Czerwona Torebka S.A. — Interim / Quarterly Report 2021

Nov 26, 2021

"CZERWONA TOREBKA" SPÓŁKA AKCYJNA

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2021 ROKU

Poznań, 26 listopada 2021 roku

Wybrane dane finansowe 3 Wybrane dane finansowe (c.d.) 4 Śródroczne skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów 5 Śródroczne skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów (c.d.) 6 Śródroczne skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej 7 Śródroczne skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych 8 Śródroczne skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 9 Dodatkowe noty objaśniające 10 1. Informacje ogólne 10 2. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego 10 3. Zmiana szacunków 11 4. Istotne zasady (polityka) rachunkowości 11 5. Sezonowość działalności 11 6. Informacje dotyczące segmentów działalności 11 7. Podatek dochodowy 11 8. Inwestycje w jednostkach zależnych 12 9. Rzeczowe aktywa trwałe 13 10. Wartości niematerialne 16 11. Zapasy 17 12. Rezerwy 18 13. Połączenia jednostek i nabycia udziałów niekontrolujących 18 14. Zarządzanie kapitałem 18 15. Poręczenia i gwarancje finansowe 20 16. Sprawy sądowe 20 17. Transakcje z podmiotami powiązanymi 21 18. Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi 25 19. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 25

WYBRANE DANE FINANSOWE

Wybrane jednostkowe dane finansowe

	Za okres 9 miesięcy	Za okres 9 miesięcy	Za okres 9 miesięcy	Za okres 9 miesięcy
	od 01.01.2021	od 01.01.2020	od 01.01.2021	od 01.01.2020
	do 30.09.2021	do 30.09.2020	do 30.09.2021	do 30.09.2020
	PLN	PLN	EUR	EUR
	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Przychody ze sprzedaży	298	375	65	84
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(709)	4 944	(155)	1 113
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(831)	262	(182)	59
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	(1 679)	949	(368)	214
Całkowite dochody ogółem	(1 679)	949	(368)	214
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-	1	-	-
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-	-	-	-
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-	(4)	-	(1)
Przepływy pieniężne netto razem	-	(3)	-	(1)
Podstawowy zysk na jedną akcję (w złotych / EUR)	-0,02	0,01	0,00	0,00
Rozwodniony zysk na jedną akcję (w złotych / EUR)	-0,02	0,01	0,00	0,00

Dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 11 do 28 stanowią jego integralną część

WYBRANE DANE FINANSOWE (c.d.)

	Na dzień	Na dzień	Na dzień	Na dzień	Na dzień	Na dzień
	30 września 2021	31 grudnia 2020	30 września 2020	30 września 2021	31 grudnia 2020	30 września 2020
	PLN	PLN	PLN	EUR	EUR	EUR
	(niebadane)	(badane)	(niebadane)	(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Aktywa razem	184 908	184 936	184 927	39 912	40 075	40 852
Kapitały własne	156 992	158 671	157 534	33 887	34 383	34 801
Zobowiązania	27 916	26 265	27 393	6 025	5 692	6 051

Wybrane dane finansowe prezentowane w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:

pozycje dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu; kurs ten wyniósł:

• za okres bieżący – 4,5585

• za okres poprzedni 4,4420

• pozycje dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego; kurs ten wyniósł:

• za okres bieżący – 4,6329

• za okres poprzedni 4,5268

• na dzień 31 grudnia 2020 4,6148

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2021 roku

Sprawozdanie z całkowitych dochodów

		Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
		od 01.07.2021	od 01.01.2021	od 01.07.2020	od 01.01.2020
	Nota	do 30.09.2021	do 30.09.2021	do 30.09.2020	do 30.09.2020
		(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży		101	298	123	375
Przychody z wynajmu i sprzedaży innych usług		101	298	123	375
Koszty własne sprzedaży		-	-	-	-
Koszty własne usług wynajmu		-	-	-	-
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		101	298	123	375
Koszty sprzedaży		-	-	-	-
Koszty ogólnego zarządu		(327)	(753)	(200)	(717)
Koszty handlowe		(8)	(69)	-	(1)
Zysk (strata) ze sprzedaży		(234)	(524)	(77)	(343)
Pozostałe przychody operacyjne*		37	37	4	5 362
Pozostałe koszty operacyjne		(35)	(222)	(7)	(75)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej		(232)	(709)	(80)	4 944
Przychody finansowe		172	513	200	421
Koszty finansowe		(219)	(635)	(326)	(5 103)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		(279)	(831)	(206)	262
Podatek dochodowy		-	(848)	-	687
Zysk (strata) netto		(279)	(1 679)	(206)	949

* na dzień 30 września 2020 roku kwota pozostałych przychodów operacyjnych wynikała z umowy rozliczenia długu z dnia 9 kwietnia 2020 roku zawartej z Czerwona Torebka Sp. z o. o. Niniejszą umową rozliczono zobowiązania Czerwona Torebka Spółka Akcyjna wobec Czerwona Toreb-ka Sp. z o. o w zamian za przeniesienie własności posiadanych przez Czerwona Torebka S.A. certyfikatów inwestycyjnych Sowiniec FIZ.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (c.d.)

za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2021 roku

Sprawozdanie z całkowitych dochodów

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	od 01.07.2021	od 01.01.2021	od 01.07.2020	od 01.01.2020
	do 30.09.2021	do 30.09.2021	do 30.09.2020	do 30.09.2020
	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Zysk / (strata) netto okresu sprawozdawczego	(279)	(1 679)	(206)	949
Inne całkowite dochody	-		-
Inne całkowite dochody netto podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych	-	-	-	-
Inne całkowite dochody netto nie podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach
sprawozdawczych	-	-	-	-
Inne całkowite dochody netto	-	-	-	-
Całkowity dochód za okres	(279)	(1 679)	(206)	949
Całkowity dochód przypadający:
Akcjonariuszom jednostki dominującej	(279)	(1 679)	(206)	949
Akcjonariuszom niekontrolującym	-	-	-	-
Zysk na jedną akcję:
– podstawowy z zysku za okres przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej	(0,00)	(0,02)	(0,00)	0,01
– podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej za okres przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	(0,00)	(0,02)	(0,00)	0,01
– rozwodniony z zysku za okres przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej	(0,00)	(0,02)	(0,00)	0,01
– rozwodniony z zysku z działalności kontynuowanej za
okres przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej	(0,00)	(0,02)	(0,00)	0,01

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

na dzień 30 września 2021 roku

Sprawozdanie z sytuacji finansowej

		Na dzień	Na dzień	Na dzień
	Nota	30 września 2021	31 grudnia 2020	30 września 2020
Aktywa		(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Aktywa trwałe (długoterminowe)		182 991	183 332	183 442
Wartości niematerialne	10	1	8	10
Rzeczowe aktywa trwałe	9	5	5	5
Inwestycje w jednostkach zależnych	8	99 835	99 835	99 835
Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie		5 524	5 363	5 310
Należności długoterminowe		77 076	76 723	76 605
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		550	1 398	1 677
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		550	1 398	1 677
Pozostałe długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		-	-	-
Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)		1 917	1 604	1 485
Należności z tytułu dostaw i usług		1 846	1 534	1 413
Pozostałe krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe		1	-	1
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		1	1	1
Pozostałe należności krótkoterminowe		69	69	70
Aktywa razem		184 908	184 936	184 927

		Na dzień	Na dzień	Na dzień
	Nota	30 września 2021	31 grudnia 2020	30 września 2020
Pasywa		(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Kapitał własny		156 992	158 671	157 534
Kapitał podstawowy		15 005	15 005	15 005
Kapitał zapasowy		414 863	412 777	412 777
Zyski zatrzymane (Niepokryte straty)		(272 876)	(269 111)	(270 248)
Zysk (strata) z lat ubiegłych		(271 197)	(271 197)	(271 197)
Zysk (strata) netto bieżącego roku		(1 679)	2 086	949
Zobowiązania		27 916	26 265	27 393
Zobowiązania długoterminowe		2 137	3 425	4 998
Zobowiązania wekslowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie		1 055	2 343	2 329
Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	12	11	11	10
Pozostałe rezerwy długoterminowe	12	350	350	1 938
Pozostałe zobowiązania długoterminowe		721	721	721
Zobowiązania krótkoterminowe		25 779	22 840	22 395
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług		274	370	457
Zobowiązania wekslowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie		19 513	18 942	18 754
Zobowiązania z tytułu podatku VAT		56	64	59
Pozostałe zobowiązania podatkowe		33	38	32
Rezerwy krótkoterminowe	12	49	-	4
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe		5 854	3 426	3 089
Pasywa razem		184 908	184 936	184 927

Dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 11 do 28 stanowią jego integralną część

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2021 roku

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych

		Okres zakończony	Okres zakończony
	Nota	30 września 2021	30 września 2020
		(niebadane)	(niebadane)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk / (strata) brutto		(831)	262
Korekty o pozycje		129	4 690
Amortyzacja		7	8
Przychody z tytułu odsetek		(513)	(391)
(Zysk) / Strata ze sprzedaży aktywów finansowych		-	95
Koszty z tytułu odsetek i prowizji		635	4 978
Korekty kapitału obrotowego		703	(4 830)
Zmiana stanu rezerw		49	-
Zmiana stanu należności		(664)	20 354
Zmiana stanu zobowiązań krótkoter., z wyjątkiem pożyczek i kredytów		965	(25 419)
Zmiana stanu innych aktywów i długoterm. rozliczeń międzyokresowych		353	235
Podatek dochodowy zapłacony		-	(120)
Inne korekty		(1)	(1)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej		-	1
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy z aktywów finansowych (weksle)		-	-
Odsetki otrzymane		-	-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		-	-
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu kredytów i pożyczek		-	-
Spłaty kredytów i pożyczek		-	-
Emisja dłużnych papierów wartościowych (weksle)		-	-
Odsetki zapłacone		-	(4)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej		-	(4)
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów		-	(3)
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym		-	(3)
Środki pieniężne na początek okresu		1	4
Środki pieniężne na koniec okresu		1	1

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2021 roku

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Zyski zatrzymane (Niepokryte straty)	Razem
Na dzień 01 stycznia 2020 roku (badane) Całkowite dochody ogółem	15 005 -	412 777 -	(271 197) 949	156 585 949
Na dzień 30 września 2020 roku (niebadane)	15 005	412 777	(270 248)	157 534

	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Zyski zatrzymane (Niepokryte straty)	Razem
Na dzień 01 stycznia 2021 roku (badane)	15 005	412 777	(269 111)	158 671
Rozliczenie wyniku 2020 roku	-	2 086	(2 086)	-
Całkowite dochody ogółem	-	-	(1 679)	(1 679)
Na dzień 30 września 2021 roku (niebadane)	15 005	414 863	(272 876)	156 992

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

1. Informacje ogólne

Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Spółki "Czerwona Torebka" Spółka Akcyjna obejmuje okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2021 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2020 roku i dane za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku. Dodatkowo sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz noty do sprawozdania z całkowitych dochodów obejmują dane za okres 3 miesięcy zakończony dnia 30 września 2021 roku oraz dane porównawcze za okres 3 miesięcy zakończony dnia 30 września 2020 roku.

"Czerwona Torebka" Spółka Akcyjna ("Spółka", "jednostka") została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 22 października 2007 roku. Z dniem 28 grudnia 2010 roku Spółka zmieniła nazwę z "Świtalski & Synowie" S.A. na "Czerwona Torebka" S.A.

Siedziba Spółki mieści się w Poznaniu.

Spółka jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań - Nowe Miasto i Wilda, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000292312.

Spółce nadano numer statystyczny REGON 300709350.

Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest:

• pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania,
• pośrednictwo w obrocie nieruchomościami.

Na dzień 30 września 2021 większościowy pakiet akcji Spółki (bezpośrednio i pośrednio) znajduje się w posiadaniu Rodziny Świtalskich.

Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 26 listopada 2021 roku.

Spółka sporządziła również śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku, które dnia 26 listopada 2021 roku zostało przez Zarząd zatwierdzone do publikacji.

2. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa" zatwierdzonym przez UE ("MSR 34").

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z jednostkowym sprawozdaniem finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku zatwierdzonym do publikacji przez Zarząd w dniu 29 kwietnia 2021 roku.

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych ("PLN"), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN.

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę.

Bilans wykazuje nadwyżkę zobowiązań krótkoterminowych nad aktywami obrotowymi w wysokości 23.862 tysięcy PLN. W ocenie Zarządu nie istnieje zagrożenie płynności oraz zagrożenie finansowania bieżącej działalności Spółki. Zobowiązania krótkoterminowe wynoszą 25.779 tysięcy PLN, z czego 25.641 tysięcy PLN stanowią zobowiązania wobec jednostek wewnątrz Grupy, które mogą zostać spłacone w dowolnym momencie, w związku z czym Zarząd nie widzi ryzyka zagrożenia kontynuacji działalności Spółki.

3. Zmiana szacunków

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany metody ustalania szacunków w porównaniu do założeń prezentowanych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku.

4. Istotne zasady (polityka) rachunkowości

Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku.

5. Sezonowość działalności

Działalność Spółki nie ma charakteru sezonowego, zatem przedstawiane wyniki Spółki nie odnotowują istotnych wahań w trakcie roku.

6. Informacje dotyczące segmentów działalności

Zarząd ocenia działalność Spółki na podstawie Sprawozdania Finansowego, gdyż Spółka działa w ramach jednego segmentu jakim jest działalność holdingowa.

7. Podatek dochodowy

Główne składniki obciążenia podatkowego w sprawozdaniu z całkowitych dochodów przedstawiają się następująco:

Podatek dochodowy - główne składniki obciążenia podatkowego

	Okres zakończony 30 września 2021 (niebadane)	Okres zakończony 30 września 2020 (niebadane)
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Bieżący podatek dochodowy
Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego	-	-
Odroczony podatek dochodowy
Wynikający z powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	(848)	687
Obciążenie podatkowe wykazane w jednostkowym rachunku zysków i strat	(848)	687
Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym	-	-
Bieżący podatek dochodowy	-	-
Efekt podatkowy kosztów podniesienia kapitału akcyjnego	-	-
Odroczony podatek dochodowy	-	-
Efekt podatkowy kosztów podniesienia kapitału akcyjnego	-	-
Korzyść podatkowa (obciążenie podatkowe) wykazana w kapitale własnym	-	-

8. Inwestycje w jednostkach zależnych

Inwestycje w jednostkach zależnych

	Okres zakończony	Okres zakończony	Okres zakończony
	30 września 2021	31 grudnia 2020	30 września 2020
	(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Bilans otwarcia na dzień 01 stycznia	99 835	197 188	197 188
Zmiany stanu:	-	-	-
- sprzedaż wkładu komplemetariusza w Czerwona Torebka S.A. Sp. k.	-	(100)	(100)
- sprzedaż wkładu komplemetariusza w 4CT	-	(10)	(10)
- sprzedaż wkładu komplemetariusza w 7CT	-	(5)	(5)
- sprzedaż wkładu komplemetariusza w 10CT	-	(5)	(5)
- sprzedaż wkładu komplemetariusza w 12CT	-	(5)	(5)
- umowa rozliczenia długu - przeniesienie własności certyfikatów
inwestycyjnych Sowiniec FIZ	-	(97 228)	(97 228)
Razem	99 835	99 835	99 835

9. Rzeczowe aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe

	Maszyny i urządzenia (z wył. komputerów)	Komputery	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Ogółem
Wartość brutto na dzień 01 stycznia 2021 roku	-	201	-	7	5	213
Nabycia	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż	-	-	-	-	-	-
Likwidacja	-	-	-	-	-	-
Rozwiązanie umowy leasingowej	-	-	-	-	-	-
Wartość brutto na dzień 30 września 2021 roku	-	201	-	7	5	213
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 01 stycznia 2021 roku	-	201	-	7	-	208
Odpis amortyzacyjny za okres	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż	-	-	-	-	-	-
Likwidacja	-	-	-	-	-	-
Rozwiązanie umowy leasingowej	-	-	-	-	-	-
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 30 września 2021	-	201	-	7	-	208
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2021 roku	-	-	-	-	5	5
Wartość netto na dzień 30 września 2021 roku	-	-	-	-	5	5

Stan na dzień 30 września 2021 (niebadane)

Rzeczowe aktywa trwałe

	Stan na dzień 31 grudnia 2020 (badane)
	Maszyny i urządzenia				Środki trwałe
	(z wył. komputerów)	Komputery	Środki transportu	Inne środki trwałe	w budowie	Ogółem
Wartość brutto na dzień 01 stycznia 2020 roku	-	201	-	7	5	213
Nabycia	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż	-	-	-	-	-	-
Likwidacja	-	-	-	-	-	-
Rozwiązanie umowy leasingowej	-	-	-	-	-	-
Wartość brutto na dzień 31 grudnia 2020 roku	-	201	-	7	5	213
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 01 stycznia 2020 roku	-	201	-	7	-	208
Odpis amortyzacyjny za okres	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż	-	-	-	-	-	-
Likwidacja	-	-	-	-	-	-
Rozwiązanie umowy leasingowej	-	-	-	-	-	-
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 31 grudnia 2020 roku	-	201	-	7	-	208
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2020 roku	-	-	-	-	5	5
Wartość netto na dzień 31 grudnia 2020 roku	-	-	-	-	5	5

Rzeczowe aktywa trwałe

	Stan na dzień 30 września 2020 (niebadane)
	Maszyny i urządzenia				Środki trwałe
	(z wył. komputerów)	Komputery	Środki transportu	Inne środki trwałe	w budowie	Ogółem
Wartość brutto na dzień 01 stycznia 2020 roku	-	201	-	7	5	213
Nabycia	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż	-	-	-	-	-	-
Likwidacja	-	-	-	-	-	-
Rozwiązanie umowy leasingowej	-	-	-	-	-	-
Wartość brutto na dzień 30 września 2020 roku	-	201	-	7	5	213
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 01 stycznia 2020 roku	-	201	-	7	-	208
Odpis amortyzacyjny za okres	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż	-	-	-	-	-	-
Likwidacja	-	-	-	-	-	-
Rozwiązanie umowy leasingowej	-	-	-	-	-	-
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 30 września 2020
roku	-	201	-	7	-	208
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2020 roku	-	-	-	-	5	5
Wartość netto na dzień 30 września 2020 roku	-	-	-	-	5	5

10. Wartości niematerialne

Wartości niematerialne

Stan na dzień 30 września 2021 (niebadane)

	Wartości niematerialne
	Patenty i licencje	w budowie	Ogółem
Wartość brutto na dzień 01 stycznia 2021 roku	4 244	-	4 244
Nabycia	-	-	-
Transfer z wartości niematerialnych w budowie	-	-	-
Wartość brutto na dzień 30 września 2021 roku	4 244	-	4 244
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 01 stycznia 2021 roku	4 236	-	4 236
Odpis amortyzacyjny za okres	7	-	7
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 30 września 2021 roku	4 243	-	4 243
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2021 roku	8	-	8
Wartość netto na dzień 30 września 2021 roku	1	-	1

Wartości niematerialne

	Stan na dzień 31 grudnia 2020 (badane)
	Wartości niematerialne
	Patenty i licencje	w budowie	Ogółem
Wartość brutto na dzień 01 stycznia 2020 roku	4 244	-	4 244
Nabycia	-	-	-
Sprzedaż	-	-	-
Likwidacja	-	-	-
Wartość brutto na dzień 31 grudnia 2020 roku	4 244	-	4 244
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 01 stycznia 2020 roku	4 226	-	4 226
Odpis amortyzacyjny za okres	10	-	10
Sprzedaż	-	-	-
Likwidacja	-	-	-
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 31 grudnia 2020 roku	4 236	-	4 236
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2020 roku	18	-	18
Wartość netto na dzień 31 grudnia 2020 roku	8	-	8

Wartości niematerialne

	Stan na dzień 30 września 2020 (niebadane)
	Wartości niematerialne
	Patenty i licencje	w budowie	Ogółem
Wartość brutto na dzień 01 stycznia 2020 roku	4 244	-	4 244
Nabycia	-	-	-
Sprzedaż	-	-	-
Wartość brutto na dzień 30 września 2020 roku	4 244	-	4 244
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 01 stycznia 2019 roku	4 226	-	4 226
Odpis amortyzacyjny za okres	8	-	8
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 30 września 2020 roku	4 234	-	4 234
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2020 roku	18	-	18
Wartość netto na dzień 30 września 2020 roku	10	-	10

11. Zapasy

Zapasy

	Okres zakończony	Okres zakończony	Okres zakończony
	30 września 2021	31 grudnia 2020	30 września 2020
	(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Bilans otwarcia na dzień 01 stycznia	-	-	-
Zmiany stanu:
- otrzymane / zwrócone zaliczki	-	-	-

Razem - - -

12. Rezerwy

Zmiana stanu rezerw

	Świadczenia po
	okresie zatrudnienia	Inne rezerwy	Ogółem
Na dzień 01 stycznia 2021 roku (badane)	11	350	361
Utworzone w ciągu roku obrotowego	49	-	49
Wykorzystane	-	-	-
Rozwiązane	-	-	-
Na dzień 30 września 2021 roku (niebadane), w tym:	60	350	410
- krótkoterminowe	49	-	49
- długoterminowe	11	350	361
Na dzień 01 stycznia 2020 roku (badane)	14	1 938	1 952
Utworzone w ciągu roku obrotowego	-	-	-
Wykorzystane	-	-	-
Rozwiązane	-	-	-
Na dzień 30 września 2020 roku, (niebadane) w tym:	14	1 938	1 952
- krótkoterminowe	4	-	4
- długoterminowe	10	1 938	1 948

13. Połączenia jednostek i nabycia udziałów niekontrolujących

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły żadne połączenia ani nabycia udziałów.

14. Zarządzanie kapitałem

Spółka zarządza strukturą kapitałową i w wyniku zmian warunków ekonomicznych wprowadza do niej zmiany. W celu utrzymania lub skorygowania struktury kapitałowej Spółka może zmienić wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy, zwrócić kapitał akcjonariuszom lub wyemitować nowe akcje. Na dzień 30 września 2021 roku nie wprowadzono żadnych zmian do celów, zasad i procesów obowiązujących w tym obszarze.

Spółka monitoruje stan kapitałów stosując wskaźnik dźwigni, który jest liczony jako stosunek zadłużenia netto do sumy kapitałów powiększonych o zadłużenie netto. Do zadłużenia netto Spółka wlicza oprocentowane kredyty i pożyczki, dłużne papiery wartościowe, zobowiązania z tytułu dostaw i usług i inne zobowiązania, pomniejszone o środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych.

Zarządzanie kapitałem - Wskaźnik dźwigni

	Na dzień	Na dzień	Na dzień
	30 września 2021	31 grudnia 2020	30 września 2020
	(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Oprocentowane kredyty i pożyczki oraz pozostałe zobowiązania finansowe	-	-	-
Dłużne papiery wartościowe	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	274	370	457
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	-	-	-
Rezerwy na sprawy sądowe	350	350	1 938
Rezerwy krótkoterminowe	49	-	4
Zobowiązania wekslowe	20 568	21 285	21 083
Pozostałe zobowiązania, zobowiązania podatkowe	6 675	4 260	3 911
Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty	(1)	(1)	(1)
Zadłużenie netto	27 915	26 264	27 392
Kapitał własny	156 992	158 671	157 534
Kapitał i zadłużenie netto	184 907	184 935	184 926
Wskaźnik dźwigni	0,15	0,14	0,15

15. Poręczenia i gwarancje finansowe

Na dzień 30 września 2021 Spółka posiada następujące zobowiązania warunkowe:

Spółka udzielająca	Podmiot, dla którego udzielane jest poręczenie	Podmiot, na rzecz którego udzielane jest poręczenie	Umowa	Kwota poręczenia
CT SA	Małpka	SGB Bank S.A.	umowa kredytowa nr FCB/05/2014/00 z 31.03.2014 r.	poręczenie do 15.000 tys. PLN
CT SA	Małpka	SGB Bank S.A.	umowa kredytowa nr FCB/04/2014/00 z 31.03.2014 r.	poręczenie do 7.500 tys. PLN
CT SA	15 CT	Alior Bank S.A. z siedzibą w Warszawie	umowa kredytowa z 9.01.2013 r. zawarta przez spółkę "Piętnasta - Czerwona Torebka spółka akcyjna" sp.k.; Umowa poręczenia z 22.01.2013 r. zawarta przez spółkę "Czerwona Torebka" S.A.	poręczenie do kwoty 133.000 tys. PLN
CT SA	MAGUS S.A.	Alior Bank S.A. z siedzibą w Warszawie	Umowa poręczenia z dnia 30.01.2020 r.	umowa poręczenia do kwoty 54.000 tys. PLN
CT SA	DER SA w likwidacji	Stihl Polska Sp. z o.o.	umowa najmu - poręczenie	152 tys. PLN
CT SA	3CT	Dziewiąta Sowiniec Group Sp. z o.o. SKA	Umowa poręczenia z dnia 12.07.2018	do kwoty 8.000 tys. PLN

16. Sprawy sądowe

Na dzień 30 września 2021 Spółka nie jest stroną w sprawach sądowych o wartość sporu powyżej 40 tys. złotych.

17. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Poniższe tabele przedstawiają łączne kwoty transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi w okresach dziewięciu miesięcy zakończonych 30 września 2021 i 2020 roku oraz na dzień 31 grudnia 2020 roku:

Transakcje zawarte z podmiotami zależnymi - wewnątrzgrupowymi

Podmiot powiązany	Sprzedaż na rzecz podmiotów wewnątrzgrupowych	Odsetki – przychody finansowe	Odsetki – koszty finansowe	Należności od podmiotów wewnątrzgrupowych	Zobowiązania wobec podmiotów wewnątrzgrupowych	Należności wekslowe	Zobowiązania wekslowe
Promka Sp. z o.o. SK (dawniej Czerwona Torebka S.A. SK)	5	14	-	2 365	89	165	-
Druga - Czerwona Torebka S.A. SK	18	1	1	96	-	40	24
Trzecia - Czerwona Torebka S.A. SK	18	8	1	121	-	284	23
Projekt-1-Szesnasta Czerwona Torebka S.A. SK SK (dawniej Czwarta - Czerwona Torebka S.A. SK)	-	21	-	338	-	703	-
Piąta - Czerwona Torebka S.A. SK	18	30	-	11 805	-	172	-
Szósta - Czerwona Torebka S.A. SK	18	80	-	7 136	-	368	-
Projekt-1-Czternasta Czerwona Torebka S.A. SK SK (dawniej Siódma - Czerwona Torebka S.A. SK)	-	36	-	1 113	-	609	-
Ósma - Czerwona Torebka S.A. SK	18	38	-	4 114	-	768	-
Projekt-2-Szesnasta Czerwona Torebka S.A. SK SK (dawniej Dziesiąta - Czerwona Torebka S.A. SK)	-	16	1	276	2	487	23
Jedenasta - Czerwona Torebka S.A. SK	18	1	-	129	3 595	41	-
Projekt-3-Szesnasta Czerwona Torebka S.A. SK SK (dawniej Dwunasta - Czerwona Torebka S.A. SK)	-	103	569	15 918	2 538	14	19 463
Trzynasta - Czerwona Torebka S.A. SK	18	6	-	126	1	209	-
Czternasta - Czerwona Torebka S.A. SK	18	35	-	12 466	357	55	-
Piętnasta - Czerwona Torebka S.A. SK	18	51	-	3 538	5	1 187	-
Szesnasta - Czerwona Torebka S.A. SK	18	2	-	540	9	49	-
Siedemnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	18	1	-	96	-	42	-
Osiemnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	18	1	-	96	-	46	-
Dziewiętnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	18	2	-	96	-	60	-
Dwudziesta - Czerwona Torebka S.A. SKA	18	2	-	96	-	59	-
Dwudziesta Pierwsza - Czerwona Torebka S.A. SKA	18	2	-	96	-	69	-
Dwudziesta Druga - Czerwona Torebka S.A. SKA	18	46	-	17 403	-	69	-
Czerwona Torebka sp. z o.o.	-	-	-	-	-	3	-
Razem	293	496	572	77 964	6 596	5 499	19 533

Dane za okres od 01 stycznia 2021 do 30 września 2021 (niebadane)

Transakcje zawarte z podmiotami zależnymi - wewnątrzgrupowymi

Dane za okres od 01 stycznia 2020 do 31 grudnia 2020 (badane)

	Sprzedaż na rzecz	Zakupy od	Odsetki –	Odsetki –	Należności od	Zobowiązania
	podmiotów	podmiotów	przychody	koszty	podmiotów	wobec podmiotów	Należności	Zobowiązania
Podmiot powiązany	wewnątrzgrupowych	wewnątrzgrupowych	finansowe	finansowe	wewnątrzgrupowych	wewnątrzgrupowych	wekslowe	wekslowe
Promka Sp. z o.o. SK (dawniej Czerwona Torebka S.A. SK)	17	-	16	800	2 350	89	160	-
Druga - Czerwona Torebka S.A. SK	24	-	2	1	74	-	39	23
Trzecia - Czerwona Torebka S.A. SK	24	-	11	1	99	-	275	22
Projekt-1-Szesnasta Czerwona Torebka S.A. SK SK (dawniej
Czwarta - Czerwona Torebka S.A. SK)	18	-	27	11	330	-	683	-
Piąta - Czerwona Torebka S.A. SK	24	-	32	67	11 758	-	167	-
Szósta - Czerwona Torebka S.A. SK	24	-	83	-	7 045	-	357	-
Projekt-1-Czternasta Czerwona Torebka S.A. SK SK
(dawniej Siódma - Czerwona Torebka S.A. SK)	18	-	41	317	1 095	-	591	-
Ósma - Czerwona Torebka S.A. SK	24	-	45	-	4 076	-	745	-
Projekt-2-Szesnasta Czerwona Torebka S.A. SK SK (dawniej
Dziesiąta - Czerwona Torebka S.A. SK)	18	-	20	1	274	26	473	23
Jedenasta - Czerwona Torebka S.A. SK	24	91	2	2 953	103	1 106	40	-
Projekt-3-Szesnasta Czerwona Torebka S.A. SK SK (dawniej
Dwunasta - Czerwona Torebka S.A. SK)	18	-	103	737	15 816	2 538	14	18 893
Trzynasta - Czerwona Torebka S.A. SK	24	-	8	-	104	1	203	-
Czternasta - Czerwona Torebka S.A. SK	24	-	36	152	12 411	357	53	-
Piętnasta - Czerwona Torebka S.A. SK	24	-	61	-	3 499	5	1 153	-
Szesnasta - Czerwona Torebka S.A. SK	24	-	2	-	517	9	48	-
Siedemnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	24	-	2	-	74	-	41	-
Osiemnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	24	-	2	-	74	-	45	-
Dziewiętnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	24	-	2	-	74	-	58	-
Dwudziesta - Czerwona Torebka S.A. SKA	24	-	2	-	74	-	57	-
Dwudziesta Pierwsza - Czerwona Torebka S.A. SKA	24	-	3	-	74	-	67	-
Dwudziesta Druga - Czerwona Torebka S.A. SKA	24	-	47	-	17 337	-	67	-
Czerwona Torebka sp. z o.o.	-	-	-	-	-	-	3	-
Razem	473	91	547	5 040	77 258	4 131	5 339	18 961

	Sprzedaż na rzecz podmotów		Zakupy od Odsetki - Odsetki - podmiotów przychody	kosztv	Należności od podmotów	Zobowiązania wobec podmiotów Należności Zobowiązania
Podmot powiazany					wewnapzgrupowych wewnątrzgrupowych inansowe wewnątrzgrupowych wewnątzgrupowych wekslowe			wekslowe
Promka Sp. z o.o. SK (dawniej Czerwona Torebka
S.A. SK)	15		11	800	2 345	80	159
Druga - Czerwona Torebka S.A. SK	18		1		66		30	23
Trzega - Czerwona Torebka S.A. SK	18		8	1	91		273	22
Czwarta - Czerwona Torebka S.A. SK	18		20	11	330		676
Piata - Czerwona Torebka S.A. SK	18		22	67	11 742		166
Szósta - Czerwona Torebka S.A. SK	18		56		7 014		353
Siódma - Czerwona Torebka S.A. SK	18		29	317	1 089		585
Osma - Czerwona Torebka S.A. SK	18		32		4 063		738
Enaville Investments S.A.			10		1 006		2
Dziesiata - Czerwona Torebka S.A. SK	18		15		274	26	468	22
Jedenasta - Czerwona Torebka S.A. SK	18	91	1	2 953	96	748	30
Dwunasta - Czerwona Torebka S.A. SK	18		69	549	15 781	2 538	13	18 705
Trzynasta - Czerwona Torebka S.A. SK	18		6		97	1	201
Czternasta - Czerwona Torebka S.A. SK	18		24	152	12 392	357	53
Piętnasta - Czerwona Torebka S.A. SK	18		44		3 486	5	1 141
Szesnasta - Czerwona Torebka S.A. SK	18		2		510	9	47
Siedemnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	18		1		66		40
Osiemasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	18		1		66		44
Dziewiętnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	18		2		୧୧		58
Dwudziesta - Czerwona Torebka S.A. SKA	18		2		66		57
Dwudziesta Pierwsza - Czerwona Torebka S.A. SKA	18		2		66		66
Dwudziesta Druga - Czerwona Torebka S.A. SKA	18		31		17 314		ଚିତ
Czerwona Torebka sp. z o.o.							3
Razem	375	91	389	4 852	78 026	3 773	5 287	18 772

Transakcje zawarte z pozostałymi podmiotami powiązanymi

Dane za okres od 01 stycznia 2021 do 30 września 2021 (niebadane)

Podmiot	Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych	Zakupy od podmiotów powiązanych	Odsetki – koszty finansowe	Należności od podmiotów powiązanych	Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych	Zobowiązania wekslowe
Druga - Sowiniec Capital sp. z o.o. SKA	-	-	21	2	-	74
Dziesiąta - Sowiniec Group sp. z o.o. SKA	-	-	-	-	3	-
Razem	-	-	21	2	3	74

Transakcje zawarte z pozostałymi podmiotami powiązanymi

Dane za okres od 01 stycznia 2020 do 31 grudnia 2020 (badane)

	Sprzedaż na rzecz podmiotów	Zakupy od podmiotów	Odsetki – koszty	Należności od podmiotów	Zobowiązania wobec podmiotów	Zobowiązania
Podmiot	powiązanych	powiązanych	finansowe	powiązanych	powiązanych	wekslowe
Sowiniec Group sp. z o.o. SKA	-	-	-	-	-	-
Druga - Sowiniec Capital sp. z o.o. SKA	-	-	29	9	-	1 373
Dziesiąta - Sowiniec Group sp. z o.o. SKA	-	-	89	45	3	-
Razem	-	-	118	54	3	1 373

Transakcje zawarte z pozostałymi podmiotami powiązanymi

Dane za okres od 01 stycznia 2020 do 30 września 2020 (niebadane)

	Sprzedaż na rzecz podmiotów	Zakupy od podmiotów	Odsetki – koszty	Należności od podmiotów	Zobowiązania wobec podmiotów	Zobowiązania
Podmiot	powiązanych	powiązanych	finansowe	powiązanych	powiązanych	wekslowe
Druga - Sowiniec Capital sp. z o.o. SKA	-	-	29	9	-	1 362
Dziesiąta - Sowiniec Group sp. z o.o. SKA	-	-	89	45	3	-
Razem	-	-	118	54	3	1 362

18. Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem Czerwona Torebka S.A. nie zawarła istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

W pierwszych trzech kwartałach 2021 roku Spółka przeprowadziła transakcje z podmiotami powiązanymi m.in. z tytułu:

Sprzedaż na rzecz spółek Grupy:

Usługi zarządcze komplementariusza prowadzącego sprawy Spółki z tytułu podejmowanych czynności.

W pierwszych trzech kwartałach 2020 roku Spółka przeprowadziła transakcje z podmiotami powiązanymi m.in. z tytułu:

Sprzedaż na rzecz spółek Grupy:

Usługi zarządcze komplementariusza prowadzącego sprawy Spółki z tytułu podejmowanych czynności.

Wystawiony weksel na rzecz:

"Druga Sowiniec Group Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością" SKA

19. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym

Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego to jest do 26 listopada 2021 roku nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego.

PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU

Stanowisko	Imię i nazwisko	Data	Podpis
Prezes Zarządu	Mateusz Świtalski	26 listopada 2021

Sprawozdanie zostało sporządzone przez:

Główna Księgowa

Sylwia Mazurkiewicz