 영업이익(손실) | (1,406,181,454) | (7,717,569,069) | 42,443,897 | 677,485,256 |
| 기타이익 | 104,590,734 | 390,356,163 | 204,968,412 | 422,217,636 |
| 기타손실 | 72,306,523 | 160,410,990 | 36,859,367 | 230,554,688 |
| 금융수익 | 114,990,515 | 333,328,119 | 136,550,235 | 328,628,432 |
| 금융원가 | 417,245,955 | 1,393,698,161 | 597,551,878 | 2,340,301,784 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,676,152,683) | (8,547,993,938) | (250,448,701) | (1,142,525,148) |
| 법인세비용 | 694,785,917 | 233,195,792 | 299,195,472 | |
| 당기순이익(손실) | (1,676,152,683) | (9,242,779,855) | (483,644,493) | (1,441,720,620) |
| 기타포괄손익 | 89,239,776 | (1,031,451,802) | (6,503) | (35,123,070) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (3,744,194) | (15,373,230) | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 92,983,970 | (1,016,078,572) | (6,503) | (35,123,070) |
| 총포괄손익 | (1,586,912,907) | (10,274,231,657) | (483,650,996) | (1,476,843,690) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (11) | (59) | (3) | (12) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (11) | (59) | (3) | (12) |
| 자본변동표 |
| 제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 43 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 납입자본 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 39,857,359,156 | 475,621,125 | (697,006,730) | 6,684,976,931 | 46,320,950,482 | |
| 회계정책의 변경효과 | 64,486,187 | 64,486,187 | ||||
| 수정 후 재작성된 금액 | 39,857,359,156 | 540,107,312 | (697,006,730) | 6,684,976,931 | 46,385,436,669 | |
| 총포괄손익 | 당기순이익(손실) | (1,441,720,620) | (1,441,720,620) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (35,123,070) | (35,123,070) | ||||
| 재평가적립금의 전입 | ||||||
| 전환의 행사 | 10,332,334,142 | (186,013,302) | 10,146,320,840 | |||
| 신주인수권의 행사 | 9,570,722,456 | (172,302,013) | 9,398,420,443 | |||
| 2019.09.30 (기말자본) | 59,760,415,754 | (901,613,308) | (732,129,800) | 6,326,661,616 | 64,453,334,262 | |
| 2020.01.01 (기초자본) | 60,617,892,988 | (2,583,098,611) | (749,906,611) | 6,311,224,430 | 63,596,112,196 | |
| 회계정책의 변경효과 | ||||||
| 수정 후 재작성된 금액 | ||||||
| 총포괄손익 | 당기순이익(손실) | (9,242,779,855) | (9,242,779,855) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (15,373,230) | (15,373,230) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (1,016,078,572) | (1,016,078,572) | ||||
| 재평가적립금의 전입 | 564,143,780 | (564,143,780) | ||||
| 전환의 행사 | 319,556,827 | (5,752,989) | 313,803,838 | |||
| 신주인수권의 행사 | 223,689,778 | (4,027,092) | 219,662,686 | |||
| 2020.09.30 (기말자본) | 61,161,139,593 | (11,277,107,916) | (1,765,985,183) | 5,737,300,569 | 53,855,347,063 |
| 현금흐름표 |
| 제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 43 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,637,260,622 | (2,174,701,229) |
| 당기순이익(손실) | (9,242,779,855) | (1,441,720,620) |
| 손익조정항목 | 7,289,729,563 | 4,452,978,084 |
| 법인세비용 | 694,785,917 | 299,195,472 |
| 이자비용 | 1,393,698,157 | 2,338,808,072 |
| 퇴직급여 | 536,723,829 | 482,296,455 |
| 외화환산손실 | 4,743,469 | 7,841,217 |
| 사용권자산처분손실 | 5,451,166 | |
| 대손상각비 | 80,091,975 | 126,984,143 |
| 판매보증비 | 78,614,131 | |
| 감가상각비 | 2,640,548,186 | 2,779,377,222 |
| 무형자산상각비 | 221,583,453 | 221,583,453 |
| 재고자산평가손실 | 1,958,974,041 | |
| 지급수수료 | 41,111,584 | (34,234,154) |
| 잡손실 | 41,470,305 | |
| 이자수익 | (302,208,626) | (327,613,659) |
| 배당금수익 | (1,257,600) | (3,772,800) |
| 외화환산이익 | (28,364,888) | (13,712,129) |
| 유형자산처분이익 | (18,564,043) | |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | (5,851,008) | |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산처분이익 | (25,770,000) | |
| 금융보증수익 | (31,119,492) | |
| 잡이익 | (39,265,036) | |
| 재고자산평가충당금환입 | (1,379,441,165) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 4,832,494,548 | (3,690,784,899) |
| 매출채권의 감소(증가) | 9,772,362,984 | (1,715,705,257) |
| 미수금의 감소(증가) | 161,379,653 | 87,445,860 |
| 선급금의 감소(증가) | 181,070,542 | 397,063,357 |
| 선급비용의 감소(증가) | 19,422,847 | (9,147,827) |
| 부가가치세대급금의 감소(증가) | 31,085,765 | 139,274,574 |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,596,456,711) | (2,401,775,416) |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 151,997 | 386,446 |
| 매입채무의 증가(감소) | (3,295,714,459) | (52,839,351) |
| 미지급금의 증가(감소) | (36,716,356) | 63,952,660 |
| 선수금의 증가(감소) | 149,938,316 | (1,500,000) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 3,514,844 | (133,161,927) |
| 예수금의 증가(감소) | (66,758,203) | (16,565,135) |
| 퇴직금의 지급 | (275,055,449) | (310,595,110) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 199,850,409 | |
| 장기미지급금의 증가(감소) | (215,731,222) | 62,531,818 |
| 이자수취(영업) | 173,717,078 | 145,699,694 |
| 이자지급(영업) | (1,398,736,434) | (1,634,009,978) |
| 배당금수취(영업) | 1,257,600 | 3,772,800 |
| 법인세 환급액(납부액) | (18,421,878) | (10,636,310) |
| 투자활동현금흐름 | (2,845,695,172) | (1,210,069,225) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 3,167,482,003 | 6,201,707,085 |
| 장단기금융상품의 처분 | 152,508,700 | 1,982,225,674 |
| 단기대여금의 감소 | 2,600,201,000 | 3,077,607,548 |
| 보증금의 감소 | 20,000,000 | 5,000,000 |
| 정부보조금의 수령 | 170,303,440 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 106,669,440 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 117,799,423 | 1,111,873,863 |
| 유형자산의 처분 | 25,000,000 | |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (6,013,177,175) | (7,411,776,310) |
| 장단기금융상품의 취득 | (383,537,284) | (652,301,200) |
| 단기대여금의 증가 | (5,451,588,216) | (5,955,190,310) |
| 보증금의 증가 | (34,550,000) | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (162,051,675) | (540,000,000) |
| 종속기업투자주식의 취득 | (50,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (16,000,000) | (158,734,800) |
| 무형자산의 취득 | (21,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (3,351,903,748) | 604,794,502 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 21,818,516,920 | 13,554,836,054 |
| 차입금의 증가 | 21,818,516,920 | 13,554,836,054 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (25,170,420,668) | (12,950,041,552) |
| 차입금의 상환 | (25,019,613,140) | (12,791,652,616) |
| 리스부채의 상환 | (150,807,528) | (158,388,936) |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (3) | 962,632 |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (4,560,338,301) | (2,779,013,320) |
| 기초현금및현금성자산 | 4,933,037,161 | 3,714,187,820 |
| 기말현금및현금성자산 | 372,698,860 | 935,174,500 |
5. 재무제표 주석
| 제 44 (당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지&cr제 43 (전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 |
| 주식회사 대창솔루션 |
1. 회사의 개요&cr&cr주식회사 대창솔루션(이하 "당사")은 1977년 10월 26일에 설립되어 기계류 및 철강재 제조업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 본사는 대한민국의 부산광역시 강서구 화전동에 위치하고 있습니다.&cr&cr회사는 2007년 12월 17일에 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 2013년 3월 29일 주주총회의 결의에 의거하여 회사의 상호를 대창메탈주식회사에서 주식회사 대창솔루션으로 변경하였습니다.&cr &cr회사의 설립시 자본금은 2,400,000천원이었으나, 그간 수차의 증자를 거쳐 당분기말현재 납입자본금은 16,178,863천원이며, 최대주주인 박현정 및 그 특수관계자는 당분기말 현재 약 18.09%의 지분을 보유하고 있습니다. &cr &cr
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 &cr
(1) 분기재무제표 작성기준&cr&cr당사의 요약분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 재무보고를 위한 개념체계 (2018)
개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.
이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. &cr&cr- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 당사의 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr&cr한국채택국제회계기준에서는 분기재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. &cr&cr2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연 등 기업의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr&cr요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. &cr&cr
4. 현금및현금성자산&cr
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 86,711 | 1,003 |
| 금융기관예금 | 285,988 | 4,932,034 |
| 합계 | 372,699 | 4,933,037 |
5. 사용이 제한된 예금&cr
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품(유동자산) | 782,459 | 780,000 | 질권설정 |
| 장기금융상품(비유동자산) | 82,500 | 85,000 | 질권설정 |
| 장기금융상품(비유동자산) | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 합계 | 866,959 | 867,000 |
&cr6. 매출채권&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 4,004,573 | 13,753,357 |
| 대손충당금 | (1,075,542) | (995,492) |
| 순 장부금액 | 2,929,031 | 12,757,865 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 995,492 | 872,890 |
| 대손상각비 | 80,092 | 122,602 |
| 매출채권 제각 | (42) | - |
| 기말금액 | 1,075,542 | 995,492 |
(3) 당분기말 현재 당사 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 3개월 &cr미만 | 3~6개월 | 6~9개월 | 9~12개월 | 12개월 &cr초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무불이행률 | 0.57% | 3.47% | 14.72% | 27.01% | 47.36% | 100.00% | |
| 총장부금액 | 1,853,506 | 746,793 | 353,337 | 54,837 | 45,458 | 950,643 | 4,004,573 |
| 전체기간 기대신용손실 | 10,620 | 25,936 | 52,002 | 14,811 | 21,530 | 950,643 | 1,075,542 |
| 순장부금액 | 1,842,886 | 720,857 | 301,335 | 40,026 | 23,928 | - | 2,929,031 |
&cr&cr7. 기타수취채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 80,114 | - | 241,493 | - |
| 미수수익 | 286,732 | - | 162,091 | - |
| 단기대여금 | 11,326,806 | - | 8,475,419 | - |
| 대손충당금 | (1,177,000) | - | (1,177,000) | - |
| 단기대여금(순액) | 9,266,876 | - | 7,298,419 | - |
| 보증금 | - | 175,745 | - | 195,745 |
| 합계 | 19,783,528 | 175,745 | 7,702,003 | 195,745 |
(2) 당분기와 전기 중 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,177,000 | - |
| 대손상각비 | - | 1,177,000 |
| 기타수취채권 제각 | - | - |
| 기말금액 | 1,177,000 | 1,177,000 |
8. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [시장성 없는 채무증권] | ||||
| 인베스트시티제사차 사채 | 300,000 | - | - | - |
| (주)메딕바이오 전환사채 | - | 540,000 | - | - |
| 한국조선해양기자재공업협동조합 | - | 500 | - | - |
| 부산중앙조선기자재공업사업협동조합 | - | 400 | - | - |
| 자본재공제조합 | - | 50,000 | - | - |
| 부산시기계공업협동조합 | - | 82,845 | - | - |
| 합계 | 300,000 | 673,745 | - | - |
&cr
9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [시장성 있는 지분증권] | ||||
| STX중공업(주) | - | 4,157 | - | 3,144 |
| (주)하나투어 | - | - | 160,658 | - |
| (주)이매진아시아 | - | - | 1,046,572 | - |
| (주)디에이테크놀로지 | - | 23,475 | 22,725 | - |
| (주)상상인 인더스트리 | - | 22,287 | - | 44,286 |
| (주)국동 | - | 255,640 | - | - |
| [시장성 없는 지분증권] | ||||
| 바이오플러스(주) | - | 15,000 | 15,000 | - |
| (주)팡스카이 | - | 7,500 | 7,500 | - |
| 우리아이바생명보험(주) | - | 351 | - | 351 |
| (주)항만엘앤지 | - | 70,000 | - | 70,000 |
| [시장성 없는 채무증권] | ||||
| 인베스트시티제사차 사채 | - | - | 300,000 | - |
| (주)메딕바이오 전환사채 | - | - | - | 540,000 |
| 한국조선해양기자재공업협동조합 | - | - | - | 500 |
| 부산중앙조선기자재공업사업협동조합 | - | - | - | 400 |
| 자본재공제조합 | - | - | - | 50,000 |
| 부산시기계공업협동조합 | - | - | - | 82,845 |
| 기계설비건설공제조합 | - | - | - | 100,818 |
| 합계 | - | 398,409 | 1,552,455 | 892,344 |
10. 재고자산&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 158 | - | 158 | |||
| 제품 | 3,266,846 | (546,356) | 2,720,490 | 2,953,607 | (18,526) | 2,935,081 |
| 재공품 | 7,936,918 | (1,670,000) | 6,266,918 | 7,299,929 | (238,856) | 7,061,073 |
| 원재료 | 234,012 | - | 234,012 | 242,606 | - | 242,606 |
| 부재료 | 954,671 | - | 954,671 | 237,677 | - | 237,677 |
| 저장품 | 43,655 | - | 43,655 | 105,984 | - | 105,984 |
| 합계 | 12,436,259 | (2,216,356) | 10,219,904 | 10,839,803 | (257,382) | 10,582,421 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가손실 | 1,958,974 | - |
| 재고자산평가손실환입 | - | 1,379,441 |
| 관세환급금 | 78,101 | 58,945 |
11. 기타자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 1,207,875 | - | 1,388,945 | - |
| 선급금대손충당금 | (363,000) | - | (363,000) | - |
| 부가가치세대급금 | 307,370 | - | 338,456 | - |
| 선급비용 | 33,737 | - | 53,160 | 152 |
| 합계 | 1,185,982 | - | 1,417,561 | 152 |
&cr12. 종속기업투자&cr
(1) 종속기업에 대한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 회 사 명 | 구 분 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장 부 금 액 | 지분율(%) | 장 부 금 액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)크리오스(*) | 종속기업 | 대한민국 | 98.7 | - | 98.7 | - |
| (주)메딕바이오 | 종속기업 | 대한민국 | 100.0 | 50,000 | 100.0 | 50,000 |
(*) (주)크리오스에 대한 종속기업투자는 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다. &cr&cr(2) 종속기업투자에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)크리오스 | (주)메딕바이오 | (주)크리오스 | (주)메딕바이오 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 26,455,114 | 589,995 | 30,336,372 | 588,960 |
| 부채 | 27,790,604 | 540,000 | 32,036,043 | 540,000 |
| 자본 | (1,335,489) | 49,995 | (1,699,671) | 48,960 |
| 매출액 | 14,439,638 | - | 18,093,448 | - |
| 분기순손익 | 368,431 | (15) | (2,687,770) | (1,040) |
| 총포괄손익 | 364,182 | (15) | (2,708,129) | (1,040) |
13. 유형자산&cr
(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와&cr기구 | 집기비품 | 건설중인&cr자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 42,589,665 | 27,105,759 | 9,658,004 | 28,108,695 | 368,494 | 4,205,982 | 1,155,842 | 29,600 | 113,222,041 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | 10,000 | - | 6,000 | 16,000 |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체 | - | - | - | - | - | 35,600 | - | (35,600) | - |
| 기말금액 | 42,589,665 | 27,105,759 | 9,658,004 | 28,108,695 | 368,494 | 4,251,582 | 1,155,842 | - | 113,238,041 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | 5,073,661 | 3,217,366 | 18,261,389 | 345,616 | 3,915,188 | 1,073,912 | - | 31,887,133 |
| 감가상각비 | - | 508,233 | 362,175 | 1,533,343 | 4,371 | 73,686 | 15,886 | - | 2,497,694 |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | - | 5,581,894 | 3,579,542 | 19,794,732 | 349,987 | 3,988,874 | 1,089,798 | - | 34,384,828 |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 42,589,665 | 22,032,098 | 6,440,638 | 9,847,306 | 22,878 | 290,794 | 81,929 | 29,600 | 81,334,907 |
| 기말금액 | 42,589,665 | 21,523,865 | 6,078,463 | 8,313,963 | 18,507 | 262,708 | 66,043 | - | 78,853,213 |
&cr<전기>
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와&cr기구 | 집기비품 | 건설중인&cr자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 42,589,665 | 27,093,759 | 9,638,004 | 28,062,495 | 368,304 | 4,217,852 | 1,116,247 | - | 113,086,326 |
| 취득금액 | - | 12,000 | 20,000 | 46,200 | 25,540 | 22,300 | 39,595 | 29,600 | 195,235 |
| 처분금액 | - | - | - | - | (25,350) | (34,170) | - | - | (59,520) |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 42,589,665 | 27,105,759 | 9,658,004 | 28,108,695 | 368,494 | 4,205,982 | 1,155,842 | 29,600 | 113,222,041 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | 4,396,017 | 2,734,466 | 16,165,914 | 339,802 | 3,793,596 | 1,056,643 | - | 28,486,438 |
| 감가상각비 | - | 677,644 | 482,900 | 2,095,475 | 24,728 | 155,762 | 17,269 | - | 3,453,778 |
| 처분금액 | - | - | - | - | (18,914) | (34,170) | - | - | (53,084) |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | - | 5,073,661 | 3,217,366 | 18,261,389 | 345,616 | 3,915,188 | 1,073,912 | - | 31,887,132 |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 42,589,665 | 22,697,742 | 6,903,538 | 11,896,581 | 28,502 | 424,256 | 59,604 | - | 84,599,888 |
| 기말금액 | 42,589,665 | 22,032,098 | 6,440,638 | 9,847,306 | 22,878 | 290,794 | 81,930 | 29,600 | 81,334,907 |
(2) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 및 &cr기계장치 등 | 72,427,492 | 53,000,000 | 장단기차입금 등 | 31,372,593 | 부산은행 |
| 22,000,000 | 장단기차입금 등 | 10,523,184 | 기업은행 | ||
| 4,800,000 | 단기차입금 | 3,400,000 | 산업은행 | ||
| 합계 | 72,427,492 | 79,800,000 | 45,295,777 |
&cr(3) 당분기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 사업장 | 자산종류 | 부보금액(*) | 보험회사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 울주공장 | 건물, 구축물 및 &cr기계장치 등 | 81,496,058 | KB손해보험 |
(*) 당분기말 현재 상기의 보험금은 당사의 차입금과 관련하여 부산은행 등에 48,346,136천원(전기말 : 48,346,136천원)의 질권이 설정되어 있습니다.&cr&cr(4) 당사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대하여 책임 및 종합보험 등에 가입하고 있습니다.
&cr14. 무형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기타의무형자산 | 시설이용권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||
| 기초금액 | 6,323,645 | 946,297 | 7,364,042 |
| 취득금액 | - | - | - |
| 처분금액 | - | - | - |
| 대체 | - | - | - |
| 기말금액 | 6,323,645 | 946,297 | 7,364,042 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | |||
| 기초금액 | 3,203,484 | - | 3,203,484 |
| 무형자산상각비 | 221,583 | - | 221,583 |
| 기말금액 | 3,425,067 | - | 3,425,067 |
| 장부금액: | |||
| 기초금액 | 3,120,161 | 946,297 | 4,066,458 |
| 기말금액 | 2,898,578 | 946,297 | 3,844,875 |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 개발비 | 기타의무형자산 | 시설이용권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||
| 기초금액 | 100,500 | 6,296,245 | 946,297 | 7,343,042 |
| 취득금액 | - | 21,000 | - | 21,000 |
| 처분금액 | - | - | - | - |
| 대체 | (6,400) | 6,400 | - | - |
| 기말금액 | 94,100 | 6,323,645 | 946,297 | 7,364,042 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||
| 기초금액 | 94,100 | 2,908,039 | - | 3,002,139 |
| 무형자산상각비 | - | 295,445 | - | 295,445 |
| 기말금액 | 94,100 | 3,203,484 | - | 3,297,584 |
| 장부금액: | ||||
| 기초금액 | 6,400 | 3,388,206 | 946,297 | 4,340,903 |
| 기말금액 | - | 3,120,161 | 946,297 | 4,066,459 |
&cr(2) 경상연구개발비&cr&cr 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구개발비는 314,705천원과 72,948천원이며모두 판매비와일반관리비로 계상되었습니다.
15. 특수관계자&cr&cr(1) 특수관계자 내역&cr&cr당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 종속기업 | (주)크리오스 |
| 종속기업 | (주)메딕바이오 |
| 기타의특수관계자 | (주)메딕바이오엔케이 |
| 기타의특수관계자 | (주)고동 |
&cr(2) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 495,955 | 215,784 |
| 퇴직급여 | 22,673 | - |
(3) 특수관계자 거래&cr&cr① 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종 속기업 | (주)크리오스 | 상품매출 | - | 24,320 |
| 제품매출 | 194,149 | 475,076 | ||
| 기타매출 | 1,320 | - | ||
| 상품매입 | 117,300 | 32,000 | ||
| 지급임차료 | 46,800 | 31,200 | ||
| 소모품비 | - | 5,000 | ||
| 외주가공비 | 198 | - | ||
| 이자수익 | 188,353 | 27,898 | ||
| 기타의특수관계자 | (주)고동 | 전환권청구 외(*1) | 510,000 | - |
| 주요 경영진 | 대표이사 등 | 이자수익 | 17,271 | 42,004 |
(*1) 기타의 특수관계자인 (주)고동이 당분기에 당사 발행 전환사채에 대한 전환권 청구로 당사의 주식 800,000주를 취득, 신주인수권부사채에 대한 신주인수권행사로 560,000주를 취득(당분기 현재 보유주식수 4,666,666주, 지분율 2.88%)하였습니다.&cr
② 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr i) 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | (주)크리오스 | 5,435,676 | 2,850,000 | 2,000,000 | 6,285,676 |
| 대표이사 | 810,000 | - | - | 810,000 |
&cr ii) 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | (주)크리오스 | 3,561,841 | 5,073,835 | 3,200,000 | 5,435,676 |
| 대표이사 | 715,460 | 200,000 | 105,460 | 810,000 |
③ 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권·채무 내역은 다음과 같습니다.&cr&cri) 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자&cr범주 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 단기대여금 | 보증금 | 선급금 | 미수수익 | 전환사채 | 매입채무 | 미지급금 | 금융보증부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)크리오스&cr(*1) | 24,702 | 6,285,676 | 27,000 | - | - | - | - | 5,720 | 18,393 |
| 종속기업 | (주)메딕바이오 | - | - | - | - | - | 540,000 | - | - | - |
| 기타의&cr특수관계자 | (주)메딕바이오엔케이 | - | - | - | 341 | - | - | - | - | - |
| 주요 경영진 | 대표이사 등 | - | 882,930 | - | - | 67,680 | - | - | - | - |
(*1) 당사는 전기 중 상기 특수관계자 채권에 대하여 매출채권 682천원, 단기대여금 1,177,000천원의 대손충당금을 인식하고 있습니다.&cr&crii) 전기말
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자&cr범주 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 단기대여금 | 보증금 | 선급금 | 미수수익 | 전환사채 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)크리오스&cr(*1) | 746,149 | 5,435,676 | 27,000 | - | - | - | 42,445 | 5,720 |
| 종속기업 | (주)메딕바이오 | - | - | - | - | - | 540,000 | - | - |
| 기타의&cr특수관계자 | (주)메딕바이오엔케이 | - | - | - | 341 | - | - | - | - |
| 주요 경영진 | 대표이사 등 | - | 881,543 | - | - | 50,408 | - | - | - |
(*1) 당사는 전기 중 상기 특수관계자 채권에 대하여 매출채권 531천원, 단기대여금 1,177,000천원의 대손충당금을 인식하고 있습니다.&cr
④ 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. &cr&cri) 제공한 지급보증
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자&cr범주 | 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증내역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)크리오스 | 부산은행 | 697,200 | 차입금 및 약정사항 |
| 기술신용보증 | 729,000 | 보증서 발급 | ||
| 기업은행 | 780,000 | 차입금 | ||
| 합계 | 2,206,200 |
&crii) 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자&cr범주 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 부산은행 등 | 58,616,790 | 차입금 및 약정사항 |
16. 차입금&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 32,331,455 | - | 36,406,130 | - |
| 장기차입금 | 3,321,831 | 10,880,550 | 3,284,901 | 10,043,901 |
| 전환사채 | - | - | - | 312,181 |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | 218,527 |
| 합계 | 35,653,286 | 10,880,550 | 39,691,031 | 10,574,609 |
&cr(2) 단기차입금
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 운전자금 | 1.40~7.40 | 2021.03.13 외 | 9,948,384 | 11,243,101 |
| 부산은행 | 3.32~3.70 | 2021.08.07 외 | 7,069,880 | 8,517,000 | |
| 국민은행 | 13 | 2021.12.11 | 900,000 | 935,000 | |
| 산업은행 | 2.38 | 2021.07.11 | 3,400,000 | 3,415,000 | |
| 부산은행 | 무역금융 | 3.41 | 2021.10.19 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 부산은행 | 구매자금 | 2.99 | 2021.04.09 | 2,675,137 | 2,927,448 |
| 기업은행 | 매출채권담보 | 4.46 | - | 338,054 | 1,368,581 |
| 합계 | 32,331,455 | 36,406,130 |
&cr(3) 장기차입금
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 운전자금 | 7.47 | 2023.03.14 | 574,800 | 608,840 |
| 부산은행 | 1.50~5.90 | 2021.05.27 외 | 13,627,581 | 12,719,963 | |
| 소계 | 14,202,381 | 13,328,803 | |||
| 차감 : 유동성장기부채 | (3,321,831) | (3,284,901) | |||
| 합계 | 10,880,550 | 10,043,901 |
(4) 전환사채&cr&cr① 전기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전 환 사 채 | 2018.07.09 | 2021.07.09 | - | 300,000 |
| 사채상환할증금 | - | 12,181 | ||
| 전환권조정 | - | - | ||
| 합계 | - | 312,181 |
당사가 2018년 7월 9일 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사채의 종류 및 명칭 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
| 사채권자 | 대성자산운용주식회사 |
| 액면총액 | 10,000,000,000원 |
| 발행일 | 2018년 7월 9일 |
| 만기일 | 2021년 7월 9일 |
| 표면이자율 | 표면금리 0%(보장수익율 4%(만기에 112.68%)) |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 수 | 기명식 보통주식 26,666,665주 |
| 전환기간 | 2019년 7월 9일 ~ 2021년 6월 9일 |
| 전환가격 | 1주당 375원(액면가 100원) |
| 채권자의 조기상환권&cr(put option) | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 7월 9일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 받을 수 있다. |
| 회사의 조기상환약정&cr(call option) | 발행회사는 본 사채 발행일 이후 12개월이 되는 날(2019-07-09)부터 9개월이 되는 날까지 매 3개월이 되는날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 총 권면금액의 30/100 한도 내에서 사채권자로 하여금 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐. |
전환사채 부채요소(상환보장수익률 포함)의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하여 계산되었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감한잔여가치는 전환권의 가치에 해당합니다. 당사는 금융감독원 질의회신 '회제이-00094'에 의거하여 교환권대가를 자본으로 인식하였으며, 동 회계처리는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제13조 제1항 제1호의 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다.&cr&cr② 당사가 발행한 전환사채는 당분기 중 모두 전환이 이루어짐에 따라, 당분기말 현재 발행된 전환사채는 없습니다.
(5) 신주인수권부사채&cr&cr① 전기말 현재 당사가 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신 주 인 수권부사채 | 2018.07.09 | 2021.07.09 | - | 210,000 |
| 사채상환할증금 | - | 8,527 | ||
| 전환권조정 | - | - | ||
| 합계 | - | 218,527 |
당사가 2018년 7월 9일 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사채의 종류 및 명칭 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모신주인수권부사채 |
| 사채권자 | 대성자산운용주식회사 |
| 액면총액 | 10,000,000,000원 |
| 발행일 | 2018년 7월 9일 |
| 만기일 | 2021년 7월 9일 |
| 표면이자율 | 표면금리 0%(보장수익율 4%(만기에 112.68%)) |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 수 | 기명식 보통주식 26,666,665주 |
| 행사기간 | 2019년 7월 9일 ~ 2021년 6월 9일 |
| 행사가액 | 1주당 375원(액면가 100원) |
| 채권자의 조기상환권&cr(put option) | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 7월 9일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 받을 수 있다. |
| 회사의 조기상환약정&cr(call option) | 발행회사는 본 사채 발행일로부터 12개월이 되는 날(2019-07-09)부터 9개월이 되는 날까지 매 3개월이 되는날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 총 권면금액의 30/100 한도 내에서 사채권자로 하여금 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐. |
&cr② 당사가 발행한 신주인수권부사채는 당분기 중 모두 전환이 이루어짐에 따라, 당분기말 현재 발행된 신주인수권부사채는 없습니다.
&cr
17. 충당부채&cr&cr당분기말 현재 당사의 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 전입 | 감소 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품보증 | - | 102,285 | (23,671) | 78,614 |
&cr
18. 기타금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 338,233 | 445,000 | 374,950 | 660,731 |
| 미지급비용 | 953,155 | - | 1,037,166 | - |
| 금융보증부채 | 18,393 | - | 47,666 | - |
| 합계 | 1,309,781 | 445,000 | 1,459,782 | 660,731 |
19. 기타부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 149,938 | - | - | - |
| 예수금 | 184,031 | - | 80,485 | - |
| 이연정부보조금수익 | - | 117,485 | - | 117,485 |
| 합계 | 333,969 | 117,485 | 80,485 | 117,485 |
&cr
20. 사용권자산 및 리스부채&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다&cr&cri) 당분기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 건 물 | 차량운반구 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 512,983 | 137,041 | 650,024 |
| 감가상각누계액 | (286,495) | (71,658) | (358,153) |
| 장부금액 | 226,488 | 65,383 | 291,871 |
ii) 전기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 건 물 | 차량운반구 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 613,686 | 134,970 | 748,656 |
| 감가상각누계액 | 179,193 | 38,699 | 217,892 |
| 현재가치할인차금 | 13,402 | - | 13,402 |
| 장부금액 | 421,091 | 96,271 | 517,362 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 및 리스부채의 현황 및 변동금액은 다음과 같습니다.&cr&cri) 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건 물 | 차량운반구 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 421,091 | 96,271 | 517,362 | 483,056 |
| 증가 | - | - | - | 12,575 |
| 감가상각 | (43,048) | (30,888) | (73,936) | - |
| 기타증감 | (151,555) | - | (151,555) | (46,093) |
| 지급 | - | - | - | (150,808) |
| 분기말 | 226,488 | 65,383 | 291,871 | 298,731 |
| 유동 | 155,948 | |||
| 비유동 | 142,782 |
&crii) 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건 물 | 차량운반구 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 614,384 | 126,381 | 740,765 | 676,279 |
| 증가 | - | - | - | - |
| 감가상각 | (138,362) | (26,503) | (164,865) | - |
| 기타증감 | 4,075 | - | 4,075 | - |
| 지급 | - | - | - | (137,863) |
| 분기말 | 480,098 | 99,878 | 579,976 | 538,415 |
| 유동 | 221,484 | |||
| 비유동 | 316,931 |
(2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr&cri) 당분기
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 내용 |
| --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 142,854 |
| 리스부채 이자비용 | 13,537 |
| 소액기초자산리스 관련 비용 | 15,922 |
ii) 전분기
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 내용 |
| --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 164,864 |
| 리스부채 이자비용 | 20,525 |
| 소액기초자산리스 관련 비용 | 15,281 |
&cr (4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 150,808천원 및 158,389천원입니다. &cr
(5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 155,948 | 186,826 |
| 1년 초과 | 142,782 | 296,230 |
21. 종업원급여&cr&cr당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도 를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무 | 3,422,094 | 3,167,685 |
| 사외적립자산 | 1,241,777 | 1,264,409 |
| 순확정급여채무 | 2,180,317 | 1,903,276 |
| 연차휴가부채 | 245,488 | 165,582 |
| 장기종업원급여부채 | 68,952 | - |
| 총 종업원급여부채 | 2,494,756 | 2,068,858 |
(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cri) 당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 순확정급여부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 3,167,685 | (1,264,409) | 1,903,276 |
| 당분기손익으로 인식되는 금액: | |||
| 당기근무원가 | 498,795 | - | 498,795 |
| 이자원가(수익) | 63,125 | (25,197) | 37,929 |
| 소 계 | 3,729,605 | (1,289,605) | 2,440,000 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익 | - | 15,373 | 15,373 |
| 인구통계적가정의 변동에서 &cr 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 재무적가정의 변동에서 &cr 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 경험조정으로 인해 &cr 발생한 보험수리적손익 | - | - | - |
| 소 계 | - | 15,373 | 15,373 |
| 기여금: | |||
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액: | |||
| 지급액 | (307,511) | 32,455 | (275,055) |
| 분기말 | 3,422,094 | (1,241,777) | 2,180,317 |
ii) 전분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 순확정급여부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 3,078,136 | (1,522,945) | 1,555,191 |
| 당분기손익으로 인식되는 금액: | |||
| 당기근무원가 | 482,296 | - | 482,296 |
| 이자원가(수익) | - | ||
| 소 계 | 3,560,432 | (1,522,945) | 2,037,488 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익 | - | - | - |
| 인구통계적가정의 변동에서 &cr 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 재무적가정의 변동에서 &cr 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 경험조정으로 인해 &cr 발생한 보험수리적손익 | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - |
| 기여금: | |||
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액: | |||
| 지급액 | (310,595) | 199,850 | (110,745) |
| 분기말 | 3,249,837 | (1,323,094) | 1,926,743 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 912,459 | 1,264,409 |
&cr(4) 당분기와 전기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 5,431,893 | 5,922,344 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 &cr관련 비용 | 536,724 | 482,296 |
| 연차휴가 부채 증가 | 79,906 | 21,479 |
| 장기근속급여 | 72,452 | - |
(5) 확정급여채무의 보험수리적 가정&cr&cr당분기말과 전기말 현재 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적가정(가중평균)은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.79% | 2.79% |
| 미래 급여인상율 | 3.41% | 3.41% |
22. 납입자본&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 납입자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자본금 | 16,178,863 | 16,042,863 |
| 주식발행초과금 | 44,982,277 | 44,575,030 |
| 합계 | 61,161,140 | 60,617,893 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 250,000,000 | 250,000,000 |
| 주당금액 | 100 | 100 |
| 발행주식수 | 161,788,627 | 160,428,627 |
| 보통주자본금 | 16,178,862,700 | 16,042,862,700 |
(3) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 160,428,627 | (4,605,730) | 155,822,897 | 108,455,315 | (4,605,730) | 103,849,585 |
| 전환사채 전환 | 800,000 | - | 800,000 | 25,866,658 | - | 25,866,658 |
| 신주인수권 행사 | 560,000 | - | 560,000 | 23,959,988 | - | 23,959,988 |
| 기말 발행주식수 | 161,788,627 | (4,605,730) | 157,182,897 | 158,281,961 | (4,605,730) | 153,676,231 |
23. 기타자본구성요소 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가적립금(*) | - | 564,144 |
| 재평가잉여금 | 4,361,777 | 4,361,777 |
| 기타자본잉여금 | 4,346,622 | 4,356,402 |
| 자기주식 | (2,971,099) | (2,971,099) |
| 합계 | 5,737,301 | 6,311,224 |
(*) 당분기 중 이익잉여금으로 계정재분류를 실시하였습니다. &cr
(2) 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 없으며, 당사는 자기주식의 가격안정화, 무상증자시 발생한 단주의 처리 등을 목적으로 자기주식을 시가 또는 장부금액으로 취득하여 자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.
&cr
24. 결손금
&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 717,381 | 717,381 |
| 임의적립금 | 83,000 | 83,000 |
| 미처분이익잉여금 | (12,077,489) | (3,383,480) |
| 합계 | (11,277,108) | (2,583,099) |
&cr(2) 당분기와 전기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (2,583,099) | 475,621 |
| 회계정책의 변경효과 | - | 63,347 |
| 재평가적립금의 재분류 | 564,144 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 대체 | - | 20,803 |
| 분기순손실 | (9,242,780) | (3,320,723) |
| 보험수리적손익 | (15,373) | 177,853 |
| 기말금액 | (11,277,108) | (2,583,099) |
&cr
(3) 법정적립금&cr
법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(4) 임의적립금&cr&cr당사의 임의적립금은 주주총회의 결의에 의하여 배당이 가능한 잉여금입니다.
&cr
25. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (2,568,449) | 362,517 | (224,387) | (3,781,217) |
| 원재료 등의 매입액 | 1,659,559 | 5,845,456 | 3,485,292 | 11,332,987 |
| 종업원급여 | 1,383,950 | 5,431,893 | 1,827,891 | 5,922,344 |
| 감가상각비 | 862,370 | 2,640,548 | 895,547 | 2,779,377 |
| 무형자산상각비 | 73,861 | 221,583 | 73,861 | 221,583 |
| 운반비 | 99,384 | 360,490 | 189,397 | 581,706 |
| 외주가공비 | 1,111,550 | 4,995,619 | 2,496,352 | 7,585,711 |
| 전력비 | 524,356 | 1,680,320 | 727,396 | 2,474,467 |
| 지급수수료 | 196,372 | 774,823 | 133,995 | 499,724 |
| 기타비용 | 1,271,524 | 4,567,922 | 1,565,730 | 5,557,946 |
| 합계(*) | 4,614,478 | 26,881,172 | 11,171,075 | 33,174,629 |
(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비와일반관리비 및 기타비용을 합한 금액입니다.
26. 판매비와 관리비&cr&cr당분기와 전분기 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 201,532 | 974,454 | 517,464 | 1,462,584 |
| 퇴직급여 | 10,798 | 29,134 | 28,188 | 69,436 |
| 운반비 | 14,690 | 77,341 | 42,018 | 121,386 |
| 수출경비 | 3,542 | 69,577 | 16,326 | 48,031 |
| 복리후생비 | (21,622) | 146,798 | 37,503 | 180,850 |
| 여비교통비 | 2,306 | 27,959 | 34,360 | 91,450 |
| 통신비 | 4,225 | 12,768 | 5,206 | 15,226 |
| 감가상각비 | 37,106 | 150,407 | (30,364) | 100,358 |
| 무형자산상각비 | 1,536 | 4,608 | 121,325 | 124,397 |
| 세금과공과 | 96,661 | 144,831 | 228,022 | 260,748 |
| 보험료 | (1,741) | 32,165 | 10,186 | 30,028 |
| 접대비 | 38,735 | 136,430 | 71,379 | 186,127 |
| 광고선전비 | 19,950 | 60,750 | 21,000 | 54,000 |
| 차량유지비 | 13,156 | 42,762 | 23,756 | 65,491 |
| 지급수수료 | 136,938 | 469,904 | 59,079 | 317,120 |
| 경상연구개발비 | (51,076) | 314,705 | 58,372 | 131,320 |
| 대손상각비 | (102,097) | 80,092 | (60,815) | 126,984 |
| 기타 | 22 | 158,131 | 7,271 | 24,347 |
| 합계 | 404,662 | 2,932,815 | 1,190,278 | 3,409,884 |
27. 기타수익과 기타비용 &cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 31,593 | 201,404 | 54,339 | 162,219 |
| 배당금수익 | - | 1,258 | 1,886 | 3,773 |
| 임대수익 | - | 2,000 | 25,500 | 69,500 |
| 수입수수료 | 10,071 | 35,311 | 13,779 | 31,436 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 15,000 | 18,564 |
| 외화환산이익 | 7,832 | 28,365 | 2,090 | 12,749 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 5,851 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | - | - | 25,770 |
| 잡이익 | 55,095 | 116,168 | 92,374 | 98,206 |
| 합 계 | 104,591 | 390,356 | 204,968 | 422,218 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 18,252 | 43,346 | 16,982 | 25,250 |
| 기부금 | 452 | 11,355 | 452 | 40,355 |
| 사용권자산처분손실 | 5,451 | 5,451 | - | - |
| 외화환산손실 | 689 | 4,743 | (13,274) | 7,841 |
| 잡손실 | 47,463 | 95,515 | 32,699 | 157,108 |
| 합 계 | 72,307 | 160,411 | 36,859 | 230,555 |
28. 금융수익과 금융비용 &cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 104,634 | 302,209 | 135,588 | 327,614 |
| 외환차익 | - | - | - | 52 |
| 외화환산이익 | (5) | - | 963 | 963 |
| 금융보증수익 | 10,362 | 31,119 | - | - |
| 합 계 | 114,991 | 333,328 | 136,550 | 328,628 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 417,246 | 1,393,698 | 599,466 | 2,338,808 |
| 외환차손 | - | - | - | 1,494 |
| 외화환산손실 | - | - | (1,914) | - |
| 합 계 | 417,246 | 1,393,698 | 597,552 | 2,340,302 |
29. 법인세비용&cr&cr법인세비용은 당분기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 경우 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산출하지 아니하였습니다.&cr
30. 주당이익&cr
(1) 기본주당순이익&cr&cr주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순손실 | 1,676,152,683 | 9,242,779,855 | 483,644,493 | 1,441,720,620 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 157,182,897 | 156,810,634 | 144,886,088 | 117,678,736 |
| 기본주순손실 | 11 | 59 | 3 | 12 |
&cr(*) 가중평균유통보통주식수 계산내역
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 보통주 | 161,788,627 | 160,428,627 | 108,455,315 | 108,455,315 |
| 자기주식 | (4,605,730) | (4,605,730) | (4,605,730) | (4,605,730) |
| 전환사채의 행사(*) | - | 581,022 | 22,204,630 | 7,482,879 |
| 신주인수권의 행사(*) | - | 406,715 | 18,831,873 | 6,346,272 |
| 가중평균유통보통주식수 | 157,182,897 | 156,810,634 | 144,886,088 | 117,678,736 |
(*) 기중 변동된 주식에 대한 연환산주식수입니다&cr
(2) 희석주당순이익&cr
희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기중 전환 및 신주인수권이 행사된 전환사채 및 신주인수권부사채는 반희석효과가 발생하여 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.&cr&cr희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주는 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금 액 | 청 구 기 간 | 발행될 주식수 | 전환가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채(*) | 10,000,000 | 2019.7.9~2021.6.9(*) | 800,000 | 375 |
| 신주인수권부사채(*) | 10,000,000 | 2019.7.9~2021.6.9(*) | 560,000 | 375 |
(*) 당분기 중 모두 행사되었습니다.
31. 금융상품의 범주별 분류&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 973,745 | - | - | 973,745 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 398,409 | - | 398,409 |
| 소계 | - | 973,745 | 398,409 | - | 1,372,154 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | 372,699 | - | - | - | 372,699 |
| 금융기관예치금 | 1,544,475 | - | - | - | 1,544,475 |
| 매출채권 및 기타수취채권 | 13,613,940 | - | - | - | 13,613,940 |
| 소계 | 15,531,114 | - | - | - | 15,531,114 |
| 합계 | 15,531,114 | 973,745 | 398,409 | - | 16,903,268 |
| [금융부채] | |||||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||
| 매입채무 및 기타금융부채 | - | - | - | 4,920,282 | 4,920,282 |
| 단기차입금 | - | - | - | 32,331,455 | 32,331,455 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 3,321,831 | 3,321,831 |
| 장기차입금 | - | - | - | 10,880,550 | 10,880,550 |
| 리스부채 | - | - | - | 298,731 | 298,731 |
| 합계 | - | - | - | 51,752,849 | 51,752,849 |
(2) 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,444,799 | - | 2,444,799 |
| 소계 | - | - | 2,444,799 | - | 2,444,799 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | 4,933,037 | - | - | - | 4,933,037 |
| 금융기관예치금 | 1,313,446 | - | - | - | 1,313,446 |
| 매출채권 및 기타수취채권 | 20,655,613 | - | - | - | 20,655,613 |
| 소계 | 26,902,096 | - | - | - | 26,902,096 |
| 합계 | 26,902,096 | - | 2,444,799 | - | 29,346,895 |
| [금융부채] | |||||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | |||||
| 매입채무 및 기타금융부채 | - | - | - | 8,512,777 | 8,512,777 |
| 단기차입금 | - | - | - | 36,406,130 | 36,406,130 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 3,284,901 | 3,284,901 |
| 장기차입금 | - | - | - | 10,043,901 | 10,043,901 |
| 전환사채 | - | - | - | 312,181 | 312,181 |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | 218,527 | 218,527 |
| 리스부채 | - | - | - | 483,056 | 483,056 |
| 합계 | - | - | - | 58,778,417 | 58,778,417 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 대손상각비(환입) | 80,092 | 126,984 |
| 외환차익 | 201,404 | 162,271 |
| 외화환산이익 | 28,365 | 13,712 |
| 외환차손 | 43,346 | 26,744 |
| 외화환산손실 | 4,743 | 7,841 |
| 이자수익 | 302,209 | 327,614 |
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 5,851 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정항목 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 25,770 |
| 배당금수익 | 1,258 | 3,773 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 이자비용 | 1,308,516 | 1,550,471 |
| 기타금융부채 | ||
| 금융보증수익 | 31,119 | - |
| 이자비용 | 85,182 | 788,337 |
| 지급수수료 | 41,112 | (34,234) |
32. 위험관리&cr&cr(1) 위험관리 개념체계&cr&cr당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. &cr당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
&cr(2) 금융위험관리&cr
① 신용위험관리&cr
당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr
ⅰ) 신용위험에 대한 최대노출정도
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동자산: | ||
| 현금및현금성자산(*) | 285,988 | 4,932,034 |
| 단기금융상품 | 912,459 | 780,000 |
| 매출채권 | 2,929,031 | 12,757,865 |
| 기타수취채권 | 10,516,652 | 7,702,003 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 300,000 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 300,000 |
| 소계 | 14,944,130 | 26,471,902 |
| 비유동자산: | ||
| 장기금융상품 | 632,016 | 533,446 |
| 기타수취채권 | 168,256 | 195,745 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 673,745 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 398,409 | 774,563 |
| 소계 | 1,872,427 | 1,503,754 |
| 합계 | 16,816,557 | 27,975,656 |
(*) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.&cr
한편, 당사는 부산은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다.
ⅱ) 손상차손
당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된 금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 12,538,414 | 10,620 | 9,293,230 | 249,970 |
| 만기미도래 ~ 6개월 이하 | 1,100,131 | 77,938 | 3,853,283 | 346,483 |
| 6개월 초과 ~ 12개월 이하 | 100,295 | 36,341 | 6,202,871 | 395,732 |
| 12개월 초과 | 2,127,643 | 2,127,643 | 3,478,720 | 1,180,306 |
| 합계 | 15,866,482 | 2,252,542 | 22,828,104 | 2,172,491 |
&cr② 유동성위험관리 &cr&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금 유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.&cr
ⅰ) 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 2년 이하 | 2년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 3,096,550 | 3,096,550 | 3,096,550 | - | - |
| 미지급금 | 338,233 | 338,233 | 338,233 | - | - |
| 미지급비용 | 953,155 | 953,155 | 953,155 | - | - |
| 금융보증부채 | 18,393 | 18,393 | 18,393 | - | - |
| 단기차입금 | 32,331,455 | 32,956,659 | 32,956,659 | - | - |
| 유동성장기부채 | 3,321,831 | 3,330,868 | 3,330,868 | - | - |
| 리스부채 | 298,731 | 312,863 | 166,230 | 135,611 | 11,022 |
| 장기차입금 | 10,880,550 | 12,360,036 | - | 6,169,256 | 6,190,780 |
| 장기미지급금 | 445,000 | 445,000 | - | - | 445,000 |
| 장기미지급비용 | 68,952 | 68,952 | - | - | 68,952 |
| 합계 | 51,752,849 | 53,255,503 | 40,234,884 | 6,304,866 | 6,715,753 |
&crⅱ) 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 2년 이하 | 2년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 6,392,264 | 6,392,264 | 6,392,264 | - | - |
| 미지급금 | 374,950 | 374,950 | 374,950 | - | - |
| 미지급비용 | 1,037,166 | 1,037,166 | 1,037,166 | - | - |
| 단기차입금 | 36,406,130 | 37,110,127 | 37,110,127 | - | - |
| 유동성장기부채 | 3,284,901 | 3,293,837 | 3,293,837 | - | - |
| 금융보증부채 | 47,666 | 1,960,000 | 1,960,000 | - | - |
| 장기차입금 | 10,043,901 | 11,409,623 | 370,974 | 3,762,737 | 7,275,912 |
| 전환사채 | 312,181 | 312,181 | - | 312,181 | - |
| 신주인수권부사채 | 218,527 | 218,527 | - | 218,527 | - |
| 장기미지급금 | 660,731 | 660,731 | - | - | 660,731 |
| 합계 | 58,778,417 | 62,769,406 | 50,539,318 | 4,293,445 | 7,936,643 |
③ 시장위험관리&cr&crⅰ) 환위험 &cr당사는 외화차입 등과 관련하여 주로 USD 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의장부금액은 다음과 같습니다.
| (외화단위: USD,JPY, 원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기간 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화종류 | 외화금액 | 원화환산금액 | 외화금액 | 원화환산금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | - | - | 29,745.50 | 34,439 |
| JPY | 1 | - | 9,597,013 | 102,061 | |
| CNY | - | - | - | - | |
| 매출채권 | USD | 344,254.78 | 408,604 | 2,919,991.10 | 3,380,766 |
| JPY | 4,714,665 | 52,255 | - | - | |
| EUR | 692,711.35 | 923,354 | 1,004,541.44 | 1,303,322 | |
| CNY | 1,462,534.25 | 248,601 | 2,219,975.69 | 367,939 | |
| 소계 | 1,632,814 | 5,188,527 |
&cr당분기말과 전기말 현재 원화의 USD, JPY 대비 환율이 높았다면, 당사의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율과같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기말에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 환율변동 | 자본 | 손익 | 환율변동 | 자본 | 손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 10% 상승 | 40,860 | 40,860 | 10% 상승 | 341,521 | 341,521 |
| JPY | 10% 상승 | 5,225 | 5,225 | 10% 상승 | 10,206 | 10,206 |
| EUR | 10% 상승 | 92,335 | 92,335 | 10% 상승 | 130,332 | 130,332 |
| CNY | 10% 상승 | 24,860 | 24,860 | 10% 상승 | 36,794 | 36,794 |
&cr당분기말 현재 상기 통화에 대한 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 반대의 효과가 발생할 것입니다.
ⅱ) 이자율위험
당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 변동이자율 | ||
| 금융부채 | 32,688,307 | 13,870,549 |
당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 100bp변동시 변동금리부 차입금으로 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1%상승시 | 1%하락시 | 1%상승시 | 1%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 순이익증가(감소) | (326,883) | 326,883 | (138,705) | 138,705 |
ⅲ) 가격위험
당사는 시장성 있는 금융상품과 관련하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 시장성 있는 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 305,559 | 1,277,385 |
④ 자본위험관리&cr&cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금: | ||
| 유동성차입금 | 35,653,286 | 39,691,031 |
| 비유동성차입금 | 10,880,550 | 10,574,609 |
| 리스부채 | 298,731 | 483,056 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | (372,699) | (4,933,037) |
| 장단기금융상품 | (1,544,475) | (1,313,446) |
| 순부채(A) | 44,915,393 | 44,502,213 |
| 부채총계(B) | 57,586,889 | 63,794,347 |
| 자본총계(C) | 53,855,347 | 64,773,112 |
| 총자산(D=B+C) | 111,442,236 | 128,567,459 |
| 자본조달비율(A/D) | 40.30% | 34.60% |
| 부채비율(B/C) | 106.93% | 98.50% |
(3) 금융상품의 공정가치 &cr&cr① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 973,745 | 973,745 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 398,409 | 398,409 | 2,444,799 | 2,444,799 |
| 소계 | 1,372,154 | 1,372,154 | 2,444,799 | 2,444,799 |
| 상각후원가 측정 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 372,699 | 372,699 | 4,933,037 | 4,933,037 |
| 장기금융상품 | 1,544,475 | 1,544,475 | 1,313,446 | 1,313,446 |
| 매출채권 및 기타수취채권 | 13,613,940 | 13,613,940 | 20,655,613 | 20,655,613 |
| 소계 | 15,531,114 | 15,531,114 | 26,902,096 | 26,902,096 |
| 합계 | 16,903,268 | 16,903,268 | 29,346,895 | 29,346,895 |
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가 측정 금융부채: | ||||
| 매입채무 및 기타금융부채 | 4,920,282 | 4,920,282 | 8,512,777 | 8,512,777 |
| 단기차입금 | 32,331,455 | 32,331,455 | 36,406,130 | 36,406,130 |
| 유동성장기부채 | 3,321,831 | 3,321,831 | 3,284,901 | 3,284,901 |
| 장기차입금 | 10,880,550 | 10,880,550 | 10,043,901 | 10,043,901 |
| 리스부채 | 298,731 | 298,731 | 483,056 | 483,056 |
| 전환사채 | - | - | 312,181 | 312,181 |
| 신주인수권부사채 | - | - | 218,527 | 218,527 |
| 합계 | 51,752,849 | 51,752,849 | 59,261,473 | 59,261,473 |
당사는 상각후 원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
&cr② 공정가치 서열체계&cr&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
ⅰ) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 973,745 | - | 973,745 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 398,409 | - | - | 398,409 |
| 전기말 : | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,277,385 | 300,000 | - | 1,577,385 |
33. 우발부채와 약정사항&cr&cr(1) 지급보증&cr&cri) 제공받은 지급보증&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사가 이행계약 등과 관련하여 특수관계자 이외의 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 보증제공자 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 계약이행보증 외 | 서울보증보험 | 348,246 | 553,442 |
| 기타지급보증 | 부산은행 | 139,000 | 182,000 |
| 계약이행보증 외 | 자본재공제조합 | 208,100 | 823,791 |
| 합계 | 695,346 | 1,559,233 |
(2) 차입약정한도&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 차입약정한도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기업구매자금대출 | 부산은행 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 무역금융 | 부산은행 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 할인어음 | 기업은행 | 338,054 | 1,308,817 |
| 외상매출채권담보대출 | 우리은행 | 120,000 | 120,000 |
| 경남은행 | 300,000 | 100,000 | |
| 당좌대출 | 부산은행 | 200,000 | 200,000 |
| 시설자금대출 | 부산은행 | 17,707,000 | 17,357,000 |
| 중소기업일반자금 | 기업은행 | 12,450,000 | 12,450,000 |
| 부산은행 | 6,900,000 | 6,900,000 | |
| 합계 | 49,015,054 | 49,435,817 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 타인에게 양도 또는 할인한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 양도 또는 할인한 매출채권 | 338,054 | 1,368,581 |
&cr&cr34. 영업부문&cr &cr(1) 당사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr
경영진은 영업전략을 수립하는 이사회 등에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.&cr&cr지역적으로 경영진은 단일지역인 한국의 성과를 검토하고 있으며, 기계류 및 철강재매출에 대하여 단일부문으로 성과를 검토하고 있습니다.
&cr영업부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다.
| 영업부문 | 지역정보 | 주요재화 및 용역 | 주요고객정보 |
|---|---|---|---|
| 기계류 및 철강재 | 부산 및 울주 | 내연기관 구조재 | HSD엔진(주) 등 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액은 각각 5,028백만원 및 12,820백만원입니다.&cr&cr
35. 현금흐름표&cr&cr(1) 현금흐름표 상 현금및현금성자산은 재무상태표상 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성대체 | 2,009,173 | 1,339,358 |
&cr(3) 당분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 재무활동현금흐름에서발생한변동 | 기타변동 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장단기차입금 | 50,265,641 | (3,201,096) | (530,708) | 46,533,836 |
| 리스부채 | 483,056 | (150,808) | (33,518) | 298,731 |
| 재무활동 총부채 | 50,748,697 | (4,376) | (529) | 50,743,791 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제44기 3분기 | 매출채권 | 4,004,573 | 1,075,542 | 26.86% |
| 단기대여금 | 11,326,806 | 1,177,000 | 10.39% | |
| 선급금 | 1,207,875 | 363,000 | 30.05% | |
| 합계 | 16,539,254 | 2,615,542 | 15.81% | |
| 제43기 | 매출채권 | 13,753,357 | 995,492 | 7.24% |
| 단기대여금 | 8,475,419 | 1,177,000 | 13.89% | |
| 선급금 | 1,388,945 | 363,000 | 26.13% | |
| 합계 | 23,617,721 | 2,535,492 | 10.74% | |
| 제42기 | 매출채권 | 9,008,675 | 872,890 | 9.69% |
| 선급금 | 2,394,003 | 363,000 | 15.16% | |
| 합계 | 11,402,678 | 1,235,890 | 10.84% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,535,491 | 1,235,890 | 1,191,748 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 42 | 0 | 0 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 42 | 0 | 0 |
| ② 상각채권회수액 | 0 | 0 | 0 |
| ③ 기타증감액 | 0 | 0 | 0 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 80,093 | 1,299,601 | 44,142 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 2,615,542 | 2,535,491 | 1,235,890 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
1) 매출채권 대손충당금 설정기준&cr - 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령분석 및 경험률에 근거 한 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr 2) 매출채권 대손충당금 설정방법&cr - 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류하 고 있으며, 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액 을 고려하여 손상차손을 인식합니다.&cr
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 ~ 1년 | 1년 ~ 3년 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일반 | 2,494,685 | 408,174 | 172,794 | 823,306 | 3,898,959 |
| 특수관계자 | 105,614 | - | - | - | 105,614 |
| 계 | 2,600,299 | 408,174 | 172,794 | 823,306 | 4,004,573 |
| 구성비율 | 64.94% | 10.19% | 4.31% | 20.56% | 100.00% |
&cr 다. 재고자산 현황 등&cr (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 |
|---|---|---|---|---|
| 주강&cr부문 | 상품 | 0 | 0 | 0 |
| 제품 | 2,229,162 | 2,351,489 | 151,963 | |
| 재공품 | 6,266,918 | 7,061,073 | 9,231,645 | |
| 원재료 | 122,995 | 154,488 | 193,529 | |
| 부재료 | 954,671 | 237,677 | 345,901 | |
| 저장품 | 43,655 | 105,984 | 52,410 | |
| 초저온&cr산업 | 상품 | 157 | 0 | 0 |
| 제품 | 491,328 | 583,592 | 381,805 | |
| 원재료 | 111,017 | 88,118 | 281,277 | |
| 합계 | 10,219,903 | 10,582,421 | 10,638,530 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
9.2% | 8.3% | 8.4% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
3회 | 4회 | 3회 |
&cr(2) 재고자산의 실사내역 등&cr- 재고실사기준일 : 2020년 09월 30일&cr- 재고실사자 : 회사관계자&cr- 재고실사대상 : 재고자산(상품, 제품, 재공품, 원재료, 부재료, 저장품)&cr- 실사방법 : 회사가 보관중인 재고의 수량 및 상태파악&cr- 실사결과 : 중대한 차이는 없었습니다.
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 당사는 분.반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제44기(당기)우리회계법인---제43기(전기)회계법인공감적정재무제표 재작성, 재무제표 주석 재작성,&cr연결 재무제표 주석 재작성매출채권 대손충당금제42기(전전기)회계법인공감적정해당사항 없음해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제44기(당기)우리회계법인연결 및 별도 재무제표180,000,0001,286118,000,000512제43기(전기)회계법인공감연결 및 별도 재무제표50,000,0001,17050,000,0001,172제42기(전전기)회계법인공감연결 및 별도 재무제표50,000,00090050,000,000912
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제44기(당기)----------제43기(전기)----------제42기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 종속회사 중 적정의견 이외의 감사의견
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
5. 회계감사인의 변경
| 변경 전 | 변경 후 | 변경사유 |
|---|---|---|
| 회계법인공감 | 우리회계법인 | 외부감사인 지정 |
&cr 6. 내부회계관리제도 &cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요
(1) 이사회의 권한 내용
① 주주총회에서 위임받은 업무 &cr② 정관에서 정하는 이사회 업무 &cr - 국내외 지점, 출장소, 사무소 및 현지 법인의 설립 &cr - 우선주식의 우선배당률 결정 &cr - 우선주식의 보통주 전환시 전환비율 결정 &cr - 전환우선주식의 전환비율 및 전환가격의 조정 &cr - 정관 10조 2항의 각 호에 해당시 주주 이외의 자에게 신주 배정 결정 &cr - 주주의 신주인수권 포기 또는 상실, 신주배정시 단주의 발생시 그 처리방법 결정 - 일반공모증자방식의 신주발행 및 발행할 주식 종류와 수의 결정 &cr - 임직원 1인당 발행주식 총수의 100분의10 범위내의 주식매수선택권의 부여 - 주식매수선택권의 행사기간 결정 &cr - 정관 제12조 6의 각 호에 해당하는 경우 주식매수선택원 부여의 취소 &cr - 발행주식의 총수 100분의 20 범위 내에서 주주에게 배당할 이익으로 주식의 소 각 결정 &cr - 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위 결정 &cr - 주주명부의 폐쇄 결정 &cr - 주총회의 소집 결의 &cr - 대표이사 유고시 주주총회 의장의 선임 &cr - 사장, 전무이사, 상무이사의 선임 결의 &cr - 사장 유고시 사장의 직무대행 순서의 결정 &cr - 재무상태표, 포괄손익계산서, 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서 및 그 부속명세서와 영업보고서의 승인 &cr - 분기배당 결정&cr
(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
1) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시함.
2) 현재 구성된 이사회 구성원중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사 후보는 없었습니다.&cr
(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
- 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
(4) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의&cr이해관계 | 대내외 교육 참여현황 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 문영도 | 부산대학교 법정대학 법학과 졸업&cr전)부산지방국세청 세원관리국&cr현)세무법인 티에스 대표세무사 | - | - | - |
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl
나. 중요의결사항 등&cr(1) 이사회 운영규정의 주요내용
| 구 분 | 조 항 |
|---|---|
| 이사의&cr수 | (제33조) 1. 회사의 이사는 3인 이상 12인 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의1이상으로 한다. 2. 적대적 기업인수 및 합병에 의해 1항의 규정을 개정 또는 변경하는 것이라고 이사회에서 결 의하는 경우 1항의 개정 또는 변경은 출석한 주주의 100분의 70이상과 발행주식총수의 100분 의 60이상 찬성으로 한다. 3. 2항을 개정하고자 하는 경우에도 2항의 방법에 의하여야 한다. |
| 이사의&cr선임 | (제34조) &cr1. 이사는 주주총회에서 선임한다. &cr2. 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. &cr3. 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니 한다. |
| 이사의&cr임기 | (제35조) &cr1. 이사의 임기는 3년이내로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. 2. 법률 또는 정관에 정한 이사의 원수를 결한 경우에는 주주총회에서 이사를 선임한다. 다만 정관 제33조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고, 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하 지 아니하다. 3. 보궐선임된 이사의 임기는 전임자의 잔여기간으로 한다. |
| 이사회의&cr소집 | (제39조)&cr2. 이사회는 이사회의장이 소집한다. 각 이사는 이사회 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사 회 소집을 청구할 수 있다. 3. 이사회를 소집함에는 회의일 최소 역일로 1일 이전에 각 이사에게 이사회의장 또는 이사회에 서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 개별적으로 통지를 발송하여야 한다. 다만 회의 일 이전에 모든 이사의 서면 동의(우편, 항공특송, 팩스, 텔렉스, 전보에 의해)가 있을 시에 는 기간을 단축하거나 생략할 수 있다. 회의의 불참 이사를 포함한 이사 전원의 동의 없이는 이사회에서 사전에 통지되지 않은 사은을 결의할 수 없다. 4. 당 회사는 이사가 이사회에 참석하기 위해 다른 도시나 국외로부터 이동해야 하는 경우 그로 인해 발생하는 합리적인 액수의 교통비, 숙식비 등의 경비를 지불해야 한다. |
| 이사회의&cr결의 | (제40조)&cr1. 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 2. 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다. 다만, 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의 에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 원격통신수단에 의하여 결의 에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본 다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. |
| 이사회의&cr의사록 | (제41조)&cr1. 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. &cr2. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
&cr(2) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사외이사의 성명 |
|---|---|---|---|---|
| 문영도&cr(출석률:36.4%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - | 2020.01.06 | 단기대여의 건 | 여 | - |
| - | 2020.02.10 | 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 여 | - |
| - | 2020.02.17 | 제43기 재무제표 승인의 건, 정기주주총회 소집의 건 | 여 | - |
| - | 2020.02.27 | 단기대여 기간연장의 건 | 여 | - |
| - | 2020.03.05 | 정기주주총회 소집의 건(감사 후보자 확정) | 여 | - |
| - | 2020.03.06 | 대출한도 회전 / 대환대출 신청 | 여 | - |
| - | 2020.03.12 | 기업운전전자방식외상매출채권담보대출 | 여 | 여 |
| - | 2020.03.24 | 대표이사 선임의 건 | 여 | 여 |
| - | 2020.05.20 | 담보예금 교체(갱신) | 여 | - |
| - | 2020.06.11 | 시설대 분할금 대환 | 여 | 여 |
| - | 2020.07.02 | 산업운영자금 대환요청의 건 | 여 | 여 |
다. 이사회내 위원회
- 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr라. 이사의 독립성&cr&cr(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항&cr당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사) 에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 사외이사는 회사와 거래관계가 없고 최대주주 및 주요주주 등과 관계가 없습니다.&cr&cr(2) 사외이사후보추천위원회&cr당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr&cr마. 사외이사의 전문성&cr
- 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사 및 감사위원회&cr(1) 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 김광호 | - 동아대학교 상대 경영학과 졸업&cr- 현)대창솔루션 감사 | - |
&cr(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부
- 내부회계관리제도운영
&cr(3) 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 감사&cr참석여부&cr(출석률:36.4%) |
|---|---|---|---|---|
| - | 2020.01.06 | 단기대여의 건 | 여 | - |
| - | 2020.02.10 | 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 여 | 여 |
| - | 2020.02.17 | 제43기 재무제표 승인의 건, 정기주주총회 소집의 건 | 여 | - |
| - | 2020.02.27 | 단기대여 기간연장의 건 | 여 | - |
| - | 2020.03.05 | 정기주주총회 소집의 건(감사 후보자 확정) | 여 | - |
| - | 2020.03.06 | 대출한도 회전 / 대환대출 신청 | 여 | 여 |
| - | 2020.03.12 | 기업운전전자방식외상매출채권담보대출 | 여 | 여 |
| - | 2020.03.24 | 대표이사 선임의 건 | 여 | - |
| - | 2020.05.20 | 담보예금 교체(갱신) | 여 | - |
| - | 2020.06.11 | 시설대 분할금 대환 | 여 | - |
| - | 2020.07.02 | 산업운영자금 대환요청의 건 | 여 | 여 |
&cr나. 감사기구 관련 사항&cr(1) 최근 사업년도 현재 감사위원회(감사)는 설치하지 않음
(2) 당사는 정관 제46조에 의거하여 1인 이상 2인이내의 감사를 선임할 수 있으며, &cr 현재 상근감사 1명으로 구성됨.&cr
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
경영지원센터5과장2명,사원3명&cr(평균2년)감사지원업무
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
(5)준법지원인 지원조직 현황&cr- 당사는 준법지원인을 두지 않고 있습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제 의 채택여부
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
나. 소수주주권의 행사여부&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
다. 경영권 경쟁
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
박현정본인보통주7,729,8804.827,729,8804.78-박문주가족보통주7,688,7504.797,688,7504.75-박진아가족보통주7,688,7504.797,688,7504.75-한명섭가족보통주100,0000.06100,0000.06-이창수임원보통주630,8050.401,400,0000.87-(주)고동-보통주3,306,6662.064,666,6662.88-보통주27,144,85116.9229,274,04618.09-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
------
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
7,2307,24499.80103,911,995161,788,62764.22-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
- 소액주주현황 기준은 2019년 12월 31일 최종으로 확인된 주주명부에 등재된 주주를 기준으로 작성하였습니다.
&cr주가 및 주식 거래실적
| (단위 : 주, 원) |
| 종 류 | 2020.10 | 2020.09 | 2020.08 | 2020.07 | 2020.06 | 2020.05 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 585 | 371 | 355 | 323 | 507 | 341 |
| 최저 | 389 | 324 | 301 | 303 | 305 | 299 | |
| 월간거래량 | 643,593,891 | 143,889,233 | 78,212,998 | 74,038,372 | 530,822,418 | 40,618,532 | |
| 우선주 | 최고 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 최저 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 월간거래량 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김대성남1967.06대표이사등기임원상근경영총괄부산대학교&cr캘리포니아대 연구교수---11년2023.03.27이창수남1971.05전무등기임원상근영업부경대학교 공과대학 재료공학과 졸업&cr전) 삼영엠텍 근무&cr현) 대창솔루션 재직1,400,000--5년2021.06.19한명섭여1946.03이사등기임원비상근-한양대학교 영어영문과 졸업&cr전) 대창중기공업 감사100,000--2년2021.06.19문영도남1950.10사외이사등기임원비상근-부산대학교 법정대학 법학과&cr현)세무법인 티에스 대표세무사---8년2022.03.28김광호남1955.09감사등기임원상근감사동아대학교 경영학과&cr부산은행(주)---9년2020.03.27
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
- 정기 주주총회 제3호 의안 감사 신규선임 안건은 의결정족수 미달로 부결되었습니다. 상법 제386조에 따라 전임감사가 새로운 감사선임시까지 계속 직무를 수행합니다.&cr
직원 등 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-남119-11-1308년2개월4,272,99932,869-----여10---104년3개월288,59428,859-129-11-1407년10개월4,561,59332,583-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
2149,68074,840-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사41,000,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 5346,27569,255-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3305,775101,925-113,50013,500-----127,00027,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
| 회사명 | 주요사업 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| (주)크리오스 | LNG 저장시설 및&crTANK 제조 | 98.70% | 비상장 |
| (주)메딕바이오 | 바이오 관련 연구개발 | 100.00% | 비상장 |
| (주)메딕바이오엔케이 | 바이오 관련 연구개발 | 14.38% | 비상장 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)크리오스&cr(비상장)2012.12.14경영&cr참여8,746,9452,473,43798.7000002,473,43798.70035,984,498-2,664,127(주)메딕바이오&cr(비상장)2019.01.04경영&cr참여50,000100,000100.0050,000000100,000100.0050,000590,01010
(주)메딕바이오엔케이
(비상장)
2019.02.26경영&cr참여25,500451,00014.38225,500000451,00014.38225,5001,567,239-1,2613,024,437-275,5000003,024,437-275,50038,141,747-2,665,378
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
- (주)메딕바이오엔케이는 당사 종속회사(메딕바이오)의 관계회사 입니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
| [기준일 : 2020년 09월 30일] | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 구분 | 계정과목 | 제44기 3분기 | 제43기 |
|---|---|---|---|---|
| (주)크리오스 | 종속기업 | 매 출 채 권 | 215,016 | 1,309,672 |
| 단기대여금 | 2,850,000 | 5,073,835 | ||
| 미수금 | - | - | ||
| 외상매입금 | 135,188 | 83,145 | ||
| 미 지 급 금 | 51,480 | 68,640 | ||
| (주)메딕바이오 | 종속기업 | 전환사채매입 | - | 540,000 |
| 종속기업투자주식 | - | 50,000 | ||
| (주)고동 | 기타의특수관계자 | 전환권청구외(*1) | 510,000 | 1,240,000 |
(*1) 기타의 특수관계자인 (주)고동이 당반기에 당사 발행 전환사채에 대한 전환권청구로 당사의 주식 800,000주를 취득, 신주인수권부사채에 대한 신주인수권행사로 560,000주를 취득(당반기 현재 보유주식수 4,666,666주, 지분율 2.88%)하였습니다.&cr&cr 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr - &cr나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2019.03.29&cr(정기주주총회) | 제1호 의안 : 제42기(2018년1월1일~2018년12월31일) 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 2명)&cr-제3-1호 : 사외이사 문영도 재선임의 건&cr-제3-2호 : 사외이사 김민석 신규선임의 건 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 |
원안가결 | - |
| 2020.03.24(정기주주총회) | 제1호의안 : 제43기(2019년1월1일∼2019년12월31일) &cr 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 사내이사 김대성 재선임의 건&cr제3호의안 : 감사 조정래 신규선임의 건&cr → 의결정족수 부족으로 부결&cr제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 제3호의안 부결&cr그외 의안&cr원안가결 | 제3호의안은&cr의결정족수&cr부족으로 부결 |
2. 우발채무 등&cr가. 중요한 소송사건&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr다. 채무보증 현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 관계 | 채권자 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)크리오스 | 자회사 | 부산은행 외 | 일반자금대출 외 | 2,206,200 |
라. 채무인수약정 현황
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
마. 그 밖의 우발채무 등&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr가. 제재현황&cr(1) 제재현황&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(2) 신용보강 제공 현황&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(3) 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
4) 단기매매차익 미환수 현황&cr- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr나. 작성기준일 이후 발생한 중요사항&cr - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
다. 중소기업기준 검토표&cr
| 구 분 | 요 건 | 당 사 현 황 | 적합여부 |
|---|---|---|---|
| 사업요건 | 주된사업 : 제조업 | 강주물 및 금속조립구조재제조업 | 적합 |
| 규모요건 | 매출액, 자산총액 | 매출액 483억원,자산총액 1,273억원 | 적합 |
| 독립성요건 | 조세특례제한법 시행령&cr제2조제1항제3호에 적합한 기업일 것 | 조세특례제한법 시행령 제2조제1항제3호 요건 충족 | 적합 |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채22018.07.09운영자금&cr(타법인투자포함)10,000운영자금 외10,000-신주인수권부사채12018.07.09운영자금&cr(타법인투자포함)10,000운영자금 외10,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.