Crystal Clear Electronic Material Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Sep 29, 2020

苏州晶瑞化学股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

大华核字 [2020]007898 号

大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) Da Hua Certified Public Accountants （ Special General Partnership ）

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苏州晶瑞化学股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

（截止 2020 年 6 月 30 日）

	目 录	页 次
一、	前次募集资金使用情况鉴证报告	1-2
二、	苏州晶瑞化学股份有限公司前次募集资金使	1-9
	用情况专项报告

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前次募集资金使用情况鉴证报告

大华核字 [2020]007898 号

苏州晶瑞化学股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的苏州晶瑞化学股份有限公司（以下简称苏州晶 瑞公司）编制的截止 2020 年 6 月 30 日的《前次募集资金使用情况专 项报告》。

一、董事会的责任

苏州晶瑞公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关 于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007]500 号）的规 定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准 确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对苏州晶瑞公司《前次募 集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计 — 师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作， 以对苏州晶瑞公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错 报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的基础。

三、鉴证结论

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第 1 页

大华核字[2020]007898 号前次募集资金使用情况鉴证报告

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我们认为，苏州晶瑞公司董事会编制的《前次募集资金使用情况 专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 （证监发行字 [2007]500 号）的规定，在所有重大方面公允反映了苏州 晶瑞公司截止 2020 年 6 月 30 日前次募集资金的使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

需要说明的是，本鉴证报告仅供苏州晶瑞公司申请发行可转换公 司债券之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为苏 州晶瑞公司证券发行申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。

大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师：

边俊豪

· 中国 北京 中国注册会计师：

赵卓然

二〇二〇年九月二十八日

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苏州晶瑞化学股份有限公司 截止 2020 年 6 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

苏州晶瑞化学股份有限公司

前次募集资金使用情况专项报告

一、前次募集资金的募集情况

一 ( ) 首次公开发行股票

经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州晶瑞化学股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可 [2017]581 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商招商证 券股份有限公司（以下简称 “ 招商证券 ” ）采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上按市 值申购方式向社会公众投资者定价发行相结合的方式进行发行人民币普通股（ A 股） 2,206.25 万股。发行价格为每股 6.92 元。截至 2017 年 5 月 17 日止，本公司实际已向社会公众公开 发行人民币普通股（ A 股） 2,206.25 万股，募集资金总额 152,672,500.00 元。扣除相关承销费 和保荐费 20,000,000.00 元后的募集资金为人民币 132,672,500.00 元，已由招商证券于 2017 年 5 月 17 日存入公司开立在中国工商银行股份有限公司苏州平江支行账号为 1102020429000868559 的人民币账户；减除其他发行费用人民币 9,963,800.00 元后，计募集资 金净额为人民币 122,708,700.00 元。

截止 2017 年 5 月 17 日，上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特 殊普通合伙）以大华验字 [2017]000324 号验资报告验证。公司按照《上市公司证券发行管理 办法》规定开设了募集资金的存储专户。

2018 年 8 月 15 日，公司第一届董事第二十四次会议审议通过了《关于部分募投项目结 项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司首次公开发行股票募投项目 “ 研发中心 项目 ” 已达到预定可使用状态，公司拟将该募投项目专户结余资金（含利息收入）永久补充 流动资金，同时注销对应的募集资金专户，该募投项目实际结转募集资金（含利息收入） 360.04163 万元。公司于 2018 年 12 月 4 日注销了花旗银行（中国）有限公司上海分行账号为 1784545217 的募集资金账户。

鉴于公司首次公开发行股票募投项目 “ 超净高纯试剂、光刻胶等新型精细化学品的技术 改造项目 ” 和 “ 补充流动资金项目 ” 已经完成，公司分别于 2018 年 10 月 18 日、 10 月 10 日注销 了中国工商银行股份有限公司苏州平江支行账号为 1102020429000868559 、招商银行股份有限 公司苏州干将路支行账号为 512902842010508 的募集资金账户。

2019 年 7 月 19 日，本公司召开第二届董事会第七次会议审议通过了《关于剩余募投项 目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募投项目 “ 销售技术服务中心项目 ” 已达到预定可使用状态，公司拟将上述募投项目专户结余资金永久 补充流动资金，同时注销对应的募集资金专户，该募投项目实际结转募集资金（含利息收入）

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专项报告 第 1 页

苏州晶瑞化学股份有限公司 截止 2020 年 6 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

177.157579 万元。公司于 2019 年 8 月 20 日注销了中国农业银行股份有限公司苏州吴中开发 区支行账号为 10541201040062564 的募集资金账户。

截至 2020 年 6 月 30 日止，公司首次公开发行股票的所有募集资金专项账户已全部销户 完毕。

( 二 ) 公开发行可转换公司债券

经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州晶瑞化学股份有限公司公开发行可转换公司 债券的批复》（证监许可 [2019]687 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商 国信证券股份有限公司采用向公司原 A 股股东优先配售，剩余部分网下对机构投资者发售和 通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行相结合的方式发行可转换公司债券 185 万张，每 张面值为 100 元人民币。截至 2019 年 9 月 4 日止，本公司本次公开发行可转换债券募集资 金总额为人民币 185,000,000.00 元。扣除相关承销费和保荐费 2,750,000.00 元并加上利息收入 729.07 元后的募集资金为人民币 182,250,729.07 元，已由国信证券股份有限公司于 2019 年 9 月 4 日存入公司开立在中国工商银行股份有限公司苏州平江支行账号为 1102020429200568702 的人民币账户；减除其他发行费用人民币 1,738,679.25 元后，募集资金净额为人民币 180,512,049.82 元。

截止 2019 年 9 月 4 日，上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特 殊普通合伙）以大华验字 [2019]000357 号验资报告验证。

公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户， 截至 2020 年 6 月 30 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称 账号 中国工商银行股份有限公司苏州平江支行 1102020429200568702 花旗银行（中国）有限公司上海分行 1784545225 中国工商银行股份有限公司彭山支行 2313400129100168555 合 计	初时存放金额 截止日余额 存储方式 180,512,049.82 80,472,769.66 活期存款 13,676.27 活期存款 3,828,193.36 活期存款 180,512,049.82 84,314,639.29

( 三 ) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金（以下简称 “ 配套募集资金 ” ）

经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州晶瑞化学股份有限公司向李虎林等发行股份 购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2020]34 号）核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商国信证券股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股（ A 股） 10,779,734.00 股，发行价格为每股 27.83 元。截至 2020 年 5 月 19 日，公司实际已向特定对象 非公开发行人民币普通股（ A 股） 10,779,734.00 股，募集资金总额为人民币 299,999,997.22 元。 扣除承销费 11,000,000.00 元后的募集资金为人民币 288,999,997.22 元，已由国信证券股份有限

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专项报告 第 2 页

苏州晶瑞化学股份有限公司 截止 2020 年 6 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

公司于 2020 年 5 月 19 日存入公司开立在中国工商银行股份有限公司苏州平江支行账号为 1102020429200601516 的人民币账户。

截止 2020 年 5 月 19 日，上述发行募集的资金已全部到位，业经天职会计师事务所（特 殊普通合伙）以天职业字 [2020] 27058 号验资报告验证。

公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户， 截至 2020 年 6 月 30 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称 账号 中国工商银行股份有限公司苏州平江支行 1102020429200601516 中国民生银行股份有限公司苏州分行 631885057 招商银行苏州股份有限公司干将路支行 512902842010602 中国农业银行股份有限公司渭南华州区支 行 26510101040015496 合 计	初时存放金额 截止日余额 188,999,997.22 138,529,362.31 50,000,000.00 36,011,273.76 50,000,000.00 35,016,885.17 0.00 288,999,997.22 209,557,521.24	存储方式 活期存款 活期存款 活期存款 活期存款

二、前次募集资金的实际使用情况

（一） 前次募集资金使用情况

详见附表 1 《前次募集资金使用情况对照表 - 首次公开发行股票》；

详见附表 2 《前次募集资金使用情况对照表 - 公开发行可转换公司债券》； 详见附表 3 《前次募集资金使用情况对照表 - 配套募集资金》。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

1. 首次公开发行股票

2018 年 11 月 13 日，公司召开第一届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于变更部 分募投项目实施地点的议案》。根据公司目前业务的实际发展需求，公司将 “ 销售技术服务中 心项目 ” 的实施地点由苏州、深圳、重庆变更为苏州和成都。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

1. 首次公开发行股票

2017 年 7 月 5 日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预 先投入募投项目的自筹资金的议案》，经全体董事表决，一致同意公司以募集资金 4,484.62 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。该置换业经大华会计师事务所（特殊普 通合伙）审验，并于 2017 年 7 月 5 日出具大华核字 [2017]002759 号鉴证报告。公司实际于 2017 年 8 月完成上述资金置换。

1. 公开发行可转换公司债券

2019 年 10 月 9 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换

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专项报告 第 3 页

苏州晶瑞化学股份有限公司 截止 2020 年 6 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

预先已投入募投项目自筹资金的议案》，经全体董事表决，一致同意公司以募集资金 1,323.58 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。该置换业经大华会计师事务所（特殊普 通合伙）审验，并于 2019 年 10 月 9 日出具大华核字 [2019]005533 号鉴证报告。公司实际于 2019 年 10 月完成上述资金置换。

3. 配套募集资金

2020 年 6 月 4 日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于以募集资金置换 预先已投入募投项目自筹资金的议案》，经全体董事表决，一致同意公司以募集资金 11,093.59 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。该置换业经大华会计师事务所（特殊普 通合伙）审验，并于 2020 年 6 月 4 日出具大华核字 [2020]004990 号鉴证报告。公司实际于 2020 年 7 月完成上述资金置换。

（四）闲置募集资金使用情况

2019 年 10 月 9 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募 集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在任一时点使用合计不超过人民币 10,000 万元的部分闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型理财产品， 期限为自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效；并审议通过了《关于使用部分闲置 募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司（含子公司）使用部分闲置募集资金 8,000 万元人民币用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审批通过之日起 12 个月，到期 将归还至募集资金专户。

2020 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置 募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在任一时点使用合计不超过人民币 11,000.00 万元的部分闲置募集资金（其中来源于公开发行可转换公司债券的部分闲置募集资 金金额不超过 7,000.00 万元；来源于配套募集资金的部分闲置募集资金金额不超过 4,000.00 万元）进行现金管理，购买安全性高、流动性好、短期（不超过 1 年）的保本型理财产品， 且可循环滚动使用，期限为自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。

公司严格按照上述授权范围内对募集资金进行现金管理。截至 2020 年 6 月 30 日止，公 司使用闲置募集资金购买银行保本理财产品余额为 0.00 万元，尚未使用的募集资金存放于 公司募集资金账户。

（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照

公司的前次募集资金使用情况与公司定期报告和其他信息披露的有关披露内容不存在 差异。

三、募集资金投资项目产生的经济效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况

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专项报告 第 4 页

苏州晶瑞化学股份有限公司 截止 2020 年 6 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

详见附表 4 《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 - 首次公开发行股票》。

截至 2020 年 6 月 30 日止，公司公开发行可转换公司债券及配套募集资金的募投项目尚 未达到预定可使用状态，故未产生经济效益。

四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

无

五、前次募集资金使用的其他情况

无

苏州晶瑞化学股份有限公司（盖章）

二〇二〇年九月二十八日

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专项报告 第 5 页

苏州晶瑞化学股份有限公司 截止 2020 年 6 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

附表 1

- 前次募集资金使用情况对照表 首次公开发行

编制单位：苏州晶瑞化学股份有限公司

金额单位：人民币元

募集资金净额：	募集资金净额：				122,708,700.00
募集资金专项账户银行利息净额等收益：					177,454.61	已累计使用募集资金总额：			117,510,305.36
募集资金和利息累计总额：					122,886,154.61
						近三年一期使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：						2017年：				93,712,666.56
变更用途的募集资金总额比例：						2018年：				21,175,118.11
						2019年：				2,622,520.69
						2020年1-6月：				0.00
	投资项目		募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额			项目达到预定
										可使用状态日
序 号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金额	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金额	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额	期（或截止日 项目完工程 度）
	超净高纯试剂、光刻胶	超净高纯试剂、光刻胶
1	等新型精细化学品的技	等新型精细化学品的技	199,600,000.00	59,371,600.00	59,452,171.66	199,600,000.00	59,371,600.00	59,452,171.66	80,571.66	2018.9.30
	术改造项目	术改造项目
2	研发中心项目	研发中心项目	29,500,000.00	13,369,900.00	9,802,412.00	29,500,000.00	13,369,900.00	9,802,412.00	-3,567,488.00	2018.6.30
3	销售技术服务中心项目	销售技术服务中心项目	40,250,000.00	18,242,000.00	16,511,231.69	40,250,000.00	18,242,000.00	16,511,231.69	-1,730,768.31	2019.6.30
4	补充流动资金项目	补充流动资金项目	70,000,000.00	31,725,200.00	31,744,490.01	70,000,000.00	31,725,200.00	31,744,490.01	19,290.01	不适用
	合计		339,350,000.00	122,708,700.00	117,510,305.36	339,350,000.00	122,708,700.00	117,510,305.36	-5,198,394.64

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专项报告 第 6 页

苏州晶瑞化学股份有限公司 截止 2020 年 6 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

附表 2

- 前次募集资金使用情况对照表 公开发行可转换公司债券

编制单位：苏州晶瑞化学股份有限公司

金额单位：人民币元

募集资金净额：180,512,049.82 募集资金专项账户银行利息净额等收益：988,996.27 募集资金和利息累计总额：181,501,046.09 已累计使用募集资金总额： 近三年一期使用募集资金总额： 变更用途的募集资金总额： 2017年： 变更用途的募集资金总额比例： 2018年： 2019年： 2020年1-6月： 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 序 号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投 资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资金额 募集前承诺投 资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资金额 1 新建年产8.7万吨光电 显示、半导体用新材料 项目 新建年产8.7万吨光电 显示、半导体用新材料 项目 139,000,000.00 134,512,049.82 51,186,406.80 139,000,000.00 134,512,049.82 51,186,406.80 2补充流动资金项目 补充流动资金项目 46,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 合计 185,000,000.00 180,512,049.82 97,186,406.80 185,000,000.00 180,512,049.82 97,186,406.80

97,186,406.80 0.00 0.00 72,866,056.80 24,320,350.00 项目达到预定 可使用状态日 期（或截止日 项目完工程 度） 实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额 -83,325,643.02 2021.6.30 0.00 不适用 -83,325,643.02

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专项报告 第 7 页

苏州晶瑞化学股份有限公司 截止 2020 年 6 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

附表 3

- 前次募集资金使用情况对照表 配套募集资金

编制单位：苏州晶瑞化学股份有限公司

金额单位：人民币元

募集资金净额：299,999,997.22 募集资金专项账户银行利息净额等收益：123,561.76 募集资金和利息累计总额：300,123,558.98 已累计使用募集资金总额： 近三年一期使用募集资金总额： 变更用途的募集资金总额： 2017年： 变更用途的募集资金总额比例： 2018年： 2019年： 2020年1-6月： 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 序 号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投 资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资金额 募集前承诺投 资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资金额 1本次交易的现金对价 本次交易的现金对价 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 2重组相关费用 重组相关费用 20,000,000.00 19,999,997.22 11,566,037.74 20,000,000.00 19,999,997.22 11,566,037.74 3上市公司补充流动资金 及偿还银行贷款 上市公司补充流动资金 及偿还银行贷款 150,000,000.00 150,000,000.00 79,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 79,000,000.00 4载元派尔森NVP项目 载元派尔森NVP项目 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 300,000,000.00 299,999,997.22 90,566,037.74 300,000,000.00 299,999,997.22 90,566,037.74

90,566,037.74 0.00 0.00 0.00 90,566,037.74 项目达到预定 可使用状态日 期（或截止日 项目完工程 度） 实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额 -110,000,000.00 不适用 -8,433,959.48 不适用 -71,000,000.00 不适用 -20,000,000.00 2020.8.31 -209,433,959.48

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专项报告 第 8 页

苏州晶瑞化学股份有限公司 截止 2020 年 6 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

附表 4

- 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 首次公开发行

编制单位：苏州晶瑞化学股份有限公司

金额单位：人民币元

实际投资项目 序 号 项目名称 1 超净高纯试剂、光刻胶等新型精细化学品 的技术改造项目 2 研发中心项目 3 销售技术服务中心项目 4 补充流动资金项目 合计	截止日投资 项目累计产 能利用率 承诺效 益 最近三年一期实际效益 截止日累计实现效益 是否达到 预计效益 2017年 2018年 2019年 2020年1-6月 不适用 不适用 4,438,000.99 10,048,310.57 4,990,605.07 19,476,916.63 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 4,438,000.99 10,048,310.57 4,990,605.07 19,476,916.63

注 1 ：上述募投项目无承诺效益，故以上效益对比情况不适用。

注 2 ： 2020 年 1-6 月财务报表未经审计。

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专项报告 第 9 页