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CSSSC Annual Report 2025
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Annual Report
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股票代號：2025
年報查詢網址：
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千興不銹鋼股份有限公司
CHIEN SHING STAINLESS STEEL CO., LTD.
中華民國114年
年報
中華民國115年5月8日刊印
一、發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱：
姓 名：魏福全
職稱：董事長
聯絡電話：（06）570-3271
電子郵件信箱：[email protected]
二、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱：
姓 名：邱麗雲
職稱：總經理、公司治理主管
聯絡電話：（06）570-3271
電子郵件信箱：[email protected]
三、總公司、工廠之地址及電話：
總公司地址：台南市麻豆區工業路222號
電話：（06）570-3271
工廠 地址：台南市麻豆區工業路222號
電話：（06）570-3271
四、股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話：
名稱：統一綜合證券股份有限公司股務代理部
地址：臺北市松山區東興路8號地下1樓
網址：www.pscnet.com.tw
電話：（02）2747-8266
五、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話：
會計師姓名：廖鴻儒、李季珍會計師
事務所名稱：勤業眾信聯合會計師事務所
地址：台南市中西區永福路一段189號13樓
網址：www.deloitte.com.tw
電話：（06）213-9988
六、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：無
七、公司網址：http://www.csssc.com.tw
目 錄
壹、致股東報告書
一、114年度營業報告 1
二、115年度營業計畫概要 2
三、未來公司發展策略 3
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響 4
貳、公司治理報告
一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 6
二、最近年度給付董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金 14
三、公司治理運作情形 16
四、簽證會計師公費資訊 63
五、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業情形 63
六、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 63
七、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊 64
八、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 65
參、募資情形
一、資本及股份 66
二、公司債辦理情形 68
三、特別股辦理情形 68
四、海外存託憑證辦理情形 68
五、員工認股權憑證辦理情形 68
六、限制員工權利新股辦理情形 68
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 68
八、資金運用計畫執行情形 68
肆、營運概況
一、業務內容 69
二、市場及產銷概況 71
三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率 75
四、環保支出資訊 75
五、勞資關係 76
六、資通安全管理 78
七、重要契約 80
八、利害關係人溝通與回應 81
伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況 84
二、財務績效 85
三、現金流量 85
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 86
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 86
六、最近年度及截至年報刊印日止之風險事項評估 86
陸、特別記載事項
一、關係企業相關資料 88
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形 88
三、其他必要補充說明事項 88
四、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 88
壹、致股東報告書
一、114年度營業報告
（一）營業計畫實施成果：
114年全球經濟雖逐步走向穩定，但整體製造業景氣仍受國際匯率政策、能源價格波動及地緣政治風險影響，市場回溫力道有限。不銹鋼市場方面，預期線價在供需逐步調整後維持區間震盪，然中國大陸產能過剩問題仍未完全改善，對亞洲區鋼品價格帶來持續壓力。國內方面，台幣匯率及上游鋼廠原料成本仍為影響鋼捲報價的重要因素，市場買氣多以短單及剛性需求為主。
面對上述情勢，千興將持續強化供應鏈管理與成本控管，並依據市場走勢彈性調整採購與庫存，以維持價格競爭力。同時，本公司亦將深化與客戶的長期合作關係，發展差異化產品服務，並優化生產流程以提升品質與效率。透過穩健的營運策略與風險管理，期能在不確定的市場環境中維持穩定營運並尋求成長契機。
本公司114年度營業收入為818,724仟元，較113年度之營業收入1,058,326仟元，減少 22.64%；營業毛損236,788仟元，較113年度營業毛損204,950仟元增加31,838仟元，114年度稅後淨損為31,496仟元，較113年度稅後淨損245,954仟元，淨損幅度減少 87.19%。
（二）預算執行情形：本公司114年未對外公開財務預測資訊，故不適用。
（三）財務收支、財務結構及獲利能力分析
| 分析項目 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 財務收支 | 營業收入淨額(仟元) | 818,724 | 1,058,326 |
| 營業毛利(損)(仟元) | (236,788) | (204,950) | |
| 稅後淨利(損)(仟元) | (31,496) | (245,954) | |
| 財務結構 | 負債占資產比率(%) | 33.22 | 5.51 |
| 長期資金占不動產、廠房及設備比率(%) | 323.39 | 409.72 | |
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | (1.31) | (14.65) |
| 權益報酬率(%) | (2.17) | (15.52) | |
| 稅前純益佔實收資本額比率(%) | (1.09) | (14.14) | |
| 純益率(%) | (3.85) | (23.24) | |
| 每股盈餘(元) | (0.18) | (1.42) |
（四）研究發展狀況：
本公司持續以提升產品品質與製程效率為研發重點，透過冷軋廠製程單位的協助，強化即時回饋機制與線上監控能力，逐步推動生產、維修作業之省力化與自動化。針對不銹鋼生產過程中可能影響品質的關鍵參數，本公司亦持續優化管控方式，以降低不良率並提升整體品質穩定度。未來，本公司將持續與專業技術廠商及第三方機構進行技術交流，導入外部專業能力與新技術，以強化製程改善效益，進一步提升產品競爭力。
二、115年度營業計畫概要
（一）經營方針：
雖然全球充滿高度不確定性，但目前看來不銹鋼、碳鋼價格均逐步回穩，今年整體鋼鐵產業景氣可望相較去年更穩。隨著世界各地景氣的變動，公司除加強訂單移轉靈活度，並持續深耕固有成熟通路、鞏固現有客戶，並積極開發市場，亦加強與上游之聯繫，務求斜源及價格之穩定度，以期擴大市場佔有銷售率。
由於全球貿易保護主義盛行，近年許多國家相繼提出反傾銷貨進口防衛措施方案，同時美中對抗日益角化，供應鏈重組，夾在兩強中凸顯出台灣業者在全球貿易中扮演相對困難之處境。因此，除了仰賴政府的振興方案外，還將繼續藉由鋼鐵業界上下游的資源整合，致力於降低產銷成本，以求提升公司及客戶在鋼鐵市場的競爭力。
公司的營運方向也將隨市場的變化做適度調整，針對市場評估做出有利的準備計畫與工作，以因應未來不銹鋼產業市場的實質情況，穩定中求成長。本公司也將秉持品質穩定、穩定固有廠商、靈活銷售、服務完善等精神理念，並積極因應局勢變化，掌握市場脈動，以期達成營運目標。
（二）重要之產銷政策：
- 市場布局與通路策略
本公司將持續靈活運用各區域市場之價格差異，採取最有利之市場切入與轉換策略，降低單一市場波動對營運之影響。除深化既有成熟通路外，亦積極拓展外銷市場，與協力經銷商及各地貿易商保持密切合作，以強化接單能量並提升市場互補替代性。同時穩定既有客戶關係並加強售後服務，配合產量規模提升逐步佈建新通路。
- 產品與品質策略
本公司秉持「客戶至上、品質第一」之經營理念，並以「合理價格」與「按時交貨」為品質政策，透過提升產品品質與交期穩定度，以強化客戶信任。為提高不銹鋼產品整體競爭力，公司持續推動差異化與高附加價值產品之開發，並透過既有製程改善、問題點回收機制與持續改善精神，降低製程缺失與不良率，使品質逐步取代價格成為主要競爭力，強化千興品牌之市場信譽。
- 產製管理與供應鏈協作
面對全球貿易環境變動與原料價格波動，本公司將持續強化與上游原料供應商之合作與溝通，確保斜源穩定性與採購彈性。同時依據市場狀況，適度調整產製策略並提升產能利用率，強化產製銷一體化管理，以提高整體營運效率。
- 2 -
（三）預期銷售數量及其依據
- 本公司115年預計銷售情形如下：
| 年度
項目 | 115年預計銷售量 |
| --- | --- |
| 不銹鋼捲 | 23,100噸 |
- 依據：
受全球經濟成長放緩、能源與電價上漲推升營運成本、中國不銹鋼供給持續過剩，以及地緣政治不確定性等多重因素影響，整體不銹鋼市場需求仍偏疲弱，下游客戶亦普遍採取保守採購策略。本公司近三年接單量呈現波動：由112年的9,965噸大幅增至113年的18,262噸，但於114年回落至14,350噸，顯示市場需求尚未完全回穩。
在此環境下，公司以審慎態度調整產能運作與銷售策略，並透過既有客戶採購趨勢、產業循環及歷史銷售資料制定保守預測。
然而，隨著國際通膨壓力逐步緩解、庫存水位回歸正常區間，以及部分終端市場需求有望復甦，加上供應鏈調整後的補庫動能，本公司亦看到市場具備逐步回溫的潛力。雖114年接單量較前一年下降，但仍高於谷底水平，反應基本需求並未惡化。
綜合保守與樂觀兩面因素，本公司在審慎穩健的原則下，預估115年不銹鋼捲銷售量為23,100噸，並將透過產品組合優化、強化既有客戶合作、及拓展國內外市場，以在變動的市場環境中維持穩定成長動能。
三、未來公司發展策略
（一）多元市場拓展與產品價值提升
- 深化外銷布局、提升市場彈性
持續運用協力經銷商及國外商社管道，強化全球市場連結，拓展具成長性之區域市場。透過掌握各地市場價格落差，建立跨區域轉單彈性，以降低單一市場波動之營運風險。
- 鞏固內銷基盤並優化客戶結構
穩定主要客戶群之合作關係，並積極開發中下游加工與終端應用新客戶，提高產品滲透率，建立更完整之內銷通路布局。
- 發展差異化與高附加價值產品
持續推動產品高值化策略，以薄板、客製化尺寸等利基型產品為核心，強化高附加價值產品之銷量占比，提高產品競爭力與營運效益。
（二）原料採購策略優化
- 強化原料供應鏈韌性與庫存管理
依據市場波動建立合理之安全庫存水位，掌控交期並降低資金占用，提高庫存週轉效率，以降低跌價風險與營運成本。
- 3 -
- 拓展多元科源並建立透明化詢價機制
強化與國內外原料供應商之合作，同時發掘新科源以分散採購風險。建立市場資訊透明之詢價與評估制度，以即時掌握行情，提升採購決策品質。
（三）ESG 永續發展與公司治理強化
- 推動公司治理 3.0 與資訊透明化
持續依據法規時程推動公司治理 3.0 精進項目，強化內部控制與資訊揭露品質，並持續完善永續報告書之撰編與揭露流程，以提升公司治理評鑑表現。
- 因應氣候變遷與落實減碳管理
持續配合政府永續政策及淨零排放路徑，執行溫室氣體盤查、查證、減量規劃等工作，強化能源使用效率，降低營運過程對環境之衝擊，逐步朝淨零碳排目標推進。
- 提升職場安全與環境保護效能
持續改善工作環境、強化安全衛生管理、降低職災風險。推動廢棄物減量與資源化再利用，並落實污染防治制與環保管理，以提升企業永續競爭力。
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
（一）國際原物料價格與市場波動
114年全球不銹鋼及鋼鐵市場仍受錄、鉻等主要合金材料價格波動影響，市場價格不穩定，投資者對原物料市場的信心相對謹慎。歐洲地區能源成本居高不下，加上美國及亞洲部分國家面臨通貨膨脹壓力，使鋼鐵生產成本持續上升，進而影響整體利潤空間。雖然原料價格上揚對不銹鋼合金附加價格形成一定支撐，但下游客戶需求仍相對疲軟，短期內價格能否持續回升仍存不確定性。
全球經濟在疫情後持續復甦，但增長動能不均衡，原物料供應鏈仍面臨波動與調整，對鋼鐵價格與市場信心產生影響。
（二）國際貿易與地緣政治挑戰
近年國際貿易保護主義升溫，多國對進口鋼品採取反傾銷及關稅措施，以維護本地產業生存。亞洲及其他地區部分國家因內銷市場萎縮，大量低價鋼品出口，造成國際市場摩擦。美中貿易對抗及供應鏈重組增加出口風險，對我國鋼鐵業出口布局帶來挑戰。
本公司因應此情勢，持續優化市場布局，降低對單一市場的依賴，積極開拓多元市場，以提升國際競爭力與穩定營運。
（三）產業競爭與策略合作
國內鋼鐵市場競爭激烈，各鋼廠受國際景氣循環、成本變化及原料價格波動影響，營運環境具挑戰性。過去以競爭為主之市場模式，在全球市場快速變動下逐漸朝合作與資源共享方向發展。上下游廠商透過策略聯盟、共同供料、技術支援或差異化產品開發等方式，可有效提升產業鏈韌性及整體生產效率。
公司亦密切關注國內外市場及同業競爭態勢，持續強化與客戶、供應商之協作關係，以穩定原料供應、提升產品競爭力及擴大市場服務能力。
- 4 -
（四）法規與能源環境之變化
鋼鐵產業為高能耗及高資源使用之產業，受國家能源政策、電價調整、環保法規及溫室氣體排放管理等法令影響重大。隨著政府推動 2050 淨零轉型政策，碳排管理及盤查查證之要求逐年提高，並逐步與國際如碳邊境稅（CBAM）規範接軌，加重鋼鐵產業之合規壓力與營運成本負擔。
除碳排外，廢棄物處理、污染防制、水資源管理等相關環保規範亦日益嚴格，公司需投入更多資源於改善設施、提升能源效率及優化製程，以符合法規要求並強化永續經營能力。整體而言，法規變動不僅提高成本，也加速企業向永續發展與製程革新方向邁進。
（五）公司營運面影響與回應策略
面對市場環境快速變化，本公司持續推動內部管理精進並調整業務策略，包括：
- 維持客戶關係與拓展市場：
穩定現有下游客戶群，並積極開發新市場，降低單一市場依賴，提升訂單來源穩定性。
- 生產自動化及效率提升：
持續改善製程、提升產線自動化程度，以降低人力成本、減少庫存占用、縮短交期並提升產能利用率。
- 強化品質與成本管理：
透過品質控管、製程改善與能源管理，降低原料損耗、減少報廢、提升產品價值及品質一致性。
- 原料風險分散與供應鏈管理：
建立多元化原料來源與透明之詢價管制機制，掌握市場行情並維持合理庫存水位，以降低價格震盪對營運之影響。
（六）永續發展與低碳鋼鐵趨勢
鋼鐵為建築、交通、製造等產業不可或缺之材料，其生產過程碳排放量高，已成全球氣候政策之重要關注焦點。面對國際低碳轉型趨勢，公司積極推動綠色生產，逐步導入節能減碳技術、提升能源使用效率、推動廢棄物資源化及水資源循環等措施，以降低製程對環境之影響。
公司在永續發展路徑上，將環境保護與經濟效益視為並行目標，透過持續改善與管理創新，提升企業韌性及國際競爭力，並履行企業社會責任，朝向永續經營之長期願景邁進。
- 5 -
貳、公司治理報告
一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料：
（一）董事及監察人資料
- 董事：
115年04月11日
| 職稱 | 國籍或註冊地 | 姓名 | 性別年齡 | 選(統)任日期 | 任期 | 初次選任日期 | 選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷註2 | 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人 | 備註 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 董事長 | 中華民國 | 嘉靖百貨企業(股)公司 | 113.06.14 | 3年 | 113.06.14 | 6,666,000 | 2.37% | 4,093,489 | 2.37% | 0 | 0 | 0 | 0 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 註1 | |||
| 中華民國 | 代表人：魏福全 | 男71~80歲 | 113.06.14 | 3年 | 113.06.14 | 60,000 | 0.02% | 36,845 | 0.02% | 0 | 0 | 0 | 0 | 合作金庫商業銀行分行經理中興大學企管研究所 | 本公司董事長 | 無 | 無 | 無 | ||
| 董事 | 中華民國 | 楠偉正 | 男41~50歲 | 113.06.14 | 1年 | 110.08.12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 承擔貿易有限公司負責人Auckland university雙主修會計及電子商務 | 承擔貿易有限公司負責人正哲投資有限公司負責人錢思柏斯科技(股)公司董事巨鑫聯合企業有限公司股東 | 無 | 無 | 無 | 註3 |
| 董事 | 中華民國 | 黃俊郎 | 男51~60歲 | 114.06.04 | 2年 | 114.06.04 | 3,743,460 | 2.17% | 3,743,460 | 2.17% | 0 | 0 | 0 | 0 | 日新金屬有限公司董事、負責人中華醫專食品營養科專科 | 日新金屬有限公司董事、負責人 | 無 | 無 | 無 | 註4 |
| 董事 | 中華民國 | 張利都投資(股)公司 | 114.06.04 | 2年 | 114.06.04 | 2,549,296 | 1.48% | 4,296,296 | 2.49% | 0 | 0 | 0 | 0 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 註4 | |||
| 中華民國 | 代表人：張淑芬 | 女51~60歲 | 114.06.04 | 2年 | 114.06.04 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 官田鋼鐵管理部副總經理中央大學企業管理研究所碩士 | 官田鋼鐵(股)公司管理部副總經理 | 無 | 無 | 無 | 註4 | |
| 中華民國 | 代表人：郭穎謙 | 男61~70歲 | 114.06.04 | 2年 | 114.06.04 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 官田鋼鐵管理部副總經理成功大學企業管理碩士 | 本公司營業處副總經理 | 無 | 無 | 無 | 註4 |
- 6 -
| 獨立董事 | 中華民國 | 楊孟翰 | 男 41-50歲 | 113.06.14 | 3年 | 113.06.14 | 40,000 | 0.14% | 563 | 0% | 0 | 0 | 0 | 0 | 國山國際開發(股)公司 自責人 復旦大學法學學士 | 百強企業社自責人 國山國際開發(股)公司自責人 橘子山(股)公司董事 昱強能源(股)公司監察人 金田科技(股)公司自責人 鹿強新能源有限公司自責人 | 無 | 無 | 無 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 中華民國 | 魏聰城 | 男 61-70歲 | 113.06.14 | 1年 | 113.06.14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 合作金庫商業銀行 分行經理 中興大學應用經濟學系 | 不適用 | 無 | 無 | 無 | 註3 |
| 獨立董事 | 中華民國 | 陳易泓 | 男 41-50歲 | 113.06.14 | 3年 | 109.06.11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 鴻運發不動產開發有限公司 業務部副理 中華大學土木工程系 | 炫電股份有限公司店長 | 無 | 無 | 無 | |
| 獨立董事 | 中華民國 | 戴文雄 | 男 51-60歲 | 114.06.04 | 2年 | 114.06.04 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 台灣首府大學 校長 台灣首府大學校聘講座 教授 社團法人中華民國南部科學園 區產學協會 監事 成功大學材料科學及工程學系 博士 | 樂事綠能科技(股)公司 台南廠總顧問兼董事長室執行長 | 無 | 無 | 無 | 註4 |
註1：選任時持有股數比率與目前持有股數比率相同但兩者持有股數不同，乃因本公司於113年12月26日辦理減資彌補虧損，並於114年2月11日換發新股，造成減資前後持有股數不同但持有比率相同。
註2：本公司之董事、獨立董事，最近一年內未有任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業。
註3：董事楊偉正、獨立董事魏聰城於114年6月3日辭任。
註4：114年6月4日補選董事4席(含獨立董事1席)，並於114年6月4日就任。
- 法人股東之主要股東：
115年04月11日
| 法人 股東 名稱 | 法人 股東之主要股東 |
|---|---|
| 保利都投資(股)公司(註1) | 史玉惠(21.51%)、嘉園投資開發(股)公司(15.34%)、陳重憲(15.13%)、陳品錞(11.60%)、陳宓娟(11.35%)、陳協同(6.40%)、薛年貞(5.56%)、官田鋼鐵(股)公司(4.47%)、嘉績百貨企業(股)公司(2.48%)、鄧春香(2.04%) |
| 嘉績百貨企業(股)公司(註2) | 薛年貞(16.48%)、陳協同(14.86%)、胡君豪(1.9%)、陳品錞(15.67%)、張文安(3.19%)、陳宓娟(15.95%)、陳重憲(18.05%)、蘇秀蘭(8.19%)、胡碧珊(1.43%)、保利都投資(股)公司(4.28%) |
註1：保利都投資(股)公司於114年6月4日就任。
註2：嘉績百貨企業(股)公司於113年6月14日就任。
- 主要股東為法人者其主要股東
115年04月11日
| 法人 名稱 | 法人之主要股東 |
|---|---|
| 嘉園投資開發(股)公司 | 官田鋼鐵(股)公司(95.97%)、陳進朗(1.55%)、陳進益(0.82%)、蘇進長(0.74%)、王瓊釧(0.47%)、翁譽玲(0.45%) |
| 官田鋼鐵(股)公司 | 保利都投資(股)公司(14.17%)、致和證券(股)公司(9.30%)、美優實業(股)公司(5.62%)、陳重憲(4.11%)、夏都國際開發(股)公司(3.87%)、嘉績百貨企業(股)公司(3.43%)、陳宓娟(2.44%)、陳協同(2.09%)、陳品錞(1.63%)、薛年真(1.52%) |
- 董事及獨立董事專業資格及獨立性資訊揭露：
| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 董事-魏福全 | 1. 學歷：中興大學企管研究所碩士。
2. 專業資格與經驗：曾任中國農民銀行分行經理、合作金庫商業銀行分行經理、官田鋼鐵(股)公司獨立董事、致和證券(股)公司獨立董事、千興不銹鋼(股)公司特助、稽核及樂事綠能科技(股)公司之董事，對公司治理、鋼鐵產業特性與金融財務分析經驗豐富。
3. 目前現職：嘉績百貨企業(股)公司指派代表人擔任公司董事。 | 不適用 | 0 家 |
| 董事-楊偉正 | 1. 學歷：AucklandUniversity雙主修會計及電子商務。
2. 專業資格與經驗：曾任 PRODAC N.V.亞洲區產品銷售代表及日康金屬企業產品經理，對鋼鐵業具有市場行銷經歷，其學歷方面更具有會計管理背景。
3. 目前現職：承穎貿易有限公司負責人。 | 不適用 | 0 家 |
| 董事-黃俊郎 | 1. 學歷：中華醫專食品營養科專科。
2. 專業資格與經驗：擔任日新金屬董事及負責人多年，具企業經營管理、市場行銷經驗。
3. 目前現職：日新金屬有限公司董事、負責人。 | 不適用 | 0 家 |
- 9 -
| 董事-張淑芬 | 1.學歷：中央大學企業管理碩士。
2.專業資格與經驗：任職官田鋼鐵管理部副總經理，具多年鋼鐵業及企業經營管理經驗。
3.目前現職：官田鋼鐵管理部副總經理。 | 不適用 | 0 家 |
| --- | --- | --- | --- |
| 董事-郭穎謙 | 1.學歷：成功大學企業管理碩士
2.專業資格與經驗：曾任官田鋼鐵管理部副總經理，具多年鋼鐵業、國際市場觀、貿易往來、行銷規劃之專業。
3.目前現職：本公司營業處副總經理。 | 不適用 | 0 家 |
| 獨立董事-楊孟翰 | 1.學歷：復旦大學法學學士。
2.專業資格與經驗：現任圓山國際開發(股)公司負責人、橘子山(股)公司董事、昱強能源(股)公司監察人、台南市本淵市地自辦重劃籌備會法務專員、官輝工程有限公司法務專員，對法律相關事務熟悉。
3.目前現職：圓山國際開發(股)公司負責人。 | 1.選任前二年及任職期間皆符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第 3 條所訂資格要件，且依證券交易法第 14-2、第 14-3 相關規定辦理。 | 0 家 |
| 獨立董事-魏墘城 | 1.學歷：中興大學應用經濟學系碩士。
2.專業資格與經驗：曾任合作金庫商業銀行南台中分行副理、合作金庫商業銀行雲林分行經理，有金融銀行管理背景。
3.目前現職：選任前二年及任職期間為退休人員。 | 2.依據本公司章程之規定，董事採候選人提名制選任之，並於提名與遴選時取得每位董事提供的書面聲明、學歷證明、親屬表以核實確認本身、配偶及二親等以內親屬相對於公司的獨立性，符合證券交易法第 26-3 條第 3 項及第 4 項之情事。 | 0 家 |
| 獨立董事-陳易泓 | 1.學歷：中華大學土木工程系學士。
2.專業資格與經驗：曾任不動產開發公司副理，鋼鐵公司副廠長，具有鋼鐵及不動產之產業知識。
3.目前現職：紋電股份有限公司店長。 | | 0 家 |
- 10 -
| 獨立董事-戴文雄 | 1. 學歷：成功大學材料科學及工程學系博士。
2. 專業資格與經驗：曾任台灣首府大學校長、校聘講座教授、社團法人中華民國南部科學園區產學協會監事、樂事綠能科技(股)公司台南廠總顧問，具備商務及公司業務所需之工作經驗。
3. 目前現職：樂事綠能科技(股)公司台南廠總顧問兼董事長室執行長。 | | 0 家 |
| --- | --- | --- | --- |
註 1：本公司全體董事皆未有公司法第 30 條各款情事。
註 2：董事-楊偉正、獨立董事-魏墘城於 114 年 6 月 3 日辭任。
註 3：董事-黃俊郎、張淑芬、郭穎謙、獨立董事-戴文雄於 114 年 6 月 4 日就任。
- 11 -
- 董事會多元化
a. 政策：依據本公司「公司治理實務守則」第二十條，董事成員組成應考量多元化，並就本身運作、營運型態及發展需求擬訂適當之多元化方針，其包括但不限於以下二大面向之標準：
一、基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
二、專業知識與技能：專業背景(如法律、會計、產業、財務、行銷或科技)、專業技能及產業經歷等。
b. 目標及達成情形
| 目標 | 達成情形 |
|---|---|
| 董事成員組成之性別平等 | |
| (113年起上市櫃公司至少要有一名女性董事;114年若女性董事比例未達3分之1，上市櫃公司須於年報揭露原因及採行措施。) | 113年度董事會成員7席中，原女性董事成員2席，後因改派及辭任故女性占全體董事成員比率為0%，男性成員100%；已於114年6月4日補選，目前女性董事成員為1席比率為14%，男性成員86%，仍尚未達成任一性別董事占三分之一席次之目標，究其原因為本公司因產業特性傳統上以男性為主，導致女性高階管理人才較少。為改善此現象，未來將透過強化女性高階人才培養、擴大候選人來源及提升董事會對性別多元的意識，以促進性別平衡並提升決策品質。 |
| 獨立董事至少1/3席次具備法律、財會或科技專長 | 獨立董事楊孟翰具備法律專長，獨立董事陳易泓曾擔任鋼鐵副廠長具備產業專長，達成率66.67%。 |
| 獨立董事全體連續任期不超過3屆 | 獨立董事楊孟翰、魏晓城、戴文雄為第1屆任期，陳易泓為第3屆任期，達成率100%。 |
本公司114年落實董事會成員多元化情形如下：
| 性名
多元化項目 | 基本條件與價值 | | | | 專業知識與技能 | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 性別 | 年齡 | 國籍 | 文化 | 營運判斷能力 | 會計及財務分析能力 | 經營管理能力 | 危機處理能力 | 產業知識 | 國際市場觀 | 領導能力 | 決策能力 | 永續管理能力 | 風險管理能力 | 氣候變遷管理能力 |
| 魏福全 | 男 | 71-80 | 中華民國 | | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V |
| 楊偉正 | 男 | 41-50 | 中華民國 | V | V | V | V | V | V | V | V | V | | V | |
| 楊孟翰 | 男 | 41-50 | 中華民國 | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | |
| 魏晓城 | 男 | 61-70 | 中華民國 | | V | V | V | V | V | V | | V | | | |
| 陳易泓 | 男 | 41-50 | 中華民國 | | V | | V | V | V | V | V | V | V | V | V |
| 黃俊郎 | 男 | 51-60 | 中華民國 | | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V |
| 張淑芬 | 女 | 51-60 | 中華民國 | | V | | V | V | V | V | V | V | V | V | V |
| 郭穎謙 | 男 | 61-70 | 中華民國 | V | V | | V | V | V | V | V | V | | V | |
| 戴文雄 | 男 | 51-60 | 中華民國 | | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | |
- 董事會獨立性：請參閱第9-11頁-董事及獨立董事專業資格及獨立性資訊揭露。
（二）總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料：
115年04月11日
| 職稱 | 國籍 | 姓名 | 性別 | 選(就)任日期 | 持有股份 | 配偶、未成年子女持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之經理人 | 備註 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||
| 總經理兼公司治理主管 | 中華民國 | 邱麗雲 | 女 | 114.06.13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 千興不銹鋼(股)公司副總經理 | |||||
| 千興不銹鋼(股)公司財務處長 | ||||||||||||||||
| 富盈農牧(股)公司董事長 | ||||||||||||||||
| 東海大學會計學學士 | 富盈農牧(股)公司董事長 | 無 | 無 | 無 | 註6 | |||||||||||
| 營業處副總經理 | 中華民國 | 郭穎謙 | 男 | 114.02.11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 官田鋼鐵(股)公司副總經理 | |||||
| 成功大學企業管理碩士 | 無 | 無 | 無 | 無 | 註1 | |||||||||||
| 管理處副總經理 | 中華民國 | 黃靜雯 | 女 | 113.06.26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 文弘國際(股)公司財會主任 | |||||
| 南台科技大學商管學院碩士 | 無 | 無 | 無 | 無 | 註2 | |||||||||||
| 管理處副處長 | 中華民國 | 張育誠 | 男 | 114.06.13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 千興不銹鋼(股)公司 | |||||
| 總務課長、營業課長及生管課長 | ||||||||||||||||
| 統一企業(股)公司職員 | ||||||||||||||||
| 勤益科技大學工業工程管理系專科 | 無 | 無 | 無 | 無 | 註3 | |||||||||||
| 冷軋廠廠長 | 中華民國 | 張明育 | 男 | 114.02.11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 城堡應材(股)公司副總經理 | |||||
| 崑山技術學院機械工程專科 | 無 | 無 | 無 | 無 | 註4 | |||||||||||
| 冷軋廠總工程師 | 中華民國 | 李明達 | 男 | 110.09.01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 千興不銹鋼(股)公司資深高級主管 | |||||
| 南台科技大學電機工程系學士 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||||||||||||
| 冷軋廠副廠長 | 中華民國 | 邱財榮 | 男 | 114.05.01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 千興不銹鋼(股)公司品管課長 | |||||
| 慶峰鋼鐵(股)公司廠長 | ||||||||||||||||
| 嘉南藥專工業安全衛生管理系專科 | 無 | 無 | 無 | 無 | 註5 |
註1：營業處副總經理郭穎謙於114年2月11日就任。
註2：管理處副總經理黃靜雯於114年6月9日辭任。
註3：管理處副處長張育誠於114年6月13日就任。
註4：冷軋廠廠長張明育於114年4月30日辭任。
註5：冷軋廠副廠長邱財榮於114年5月1日就任。
註6：總經理兼公司治理主管邱麗雲原於113年12月23日代理總經理，於114年6月13日就任總經理。
二、最近年度給付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金
(一)董事及獨立董事之酬金
單位：新台幣仟元；%
| 職稱 | 姓名 | 董事酬金 | A、B、C及D等四項總額占稅後純益之比例 | 兼任員工領取相關酬金 | A、B、C、D、E、F及G等七項總額占稅後純益之比例 | 領取各自子公司以外轉投資事業或母公司酬金 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬(A) | 退職退休金(B) | 董事酬勞(C) | 業務執行費用(D) | 薪資、獎金及特支費等(E) | 退職退休金(F) | 員工酬勞(G) |
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 |
| 董事 | 魏福全 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 |
| 董事 | 楊偉正 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董事 | 黃俊郎 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 |
| 董事 | 郭穎謙 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 |
| 董事 | 張淑芬 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 魏晓城 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 戴文雄 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 陳易淮 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 楊孟翰 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 |
| 總計 | 53 | 53 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性：本公司獨立董事除每月固定車馬費，無績效獎金及董監事酬勞。2.除上表揭露外，最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：無 |
備註：1. 董事楊偉正、獨立董事魏墩城於114年6月3日辭任。
2. 董事黃俊郎、郭穎謙、張淑芬、獨立董事戴文雄於114年6月4日股東常會補選為新任董事。
3. 退職退休金(F)為114年度依「勞工退休金條例」及「勞動基準法」退休金制度之提列數。
(二)總經理及副總經理之酬金
單位：新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 | 薪資(A) | 退職退休金(B) | 獎金及 特支費等等(C) | 員工酬勞金額(D) | A、B、C及D等四項 總額占稅後純益之比例(%) | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | |||||
| 現金金額 | 股票金額 | 現金金額 | 股票金額 | |||||||||||
| 總經理 | 邱麗雲 | 1225 | 1225 | 64 | 64 | 56 | 56 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1345 (4.27) | 1345 (4.27) | 無 |
| 副總經理 | 黃靜雯 | 478 | 478 | 26 | 26 | 350 | 350 | 0 | 0 | 0 | 0 | 854 (2.71) | 854 (2.71) | 無 |
| 營業處副總經理 | 郭穎謙 | 1070 | 1070 | 65 | 65 | 50 | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1185 (3.76) | 1185 (3.76) | 無 |
| 總計 | 2773 | 2773 | 155 | 155 | 456 | 456 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3384 (10.74) | 3384 (10.74) | 無 |
備註：1.總經理邱麗雲於114年6月13日新任。
2. 副總經理黃靜雯於114年6月9日辭任。
3. 營業處副總經理郭穎謙於114年2月11日新任。
(三)前五位酬金最高主管之酬金
單位：新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 | 薪資(A) | 退職退休金(B) | 獎金及 特支費等等(C) | 員工酬勞金額(D) | A、B、C及D等四項總額占稅後純益之比例(%) | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | |||||
| 現金金額 | 股票金額 | 現金金額 | 股票金額 | |||||||||||
| 總經理 | 邱麗雲 | 1225 | 1225 | 64 | 64 | 56 | 56 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1345 (4.27) | 1345 (4.27) | 無 |
| 董事長 | 魏福全 | 1200 | 1200 | 0 | 0 | 50 | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1250 (3.97) | 1250 (3.97) | 無 |
| 營業處副總經理 | 郭穎謙 | 1070 | 1070 | 65 | 65 | 50 | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1185 (3.76) | 1185 (3.76) | 無 |
| 冷軋廠總工程師 | 李明達 | 1071 | 1071 | 63 | 63 | 43 | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1177 (3.73) | 1177 (3.73) | 無 |
| 管理處副處長 | 張育誠 | 891 | 891 | 55 | 55 | 37 | 37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 983 (3.12) | 983 (3.12) | 無 |
| 總計 | 5457 | 5457 | 247 | 247 | 236 | 236 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5940 (18.85) | 5940 (18.85) | 無 |
備註：1.總經理邱麗雲於114年6月13日新任。
2.營業處副總經理郭穎謙於114年2月11日新任。
3. 管理處副處長張育誠於114年6月13日新任。
（四）最近兩年度支付本公司董事、總經理及副總經理等之酬金總額占個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及、與經營績效及未來風險之關聯性：
- 最近兩年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個別財務報告稅後純益比例之分析
| 114 年度 | 113 年度 | |
|---|---|---|
| 稅後純益(損)(新台幣仟元) | (31,496) | (245,954) |
| 董事酬金所佔比例 | (10.24%) | (1.38%) |
| 總經理及副總經理酬金所佔比例 | (10.74%) | (0.76%) |
- 給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：本公司給付董事及經理人酬金之政策，係依「股票上市或於證券商營業處所買賣本公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」之規定，由本公司薪資報酬委員會參考同業通常水準支給情形，並考量與個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性決定。
三、公司治理運作情形：
（一）董事會運作情形資訊
最近年度董事會開會 10 次(A)，董事監察人出列席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出(列)席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出(列)席率(%) (B/A) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長之法人代表 | 魏福全 | 10 | 0 | 100 | |
| 董事 | 黃俊郎 | 6 | 1 | 85.71 | 114/06/04 新任 |
| 董事 | 郭穎謙 | 7 | 0 | 100 | 114/06/04 新任 |
| 董事 | 張淑芬 | 6 | 1 | 85.71 | 114/06/04 新任 |
| 董事 | 楊偉正 | 3 | 0 | 100 | 114/06/03 辭任 |
| 獨立董事 | 陳易泓 | 10 | 0 | 100 | |
| 獨立董事 | 戴文雄 | 7 | 0 | 100 | 114/06/04 新任 |
| 獨立董事 | 魏墘城 | 3 | 0 | 100 | 114/06/03 辭任 |
| 獨立董事 | 楊孟翰 | 10 | 0 | 100 |
其他應記載事項：
1、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
(1)證券交易法第14條之3所列事項:
| 董事會日期 | 期別 | 議案內容 | 所有獨立董事意見 | 公司對獨立董事意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 114.03.14 | 114 年第 1 次 | 1. 修正本公司「公司章程」部分條文案。 | ||
| 2. 解除本公司新任董事競業禁止之限制案。 | ||||
| 3. 本公司擬出售投資性不動產案。 | ||||
| 4. 本公司 113 年度內部控制制度聲明書案。 | ||||
| 5. 本公司簽證會計師委任暨獨立性評估案。 | ||||
| 6. 本公司新任營業處副總經理、冷軋廠廠長案。 | 無意見 | 照案通過 | ||
| 114.04.10 | 114 年第 2 次 | 1. 解除本公司新任董事競業禁止之限制案。 | 無意見 | 照案通過 |
| 114.05.09 | 114 年第 3 次 | 1. 本公司位於台南市西門路四段 271 號 2 樓之 1 建物出租予關係人案。 | 無意見 | 照案通過 |
| 114.06.13 | 114 年第 4 次 | 1. 擬委任本公司薪資報酬委員會一席委員案。 | ||
| 2. 擬委任本公司總經理案。 | ||||
| 3. 董事會擬聘任名譽董事長、經營顧問案。 | ||||
| 4. 本公司已向第一商業銀行台南分行申請短期融資額度案。 | 無意見 | 照案通過 | ||
| 114.06.27 | 114 年第 5 次 | 1. 本公司擬處分投資性不動產案。 | 無意見 | 照案通過 |
| 114.08.11 | 114 年第 6 次 | 1. 修正本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」案。 | ||
| 2. 擬處分本公司投資性不動產案。 | 無意見 | 照案通過 | ||
| 114.09.02 | 114 年第 7 次 | 1. 本公司向聯邦商業銀行台南分行申請短期融資額度續約案。 | 無意見 | 照案通過 |
| 114.09.12 | 114 年
第 8 次 | 1. 重新配置轉投資上市(櫃)公司股
票案。 | 無意見 | 照案通過 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 114.11.11 | 114 年
第 9 次 | 1. 擬修正本公司「內部控制制度」
案。
2. 擬與關係人進行交易案。 | 1. 魏福全董
事長依利
益迴避原
則,於本案
進行時自
行迴避。
2. 無意見 | 照案通過 |
| 114.12.26 | 114 年
第 10 次 | 1. 擬修正本公司「內部控制制度」
部分章節條文案。
2. 擬委託本公司簽證會計師事務所
提供非確信服務案。
3. 擬修正本公司簽證會計師事務所
「提供非確信服務預先核准之審
核辦法」案。 | 無意見 | 照案通過 |
| 115.03.10 | 115 年
第 1 次 | 1. 修訂本公司「取得或處分資產處
理程序」部分條文案。
2. 本公司 114 年度內部控制制度聲
明書案。
3. 本公司簽證會計師委任暨評估
案。 | 無意見 | 照案通過 |
(2) 除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無此情事。
- 董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：
| 董事會 | 董事姓名 | 議案內容 | 應利益迴避原因以及參與表決情形 |
|---|---|---|---|
| 114 年第 9 次 | |||
| 董事會 | 魏福全 | 擬與關係人進行交易案。 | 董事長魏福全依利益迴避原則，於討論表決時自行迴避。 |
3、公司應揭露董事會自我(或同僚)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊，董事會評鑑執行情形：
本公司於108年11月6日第4次董事會議通過訂定董事會績效評估辦法(以下簡稱本辦法)，最近期修訂業經109年8月11日董事會決議通過。據以實施全體董事會、個別董事及各功能性委員會績效評估作業，於每年12月採用問卷方式進行自評，由本公司財務處回收統計評估結果後，提送最近期董事會報告，作為檢討及改進之依據並揭露於本公司網站。
董事會評鑑執行情形
| 評估週期 | 評估期間 | 評估範圍 | 評估方式 | 評估內容 |
|---|---|---|---|---|
| 每年執行一次 | 114.01.01~114.12.31 | 董事會 | 1. 董事會內部自評 | |
| 2. 董事自評 | 五大面向及45項指標，其內容涵蓋：對公司營運之參與程度、提升董事會決策品質、董事會組成與結構、董事之選任及持續進修、內部控制 | |||
| 每年執行一次 | 114.01.01~114.12.31 | 董事成員績效評估 | 1. 董事會內部自評 | |
| 2. 董事自評 | 六大面向及23項指標，其內容涵蓋：公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修、內部控制 | |||
| 每年執行一次 | 114.01.01~114.12.31 | 審計委員會績效評估 | 1. 董事自評 | 五大面向及22項指標，其內容涵蓋：對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、提升功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制 |
| 每年執行一次 | 114.01.01~114.12.31 | 薪資報酬委員會績效評估 | 1. 董事自評 | 五大面向及21項指標，其內容涵蓋：對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、提升功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制 |
本公司於114年12月26完成114年度（期間涵蓋114年1月1日至12月31日）董事會、董事成員、薪酬委員會及審計委員會績效評估，並於115年3月10日呈報董事會其評鑑結果及擬強化之方向，作為檢討及改進之依據並揭露於本公司網站。本次評估結果介於4.56分～4.90分，尚屬良好。
另針對重複且相對低分之指標審計委員會績效評估之「D、功能性委員會組成及成員選任」得分4.56分、「E、內部控制」得分4.56分，提出未來改善計畫：
(1) 功能性委員會組成及成員選任：本公司功能性委員會由3位獨立董事所組成，具有管理實務經驗，協助董事會履行監督公司在財務會計管理、製程管理之誠信度及品質；未來選任董事時，以不同性別、專業知識及背景組成，就其專業能力考量多元化，並制定永續發展政策、制度及管理方針，將永續理念融入營運策略與企業發展方向。
(2) 內部控制：內部控制制度設計及執行之有效運作以合理確保達成內控目標；功能性委
員針對營運狀況、財務報告、內部稽核報告皆確實進行了解及追蹤，由公司管理階層隨時監督公司營運狀況，以達風險管理的有效防範。
4、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：本公司已設立審計委員會，強化公司治理與管理。
(二)審計委員會其組成、職責及運作情形：
1. 審計委員會成員資料
114年12月31日
| 身份別
尊任
組名 | 條件 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司
薪資報酬委員會家數 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事
召集人 | 楊孟翰 | 1. 學歷：復旦大學法學學士。
2. 專業資格與經驗：現任圓山國際開發(股)公司負責人、橘子山(股)公司董事、昱強能源(股)公司監察人、台南市本淵市地自辦重劃籌備會法務專員、官輝工程有限公司法務專員，對法律相關事務熟悉。
3. 目前現職：圓山國際開發(股)公司負責人。 | 1. 選任前二年及任職期間皆符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條所訂資格要件，且依證券交易法第14-2條、第14-3條相關規定辦理。
2. 依據本公司章程之規定，董事採候選人提名制選任之，並於提名與遴選時取得每位董事提供的書面聲明、學歷證明、親屬表以核實確認本身、配偶及二親等以內親屬相對於公司的獨立性，符合 | 0 家 |
| 獨立董事 | 陳易泓 | 1. 學歷：中華大學土木工程系學士。
2. 專業資格與經驗：曾任不動產開發公司副理，鋼鐵公司副廠長，具有鋼鐵及不動產之產業知識。
3. 目前現職：紘電股份有限公司店長。 | | 0 家 |
| 獨立董事 | 戴文雄 | 1. 學歷：成功大學材料科學及工程學系博士。
2. 專業資格與經驗：曾任台灣首府大學校長、校聘講座教授、社團法人中華民國南部科學園區產學協會監事、樂事綠能科技(股)公司台南廠總顧問，具 | | 0 家 |
| | 備商務及公司業務所需之工作經驗。
3. 目前現職：樂事綠能科技(股)公司台南廠總顧問兼董事長室執行長。 | 證券交易法第26-3條第3項及第4項之情事。 | |
| --- | --- | --- | --- |
2. 審計委員會運作情形
最近年度審計委員會開會 8 次(A)，獨立董事出列席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)
(B/A) | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事 | 陳易泓 | 8 | 0 | 100 | |
| 獨立董事 | 戴文雄 | 5 | 0 | 100 | 114/06/04 新任 |
| 獨立董事 | 楊孟翰 | 7 | 1 | 87.50 | |
| 獨立董事 | 魏琬城 | 3 | 0 | 100 | 114/06/03 辭任 |
其他應記載事項：
1、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：當年度工作重點及運作情形詳註1。
(1)證券交易法第14條之5所列事項：
| 審計委員會日期 | 期別 | 議案內容 | 所有審計委員意見 | 公司對審計委員意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 114.03.14 | 114 年第 1 次 | 1. 修正本公司「公司章程」部分條文案。 | ||
| 2. 本公司擬出售投資性不動產案。 | ||||
| 3. 本公司 113 年度內部控制制度聲明書案。 | ||||
| 4. 本公司簽證會計師委任暨獨立性評估案。 | 無意見 | 照案通過 | ||
| 114.04.10 | 114 年第 2 次 | 1. 解除本公司新任董事競業禁止之限制案。 | 無意見 | 照案通過 |
| 114.05.09 | 114 年第 3 次 | 1. 本公司 114 年度第一季財務報告案。 | ||
| 2. 本公司位於台南市西門路四段 271 號 2 樓之 1 建物出租予關係人案。 | 無意見 | 照案通過 | ||
| 114.06.27 | 114 年第 4 次 | 1. 本公司擬處分投資性不動產案。 | 無意見 | 照案通過 |
| 114.08.11 | 114 年第 5 次 | 1. 本公司 114 年度第二季財務報告案。 | ||
| 2. 修正本公司「內部控制制度」及「內 | 無意見 | 照案通過 |
| | | 部稽核實施細則」案。
3. 擬處分本公司投資性不動產案。 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 114.09.12 | 114 年第 6 次 | 1. 重新配置轉投資上市(櫃)公司股票案。 | 無意見 | 照案通過 |
| 114.11.11 | 114 年第 7 次 | 1. 本公司 114 年度第三季財務報告案。
2. 擬修正本公司「內部控制制度」案。
3. 擬與關係人進行交易案。
4. 擬訂定本公司 115 年度稽核計畫案。 | 無意見 | 照案通過 |
| 114.12.26 | 114 年第 8 次 | 1. 擬修正本公司「內部控制制度」部分章節條文案。
2. 擬委託本公司簽證會計師事務所提供非確信服務案。
3. 擬修正本公司簽證會計師事務所「提供非確信服務預先核准之審核辦法」案。 | 無意見 | 照案通過 |
| 115.03.10 | 115 年第 1 次 | 1. 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。
2. 本公司 114 年度內部控制制度聲明書案。
3. 本公司簽證會計師委任暨評估案。 | 無意見 | 照案通過 |
(2) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無此情事。
2、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此情事。
3、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：
(1) 每會計年度終了前會將次一年稽核計劃與獨立董事溝通討論後提報董事會決議。
(2) 本公司內部控制制度有效性之考核及內部控制制度聲明書提報審計委員會審議，稽核主管與審計委員會溝通稽核報告，溝通情形良好。
(3) 本公司簽證會計師於每季審計委員會議中報告財務報表查核或核閱結果，以及其他相關法令要求之溝通事項，本公司審計委員會與簽證會計師溝通情形良好。
(4) 114 年度獨立董事對會計師與內部稽核主管溝通情形如下：
114 年第一次獨立董事與內部稽核主管及會計師單獨溝通會議議事錄
會議時間：中華民國 114 年 12 月 26 日（星期五）下午 2 時 20 分
出席人員：楊孟翰、陳易泓、戴文雄、廖鴻儒(會計師)
列席人員：蔡晏妮(會計師事務所經理)、吳淑慧(稽核室長)
（一）財務報告查核事項報告
- 會計師就 114 年度財務報告查核目標、查核範圍及查核程序向獨立董事進行說明。
- 會計師說明本期財務報告查核重大風險評估方式及主要查核重點。
- 會計師說明 114 年度財務報告關鍵查核事項及採用之查核方式。
- 會計師說明本年度查核所適用之修正會計準則及相關法令。
決議：獨立董事就財務報告查核程序、重大風險及關鍵查核事項進行了解，會計師就相關查核方式及程序進行補充說明。經溝通後，獨立董事對會計師之查核規劃及程序表示瞭解，並無其他重大意見。
（二）稽核業務執行情形報告
1. 內部稽核主管報告本公司內部控制制度執行情形。
2. 說明稽核缺失改善情形及追蹤狀況。
3. 就擬修正本公司「內部控制制度」部分章節條文案向獨立董事進行說明。
決議：獨立董事就內部控制制度執行情形、稽核缺失改善及擬修正條文案進行了解，經與會人員說明後，與會人員對相關事項均無其他意見。
（三）獨立董事與會計師單獨溝通情形
獨立董事與會計師就財務報告查核程序及方式進行意見交流，會計師就查核方式及程序進行說明，獨立董事了解後表示瞭解，無其他意見。
（四）獨立董事與內部稽核主管單獨溝通情形
獨立董事與內部稽核主管就內部稽核業務執行情形及內部控制制度運作進行溝通，稽核主管說明年度稽核計畫執行情形及缺失改善追蹤狀況，並表示各項缺失均依規定持續追蹤改善。獨立董事了解後表示瞭解，無其他意見。
（五）臨時動議：無。
（六）建議：經詢問獨立董事，針對本次會議無意見。
註 1: 審計委員會於 114 年舉行了 8 次會議，審議的事項主要包括：
(1) 財務報表稽核及會計政策與程序
(2) 內部控制制度暨相關之政策與程序
(3) 法規遵循
(4) 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
(5) 簽證會計師之委任、解任或報酬
(6) 審計委員會職責履行情形
(7) 審計委員會績效評量自評問卷
■ 審閱財務報告
董事會造具本公司 114 年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，其中財務報表擬委託勤業眾信聯合會計師事務所查核，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為尚無不合。
- 23 -
■ 評估內部控制系統之有效性
審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序（包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施）的有效性，並審查了公司稽核部門和簽證會計師，以及管理層的定期報告，包括風險管理與法令遵循。
■ 委任簽證會計師
審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責，以確保財務報表的公正性。一般而言，除稅務相關服務或特別核准的項目外，簽證會計師事務所不得提供本公司其他服務。簽證會計師事務提供的所有服務必需得到審計委員會的核准。
為確保簽證會計師事務所的獨立性，審計委員會係參照會計師法第 47 條及會計師職業道德規範公報第 10 號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表，就會計師之獨立性、專業性及適任性評估，評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。114 年 03 月 14 日審計委員會及 114 年 03 月 14 日董事會審議並通過勤業眾信聯合會計師事務所廖鴻儒會計師及李季珍會計師均符合獨立性評估標準，足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。
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(三)公司治理運作情形與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？ | √ | 本公司目前尚未訂定。 | 未來將依公司發展需要及法令規定辦理。 | |
| 二、公司股權結構及股東權益 | ||||
| (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ | ||||
| (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ | ||||
| (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ | ||||
| (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？ | √ | √ | (一)本公司設有專責人員，負責為股東解答各項問題，並處理相關事宜。 | |
| (二)本公司與主要股東間互動關係良好，並能隨時掌握董事、經理人及持股百分之十以上大股東之股權變動情形。 | ||||
| (三)本公司目前無關係企業，不適用。 | ||||
| (四)本公司有訂定「防範內線交易管理作業程序」相關規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。 | (一)無重大差異。 | |||
| (二)無重大差異。 | ||||
| (三)無重大差異。 | ||||
| (四)無重大差異。 | ||||
| 三、董事會之組成及職責 | ||||
| (一)董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？ | ||||
| (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ | ||||
| (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ | √ | √ | (一)本公司目前由四位董事及三位獨立董事組成，具備相當豐富之公司經營經驗。 | |
| (二)本公司目前除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，尚未設置其他各類功能性委員會。 | ||||
| (三)本公司已於108年11月6日經董事會通過訂定「董事會自我評鑑或同僚評鑑辦法」，揭露於公司網站。 | ||||
| 本公司依據最新法令於109年8月11日董事會再修訂董事會績效評估辦法。董事會、審計委員會、薪酬委員會並於114年12月進行自行評估，並將報告董事會後揭露於 | (一)無重大差異。 | |||
| (二)未來將依公司發展需要及法令規定辦理。 | ||||
| (三)無重大差異。 |
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| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃公司治理實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？ | ☑ | | 公司網站，作為檢討及改進之依據。
(四)本公司依公司治理實務守則第 29 條規定，至少一年一次，定期評估簽證會計師獨立性，參照會計師法第 47 條及職業道德規範公報第 10 號「正直、公正客觀及獨立性」之規定訂定「對簽證會計師委任獨立性評估報告」(註)及會計師出具「超然獨立聲明書」，經審委會審查通過並提報董事會通過評估會計師獨立性。 | (四)無重大差異。 |
| 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務（包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等）？ | ☑ | | 本公司設置公司治理主管，專人負責提供董事、審計委員會執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、協助董事遵循法令及其他依公司章程或契約所訂定事項等相關公司治理事宜。 | 無重大差異。 |
| 五、公司是否建立與利害關係人溝通管道（包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等）溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？ | ☑ | | 本公司設有發言人及代理發言人制度處理相關事宜。
本公司網站設有利害關係人專區，可妥適回應利害關係人所關切之相關議題。 | 無重大差異。 |
| 六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？ | ☑ | | 本公司目前委託統一綜合證券（股）公司股務代理辦理股東會事務。 | 無重大差異。 |
| 七、資訊公開
(一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？
(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設 | ☑
☑ | | (一)本公司網址為http://www.csssc.com.tw，揭露公司財務業務資料及公司治理資訊。
(二)1. 本公司有專人負責資訊之蒐集及揭露，並落實發言人制 | (一) 無重大差異。
(二) 無重大差異。 |
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| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃公司治理實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| 英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？
(三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？ | | √ | 度。
2.本公司法人說明會過程之錄影檔及簡報內容放置於公司網站投資人服務專區。
(三)1.本公司依證交法第36條規定，於每會計年度終了後三個月內，公告並申報年度財務報告。第一、二、三季財務報告於法定公告期限前提報審計委員會及董事會同意，並於董事會報日當日於公開觀測站公告財務報告。
2.各月份營運情形，亦於法定期限前充分揭露於公司網站及公開觀測站。 | (三) 無重大差異。 |
| 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？ | √ | | 1.在員工權益及僱員關懷方面，本公司盡可能僱用本國籍勞工、鼓勵婦女二度就業、保障本國員工就業福利並關懷弱勢團體，成立職工福利委員會，依章程規定定期撥付福利金，照顧員工福利已執行多年。
2.本公司依規定為董事購買泰安產物保險公司及新光產物保險公司之董事責任保險。
3.董事之進修狀況皆做申報，可於公開資訊觀測站做查詢。 | 無重大差異。 |
| 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。
優先加強事項與措施：
(一)強化ESG資訊揭露及年度報告。
(二)加強股東會資訊透明度與溝通管道。
(三)定期公司治理及永續教育訓練。
(四)將治理與永續納入績效考核及董事會議題中。 | | | | |
註:會計師獨立性評估報告（列舉重要項目）
(1)委任會計師與本公司無重大財務利害關係。
(2)委任會計師目前或最近兩年內未擔任本公司董監事、經理人或對審計案件有重大影響之職務；亦確定於未來審計期間不會擔任前述相關職務。
(3)在審計期間，委任會計師本人及配偶或受扶養親屬未擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務。
- 28 -
（四）薪資報酬委員會其組成、職責及運作情形：
- 薪資報酬委員會成員資料
114年12月31日
| 身份別
身份別 | 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會家數 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事
召集人 | 楊孟翰 | 1.學歷：復旦大學法學學士。
2.專業資格與經驗：現任圓山國際開發(股)公司負責人、橘子山(股)公司董事、昱強能源(股)公司監察人、台南市本淵市地自辦重劃籌備會法務專員、官輝工程有限公司法務專員，對法律相關事務熟悉。
3.目前現職：圓山國際開發(股)公司負責人。 | 1.選任前二年及任職期間皆符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條所訂資格要件，且依證券交易法第14-2條、第14-3條相關規定辦理。
2.依據本公司章程之規定，董事採候選人提名制選任之，並於提名與遴選時取得每位董事提供的書面聲明、學歷證明、親屬表以核實確認本身、配偶及二親等以內親屬相對於公司的獨立性，符合證券交易法第26-3條第3項及第4項之情事。 | 0家 |
| 獨立董事 | 陳易泓 | 1.學歷：中華大學土木工程系學士。
2.專業資格與經驗：曾任不動產開發公司副理，鋼鐵公司副廠長，具有鋼鐵及不動產之產業知識。
3.目前現職：紘電股份有限公司店長。 | | 0家 |
| 獨立董事 | 戴文雄 | 1.學歷：成功大學材料科學及工程學系博士。
2.專業資格與經驗：曾任台灣首府大學校長、校聘講座教授、社團法人中華民國南部科學園區產學協會監事、樂事綠能科技(股)公司台南廠總顧問，具備商務及公司業務所需之工作經驗。
3.目前現職：樂事綠能科技(股)公司台南廠總顧問兼董事長室執行長。 | | 0家 |
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- 薪資報酬委員會職責
本委員會以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。
(1) 訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
(2) 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。
- 薪資報酬委員會運作情形資訊
(1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
(2) 本屆委員任期：113 年 6 月 14 日至 116 年 06 月 13 日，最近年度薪資報酬委員會開會 2 次（A），委員資格及出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)
(B/A) | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 召集人 | 楊孟翰 | 2 | 0 | 100 | |
| 委員 | 陳易泓 | 2 | 0 | 100 | |
| 委員 | 魏墘城 | 1 | 0 | 100 | 114 年 6 月 03 日解任 |
| 委員 | 戴文雄 | 1 | 0 | 100 | 114 年 6 月 13 日委任 |
| 其他應記載事項：
1. 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理（如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因）：無
2. 薪資報酬委員會之議決事項，成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。 | | | | | |
- 提名委員會成員資料及運作情形資訊
(1) 敘明公司提名委員會成員之委任資格條件及其職責：無此情事。
(2) 提名委員會成員專業資格與經驗及運作情形：無此情事。
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(五)推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
| 評估項目 | 運作情形(註) | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？ | √ | 本公司為落實企業永續經營，成立永續發展小組。由董事長指派總召集人召開永續發展會議，並廣邀各部門主管、各階層員工與外部專業顧問團隊與會進行討論。 | ||
| 永續發展小組成員包含總召集人、副召集人及部門主管擔任任務小組負責人，並設置執行秘書，協助總召集人及副召集人規劃永續發展政策與推行工作。為加強資源整合並提高永續發展政策落實效率，每年至少召開一次例行會議，向董事長及董事會報告執行進度與結果。 | ||||
| 114年度共召開1次永續發展會議，議案內容包含：(1)ESG 報告書時程及工作項目(2)溫室氣體盤查時程。 | 無重大差異 | |||
| 二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策與策略？ | √ | 風險評估資訊揭露期間為114年1月1日至12月31日，風險評估邊界為千興不銹鋼股份有限公司註冊地及主要營運據點台南市麻豆區工業路222號之經濟、環境及社會面向的營運活動及執行績效。 | ||
| 本公司無子公司，故本報告揭露範圍僅涵蓋本公司營運活動與績效。 | ||||
| 為確保公司之永續經營及穩定發展，公司積極在環境、社會及公司治理議題擬定相關之策略，並在企業的經營理念加入社會責任精神，期許道德放 | 無重大差異 |
- 31 -
| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
| --- | --- | --- |
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| | | | 在獲利之上，對客戶服務也會更真心服務以對，善盡企業社會責任。
依據評估後之風險，訂定相關風險管理政策或策略如下： | |
| 重大議題 | 風險評估項目 | 風險管理政策或策略 |
| 環境 | 環境衝擊及管理 | 1.汰舊耗能設備，有效降低製程上能源的耗用，並更新廢水處理系統，顯著降低汙染的排放與對環境所造成的影響。
2.依據 ISO14064-1 定期盤查溫室氣體排放量，檢視公司營運所面臨的衝擊。根據盤查結果，持續執行減碳措施。 |
| 社會 | 職業安全 | 每年定期舉行消防演練和工安教育訓練，培養員工自我安全管理能力及緊急應變能力。 |
| 產品品質安全 | 為確保產品品質穩定及客戶使用安全，本公司已導 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | | | |
| | | | | | 入並通過 ISO 9001 品質管理系統認證，以制度化流程控管原料進料、製程監控、檢驗、出貨與客訴管理，確保產品符合標準與客戶要求。 | |
| | | | 公司治理 | 法令遵循 | 本公司以誠信經營為原則，落實內部控制機制並加強員工法令遵循的意識。 | |
| | | | | 強化董事職能 | 規劃董事參與外部公司治理相關課程，並為董事投保董事責任險提供保障。 | |
| | | | | 利害關係人溝通 | 本公司設置發言人、投資人信箱等各種溝通管道，期望與利害關係人建立良好的溝通。 | |
| 三、環境議題
（一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ | | ✓ | （一）本公司依不銹鋼加工產業特性及相關環保法令規定辦理廢水、空氣污染、噪音及廢棄物等事項之申報與管理作業，並指派專責人員負責相關監測、申報及法規遵循事宜。
目前公司尚未建立完整之環境管理制度架構， | | | （一）永續發展小組擬研議建立環境管理制度，未來並依法令規定辦理。 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| ( 二 ) 公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？
( 三 ) 公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？ | ☑ | ☑ | 惟各項環保作業均依主管機關規定辦理，未有重大違規情事。未來將視營運規模及法規發展情形，逐步強化環境管理機制，以提升環境風險控管能力。
公司定期維護空污與廢水處理設備，確保各項排放均符合法令標準。並透過環境監測與年度風險盤點，持續推動節能減排與製程改善，以降低營運對環境之影響。
( 二 ) 本公司持續透過設備維護、製程優化與節能管理，以提升能源使用效率，並逐步增加不銹鋼再生料（回收料）在原料中的使用比例，以降低生產過程之環境負荷。公司亦定期檢視能源使用情形與再生物料利用狀況，作為減碳與環境改善的重要措施。
( 三 ) 針對氣候變遷可能對營運造成的短期與長期影響，依據產業特性進行風險與機會評估，範圍涵蓋原物料供應、能源成本、用電穩定性、極端氣候事故、市場規範與客戶需求等面向，並制定相關的管理與因應措施。
一、氣候變遷風險之評估方式
1. 營運風險盤點：包含極端降雨、颱風造成的停電、運輸中斷、原料價格波動及能源成本上升等。
2. 法規與市場風險評估：評估政府可能導入的碳費、碳稅、排放管理措施及出口市場的 CBAM( 碳邊境調整機制 ) 影響。 | ( 二 ) 無重大差異
( 三 ) 無重大差異 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
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| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 3. 客戶需求變化分析：關注客戶是否提升低碳材料、再生料使用比例的要求。
4. 年度環境與營運數據檢視：包含用電強度、能源使用效率、廢棄物處理與設備耗能狀態等。
二、氣候變遷相關機會之評估
1. 提升能源效率可降低營運成本。
2. 增加再生不銹鋼原料使用，可符合客戶低碳產品需求。
3. 符合減碳趨勢可增加市場競爭力與符合國際供應鏈規範。
4. 投資高效率設備可提升產能並降低長期營運費用。
三、因應措施
1. 節能減排管理
(1)定期維護高耗能設備以提升能源效。
(2)推動節能措施（如照明 LED 化、設備待機管理、改善動力系統效率）。
2. 提高再生物料使用比例
(1)持續提升不銹鋼回收料的使用比例，以降低碳足跡。
(2)與供應商合作，追蹤原料來源並優先選用再生料含量較高之鋼材。
3. 強化供應鏈韌性
(1)多元化原料來源，減少因氣候事件造成的運輸或供應中斷風險。
(2)與上游廠商保持定期溝通，掌握供應端可能受極端氣候影響的狀況。
4. 營運韌性與防災措施 | |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
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| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| ( 四 ) 公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？ | ✓ | | (1)建置停電與緊急應變程序，以降低極端天候對生產造成的影響。
(2)檢討廠房排水、設備防護與物料堆置安全，減少水災或強風風險。
5. 持續檢視法規趨勢（如碳費、碳盤查）
(1)關注政府碳費制度、工業排放管理及國際市場碳邊境規範（CBAM）。
(2)規劃逐步建立碳排放盤查能力，為未來減碳要求做準備。
(四)合併本公司溫室氣體盤查結果、確信情形、減量政策，列示於本年報「上市上櫃公司氣候相關資訊執行情形」。
本公司過去兩年統計之用水量及廢棄物總重量：
1.最近兩年用水量：
本公司廠區主要用水來源為自來水，使用範圍包含辦公室用水及生產設備冷卻等用途。在水污染防治方面，本公司高度重視水質管理，廠區生產過程所產生之廢水皆經由廠內處理設施進行妥善處理後方可排放，並確保排放水質符合政府相關環保法規標準，降低對周遭環境的影響。本公司將持續強化水資源的永續管理，兼顧營運需求與環境保護，致力於打造負責任且永續的製造體系。 | ( 四 ) 無重大差異 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
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| | 是 | 否 | 摘要說明 | | | |
| | | | 年度 | 總用水量(m³) | | |
| | | | 113 年 | 27,370 | | |
| | | | 114 年 | 20,611 | | |
| 2. 最近兩年廢棄物產出量：
針對事業廢棄物全數交由具合法許可的第三方廢棄物處理廠商進行處理，處理契約明訂須提供清除許可證、技術人員證號等資料，以確保合法合規，其中生活垃圾多以焚化處理，一般事業廢棄物則採換埋方式。本公司秉持環境責任，持續強化廢棄物分類、回收與追蹤管理機制，確保所有廢棄物皆能妥善處理，降低環境的衝擊。
本公司積極推動廢棄物減量策略，持續落實垃圾分類與資源回收制度。在辦公與生產場域設置分類垃圾桶與清晰分類指引，協助員工正確處理廢棄物。同時，透過內部佈告欄與教育宣導活動，強化全體員工的環保意識與參與行動。在資源循環方面，致力提升廢棄物再利用率，積極尋找再利用途徑，並與專業回收業者合作，將部份生產過程中產生的副產品與可回收材料轉化為可用資源，實現資源效益最大化，同時降低對環境的衝擊。 | | | | | | |
| | | | 年度 | 非有害廢棄物(噸) | | |
| | | | 113 年 | 1,565.09 | | |
| | | | 114 年 | 492.34 | | |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (本公司無產出有害廢棄物，非有害廢棄物包含：D類-一般事業廢棄物和R類-公告再利用之廢棄物。114 年 D 類：492.34 噸、R 類：0 噸，D 類及 R 類合計共：492.34 噸) | ||||
| 四、社會議題 |
(一) 公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？ | ✓ | | (一)本公司深信尊重人權是企業永續發展的核心價值，為確保員工、供應商、客戶及合作夥伴的基本人權，本公司不僅遵守營運所在地的法令規範，並參考《聯合國世界人權宣言》、《聯合國全球盟約》、國際勞工組織等基本公約，訂定《千興不銹鋼股份有限公司人權政策》以建立保護、尊重與補償為基礎的人權保障環境，禁止任何侵犯及違反人權的行為，確保所有人員都能獲得公平且有尊嚴的對待。
本公司人權政策適用所屬各級單位，並由人事課負責制定、推動與監督執行。並要求供應商、協力廠商及客戶等商業夥伴共同遵守本政策之精神與基本原則，一同持續提升與改善人權相關議題之管理。
人權承諾：
一、多元包容與平等的機會
不因個人性別、種族、階級、年齡、婚姻、語言、思想、宗教、黨派、籍貫、出生地、容貌、五官、身心障礙等，有任何差別待遇之語言、態度及 | (一) 無重大差異 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
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| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| ( 二 )公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包括薪酬、休假及其他福利等)，並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？ | ✓ | | 行為，共同致力營造一個有尊嚴、安全、平等、免於歧視與騷擾的工作環境。
二、禁止強迫及強制勞動
尊重所有員工自由意願，包含就業及離職。不使用暴力、脅迫、欺詐等不正當手段強迫勞動。
三、禁用童工
僱用標準符合當地法規最低年齡限制。
四、合理薪資及工作條件
依法令規範提供員工合理薪資及相關福利條件。
五、健康安全職場
建構安全衛生工作環境，共同降低職場安全衛生風險，促進員工身心健康，達成工作與生活平衡。
六、和諧勞資關係
提供多元、開放的溝通管道，定期召開勞資會議，致力促進勞資雙方和諧，營造良好勞資關係，有效調解意見差異。
(二)本公司訂定多項員工福利制度及經營績效反應於員工薪資相關政策，並定期遵循法令修訂以完善員工福利及薪酬制度。
員工福利政策與制度
本公司依《勞動基準法》、《性別平等工作法》、《職業安全衛生法》及相關勞動法令，建立完善福 | (二) 無重大差異 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
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| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 利制度，以提升員工生活品質與職場滿意度。福利政策由人力資源單位及職工福利委員會統籌規劃、執行與檢視，並定期向管理階層報告。
福利項目總覽：
本公司提供之員工福利包括但不限於下列內容：
1. 法定福利
(1) 勞保、健保、就業保險、勞工退休金提撥
(2) 加班費與法定休假制度
(3) 產假、婚假、育嬰假、家庭照顧假等各項假別
2. 健康與醫療福利
(1) 每年員工健康檢查
(2) 職業安全衛生管理、作業環境測定
(3) 心理健康或醫療諮詢服務
(4) 哺（集）乳室及母性健康保護計畫
3. 生活照顧與津貼補助
(1) 員工生日禮金
(2) 員工三節禮金
(3) 員工結婚、喪葬(含眷屬)、生育等補助慰問金
4. 團體保險
(1) 員工團體保險（意外、醫療或壽險保障）
5. 休閒與文化活動
(1) 員工旅遊補助
(2) 尾牙或春酒活動補助 | |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
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| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | *退休制度與管理機制
本公司依照《勞動基準法》及《勞工退休金條例》，訂有明確的退休辦法及退休金提撥制度，以確保員工退休金儲備充足且管理透明。
(一)新制退休金（勞退新制）
自民國 94 年 7 月 1 日起，依《勞工退休金條例》為全體適用員工按月提撥薪資 6% 至個人退休金帳戶，同時也鼓勵員工自主儲蓄退休金，可自願每月於 6% 月薪上限內提繳至個人退休金專戶，享有相關節稅優惠。截至 114 年 12 月 31 日止，本公司共有 8 位員工申請自願提繳退休金，展現員工對未來財務規劃之重視與積極性。提撥金額皆由勞動部勞保局統一管理，保障員工退休金資產安全。
(二)舊制退休金（勞基法舊制）
仍保留舊制年資者，公司則依勞基法規定之提撥比例與退休條件辦理，現每月按已付薪資總額之 2% 內提撥退休準備金至臺灣銀行信託帳戶。退休金提撥及估算每年委由專業精算師辦理精算，以確保基金撥補充足。
(三)退休諮詢與退休協助
本公司以《勞動基準法》及《勞工退休金條例》為依據，於內部管理辦法中訂有《勞工退休辦法》，提供新、舊制退休金提撥制度、給付標準與退休申請流程說明。對符合資格之員工，由人力資源單位 | |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
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| 是 | 否 | 摘要說明 |
| | | | 協助提供諮詢服務，說明新舊制差異。
退休金提撥與支用情形 | |
| 年度 | 113 年 | 114 年 |
| 新制退休金提撥金額 | 2,219,380 元 | 2,386,645 元 |
| 舊制退休準備金提撥金額 | 3,627,859 元 | 242,966 元 |
| 舊制退休金支用金額 | 0 元 | 290,773 元 |
| 福利與退休制度之溝通與透明化
本公司重視員工權益資訊之透明度，並透過以下管道向員工宣導：
(1)員工手冊及專區公告福利制度內容
(2)新人報到訓練期間說明福利與退休制度
(3)定期召開勞資會議或溝通平台進行制度更新說明
(4)對於重大福利調整，均透過內部公告進行告知
*制度實施成果
過去年度，本公司福利及退休制度整體執行情形良好，員工參與度與滿意度皆維持穩定：
(1)全體員工新制退休金提撥率達 100%
(2)年度福利措施（如健康檢查、團體保險、各項補助）均如期辦理。 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
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| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | (3)員工滿意度調查顯示，福利及退休制度項目滿意度皆維持穩定。
(4)透過持續提供家庭友善措施，使員工離職率維持在合理範圍。
*未來精進方向
為強化員工照顧並提升留任與工作滿意度，本公司將持續：
(1)定期檢視福利內容之適宜性及市場競爭力
(2)擴充健康照護與家庭友善措施
(3)強化退休前諮詢與退休後協助
(4)提升福利制度透明度並強化員工溝通機制
本公司將持續秉持「以人為本」之理念，打造更具包容性、支持性與永續性的職場環境。
職場多元化平等
本公司秉持「共融共好」的企業精神，致力打造一個多元、包容、讓每位同仁都能安心發展的職場環境。聘僱的員工以本國籍在地人才為主，搭配進用部分外國籍員工，截至 2025 年底，正職員工共計 77 名(含 2 名身心障礙員工)。本公司尊重每一位員工的差異與需求，也持續關注多元族群的就業機會。2025 年雖未進用身心障礙員工(占比 0%)，但仍持續以此為未來積極努力的重點方向。
在人力招募上，本公司重視多元性與年齡友善的職場文化，積極鼓勵二度就業婦女與退休族群加 | |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
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| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| (三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，
並對員工定期實施安全與健康教育？ | ☑ | | 入團隊，同時提供專業技術培訓與彈性工時，協助
他們順利重返職場並發揮所長。為了實現性別平等
的願景，目前（2025 年）女性員工占比為 19%，女
性主管在所有管理職中的占比為 25%。相較於去年
女性主管比例有進步，但本公司仍會持續邁步向前，
為打造更加平等與共融的職場努力。
經營績效反映於員工薪酬
章程第 25 條*
本公司年度如有獲利，應依法提撥2%~3%為員工
酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發
放對象包含符合一定條件之從屬公司員工，分派業
經董事會決議後提股東會報告。
整體薪酬政策
本公司薪酬方面依據市場薪資水準、經濟趨勢
及個人績效調薪，以維持整體薪酬競爭力。114年本
公司主管職與非主管職，年度平均調薪幅度為
0.16%。
（三）職業安全與健康管理*
本公司設置工安室，並依相關法令訂定「工作
環境與安全管理程序」及職業安全衛生相關規範，
落實作業環境維護、機械設備安全管理及員工安全
衛生教育訓練，持續強化職場安全管理機制。
在工作環境管理方面，定期辦理廠區及辦公室
環境維護與督導，提供安全健康之工作場所，包含
設置中央空調與通風設備、充足照明、緊急逃生路 | （三）無重大差異 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
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| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 線及消防設施，並定期辦理消防演練、環境清潔及水質檢測；同時於辦公室及廠區配置 AED 等急救設備，提升突發事件應變能力，並要求大型設備落實日常點檢，以確保作業安全。
在員工健康照護方面，每年辦理一般及特殊健康檢查，建立高風險族群追蹤機制，並透過系統化管理分析歷年健康數據，由特約醫護人員提供健康管理與諮詢服務，持續提升員工健康保護水準。
在教育訓練與風險管理方面，依法規辦理職業安全衛生相關訓練（含業務主管、特殊作業主管、急救及緊急應變人員等），並確保員工每半年至少接受 4 小時安全衛生教育訓練，定期辦理危害預防宣導及緊急應變演練，以強化全員安全意識與應變能力。
在監測與申報機制方面，定期執行作業環境監測及風險評估，掌握員工暴露情形，並依化學品安全資料表（SDS）進行危害辨識，委由外部專業機構進行檢測與查驗；同時每月依法申報職業災害相關指標（如失能傷害頻率及嚴重率）及事故處理情形，並依規定完成相關系統申報作業。
綜上，本公司透過制度化管理、教育訓練及持續監測機制，致力於提供安全健康之工作環境，並強化職業安全與風險管理能力，以支持企業永續經營。
114 年工安教育內部及外部訓練人次及人時：
年度 教育訓練人次 教育訓練人時 | |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
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| | 是 | 否 | 摘要說明 | | | |
| ( 四 ) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ | ✓ | | 114 年 | 306 | 1, 293 | ( 四 ) 無重大差異 |
| | | | 114 年度職業事故傷害共：1 件，人數：1 人，
占當月員工總人數之比例：1.29%。
相關改善措施：加強宣導人員作業時務必保持
安全距離，禁止危險行為；並請其作業前確認設備
的安全狀態，務必遵守工作時的安全作業方法，避
免操作人員誤判安全距離造成傷害。
114 年度無發生火災之情事。
(四)本公司依不同職級規劃分級培訓制度，強化管
理能力與專業素養，114 年度相關培訓執行情形如下：
一、高階主管訓練
以提升公司治理、財務專業及法令遵循能力為
核心，強化決策判斷、風險管理與法遵意識，年度
受訓時數 100.5 小時。
二、中階主管培育
著重管理能力、團隊協作與執行力提升，結合
系統操作與數位應用訓練，強化營運管理效能，年
度受訓時數 188.5 小時。
三、新進及基層員工訓練
涵蓋新進人員訓練、製程技術、設備操作及安
全管理等基礎職能，全面提升作業能力與安全意識，
年度受訓時數約 1,500 小時。
綜上，本公司透過分級培育機制，持續強化各 | | | |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
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| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 職級員工專業能力與管理效能，並支持企業永續發展。為強化各職級專業能力與永續經營基礎，本年度培訓計畫涵蓋六大面向，說明如下：
一、職業安全與風險管理
辦理 6 項安全衛生相關訓練，總計 1,293 小時，涵蓋作業安全、消防演練及災害應變，強化全員安全意識與風險控管能力，員工參與比例 100%。
二、ESG 永續治理與氣候管理
辦理 6 項相關課程，總時數 78 小時，內容涵蓋溫室氣體盤查、永續報告、IFRS 揭露準則及誠信經營，提升永續治理與資訊揭露能力，員工參與比例 100%。
三、公司治理、財務與法令遵循
辦理 9 項專業課程，總時數 63 小時，強化財務報導、內控制度、稽核實務及法遵觀念，提升治理透明度與風險管理能力，員工參與比例 100%。
四、專業技能與作業能力提升
辦理 10 項訓練，總時數 289 小時，涵蓋製程技術、品質管理、資訊系統及設備操作，持續精進生產效率與品質穩定度，員工參與比例 100%。
五、游離輻射防護教育訓練
辦理 1 項訓練，總時數 3 小時，強化相關人員輻射安全與法規遵循能力，員工參與比例 100%。
六、環境保護與化學品安全管理訓練 | |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | | | 與上市上櫃公司永續發展實務
守則差異情形及原因 |
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| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| (五)針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？
(六)公司是否訂定供應商管理政策，要求供應 | ✓ | | 辦理 5 項訓練，總時數 63 小時，涵蓋廢棄物管理、毒化物應變及空污防制等，員工參與比例 100%。
(五)本公司重視產品品質、安全管理及客戶權益保障，於營運過程中均依相關法規規定辦理，並持續強化內部管理機制，以確保顧客健康與安全、客戶隱私及行銷標示之合規性。
為維護客戶權益，本公司訂有「個人資料管理保護 辦法」及「客戶申訴處理辦法」，相關措施說明如下：
-
個人資料保護
本公司於提供產品銷售及服務過程中，對客戶之個人資料均依法蒐集、處理及利用，並採行適當之資訊安全與保密措施，以確保資料安全與隱私權益。 -
客戶申訴與售後服務機制
本公司依據合約約定提供客訴處理機制。客戶得透過電話、電子郵件或公司網站反應相關問題，由專責人員負責受理與回覆，並依內部作業程序進行處理，以保障客戶權益及提升服務品質。
未來本公司將持續檢視相關管理制度之適切性，強化風險控管與服務品質，以維持客戶信賴與企業聲譽。
(六)本公司對供應商採定期性評估制度 | (五)無重大差異
(六)無重大差異 |
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| 評估項目 | 運作情形(註) | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？ | 若供應商發生重大違規或違紀情事，本公司將減少採購量以示制衡，並要求其提出改善措施，直至改善落實為止。此外，本公司要求供應商以自評方式落實企業社會責任(CSR)相關事項，涵蓋以下面向： | |||
| 1. 環境永續 | ||||
| 2. 環境法規遵循 | ||||
| 3. 職業安全衛生 | ||||
| 4. 安全教育訓練 | ||||
| 5. 勞動人權保障 | ||||
| 6. 平等雇用政策 | ||||
| 透過上述制度，本公司確保供應鏈合作夥伴遵守環境、社會及治理標準，並降低供應鏈相關風險。 | ||||
| 五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編制永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？ | ✓ | 本公司已於 114 年參照國際通用報告書編製準則發佈永續報告書並公開於公司網站(http://www.csssc.com.tw/tw/2024ESG_report.pdf)。報告書目前尚未取得第三方驗證單位之確信，未來將依公司發展需要及法令規定辦理。 | 無重大差異 | |
| 六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形： | ||||
| 本公司永續發展實務守則之規章研議中。 | ||||
| 七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：無。 |
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（六）上市上櫃公司氣候相關資訊執行情形
- 氣候相關資訊執行情形
| 項目 | 執行情形 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1.敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。 | 本公司由董事長指派成立五人成員之永續發展小組，由總經理擔任總召集人，每年至少召開一次會議，於會議中依經濟、社會及環境面相討論公司永續發展目標，對於公司營運可能產生的氣候變遷風險、能源使用效率、涉及環境衝擊等議題，規劃定期編制永續報告書，並由永續發展小組彙整氣候相關議題之處理進度向董事會報告。 | |||
| 2.敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。 | 本公司鑑別出的氣候風險與機會項目，以及該項目或轉型行動對本公司業務、策略及財務的影響如下： | |||
| 期間 | 轉型風險 | 影響 | 因應措施 | |
| 短期1-3年 | 低碳技術轉型成本增加 | 將原本高耗能設備改用較低碳排技術設備，造成上游供應鏈成本上漲，技術成本增加，導致整體生產成本提升，毛利率下降。 | 設計符合節能生產機具設備，找尋綠色供應鏈共同打造高效率與節能設備，取代高耗能設備並提升效率。 | |
| 溫室氣體總量管制與排放交易 | 氣候變遷造成的普遍溫度上升，間接影響公司在空調設備面的負載加重。 | 進行全公司維護保養時，同時檢視汰換需求，並提前規劃汰換舊有設備，以應對增長的碳排及效能衰減的設備。 | ||
| 客戶行為變化 | 由於氣候變遷所帶來的影響，對顧客產生衝擊，連帶產生後續授信違約。 | 每月檢視顧客帳款是否有異常，若有異常當月底即第一時間由業務直接聯繫顧客處理。 | ||
| 中長期3-10年 | 客戶偏好改變 | 生產成本增加，產品成本相對提升，消費者開始選購偏綠色性產品，舊式產品較少消出，增加存貨成本。 | 產品替代規劃，持續將碳排高之產線、產品與服務替換，減少生產庫存量。 | |
| 利害關係人的關注與負面回饋日益增加 | 公司品牌與聲譽受到影響，降低消費者和公眾對企業的信任度，進而影響產品銷售與市場佔有率。 | 加強與利害關係人的溝通與透明度，及時回應他們的擔憂與反饋，建立良好的關係。改善企業的營運實踐和社會責任，加強風險管理並維護企業的聲譽和持久的發展。 |
- 50 -
| 項目 | 執行情形 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 期間 | 實體風險 | 影響 | 因應措施 | ||
| 立即性 | 颱風、地震、淹水等極端天氣事件 | 造成基礎設施、設備毀損，影響勞工工作環境、通勤安全，導致缺勤，產能下降，供應鏈中斷 | 制定緊急計劃和風險管理策略，包括定期檢查和維護基礎設施與資訊系統、建立快速恢復和修復機制。 | ||
| 長期性 | 海平面上升 | 導致沿海城市、港口和社區的淹沒和損壞，經濟活動和基礎設施受到直接威脅，公司需要調整其營運方式，進而增加遷從成本和管理負擔。 | 透過生產據點全球風險分散，並提升當地生產與供應鏈韌性，降低區域性基礎建設受影響而導致的威脅。 | ||
| 平均氣溫上升 | 高溫會影響現場工作人員工時，將直接影響產品生產效能。 | 公司會就生產現場對於高溫環境的影響，評估廠區更有效的散熱設計，或提升自動化生產效能以提升工作人員的耐高溫能力和長期生產穩定性。 | |||
| 降雨(水)模式和氣候模式的極端變化 | 影響公司營運地點的運作，或是供應商供貨未能如期交貨。 | 企業採取應對策略，加強防洪設備和風險管理措施，以減少損失、保護資產並提升業務運作之抗災彈性和可持續發展。 | |||
| 風險與機會項目之潛在財務影響及因應措施 | |||||
| 氣候變遷議題 | 議題類別 | 風險與機會項目說明 | 潛在財務影響 | 公司策略及因應作為 | |
| 碳費 | 政策與法律 | 環境部2023年12月發布「碳費收費辦法草案」，預計於2025年對年排放量超過2.5萬噸之排碳大戶開徵碳費。 | 1.前期投入成本高，後期碳排放量低，營運成本降低。 | ||
| 2.本公司非排碳大戶，若未來法規規範調，可能面臨營運成本上升的風險。 | 1.評估使用內部碳定價作為影子價格，將碳成本納入投資評估，提升減碳項目之執行機會。 | ||||
| 2.廠內設備汰舊換新、製程持續改善，提升能源效率。 |
| 項目 | 執行情形 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3. 敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。 | 極端天氣對千興之營運衝擊 | 因應策略 | 目標 | 轉型行動對千興財務之影響 |
| 因極端氣候使缺水風險提高，進而影響工廠生產製程之運作。 | 藉由靈活調度水資源，使廠內原水池及工業用水池之儲水量極大化，以降低缺水或減壓供水對工廠生產製程之影響。 | 持續進行廠內原水池及工業用水池養護工程，以使缺水停工之風險影響降低。 | 持續加強對廠內原水池及工業用水池養護工程，評估持續維護設施之預算支出可能導致營運成本變動。 | |
| 因極端氣候造成原物料供應問題，恐致供應鏈斷鏈或影響生產。 | 考量供應鏈運輸風險，選擇受氣候因素影響較輕微之據點做為原物料輸送中轉基地。 | 維持原物料供貨量能與穩定性，確保供應鏈運輸與運輸成本之平衡。 | 評估原物料輸送中轉基地之選定，可能導致營運成本增加。 | |
| 4. 敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。 | 本公司為健全風險評估及強化管理機能，於民國112年設置永續發展小組，負責辨識和管理企業營運之風險，包含氣候變遷可能帶來之實體與轉型風險，並主導相關因應措施之規劃。永續發展小組依據各部門業務範疇，進行營運、財務、國家、法遵、ESG、人事及資安等七大面向風險鑑別與分析，並根據風險識別結果，由各部門進行因應策略規劃，整合及管理可能影響營運與獲利的風險，將氣候風險評估結果納入現行風險管理體系，並由管理階層按計畫追蹤執行情形。 | |||
| 5. 若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。 | 尚未執行氣候變遷情境分析。 | |||
| 6. 若有因應管理氣候相關風險之 | 本公司永續發展小組與管理階層評估各項轉型計畫和減碳措施，待有具體目標即正式對外說明。 |
| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。 | |
| 7. 若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。 | 尚未實施內部碳定價。 |
| 8. 若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證(RECs) | 一、目標(近三年) |
| 1. 以 GHG Protocol 標準，進行組織型的溫室氣體盤查作業(包括範疇 1 及範疇 2)。 | |
| 2. 依循國家政策與環境部設定之電力排放係數目標預計於 2030 年達成電力排放係數 0.319 kgCO_{2}/度的基準，作為本公司推估未來減碳路徑之規劃參數。 | |
| 3. 逐步汰舊更新設備、作業流程改善計畫。 |
二、執行計畫:
1. 進行組織溫室氣體盤查作業，統計組織碳排放量數據。
2. 檢視內部設備，提報改善方案。 |
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| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 數量。 | |
| 9. 溫室氣體盤查及確信情形。 | 本公司依照上市櫃公司永續發展路徑圖規劃，規劃於 115 年 6 月底前完成第三方確信，故排放量可能略有調整。盤查資訊另填於「溫室氣體盤查及確信情形」。 |
| 10. 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫。 | 溫室氣體減量基準年及減量目標： |
| 為規劃溫室氣體減量策略，公司於民國(下同)114 年以財務報告為邊界完成盤查，故基準年為 114 年，其範疇一及範疇二排放量分別為 1,192 噸 CO2e 及 3,616 噸 CO2e。 | |
| 註：114 年度各項環保與溫室氣體數據係屬公司自結數，目前正由第三方確信機構進行確信程序中，最終數據以確信機構簽發之確信報告為準。 | |
| 溫室氣體減量策略及具體行動計畫： | |
| 本公司參考國家政策與環境部設定之電力排放係數，目標預計於 2030 年電力排放係數 0.319 kgCO2e/度納入減碳路徑規劃之推估參數。以現行產業排放基準換算，目前排放量當前排放係數；2030 年排放量預計於 2030 年引用電力排放係數 0.319kgCO2e/度。 | |
| 並依據上市櫃公司永續發展路徑，已於 2023 年度開始進行組織溫室氣體盤查，並取得第三方驗證。並規劃導入能源管理系統(ISO 50001)，經由監督、量測、分析、對策，持續改善管理之績效。視需求規劃氣候變遷相關教育訓練，以推廣同仁環境意識，遵循能源與環保法令與規章。公司也公開揭露能源與環境/溫室氣體管理之政策，向利害相關團體逐步推展能源與環保理念。 |
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- 113年度溫室氣體盤查及確信情形
| 本公司基本資料 ☐ 資本額100億元以上公司、鋼鐵業、水泥業 ☐ 資本額50億元以上未達100億元之公司 ☑ 資本額未達50億元之公司 | 依上市櫃公司永續發展路徑圖規定至少應揭露 ☑ 母公司個體盤查 ☐ 合併財務報告子公司盤查 ☑ 母公司個體確信 ☐ 合併財務報告子公司確信 |
|---|---|
| 範疇一 | 總排放量 (公噸CO2e) |
| --- | --- |
| 母公司 | 3,757.6051 |
| 子公司 | |
| …(註1) | |
| 合計 | 3,757.6051 |
| 範疇二 | 總排放量 (公噸CO2e) |
| 母公司 | 4,346.2008 |
| 子公司 | |
| …(註1) | |
| 合計 | 4,346.2008 |
| 範疇三 | 7,747.4868 |
備註：由於公司未及於年報刊印日取得114年度完整溫室氣體確信意見，完整確信資訊將於永續報告書揭露，並於次一年度年報揭露完整之確信資訊。
(七)公司履行誠信經營情形及採行措施及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
| 評估項目 | 運作情形(註) | | | 與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| 一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ | √ | | (一)本公司參照「上市上櫃公司誠信經營守則」之規定，訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序」，經董事會通過後實施。上述規章明定本公司誠信經營政策及作法，於內部管理與外部商業活動皆遵循。
(二)本公司訂定「誠信經營作業程序及行為指南」明確規範及禁止不誠信行為，行政管理處定期分析及評估營業範圍內不誠信行為風險，並協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作。
(三)本公司訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，並有明確的違規之懲戒及申訴制度，具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項，並定期檢討修訂。 | (一)無重大差異
(二)無重大差異
(三)無重大差異 |
| 二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？ | √ | | (一)本公司與他人建立商業關係前，應先行評估往來對象之合法性、誠信經營政策，以及是否曾涉有不誠信行為之紀錄，本公司人員於從事商業行為過程中，應向交易對象說明公司之誠信經營政策與相關規定， | (一)無重大差異 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ | ✓ | 並明確拒絕直接或間接提供、承諾、要求或收受任何形式或名義之不正當利益。本公司人員應避免與涉有不誠信行為之往來對象從事商業交易。並明確拒絕直接或間接提供、承諾、要求或收受任何形式或名義之不正當利益。本公司人員應避免與涉有不誠信行為之往來對象從事商業交易。 |
(二) 本公司由行政管理處組成「推動誠信經營工作小組」，並由行政管理處副處長擔任召集人，依據各單位工作職掌及範疇，負責協助董事會及管理階層制定及監督執行誠信經營政策與防範方案，確保誠信經營守則之落實，該專職單位於 115 年 3 月 10 日向董事會報告其執行情形。本公司落實執行誠信經營政策，114 年相關執行情形：
A. 教育訓練
規劃誠信經營守則課程，對主管階層及行政各課人員應有的誠信守則與行為規範，進行宣導教育，合計 24 小時。並於課程中以案例研討方式強化三道防線機制之概念與落實，共同管理與預防不誠信行為之產生。
B. 法遵宣達 114 年以「落實誠信價值」為主題，彙整誠信經營守則重要規範，透過 | (二) 無重大差異 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三) 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ | ☑ | 法遵布達，宣導全體同仁於執行業務時應注意之事項。 |
(三) 本公司董事、經理人及其他出席或列席董事會之利害關係人對董事會會議事項，與其自身或其代表之法人有利害關係者，應於當次董事會說明其利害關係之重要內容，如有害於公司利益之虞時，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。董事間亦應自律，不得不當相互支援。 | (三) 無重大差異 |
| (四) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ | ☑ | | (四) 本公司遵循誠信經營原則，建立有效之會計制度及內部控制制度，並隨時檢討，俾確保該制度之設計及執行持續有效。內部稽核單位定期查核前項制度遵循情形，並作成稽核報告提報董事會，必要時，得委請專業人士協助。 | (四) 無重大差異 |
| (五) 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ | ☑ | | (五) 本公司 114 年度舉辦與誠信經營議題相關之內部教育訓練（含誠信經營守則遵行課程）計 20 人次，合計 20 小時。 | (五) 無重大差異 |
| 三、公司檢舉制度之運作情形
(一) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ | ☑ | | (一) 為建立誠信透明之企業本公司建立並公告獨立檢舉信箱 [email protected]，提供公司內部及外部人員檢舉並受理犯 | (一) 無重大差異 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形(註) | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？ |
(三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ | ☑ | | 罪、舞弊或違法等情事使用，並指派檢舉受理專責人員負責受理檢舉相關事件。
(二) 本公司目前尚未訂定檢舉案件處理程序。公司若發生檢舉案件時，處理檢舉情事之專責單位會即刻展開調查，必要時由法規遵循或其他相關部門提供協助。相關人員應以書面聲明對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。
(三) 本公司處理檢舉情事之相關人員應以書面聲明對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。
114 年度本公司專責單位無收到任何內部及外部人員檢舉不誠信行為或任何貪腐及違反商業道德之不當行為。 | (二) 無重大差異
(三) 無重大差異 |
| 四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？ | ☑ | | 本公司於公司網站及公開資訊觀測站皆揭露誠信經營守則。 | 無重大差異 |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無重大差異 | | | | |
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）無 | | | | |
(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊，得一併揭露：無此情事。
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(九)內部控制制度執行狀況：
- 內部控制聲明書
千興不銹鋼股份有限公司
內部控制制度聲明書
日期：115年03月10日
本公司民國一一四年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率（含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1. 控制環境，2. 風險評估，3. 控制作業，4. 資訊與溝通，及5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國一一四年十二月三十一日的內部控制制度（含對子公司之監督與管理），包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國一一五年三月十日董事會通過，出席董事7人中，0人持反對意見，均同意本聲明書之內容，併此聲明。
千興不銹鋼股份有限公司
董事長：魏福全 簽章
總經理：邱麗雲 簽章
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委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無
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60 -
(十)最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：
- 股東會重要決議事項執行情形：
| 日期 | 會別 | 重要決議事項 | 執行情形 |
|---|---|---|---|
| 114.06.04 | 股東會 | 1.通過本公司113年度營業報告書及財務報告案。 | |
| 2.通過本公司113年度虧損撥補案。 | |||
| 3.通過修正本公司「公司章程」部分條文案。 | |||
| 4.通過補選本公司董事4席(含獨立董事1席)案。 | |||
| 5.通過解除本公司新任董事競業禁止之限制案。 | 已完成 | ||
| 已完成 | |||
| 已完成 | |||
| 已完成 | |||
| 已完成 |
1-1.董事會重要決議事項：
| 日期 | 會別 | 重要決議事項 |
|---|---|---|
| 114.03.14 | 第1次 | |
| 董事會 | 1.本公司113年度營業報告書及財務報告案。 | |
| 2.本公司113年度虧損撥補案。 | ||
| 3.修正本公司「公司章程」部分條文案。 | ||
| 4.補選本公司董事4席(含獨立董事1席)案。 | ||
| 5.提請提名並審查董事4席(含獨立董事1席)候選人名單案。 | ||
| 6.解除本公司新任董事競業禁止之限制案。 | ||
| 7.召開114年股東常會相關事宜案。 | ||
| 8.本公司擬出售投資性不動產案。 | ||
| 9.本公司113年度內部控制制度聲明書案。 | ||
| 10.本公司簽證會計師委任暨獨立性評估案。 | ||
| 11.本公司新任營業處副總經理、冷軌廠廠長案。 | ||
| 114.04.10 | 第2次 | |
| 董事會 | 1.解除本公司新任董事競業禁止之限制案。 | |
| 114.05.09 | 第3次 | |
| 董事會 | 1.本公司114年第1季財務報告案。 | |
| 2.本公司位於台南市西門路四段271號2樓之1建物出租予關係人 | ||
| 案。 | ||
| 114.06.13 | 第4次 | |
| 董事會 | 1.擬委任本公司薪資報酬委員會一席委員案。 | |
| 2.擬委任本公司總經理案。 | ||
| 3.董事會擬聘任名譽董事長、經營顧問案。 | ||
| 4.本公司已向第一商業銀行台南分行申請短期融資額度案。 | ||
| 114.06.27 | 第5次 | |
| 董事會 | 1.本公司擬處分投資性不動產案。 | |
| 114.08.11 | 第6次 | |
| 董事會 | 1.本公司114年第2季財務報告案。 | |
| 2.修正本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」案。 | ||
| 3.本公司113年度永續報告書已編製完成案。 | ||
| 4.擬處分本公司投資性不動產案。 | ||
| 114.09.02 | 第7次 | |
| 董事會 | 1.本公司向聯邦商業銀行台南分行申請短期融資額度續約案。 | |
| 114.09.12 | 第8次 | |
| 董事會 | 1.重新配置轉投資上市(櫃)公司股票案。 |
| 114.11.11 | 第 9 次董事會 | 1. 本公司 114 年第 3 季財務報告案。
2. 擬修正本公司「內部控制制度」案。
3. 擬修正本公司管理辦法第十一篇融資循環第三章短期及中長期借款辦法案。
4. 擬修正本公司管理辦法第十三篇其他第八章分層負責辦法案。
5. 擬增訂本公司管理辦法第十三篇其他第十九章、第二十八章、第二十九章案。
6. 擬與關係人進行交易案。
7. 擬訂定本公司 115 年度稽核計畫案。 |
| --- | --- | --- |
| 114.12.26 | 第 10 次董事會 | 1. 本公司民國 115 年擬實施之各項薪資報酬案。
2. 擬修正本公司「內部控制制度」部分章節條文案。
3. 擬委託本公司簽證會計師事務所提供非確信服務案。
4. 擬修正本公司簽證會計師事務所「提供非確信服務預先核准之審核辦法」案。
5. 擬定本公司 115 年之營運計劃案 |
| 115.03.10 | 第 1 次董事會 | 1. 本公司 114 年度營業報告書及個別財務報表案。
2. 本公司 114 年度虧損撥補案。
3. 修正本公司「公司章程」部分條文案。
4. 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。
5. 本公司 114 年度內部控制制度聲明書案。
6. 本公司簽證會計師委任暨評估案。
7. 擬訂定本公司 115 年股東常會日期、時間、地點、召開方式、會議程序及主要議案內容，召開 115 年股東常會相關事宜案。
8. 擬向金融機構申請綜合授信額度案。 |
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最近年度董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。
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四、簽證會計師公費資訊
簽證會計師公費資訊
額單位：新臺幣千元
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師查核期間 | 審計公費 | 非審計公費 | 合計 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 勤業眾信聯合會計師事務所 | 廖鴻儒李季珍 | 114.01.01~114.12.31 | 1,850 | 280 註 1 | 2,130 |
註1：非審計公費包含移轉訂價報告250千元及減少資本申報書30千元。
(一)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：不適用。
(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：不適用。
(三)審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：不適用。
五、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業情形：無。
六、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形
董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形
| 職稱 | 姓名(註1) | 114年度 | 當年度截至4月16日止 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數增(減)數 | 質押股數增(減)數 | 持有股數增(減)數 | 質押股數增(減)數 | ||
| 法人董事代表人數任董事長 | 嘉績百貨企業(股)公司 | ||||
| 代表人:魏福全 | (2,572,511)(註2) | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 楊偉正(註3) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董事 | 黃俊郎(註4) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董事 | 保利都投資(股)公司 | ||||
| 代表人:張淑芬(註4) | 627,000(註5) | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 保利都投資(股)公司 | ||||
| 代表人:郭穎謙(註4) | 627,000(註5) | 0 | 0 | 0 | |
| 獨立董事 | 楊孟翰 | (39,437)(註2) | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 魏琬城(註3) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 陳易泓 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 戴文雄(註4) | 0 | 0 | 0 | 0 |
註1：114年6月4日補選四席董事(含獨立董事一席)。
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註2：係本公司減資換發新股票所致（減資換發股票基準日：114年2月11日）嘉績百貨減少2,572,511股、楊孟翰減少15,437股；楊孟翰另外114年2月14日出售24,000股。
註3：董事楊偉正、獨立董事魏聰城於114年6月3日辭任。
註4：董事黃俊郎、董事張淑芬、董事郭穎謙、獨立董事戴文雄於114年6月4日就任。
註5：保利都8月自市場購入625,000股、9月購入1,000股、11月購入1,000股。
股權移轉資訊
| 姓名
(註1) | 股權移轉原因
(註2) | 交易日期 | 交易相對人 | 交易相對人與公司、董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東之關係 | 股數 | 交易價格 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 楊孟翰 | 處分 | 114/2/14 | 富邦 | 無 | 24,000 | |
註1：係填列公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東姓名。
註2：係填列取得或處分。
股權質押資訊
| 姓名
(註1) | 質押變動原因（註2） | 變動日期 | 交易相對人 | 交易相對人與公司、董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東之關係 | 股數 | 持股比率 | 質押比率 | 質借（贖回）金額 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 黃俊郎 | 質押 | 113/4/10 | 高雄銀 | 無 | 3,070,424 | 2.17% | 1.78% | |
註1：係填列公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東姓名。
註2：係填列質押或贖回。
七、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊
持股比例佔前十名之股東，其相互之間關係資料
| 姓名(註1) | 本人
持有股份 | | 配偶、未成年子女
持有股份 | | 利用他人名義合
計持有股份 | | 前十大股東相互間具有關係人或為配
偶、二親等以內之親屬關係者，其名
稱或姓名及關係。(註3) | | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 股數 | 持股比率
(註2) | 股數 | 持股比率
(註2) | 股數 | 持股比率
(註2) | 名稱
(或姓名) | 關係 | |
| 致和證券(股)公司 | 16,252,475 | 9.41% | 0 | 0 | 0 | 0 | 無 | 無 | |
| 代表人：王文促 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 無 | 無 | |
| 官田鋼鐵(股)公司 | 15,044,560 | 8.71% | 0 | 0 | 0 | 0 | 無 | 無 | |
| 代表人：汪振澤 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 無 | 無 | |
| 葉碩堂(殁) | 12,310,275 | 7.13% | 2,933,752 | 1.70% | 0 | 0 | 葉陳品 | 配偶 | |
| 戴慈蓉 | 9,458,722 | 5.48% | 1,687,417 | 0.98% | 335,000 | 0.19% | 楊俊哲 | 配偶 | |
| 美優實業(股)公司 | 6,497,631 | 3.76% | 0 | 0 | 0 | 0 | 無 | 無 | |
| 代表人：陳重憲 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 官田鋼鐵(股)公司
美優實業(股)公司
夏都國際開發(股)
夏都投資(股)公司
嘉園投資開發(股)公司
新市紡織(股)公司
堃貿實業(股)公司
威世貿易有限公司
陳協同
陳宓娟 | 副董事長
董事長
副董事長
董事
董事
董事
監察人
董事長
一親等
二親等 | |
| 千興投資(股)公司 | 5,835,613 | 3.38% | 0 | 0 | 0 | 0 | 無 | 無 | |
| 代表人：葉陳品 | 2,933,752 | 1.70% | 0 | 0 | 0 | 0 | 千興建設(股)公司 | 董事長同一人 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 千興建設(股)公司 | 5,661,970 | 3.28% | 0 | 0 | 0 | 0 | 無 | 無 | |
| 代表人：葉陳品 | 2,933,752 | 1.70% | 0 | 0 | 0 | 0 | 千興投資(股)公司 | 董事長同一人 | |
| 保利都投資(股)公司 | 4,296,296 | 2.49% | 0 | 0 | 0 | 0 | 無 | 無 | |
| 代表人：陳宓娟 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 鈍和證券(股)公司 | ||
| 夏都國際開發(股) | |||||||||
| 夏都富朗酒店(股)公司 | |||||||||
| 美優實業(股)公司 | |||||||||
| 嘉園投資開發(股)公司 | |||||||||
| 新市紡織(股)公司 | |||||||||
| 陳協同 | |||||||||
| 陳重憲 | 副董事長 | ||||||||
| 董事 | |||||||||
| 副董事長 | |||||||||
| 副董事長 | |||||||||
| 監察人 | |||||||||
| 董事 | |||||||||
| 一親等 | |||||||||
| 二親等 | |||||||||
| 嘉績百貨企業(股)公司 | 4,093,489 | 2.37% | 0 | 0 | 0 | 0 | 無 | 無 | |
| 代表人：薛年真 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 堃寶實業(股)公司 | ||
| 宮田投資開發(股)公司 | |||||||||
| 新市紡織(股)公司 | 董事長 | ||||||||
| 董事 | |||||||||
| 監察人 | |||||||||
| 夏都富朗酒店(股)公司 | 4,050,339 | 2.35% | 0 | 0 | 0 | 0 | 無 | 無 | |
| 代表人：陳協同 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 夏都國際開發(股)公司 | ||
| 夏都富朗酒店(股)公司 | |||||||||
| 美優實業(股)公司 | |||||||||
| 嘉績百貨企業(股)公司 | |||||||||
| 陳重憲、陳宓娟 | 董事長 | ||||||||
| 董事長 | |||||||||
| 董事 | |||||||||
| 董事 | |||||||||
| 一親等 |
註 1：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。
註 2：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。
註 3：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。
八、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：無此情事。
參、募資情形
一、資本及股份
(一)股本來源：
| 年 月 | 發行價格 | 核 定 股 本 | 實 收 資 本 | 備 註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金 額 | 股數 | 金 額 | 股本來源 | 以現金以外之財產抵充股款者 | 其他 | ||
| 61.05 | 1,000 | - | - | 3,000 | 3,000,000 | 現金創立3,000,000 | 無 | - |
| 70.12 | 1,000 | - | - | 10,000 | 10,000,000 | 現金增資7,000,000 | 無 | - |
| 73.12 | 1,000 | - | - | 30,000 | 30,000,000 | 現金增資20,000,000 | 無 | - |
| 76.11 | 1,000 | - | - | 120,000 | 120,000,000 | 現金增資90,000,000 | 無 | - |
| 77.08 | 10 | - | - | 19,800,000 | 198,000,000 | 現金增資78,000,000 | 無 | - |
| 78.04 | 10 | 110,000,000 | 1,100,000,000 | 44,000,000 | 440,000,000 | 現金增資242,000,000 | 無 | 78 年 03 月 14 日(78)台財證(一)第 00453 號 |
| 79.03 | 10 | 110,000,000 | 1,100,000,000 | 110,000,000 | 1,100,000,000 | 現金增資660,000,000 | 無 | 78 年 12 月 08 日(78)台財證(一)第 29798 號 |
| 81.03 | 10 | 220,000,000 | 2,200,000,000 | 165,000,000 | 1,650,000,000 | 現金增資550,000,000 | 無 | 80 年 12 月 02 日(80)台財證(一)第 03322 號 |
| 85.01 | 10 | 220,000,000 | 2,200,000,000 | 220,000,000 | 2,200,000,000 | 盈餘轉增資165,000,000現金增資385,000,000 | 無 | 84 年 12 月 06 日(84)台財證(一)第 61115 號 |
| 85.09 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 242,000,000 | 2,420,000,000 | 盈餘轉增資220,000,000 | 無 | 85 年 08 月 23 日(85)台財證(一)第 52109 號 |
| 86.06 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 266,200,000 | 2,662,000,000 | 盈餘轉增資242,000,000 | 無 | 86 年 05 月 21 日(86)台財證(一)第 40863 號 |
| 87.06 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 292,820,000 | 2,928,200,000 | 盈餘轉增資133,100,000資本公積轉增資133,100,000 | 無 | 87 年 05 月 15 日(87)台財證(一)第 42752 號 |
| 88.08 | 10 | 307,461,000 | 3,074,610,000 | 307,461,000 | 3,074,610,000 | 資本公積轉增資146,410,000 | 無 | 88 年 06 月 17 日(88)台財證(一)第 56190 號 |
| 89.08 | 10 | 322,834,050 | 3,228,340,500 | 322,834,050 | 3,228,340,500 | 盈餘轉增資92,239,000資本公積轉增資61,492,000 | 無 | 89 年 07 月 07 日(89)台財證(一)第 58939 號 |
| 93.06 | 10 | 378,800,000 | 3,788,000,000 | 322,834,050 | 3,228,340,500 | - | - | 93 年 06 月 30 日经按商字第 09301110010 號 |
| 107.01 | 10 | 378,800,000 | 3,788,000,000 | 281,167,262 | 2,811,672,620 | 合併減資註銷庫藏股 | 無 | 107 年 01 月 04 日经按商字第 10601170400 號 |
| 111.06 | 10 | 500,000,000 | 5,000,000,000 | 281,167,262 | 2,811,672,620 | - | - | 111 年 06 月 28 日经按商字第 11101114880 號 |
| 113.12 | 10 | 500,000,000 | 5,000,000,000 | 172,660,536 | 1,726,605,360 | 減資彌補虧損 | - | 113 年 12 月 26 日经按商字第 11330217720 號 |
| 股份 種類 | 核 定 股 本 | 備 註 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | ||||
| 流通在外股份 | 未發行股份 | 合 計 | ||||||
| 普通股 | 172,660,536 | 327,339,464 | 500,000,000 | 上市股票 |
總括申報制度募集發行有價證券資訊：無。
- 66 -
(二)主要股東名單
單位：股
| 股份
主要股東名稱 | 持有股數 | 持股比例(%) |
| --- | --- | --- |
| 致和證券股份有限公司
代表人：王文促 | 16,252,475 | 9.41% |
| 官田鋼鐵股份有限公司
代表人：汪振澤 | 15,044,560 | 8.71% |
| 葉碩堂 | 12,310,275 | 7.13% |
| 戴慈蓉 | 9,458,722 | 5.48% |
| 美優實業股份有限公司
代表人：陳重憲 | 6,497,631 | 3.76% |
| 千興投資股份有限公司
代表人：葉陳品 | 5,835,613 | 3.38% |
| 千興建設股份有限公司
代表人：葉陳品 | 5,661,970 | 3.28% |
| 保利都投資股份有限公司
代表人：陳宓娟 | 4,296,296 | 2.49% |
| 嘉績百貨企業股份有限公司
代表人：薛年真 | 4,093,489 | 2.37% |
| 夏都富朗酒店股份有限公司
代表人：陳協同 | 4,050,339 | 2.35% |
註：持股 5%以上股東未達十位，故揭露前十大股東名單。
(三)公司股利政策及執行狀況：
- 公司股利政策：
本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補以往虧損，次提百分之十為法定公積及依法提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有盈餘併同累積未分配盈餘，由董事會擬定分派案，提經股東會通過後方可分派之。
本公司依所營事業所處經濟環境變動特性，考量未來資金需求及長期財務規劃，並滿足股東對現金流入之需求，就上列可分配盈餘擬定盈餘分配案，提報股東會決議，其中股東現金紅利不得低於發放股東紅利總額百分之 10%，但股東現金紅利若每股低於0.5元得不予發放，改以股票紅利發放。
- 本次股東會擬議股利分配之情形：本次股東會擬議不分配股利。
（四）本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：
本次股東會並無擬議之無償配股，故不適用。
（五）員工、董事及監察人酬勞：
- 公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：本公司當年度如有獲利，應依
法提撥 $2\% \sim 3\%$ 為員工酬勞（其中不低於 $1\%$ 應為基層員工分配酬勞）及不高於 $1\%$ 為董事酬勞，但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。
前項員工酬勞及基層員工酬勞得以股票或現金為之，其給付對象得包括符合一定條件之控制或從屬公司員工，至董事酬勞僅得以現金發放。
前二項應由董事會特別決議行之，並報告股東會。
-
本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：無配發。
-
董事會通過分派酬勞情形：
(1) 以現金或股票分派之員工酬勞及董事、監察人酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有差異者，應揭露差異數、原因及處理情形：無配發。
(2) 以股票分派之員工酬勞金額占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：無配發。
- 上年度盈餘用以配發員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工、董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：無配發。
(六)公司買回本公司股份情形：無。
二、公司債辦理情形：無。
三、特別股辦理情形：無。
四、海外存託憑證辦理情形：無。
五、員工認股權憑證辦理情形：無。
六、限制員工權利新股辦理情形：無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。
八、資金運用計畫執行情形：無。
- 68 -
肆、營運概況
一、業務內容
（一）業務範圍：
-
公司所營業務之主要內容：
(1) CA01010 鋼鐵冶鍊業
(2) CA01020 鋼鐵軌延及擠型業
(3) CA01050 鋼材二次加工業
(4) CA02990 其他金屬製品製造業
(5) CB01010 機械設備製造業
(6) CC01080 電子零組件製造業
(7) CO01010 製具製造業
(8) F113010 機械批發業
(9) F199990 其他批發業
(10) F401010 國際貿易業
(11) H701010 住宅及大樓開發租售業
(12) H701030 殯葬場所開發租售業
(13) H701040 特定專業區開發業
(14) B201010 金屬礦業
(15) F115020 礦石批發業
(16) CA01090 鋁鑄造業
(17) CC01010 發電、輸電、配電機械製造業
(18) CC01090 電池製造業
(19) CD01030 汽車及其零件製造業
(20) CD01040 機車及其零件製造業
(21) CD01050 自行車及其零件製造業
(22) CD01990 其他運輸工具及其零件製造業
(23) CQ01010 模具製造業
(24) E603050 自動控制設備工程業
(25) E603100 電焊工程業
(26) E604010 機械安裝業
(27) E605010 電腦設備安裝業
(28) JA02020 機車修理業
(29) JA02030 自行車修理業
(30) C901040 預拌混凝土製造業
(31) C901050 水泥及混凝土製品製造業
(32) C901990 其他非金屬礦物製品製造業
(33) J101080 資源回收業
(34) ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務 -
主要業務之營業比重：
| 產品 \ 年度 | 113年度 | 114年度 |
|---|---|---|
| 300系 | 100.00% | 98.92% |
| 其他 | 0% | 1.08% |
| 合 計 | 100.00% | 100.00% |
- 69 -
（二）產業概況
- 產業的現況與發展：
鋼鐵工業為國家工業之母，具高度之產業關聯性，故具有帶動下游工業發展，改善工業結構及促進整體經濟成長的功能。而特殊鋼在工業先進國家成為發展高附加價值、高科技工業的利器，尤其大量使用於機械、電機關鍵零組、汽車工業、手工機具業等，且對上列行業之發展均有深遠之影響，實為促進工業升級不可或缺之材料。工業愈先進國家，其特殊鋼之使用量愈高，目前台灣對不銹鋼之需求將隨著工業升級而增加，以工業國家為例極具發展空間，目前也隨著國民生活水準提高而增加。
不銹鋼在現今的社會已被廣泛地被應用在各種不同的生活領域中，並且隨著人民生活水準不斷地提高之下，不銹鋼材料的運用就有八成以上是使用在民生用途方面，由此可知，不銹鋼產業在我國民生的重要性且與民眾的生活息息相關。
不銹鋼具有美觀、耐蝕、耐熱等特性，常應用於製酸、造紙、染整等各種化學工業，以及機械、大樓裝飾、電機、航太、武器、鐵路、汽車、船舶、家庭用具、餐廚具、建築及裝潢等各方面，用途相當廣泛。
不銹鋼與一般碳鋼之主要差異，在於前者添加鉻、鎳元素，具有防銹防蝕能力，在大氣中不易生銹或被酸鹼類腐蝕，依其材質可區分為300系與400系兩大類，依其產品特性及用途主要分為板料及管料兩種，板料著重於表面狀態，使用在建築裝飾、化學容器、家庭用品等其他需經由鋼製完美外表的材料；而管料的表面雖不若板料重要，惟其材質與化學成份影響直接焊接品質則是重點。
國內不銹鋼產業自1980年代起逐步發展，1990年代隨主要業者完成煉鋼、熱軋及冷軋一貫化產線建置，產能規模快速擴大，產業由早期依賴進口轉為具備自主供應能力，並積極拓展外銷市場。
近年來，國際不銹鋼市場受上游錄資源集中化及區域產能擴張影響，特別是印尼鎳礦區結合煉鋼與冷軋之一貫化低成本生產體系形成後，全球供給結構出現明顯變化，市場競爭日趨激烈。低成本產能釋出對亞洲及全球報價形成壓力，產業競爭由規模導向逐步轉為成本控制、產品差異化及市場分眾化競爭。在此市場環境下，國內業者除強化成本管理外，亦朝高附加價值產品、利基型規格及客製化服務方向發展，以提升競爭彈性與營運穩定性。
- 產業上、中、下游之關聯性：
本公司乃屬中、上游產業，主要是將熱軋不銹鋼捲，經由各主要生產線處理後，產出300系之冷軋不銹鋼捲產品，目前國內熱軋不銹鋼供應商主要為中鋼、燦聯、唐榮、華新麗華等廠商，由於不銹鋼用途廣泛，為各種輕重工業不可或缺之材料，使用的產業為金屬業、建築、化工、食品、機械、家電器具等。
台灣不銹鋼產業之關聯性如下圖所示：
- 產品之發展趨勢：
隨著產業技術進步及終端市場需求多元化，不銹鋼產品逐步朝高品質化、高性能化及專用化方向發展。除傳統建築工程、交通運輸及家庭設備等應用外，不銹鋼材料於能源設備、化學工業、食品加工及醫療設備等領域之應用亦持續擴大。市場對材料之耐蝕性、強度及加工性能之要求日益提高，使不銹鋼產品持續朝高附加價值及特殊用途鋼種發展，例如含鉬等合金元素之鋼材於高腐蝕環境或特殊工業設備中之應用比例逐漸提升。
整體而言，隨著製程技術精進及產品品質提升，不銹鋼材料之應用範圍持續擴大，未來產品發展將朝向提升性能、符合產業需求及增加產品附加價值之方向持續推進。
- 競爭情形：
目前國內冷軋不銹鋼捲主要生產廠商包括唐榮、燦聯、千興、東盟、華新等，其中燦聯公司具備百萬公噸以上之年產能，於規模及市場供應上具一定競爭優勢。
國際市場方面，青山集團於印尼鎳礦產區設廠，貼近原料來源，垂直整合原料、冶煉及不銹鋼生產流程，具備顯著的成本與規模優勢，對全球不銹鋼價格形成高度競爭壓力。
面對國內外同業競爭加劇之情勢，本公司將持續強化原料採購策略，透過分散料源以降低原料價格波動風險，同時精進製程管理與產品品質，以提升生產效率與產品競爭力。另將積極開發新客戶並深化既有客戶合作關係，拓展行銷通路，以強化市場佈局並提升整體營運韌性。
(三) 技術及研發概況:
- 本年度截至年報刊印日止之研究發展支出：無。
- 未來年度研究發展計畫：
本公司經由內部研發小組的研究，致力於提高品質的穩定性、減少不良率。並針對製程品質即時反應系統及線上監控、生產及維修作業省力化、自動化提昇有關課題，提出具體可行之方案，以期未來在製程改善之研究發展上，能更加精進。
(四) 長、短期業務發展計畫：
| 業務發展 | 短期計劃 | 中、長期計劃 |
|---|---|---|
| 產品面 | 持續提升產品品質及生產效率，降低成本，強化競爭力。 | 隨時注意市場需求之變化，開發新客源，迎合市場需求。 |
| 客戶及市場銷售面 | 1. 以顧客為導向，充分了解客戶之需求，與客戶建立良好之互動，掌握銷售之通路，拓展商機。 | |
| 2. 鞏固內銷市場之占有率，並持續拓展外銷。 | 1. 努力拓展外銷市場之佔有率。 | |
| 2. 朝著降低生產成本，使中、下游客戶提升競爭力，達到利潤分享的目的。 |
二、市場及產銷概況
(一) 市場分析：
- 主要商品之銷售地區：
本公司主要是以採購熱軋不銹鋼捲，再經由各主要生產線處理後，產出300系之冷軋不銹鋼捲產品，供應國內下游裁剪業或製管業進一步加工生產，目前本公司所生產之產品內銷比率為 100% 。
- 71 -
本公司最近二年度主要產品銷售之區域
單位：新臺幣仟元
| 年度
區域 | 113年度 | | 114年度 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 金額 | % | 金額 | % |
| 內銷 | 1,047,234 | 99.00 | 818,724 | 100.00 |
| 外銷 | 11,092 | 1.00% | 0 | 0 |
| 合 計 | 1,058,326 | 100.00 | 818,724 | 100.00 |
- 市場銷售：
目前國內冷軋不銹鋼供應商主要包括唐榮、東盟、燦聯及華新等鋼廠，市場競爭穩定且供給結構集中。本公司持續深耕國內市場，依客戶產業別及實際需求狀況彈性調整銷售策略。
近年受整體經濟環境及不銹鋼產業景氣循環影響，國內市場銷售量呈現波動。本公司近年度國內市場每月平均銷售量約 1,000 - 1,500 噸，實際出貨情形仍視市場供需變化及客戶備料節奏而定。
未來本公司將持續強化產品差異化與客戶關係管理，並審慎控管庫存與產能配置，以維持穩健經營及市場競爭力。
- 市場未來之供需狀況與成長性：
不銹鋼材料因具備耐腐蝕性佳、強度高及可回收再利用等特性，長期為建築工程、公共設施、交通運輸及工業設備等產業重要之基礎材料之一。隨著全球人口成長、都市化發展及各國基礎建設投資需求持續推動，不銹鋼於建築與工業設備等領域仍維持一定需求基礎。
惟全球不銹鋼市場供需仍受國際經濟景氣變動、原物料價格波動及區域產能調整等因素影響，短期內可能呈現循環性變動。整體而言，在產業設備更新、基礎建設投資及新興市場需求逐步成長之帶動下，中長期不銹鋼市場仍具發展空間。
- 競爭利基：
本公司自建廠以來，持續投入冷軋製程技術研發與設備優化，建立完整且自主之生產技術體系，培養專業在地技術團隊，強化技術自主性與製程整合能力。透過持續改善與精進製程管理，有效提升產品品質穩定度與生產效率，並達到降低單位成本之效果。
在產能配置方面，公司完成酸洗退火線及二十重冷軋機等關鍵設備建置，形成完整加工能力與產品規格彈性優勢，可依客戶需求調整厚度、表面及加工條件，提升接單彈性與客製化能力。藉由提高公共設施及相關輔助產線稼動率，發揮規模經濟效益，進一步強化成本控制能力。
面對國際大型鋼廠透過上游原料一貫化布局所形成之規模競爭，本公司採取分散原料來源與彈性採購策略，降低對單一料源依賴，以因應原物料價格波動風險。同時，強化品質穩定度與交期管理能力，以建立差異化競爭優勢。此外，公司與下游客戶維持長期穩定合作關係，透過即時服務與技術支援，提高客戶黏著度與合作深度，使營運結構更具穩定性與抗波動能力。
- 發展遠景之有利、不利因素與因應對策：
(1) 有利因素：
a. 生產自動化、員工精簡、生產力高。
b. 持續優化製程技術與品質管理系統，提升產品一致性與穩定度，強化客戶信賴基
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礙與市場競爭力。
(2)不利因素：
不銹鋼產能供過於求，競爭加劇。
(3)因應對策：
a. 積極開拓中國以外地區之外銷市場，以分散銷售區域，並降低產能擴充對本公司之影響。
b. 推行管理制度化、電腦化，邁向現代化經營，提高經營管理效率。
c. 加強研究發展，降低生產成本，提高生產效率及改善製程品質，努力提升技術水準與層次，強化公司競爭力。
(二)主要產品之重要用途及產製過程：
- 主要產品之重要用途：304系
建築物外表、啤酒桶、穀物精製設備、冷凍管、製酸設備、核能電廠反應器之圓頂庇護物、噴水器、遮雨板、液態氧、氟、氮之盛桶、碳酸飲料之調製器、蒸餾管等。
- 主要產品之產製過程：
(三)主要原料之供應狀況：
本公司主要原料為熱軋不銹鋼捲，114年度供應商主要為台灣及印尼等國內外廠商。目前本公司與原料供應廠商已建立良好且穩定之供需狀況，整體而言，未來原料供應來源不廣匱乏。
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（四）最近二年度任一年度中曾占進（銷）貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進（銷）貨金額與比例
- 主要進貨客戶名單：
最近二年度主要供應商資料
單位：新台幣仟元
| 114年度 | 113年度 | 115年度截至前一季止 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 名稱 | 金額 | 占全年度進貨淨額比率（%） | 與發行人之關係 | 名稱 | 金額 | 占全年度進貨淨額比率（%） | 與發行人之關係 | 名稱 | 金額 | 占當年度截至前一季止進貨淨額比率（%） | 與發行人之關係 |
| 1 | i | 391,688 | 32.46 | 無 | 巨鑫聯合 | 415,497 | 35.58 | 無 | i | 120,675 | 42.92 | 無 |
| 2 | 巨鑫聯合 | 293,263 | 24.30 | 無 | e | 289,505 | 24.79 | 無 | j | 77,486 | 27.56 | 無 |
| 3 | j | 180,015 | 14.92 | 無 | f | 239,845 | 20.54 | 無 | f | 55,301 | 19.67 | 無 |
| 4 | k | 158,788 | 13.16 | 無 | g | 178,810 | 15.31 | 無 | 其他 | 27,718 | 9.85 | 無 |
| 5 | 其他 | 183,078 | 15.16 | 無 | 其他 | 44,162 | 3.78 | 無 | ||||
| 進貨淨額 | 1,206,832 | 100.00 | 進貨淨額 | 1,167,819 | 100.00 | 進貨淨額 | 281,180 | 100.00 |
變動原因：主要係公司營運需要。
- 主要銷貨客戶名單：
最近二年度主要銷貨客戶資料
單位：新台幣仟元
| 114年度 | 113年度 | 115年度截至前一季止 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 名稱 | 金額 | 占全年度銷貨淨額比率（%） | 與發行人之關係 | 名稱 | 金額 | 占全年度銷貨淨額比率（%） | 與發行人之關係 | 名稱 | 金額 | 占當年度截至前一季止銷貨淨額比率（%） | 與發行人之關係 |
| 1 | D | 132,248 | 16.15 | 無 | A | 264,112 | 24.96 | 無 | D | 117,810 | 31.10 | 無 |
| 2 | C | 109,149 | 13.33 | 無 | B | 248,589 | 23.49 | 無 | E | 78,755 | 20.79 | 無 |
| 3 | E | 100,164 | 12.23 | 無 | C | 170,181 | 16.08 | 無 | B | 63,426 | 16.74 | 無 |
| 4 | 其他 | 477,163 | 58.29 | 無 | 其他 | 375,444 | 35.47 | 無 | F | 41,666 | 11.00 | 無 |
| 5 | 其他 | 77,130 | 20.37 | 無 | ||||||||
| 銷貨淨額 | 818,724 | 100.00 | 銷貨淨額 | 1,058,326 | 100.00 | 銷貨淨額 | 378,787 | 100.00 |
變動原因：主要係客戶需求量增加。
三、最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率
115 年 03 月 31 日
| 年 度 | 114年度 | 113年度 | 當年度截至03月31日 | |
|---|---|---|---|---|
| 員工人數 | 直接人員 | 42 | 32 | 37 |
| 間接人員 | 12 | 20 | 12 | |
| 管理人員 | 23 | 26 | 23 | |
| 合 計 | 77 | 78 | 72 | |
| 平 均 年 歲 | 46.39 | 45.80 | 46.47 | |
| 平 均 服 務 年 資 | 9.57 | 9.24 | 8.81 | |
| 學歷分佈比率 | 博 士 | - | - | - |
| 碩 士 | 2.60% | 1.28% | 2.78% | |
| 大 專 | 53.25% | 57.69% | 55.56% | |
| 高 中 中 | 33.77% | 35.90% | 33.33% | |
| 高 中 以 下 | 10.39% | 5.13% | 8.33% |
四、環保支出資訊
(一)最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所受損失(賠償)及處分：
| 項目 | 114年度 | 當年度截至115年3月31日 |
|---|---|---|
| 污染狀況(種類、程度) | 無 | 無 |
| 賠償對象或處分單位 | 無 | 無 |
| 賠償金額或處分情形 | 無 | 無 |
| 其他損失 | 無 | 無 |
(二)未來因應對策(包括改善措施)及可能之支出(包括未採取因應對策可能發生損失、處分及賠償之估計金額):
-
擬採行改善計劃：
(1)廢棄物：
a. 依廠內廢棄物產生現況變更廢清書。
b. 每月確實申報廠內廢棄物之產出、貯存、清除、處理等數量。
c. 依規定貯存廢棄物，避免汙染環境。 -
可能支出金額：100 萬元
-
未採取因應對策可能發生損失、處分及賠償之估計金額：無
-
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五、勞資關係
(一)各項員工福利措施，進修、訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施之情形：
- 本公司員工一律參加勞工保險，全民健保及團保，凡員工生育、傷害、醫療、老年、死亡等各項給付，皆依勞工保險條例、全民健保及勞基法相關規定辦理。
- 本公司設有職工福利委員會，辦理職工福利事項。除不定期之福利活動外，固定之福利措施有：員工國內旅遊、三節獎金禮品、生日禮金、婚喪喜慶之禮金或慰問金等。
- 本公司為使員工具備專業素養與發展優勢，不定期由各部門舉辦內部訓練課程及派外接受專業訓練。
- 退休制度實行情形：
對於正式聘用之員工，在本公司管理辦法中訂有勞工退休辦法，員工退休金之支付係依據服務年資及核准退休時六個月之平均工資為計算基數。本公司根據「勞工退休準備金提撥及管理辦法」每月按已付薪資總額之 2%內提撥勞工退休準備金，專戶儲存於臺灣銀行。自民國94年7月1日起，本公司依據「勞工退休金條例」，訂有確定提撥之退休辦法，適用於本國籍之員工，每月按不低於薪資之 6%提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶。
- 勞資問題之協議與各項員工權益維護措施：
本公司向來重視員工各項福利，提供優良工作環境，並不定期與員工雙向溝通，促使勞資關係和諧。
- 員工行為或倫理準則：
本公司為使員工瞭解工作、倫理之行為準則，訂定相關規定：
(1) 組織編制與職掌：規範各部門之功能及職掌範圍。
(2) 訂有工作規則：員工工作時間、考勤規定、獎懲、員工休假辦法及員工績效考核辦法等。
(3) 本公司已訂定「員工從業道德行為準則」。
(二) 最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失：無
(三) 目前及未來可能發生因勞資糾紛遭受損失之估計金額與因應措施：
本公司目前尚無工會組織，但平時即重視員工各項福利，提供優良工作環境，更強調與員工雙向溝通，使勞資間關係和諧，並依政府法令規定訂定有工作規則，就薪資、工時、休假、退休等均有完善合理的規範外，平時並確實做好安全衛生、教育訓練等福利措施，因此，迄今並無重大勞資糾紛事件，未來發生勞資糾紛損失之可能性極微。
(四) 工作環境與員工人身安全的保護措施：
本公司透過每年度安全衛生規畫，落實安全衛生管理，持續改善安全衛生的健康工作場所。為有效改善工安問題，本公司設有勞工安全衛生委員會，每季開會一次，或不定期每周一主管會議時檢討工安，工安單位定期或不定期出刊工安快訊，隨時傳達工安資訊。
- 安全衛生管理重要工作
(1) 危險物與有害物之標示及通識
a. 特定化學設備作業檢查表每日實施檢查。
b. 本公司有化學作業，每班操作人員有特定化學物質作業主管證照；每3年按規定
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複訓一次。
c. 物質安全資料表均放置操作人員附近容易取拿處，定期或不定期更新。
d. 單位自主性檢查化學管路流向、閥之開關標示。
e. 防護具均配置單位存放及個人使用保管。
f. 危害通識計劃『3小時教育訓練』於每年12月實施，課程表如下：
(a) 特定化學物質作業工作守則。
(b) 特定化學物質操作程序。
(c) 特殊化學教育訓練。
g. 化學作業場所附近裝置外洩警報器。
h. 化學作業場所附近放置急救藥品。
i. 每月自主檢查緊急沖淋器。
j. 制定槽車卸料操作程序、儲槽標示、槽車停放區及輪子擋格。
k. 建立危害物質清單。
(2) 有害作業環境之採樣策略規劃與測定，每半年實施一次，項目如下：
a. 特殊化學作業場所。
b. 粉塵作業場所。
c. 噪音作業場所。
d. 高溫作業場所。
(3) 承攬管理事項：
a. 本公司制定承攬人安全衛生工作守則。
b. 製作危害告知單、安全告知單。
(4) 本公司有制定員工安全衛生工作守則。
(5) 安全衛生教育訓練。
a. 新進人員實施勞工安全衛生教育訓練。
b. 在職員工實施複訓在職教育訓練：
(a) 鍋爐複訓教育訓練。
(b) 特定化學物質作業主管複訓教育訓練。
(c) 天車複訓教育訓練。
(d) 急救人員複訓教育訓練，每3年按規定複訓一次。
(e) 堆高機操作人員複訓教育訓練，每3年按規定複訓一次。
(f) 安全衛生管理員複訓教育訓練，每3年按規定複訓一次。
(g) 甲種安全衛生業務主管複訓教育訓練，每3年按規定複訓一次。
(6) 個人防護具之管理。
a. 建立防護具名冊。
b. 制定防護具使用注意事項。
(7) 健康檢查、健康管理及健康促進事項於每年8月實施。
(8) 緊急應變措施每年6月、12月實施。
自衛消防編組訓練成果表，每年6月底及12月底實施。
(9) 職業災害、虛驚事故、影響身心健康事件之調查處理與統計分析。
a. 員工受傷填寫事故傷害報告單。
b. 每年職災統計分析。
(10) 其他安全衛生管理措施。
a. 制定鋼捲、襯紙擋格注意事項。
b. 堆高機作業注意事項制定在安全衛生工作守則。
c. 操作天車作業事項制定在安全衛生工作守則。
d. 制定地震注意事項。
e. 制定預防塵肺症應注意事項。
f. 噪音危害預防制定在安全衛生工作守則。
g. 每年定期實施高壓設備檢測報告書。
- 勞工與機械設備管理稽查工作
(1) 機械設備之管理。
a. 危險性機械：天車均有操作許可證，每月自動檢查，操作人員均有操作證照；每
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3年按規定複訓一次。
b. 危險性設備：鍋爐均有操作許可證，每月自動檢查，操作人員均有操作證照；每3年按規定複訓一次。
(2) 實施定期檢查、重點檢查、作業檢點及現場巡視：
a. 每月定期自動檢查：
(a) 天車檢查表。 (b) 鋼索檢查表。(c) 鍋爐檢查表。(d) 發電機檢查表。
(e) 瓦斯管路檢查表。(f) 空壓機檢查表。
b. 每日檢點：(a) 特化作業前檢查表。(b) 堆高機檢點表。(c) 天車檢點表。
c. 工安單位定期或不定期檢查其缺失於主管會議提出或是當場糾正。
d. 工安單位定期或不定期，以工安快訊方式宣導員工注意工安問題
本公司為加強安全衛生管理效能，推動走動式管理方式，以加強員工之工安意識，防止事故發生。
六、資通安全管理
（一）資通安全管理策略：
1. 資通安全政策
a. 企業安全管理策略與架構
企業安全組織為有效落實資訊安全管理，依據規畫、執行、查核與行動（Plan-Do-Check-Act, PDCA）的管理循環機制，檢視資訊安全政策適用性與保護措施。
「規畫階段」依公司需求建立必要的資訊安全管理系統(Information Security Management System, ISMS)，從系統面、技術面、程序面降低企業資安威脅，建立符合客戶需求、最高規格的機密資訊保護服務。
「執行階段」建構多層資安防護，持續導入將資安防禦創新技術，將資安控管機制整合內化於軟硬體維運、供應商資安管理等平日作業流程，系統化監控資訊安全，維護本公司重要資產的機密性、完整性及可用性。
「查核階段」監控防火墻及郵件等系統訊息了解內部資訊安全狀況，並透過定期模擬演練資安攻擊進行狀況危機處理能力。
「行動階段」以檢討與持續改善為本，落實監督、稽核確保資安規範持續有效，定期檢討及執行包含資訊安全措施、教育訓練及宣導等改善作為，確保本公司重要機密資訊不外洩。
b. 具體管理方案
網路安全：建置防火墻與郵件系統進行管控，個別電腦安裝防毒軟體，進行系統軟體定期更新，強化防火墻與網路控管，防止電腦病毒跨機台擴散。
裝置安全：建置入廠掃毒機制，防止內含惡意軟體的機台進入公司，依電腦類型建置防毒措施，強化惡意軟體行為偵測。
應用程式安全：持續強化應用程式安全控管機制，並整合於開發流程及平台。
資料安全保護技術強化：個別使用者在登入系統後有對應權限，郵件外寄控管，文件與資料加密控管保護，並進行每日備份。
教育訓練與宣導：每年定期舉行資安教育訓練，加強員工對郵件社交攻擊的警覺性，執行可疑郵件及網站防禦偵測，提升員工資安意識。
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（二）資通安全風險與因應措施：
- 資通技術安全之風險及管理措施
本公司已建立基本資安防護措施，但無法保證其控管及維持公司製造營運及會計等重要企業功能之電腦系統能完全避免來自任何第三方攤廣系統的網路系統，進行破壞公司之營運及損及公司商譽等活動。在遭受嚴重網路攻擊的情況下，本公司的系統可能會失去公司重要的資料，生產線也可能因此受影響。本公司透過持續檢視和評估其資訊安全規章及程序，以確保其適當性和有效性，但不能保證公司在瞬息萬變的資訊安全威脅中不受推陳出新的風險和攻擊所影響。
- 資通安全風險具體管理方案
a. 為落實資訊安全管理，公司制定「電腦作業管理辦法」與相關作業細則，據以強化資訊作業安全管制，機房為獨立空調系統並管制進出，建置防火墻、不斷電系統、電子檔案加密系統及電子個資存放平台、資料定期備份等機制、每月至少一次資訊安全檢查。使用者權限記錄由資訊單位控管，稽核每年定期內控，每年勤業眾信聯合會計師事務所亦對本公司進行資訊相關作業及資訊進行外稽安全資訊查核，以降低公司資訊安全風險。
b. 每年定期系統復原演練以確保資訊系統之正常運作及資料保全，可降低無預警天災及人為疏失造成之系統中斷風險，確保符合預期系統復原目標時間。
c. 對於重要機器與資訊系統和廠商簽訂維護合約，機器故障時需在預定時間內修復以維持正常運作。
d. 資訊部門定期評估現有設備對財務面、法令規章、客戶等層面之營運風險與衝擊，評估資安風險，並視公司營運狀況適時提出相關規劃設計，提升軟硬體設備資源、改善作業流程等因應措施。
（三）、重大資通安全事件：無
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七、重要契約
| 契約性質 | 當事人 | 契約起訖日期 | 主要內容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 供銷合約 | 欣南天然氣 | 113.07.16-118.05.14 | 供應工業燃料用天然氣 |
| 2 | 環保合約 | 清豪 | 112.08.01-117.07.31 | 承攬廠內廢棄物(D-0299;D-0899;D-1801)之清運 |
| 3 | 環保合約 | 德育環保 | 113.10.24-114.12.31 | 承攬廠內廢棄物(D-0902)之清運 |
| 4 | 環保合約 | 諾境環保 | 113.10.24-114.12.31 | 承攬廠內廢棄物(D-0902)之處理 |
| 5 | 環保合約 | 頗安企業社 | 113.08.01-114.07.31 | 承攬廠內廢棄物(D-0902)之清運 |
| 6 | 環保合約 | 頗恒實業 | 113.08.01-114.07.31 | 承攬廠內廢棄物(D-0902)之清運 |
| 7 | 環保合約 | 諾境環保 | 113.08.01-114.07.31 | 承攬廠內廢棄物(D-0902)之處理 |
| 8 | 環保合約 | 三裕運輸 | 113.03.26-114.02.28 | 承攬廠內廢棄物(D-1799;D-0903)之清運 |
| 9 | 環保合約 | 識昌實業 | 113.03.01-114.02.28 | 承攬廠內廢棄物(D-1799;D-0903)之處理 |
| 10 | 環保合約 | 三裕運輸 | 112.12.12-114.12.31 | 承攬廠內廢棄物(R-1201)之清運 |
| 11 | 環保合約 | 上順水泥 | 113.01.01-114.12.31 | 承攬廠內廢棄物(R-1201)之處理 |
| 12 | 環保合約 | 永勝環保 | 114.10.28-115.10.28 | 承攬廠內廢棄物(D-0299;D-0899;D-1801)之清運 |
| 13 | 環保合約 | 永勝環保 | 114.10.22-115.10.22 | 承攬廠內廢棄物(R-0701)之處理 |
| 14 | 環保合約 | 永勝環保 | 114.06.27-115.06.27 | 承攬廠內廢棄物(D-0902)之清運 |
| 15 | 環保合約 | 群運環保 | 113.07.01-114.06.30 | 承攬廠內廢棄物(D-1801;H-0002)之清運 |
| 16 | 環保合約 | 群運環保 | 114.07.01-115.06.30 | 承攬廠內廢棄物(D-1801;H-0002)之清運 |
| 17 | 環保合約 | 東鼎木業 | 114.02.01-114.12.31 | 承攬廠內廢棄物(R-0701)之處理 |
| 18 | 資訊合約 | 中冠資訊 | 113.07.15-114.07.14 | 提供整體資訊系統維護合約 |
| 19 | 資訊合約 | 中冠資訊 | 114.07.15-115.07.14 | 提供整體資訊系統維護合約 |
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八、利害關係人溝通與回應
（一）利害關係人類別、關注議題及溝通管道與回應方式
-
本公司依循產業特性及內部主管協商討論，鑑別出員工、客戶、股東/投資者、供應商、銀行及政府部門等六類主要利害關係人。公司在追求永續經營與企業獲利的同時，重視環境、社會及公司治理（ESG）議題，將其納入管理方針與日常營運活動，以確保企業永續發展。
-
本公司建立透明的溝通平台，持續追蹤利害關係人合理的需求與期望，誠信處理利害關係人在經濟、社會及環境層面的提問、申訴與建議，同時提供適當回饋與改善方案，以維持有效的雙向溝通。為促進良好互動，公司亦於官網設立「利害關係人專區」，提供專屬聯繫管道，讓利害關係人能提出疑問、建議或申訴，確保管道暢通，展現本公司對企業社會責任之承諾，鞏固企業與利害關係人之信任與合作，共同推動永續發展目標。
-
本公司定期辦理經濟、社會及環境面向重大議題討論、各單位目標達成情形及未來方向擬定，並彙整相關成果資料、與利害關係人議合結果及永續討論建議事項呈送董事會報告及確認。114年度各利害關係人溝通情形於已於115年3月10日向董事會報告，內容涵蓋溝通管道、回應方式與溝通頻率，供董事會了解各利害關係人關注事項及對本公司的重要性與意義，並作為年度管理檢討與未來改善依據。
（二）114年度各類別利害關係人溝通情形與報告內容如下：
| 利害關係人 | 優先關注議題 | 對本公司的重要性與意義 | 溝通管道、回應方式與溝通頻率 | 114年利害關係人溝通實績 |
|---|---|---|---|---|
| 員工 | 1. 薪酬 | |||
| 2. 勞雇與勞資關係 | ||||
| 3. 職業安全衛生 | 員工為公司營運穩定與永續發展之核心基石 | 1. 各單位主管及人事窗口(即時) | ||
| 2. 內部會議及跨部門溝通(不定期) | ||||
| 3. 員工意見信箱及檢舉信箱(即時) | ||||
| 4. 內部公告及部門跨部門會議(不定期) | ||||
| 5. 勞資會議(每季) | ||||
| 6. 職業安全衛生委員會(每季) | ||||
| 7. 聯絡窗口： | ||||
| 人事課:郭小姐 | ||||
| Email: [email protected] | 1. 在職員工教育訓練共計6類40場次 | |||
| 2. 勞資會議4次 | ||||
| 3. 職業安全委員會會議4次 | ||||
| 4. 不定期於公司公布欄公告進行溝通 |
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| 利害關係人 | 優先關注議題 | 對本公司的重要性與意義 | 溝通管道、回應方式與溝通頻率 | 114 年利害關係人溝通實績 |
|---|---|---|---|---|
| 投資人 | 1. 經濟績效 | |||
| 2. 氣候變遷影響 | 股東提供資金支持，公司需保障其權益與參與決策權利 | 1. 發言人制度（不定期） | ||
| 2. 股東常會（每年） | ||||
| 3. 法人說明會（每年） | ||||
| 4. 公開資訊觀測站公告（即時） | ||||
| 5. 投資人來信與來電（即時） | ||||
| 6. 月營收公告（每月） | ||||
| 7. 聯絡窗口： | ||||
| 總經理室：邱小姐 | ||||
| Email:[email protected] | 1. 股東會 1 場 | |||
| 2. 法說會 1 場 | ||||
| 3. 公開資訊觀測站資訊申報 | ||||
| 4. 每季公布財務報告 | ||||
| 5. 即時回應投資人提問與關切 | ||||
| 6. 每月公告營收 | ||||
| 客戶 | 1. 溫室氣體排放 | |||
| 2. 資安與隱私 | 客戶滿意度直接影響公司產品銷售與品牌聲譽 | 1. 業務聯絡窗口（即時） | ||
| 2. 正式公文（不定期） | ||||
| 3. 客訴信箱（即時） | ||||
| 4. 客戶滿意度調查（每年 1 次） | ||||
| 5. 聯絡窗口： | ||||
| 營業課：劉小姐 | ||||
| Email:[email protected] | 1. 不定期電訪訪問 | |||
| 2. 客戶滿意度調查問卷 | ||||
| 3. 即時處理客戶抱怨 | ||||
| 供應商 | 1. 經濟績效 | |||
| 2. 職業安全衛生供應商管理 | 供應商為公司穩定供應鏈及品質保障的重要夥伴 | 1. 電話、Email 及通訊軟體（即時） | ||
| 2. 廠商拜訪（不定期） | ||||
| 3. 聯絡窗口： | ||||
| 營業課：劉小姐 | ||||
| Email:[email protected] | 1. 不定期拜訪與市場資訊交流 | |||
| 2. 針對重大違規事件提出改善要求與追蹤 | ||||
| 銀行 | 1. 經濟績效 | |||
| 2. 資安與隱私 | ||||
| 3. 氣候變遷影響 | 金融機構為公司資金與信用支持來源，公司需維持穩健治理 | 1. 銀行拜訪（不定期） | ||
| 2. 官網暨公開資訊觀測站重大訊息（即時） | ||||
| 3. 月營收公告（每月） | ||||
| 4. 聯絡窗口： | ||||
| 財務課：吳小姐 | ||||
| Email:[email protected] | 1. 銀行不定期來訪交流 | |||
| 2. 公告營收與財務資訊 |
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| 利害關係人 | 優先關注議題 | 對本公司的重要性與意義 | 溝通管道、回應方式與溝通頻率 | 114 年利害關係人溝通實績 |
|---|---|---|---|---|
| 政府機關 | 1. 職業安全衛生 | |||
| 2. 溫室氣體排放 | ||||
| 3. 廢棄物及空污法規遵循 | 遵守政府機關之監理與查核的各項規範 | 1. 公文往來(不定期) | ||
| 2. 研討會及訓練課程(不定期) | ||||
| 3. 依法規申報(每年) | ||||
| 4. 主管機關定期查核、評鑑(每年) | ||||
| 5. 聯絡窗口： | ||||
| 冷軋廠:邱先生 | ||||
| Email:[email protected] | 1. 完成各項申報 | |||
| 2. 配合主管機關查核 | ||||
| 3. 派員參與法規訓練及宣導 | ||||
| 4. 依查核結果調整內部管理程序 |
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伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況：
最近二年度資產、負債及權益發生重大變動之主要原因及其影響：
單位：新台幣仟元
| 年度
項目 | 114年度 | 113年度 | 差 具 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金額 | 比例(%) |
| 流動資產 | 1,404,077 | 1,065,409 | 338,668 | 31.79 |
| 不動產、廠房及設備 | 446,835 | 358,030 | 88,805 | 24.80 |
| 其他資產 | 310,565 | 126,507 | 184,058 | 145.49 |
| 資產總額 | 2,161,477 | 1,549,946 | 611,531 | 39.45 |
| 流動負債 | 716,466 | 83,033 | 633,433 | 762.87 |
| 非流動負債 | 1,647 | 2,363 | (716) | (30.30) |
| 負債總額 | 718,113 | 85,396 | 632,717 | 740.92 |
| 股本 | 1,726,605 | 1,726,605 | 0 | - |
| 資本公積 | 0 | 0 | 0 | - |
| 保留盈餘 | (288,434) | (257,346) | (31,088) | 12.08 |
| 其他權益 | 5,193 | (4,709) | 9,902 | (210.28) |
| 權益總額 | 1,443,364 | 1,464,550 | (21,186) | (1.45) |
| 重大變動項目(兩期變動達百分之二十以上)之主要原因及其影響及未來因應計劃
(一) 變動達百分之二十以上之主要原因：
1. 流動資產：
係因處分設備款項產生之應收款及製成品存貨較去年增加所致。
2. 不動產、廠房及設備：
係因優化辦公環境進行辦公大樓整修及機器設備整修所致。
3. 其他資產：
係因投資透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動所致。
4. 流動負債：
係因改變購料策略，增加購料借款所致。
5. 非流動負債：
係因淨確定福利負債－非流動減少所致。
6. 其他權益：
係因透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益增加所致。
(二) 其影響及未來因應計劃：透過改善購料策略、調整銷售產品組合及優化營運配置，
提升股東權益與未來獲利韌性。 | | | | |
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二、財務績效：
最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因及預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：
單位：新台幣仟元
| 年度
項目 | 114年度 | 113年度 | 增(減)金額 | 變動比例(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 營業收入淨額 | 818,724 | 1,058,326 | (239,602) | (22.64) |
| 營業成本 | (1,055,512) | (1,263,276) | 207,764 | (16.45) |
| 營業毛利(損) | (236,788) | (204,950) | (31,838) | 15.53 |
| 營業費用 | (46,028) | (48,899) | 2,871 | (5.87) |
| 其他收益及費損 | 93,563 | (175) | 93,738 | (53564.57) |
| 營業利益(損失) | (189,253) | (254,024) | 64,771 | (25.50) |
| 營業外收入及支出 | 170,489 | 9,871 | 160,618 | 1627.17 |
| 稅前淨利(損) | (18,764) | (244,153) | 225,389 | (92.31) |
| 所得稅利益(費用) | (12,732) | (1,801) | (10,931) | 606.94 |
| 本期淨利(損) | (31,496) | (245,954) | 214,458 | (87.19) |
| (一) 增減比例變動比例達20%以上分析說明：
1. 營業收入變動，係因受關稅政策影響，整體市場需求放緩，致本年度出貨量較去年減少。
2. 其他收益及費損及營業外收入及支出變動，係因處分不動產、廠房及設備及投資性不動產產生處分利益所致。
3. 所得稅費用變動，係因處分投資性不動產所產生之土地增值稅。
(二) 預期銷售數量及其依據：本公司114未對外公開財務預測資訊，故不適用。
(三) 對本公司未來財務業務之可能影響及因應計劃：參閱本年報「肆、營運概況」的內容說明。 | | | | |
三、現金流量：
(一)最近年度現金流量變動情形分析：
單位：新台幣仟元
| 期初現金餘額 | 全年來自營業活動淨現金流量 | 全年來自投資活動淨現金流量 | 全年來自籌資活動淨現金流量 | 匯率變動影響數 | 現金剩餘(不足)數額 |
|---|---|---|---|---|---|
| 100,981 | (564,767) | (126,446) | 688,345 | (13) | 98,100 |
| 本期現金流量變動情形分析： | |||||
| 114年度受環境波動影響，致營業現金流量較往年變動；本公司採取穩健經營策略，除優化資本支出效率外，並針對市場需求進行戰略性備料，運用短期融資支應原料採購，以強化供應鏈韌性。 |
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(二)流動性不足之補救措施：不適用。
(三)未來一年現金流動性分析：
單位：新台幣仟元
| 期初現金餘額 | 全年來自營業活動淨現金流量 | 全年來自投資活動淨現金流量 | 全年來自籌資活動淨現金流量 | 匯率變動影響數 | 現金剩餘(不足)數額 |
|---|---|---|---|---|---|
| 98,100 | 121,506 | (85,000) | 100,000 | (26) | 234,580 |
| 1. 預計 115 年度現金流量變動情形分析： (1) 營業活動：本公司預計 115 年隨關稅影響趨緩，整體市場需求釋放，使營業活動現金流量穩健增長。 (2) 投資活動：115 年將落實精實投資決策，聚焦於具備高產出效率之設備更新，確保資本支出能轉化為長期競爭力。 (3) 籌資活動：擬活用資金流動性，繼續以融資方式進行戰略性備料策略。 (4) 匯率變動：考量市場預期美元指數面臨下行壓力，本公司針對持有之外幣進行匯率評估。 2. 預計現金不足額之補救措施及流動性分析：無。 |
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：無。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：無。
六、最近年度及截至年報刊印日止風險事項評估：
(一)利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：
- 114年度利息費用約新台幣8,918仟元，係因114年度台幣借款利率維持在 2.25% 左右，未來仍將依市場利率水準持續與銀行進行協商，將借款利率調整幅度降低。
- 本公司部份原料依成本及時效考量會向國外供應商採購，且本公司產品以內銷量居多，由相關人員觀察匯率走勢配合資金需求，採靈活之有利方式，以減少匯率波動造成之匯兌損失。
- 通貨膨脹情形對公司損益影響：無。
(二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：本公司無此事項。
(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用：無。
(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：無。
(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：無。
(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：無。
(七)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：無。
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(八) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：無。
(九) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：無。
(十) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：無。
(十一) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：無。
(十二) 訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：
於民國108年4月8日本公司接獲地檢署違反廢棄物清理法案件之起訴書，將本公司及本公司董事長葉碩堂等十二人列為被告，清理費用預估為1,224,404仟元(含稅)，罰金科以最高數額15,000仟元。本公司係以專家鑑定結果並輔以相關廠商報價為依據，估算掩埋事業廢棄物之清除處理費用436,395仟元，及參酌專家意見估列可能遭受之罰金15,000仟元。本公司所估算之清除處理費用與前述起訴書預估數不同，主要係因廢棄物重量換算之比重認定存有差異，及預計採用之廢棄物與污染土壤清除處理作業方式不同與相關廠商報價差異，相對影響清除處理費用之估計所致，惟本公司對清償此義務所需之支出已為最佳估計，並將定期檢視估計之合理性。前述負債準備預期於主管機關核定本公司前述廢棄物清理計畫及向法院聲請解除保全證據後，依廠商廢棄物清理進度陸續支付款項，至於罰金則係俟主管機關裁罰確定後繳納，屆時其與本公司罰金估列金額之差異，將依會計估計變動處理。本公司於民國一〇八年九月十七日接獲主管機關對前述廢棄物處置計畫書之原則同意函，除掩埋廢棄物範圍涉及臺南市政府重劃工程之清除作業於一個月內完成外，餘自民國一〇八年九月十二日起三十六個月內清除完畢並通知主管機關進場驗證，本公司並依據前述主管機關所核定之廢棄物清除作業期限，及預計廠商廢棄物清理進度，作為負債準備區分流動及非流動之基礎。嗣於民國一一〇年七月六日本公司接獲主管機關對本公司所送廢棄物清理完成報告之原則同意備查函，並於民國一一〇年七月七日主管機關派員至本公司廠區內辦理土壤及地下水查驗等相關事宜，及分別於民國一一〇年十月一日、十二月二十八日及一一一年二月十一日由行政院環境保護署進行查驗複核。本公司管理階層經評估前述廢棄物清理進度，預期未來已無對清償此義務所需之重大支出，故於民國一一一年三月將有關之負債準備355,025仟元予以迴轉，另請參閱個別財務報告附註六.17。另本公司已於民國一一一年五月十日接獲主管機關之回覆函，本公司所提報開挖相關佐證文件，經主管機關查驗本案廢棄物已清理完畢，且所提客土檢測資料低於土壤污染監測及管制標準，經審查原則同意，並於民國一一一年五月二日提報環保署備查，且本案經環保署審認後，於民國一一一年五月三日完成「廢棄物棄置案件管理系統」解除列管事宜。
本公司於民國一一〇年七月九日接獲臺灣臺南地方法院刑事判決書，本公司因違反廢棄物清理法而判處罰金12,000仟元，本公司董事長葉碩堂先生判處有期徒刑五年四月。本公司不服前述臺灣臺南地方法院刑事第一審判決，已依法提起上訴，嗣於民國一一一年九月五日本公司接獲臺灣高等法院臺南分院刑事判決書，本公司因違反廢棄物清理法維持判處罰金12,000仟元，本公司董事長葉碩堂先生判處有期徒刑五年四月，應執行有期徒刑五年。本公司董事長葉碩堂先生不服臺灣高等法院臺南分院刑事第二審對其之判決，已依法提起上訴，並於民國一一一年十二月十九日經最高法院刑事判決結果為上訴駁回。對此，本公司董事長葉碩堂先生已依法提起有關司法救濟程序，惟均被駁回。後於民國
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一一一年十一月臺灣臺南地方檢察署已將本公司於民國一一一年七月依臺灣高等法院臺南分院刑事裁定繳納擔保金12,000仟元轉繳本公司違反廢棄物清理法罰金，故將有關之負債準備12,000仟元予以轉銷，並將高估數3,000仟元予以迴轉，本案已終結。
(十三)其他重要風險及因應措施:無。
陸、特別記載事項：
一、關係企業相關資料:不適用。
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。
三、其他必要補充說明事項：無。
四、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。
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千興不銹鋼股份有限公司
董事長：魏福全