Compa S. A. — Interim / Quarterly Report 2022

May 13, 2022

Către

AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARĂ - Sectorul Instrumente şi Investiţii Financiare

BURSA DE VALORI BUCUREŞTI - Piaţa Reglementată

RAPORT TRIMESTRUL I 2022 INDIVIDUAL ŞI CONSOLIDAT

conform Regulamentului nr.5/2018 al ASF (ANEXA 13) privind emitenţii şi operaţiunile cu valori mobiliare

Data raportului	12.04.2022
Denumirea entităţii emitente	COMPA S. A.
Sediul social	Sibiu, str.Henri Coandă nr. 8, CP 550234
Numărul de telefon / fax	0269 237 878; 0269 237 770
Codul unic de înregistrare	RO 788767
Număr de ordine în Registrul Comertului	J 32 / 129 / 1991
Capital social subscris şi vărsat	21.882.103,8 lei
Standard, (simbol CMP)	Piaţa reglementată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucureşti - Categoria

Cod LEI 315700EXV87GJDVUUA14

Indicatori Economico Financiari înregistraţi de Compa la 31.03.2022.

A. ÎN PERIOADA 01.01.2022-31.03.2022 COMPA ÎNREGISTREAZĂ URMĂTORII INDICATORI ECONOMICI ŞI FINANCIARI LA NIVEL INDIVIDUAL.

1. Principalele elemente bilantiere

Denumire indicator	31/3/2021	31/3/2022	% 31.03.2022/31.03.2021
ACTIVE IMOBILIZATE	498,501,516	477,868,339	95.86
ACTIVE CURENTE	265,092,507	321,382,412	121.23
DATORII MAI MICI DE UN AN	158,222,351	162,101,702	102.45
DATORII MAI MARI DE UN AN	112,954,785	138,346,074	122.48
CAPITAL SI REZERVE	492,416,887	499,818,513	101.50

2. Principalele elemente ale rezulatului global

Denumire indicator	31/3/2021	31/3/2022	% 31.03.2022/31.03.2021
CIFRA DE AFACERI	181,363,841	198,373,767	109.38
PROFIT BRUT	8,006,693	1,920,526	23.99
PROFIT NET	7,474,755	1,388,476	18.58

3. Principalii indicatori economico-financiari

Denumire indicator	31/3/2021	31/3/2022	% 31.03.2022/31.03.2021
LICHIDITATEA CURENTA (active curente/datorii curente)	1.68	1.98	117.86
GRADUL DE INDATORARE (capital imprumutat/capital angajat)	18.66%	21.71%	116.35
VITEZA DE ROTATIE A DEBITELOR CLIENTI	69.33	69.85	100.75
VITEZA DE ROTATIE A ACTIVELOR IMOBILIZATE	0.36	0.42	116.67

B. ÎN PERIOADA 01.01.2022-31.03.2022 COMPA ÎNREGISTREAZĂ URMĂTORII INDICATORI ECONOMICI ŞI FINANCIARI LA NIVEL DE CONSOLIDAT.

1. Principalele elemente bilantiere :

Denumire indicator	31/3/2021	31/3/2022	% 31.03.2022/31.03.2021
ACTIVE IMOBILIZATE	497,016,723	491,864,239	98.96
ACTIVE CURENTE	268,731,945	332,903,242	123.88
DATORII MAI MICI DE UN AN	154,862,890	160,693,907	103.77
DATORII MAI MARI DE UN AN	113,119,483	160,131,301	141.56
CAPITAL SI REZERVE	497,766,295	503,942,272	101.24

2. Principalele elemente ale rezulatului global

			%
Denumire indicator	31/3/2021	31/3/2022	31.03.2022/31.03.2021
CIFRA DE AFACERI	182,226,772	199,326,832	109.38
PROFIT BRUT	8,050,309	1,734,588	21.55
PROFIT NET	7,492,578	1,188,973	15.87

3. Principalii indicatori economico-financiari

Denumire indicator	31/3/2021	31/3/2022	% 31.03.2022/31.03.2021
LICHIDITATEA CURENTA (active curente/datorii curente)	1.74	2.07	118.97
GRADUL DE INDATORARE (capital imprumutat/capital angajat)	17.03%	24.11%	141.57
VITEZA DE ROTATIE A DEBITELOR-CLIENTI (Sold mediu clienţi / Cifra de afaceri x 90)	69.92	69.44	99.31

VITEZA DE ROTATIE A ACTIVELOR
IMOBILIZATE	0.37	0.41	110.81

Raportul la Trimestrul I anul 2022 – individual si consolidat nu este auditat si poate fi consultat în linkul de mai jos, pe site-ul www.compa.ro la Secţiunea Relaţii cu Investitorii/Raportări legale/2022 şi pe profilul emitentului pe site-ul Bursei de Valori Bucureşti, www.bvb.ro, simbol CMP.

Ioan DEAC Ioan Miclea

Preşedinte CA / Director General, Vicepreşedinte Consiliu de Administraţie

RAPORT INDIVIDUAL T1 - 2022

(NEAUDITAT)

RAPORT FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL

NEAUDITAT

31.03.2022

Întocmit în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană

CUPRINS

• 1. INTRODUCERE
• 2. COMPA – SCURT ISTORIC
• 3. EVENIMENTE IMPORTANTE PRODUSE ÎN PRIMELE 3 LUNI ALE ANULUI 2022
• 4. SITUAŢIA FINANCIAR – CONTABILĂ
• 5. ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII
• 5.1. PRODUSE, PROCESE
• 5.2. ACHIZIŢII – FURNIZORI
• 5.3. VÂNZĂRI
• 5.4. ANGAJAŢII NOŞTRI
• 5.5. CALITATE – MEDIU
• 5.6. MANAGEMENTUL RISCULUI
• 5.7. INVESTIŢII, PRODUSE NOI ŞI ACTIVITATEA DE CERCETARE-DEZVOLTARE
• 6. PIAŢA DE CAPITAL
• 7. CONDUCEREA SOCIETĂŢII
• 8. TRANZACŢII SEMNIFICATIVE
• 9. DECLARAŢIA DE CONFORMITATE A RAPORTULUI FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL
• 10. RAPORT FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL LA 31.03.2022

1. INTRODUCERE

Prezentul Raport al Consiliului de Administraţie este întocmit în conformitate cu :

• Regulamentul ASFnr. 5/2018 privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă, şi
• Legea 24/2017 privind privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă, art.65.

Raportul trimestrial are ca obiectiv major să informeze investitorii cu privire la modificările în poziţia şi performanţa societăţii, care au avut loc in Trim.III 2021.

Societatea Compa S.A. întocmeşte situațiile financiare individuale în conformitate cu standardele internaționale de raportare financiară IFRS.

2. COMPA – SCURT ISTORIC

Societatea COMPA S.A. – marcă de prestigiu a industriei auto româneşti şi-a câştigat renumele de-a lungul timpului datorită diversităţii şi a competitivităţii produselor sale, în special în domeniul auto şi arcuri, calităţi dobândite în peste 130 de ani de existenţă şi activitate performantă.

SCURT ISTORIC

1886 - Prima atestare documentara oficială a atelierului meşteşugăresc de fierărie Iózsef Datky (1844-1928), recunoscut ca "Atelier de Caroserii Datky Iosif & Fiii", care producea arcuri lamelare pentru trăsuri, piese forjate, barde, securi, ciocane, tesle, etc. Atelierul devine furnizor de trăsuri pentru Casa Regală de la Viena, iar recunoaşterea meritelor şi calităţii produselor realizate este atestată şi de participarea la expoziţii internaţionale: Budapesta (1896) şi Paris (1898).

1920 - Inceputul fabricarii arcurilor pentru automobile şi vagoane şi transformarea atelierului de fierărie în "Elastic & Datky" – prima fabrică româneasca de arcuri şi atelier special de fierărie.

1932 - Firma "ELASTIC DATKY & Co" - prima fabrică de arcuri şi pile - trece la fabricaţia de pile şi arcuri spirale. De asemenea, a fost pusă la punct tehnologia fabricării arcurilor lamelare pentru camioane şi autoturisme.

1948 - Nationalizarea fabricii şi continuarea activitatii sub denumirea de ÎNTREPRINDEREA ELASTICĂ DE STAT care până în 1960 producea pile, arcuri şi piese forjate.

1961 - Uzina Elastic Sibiu se profilează pe fabricarea de: arcuri în foi; arcuri elicoidale înfăşurate la cald şi arcuri elicoidale înfăşurate la rece.

1969 - Infiintarea Întreprinderii De Piese Auto Sibiu (IPAS), prin comasarea a două firme importante din Sibiu, care au avut în decursul timpului un parcurs individual independent:

• Uzina Automecanica, cu o istorie impresionantă pe parcursul dezvoltării sale, de la un Arsenal al Artileriei Sibiu ce asigura repararea şi confecţionarea armamentului pentru apărarea Cetăţii Sibiului (înainte de comasare) şi până la producerea de echipamente auto, îmbinând experienţa înaintaşilor cu noile progrese ale tehnologiei şi managementului acelor timpuri;

• Uzina Elastic, cu rădăcini adânci în tradiţia meşteşugărească a cetăţii, fiind înfiinţată din secolul al XIX-lea ca atelier de fierărie, care se dezvoltă ulterior în atelier de caroserii şi în final, înainte de comasarea din 1969, în fabrica de arcuri şi produse forjate.

Unificarea celor două fabrici reprezentative ale Sibiului si infiintarea Întreprinderii de Piese Auto (IPA) reprezinta un moment crucial, punându-se bazele fondării în Sibiu a unei firme puternice din domeniul auto, a unei intreprinderi ce urma să devină unul dintre principalii furnizori de componente pentru fabricarea autocamioanelor şi a autobuzelor ce au avut la bază licenţa preluată de către Statul Român de la firma germană MAN.

Întreprinderea de Piese Auto, a intrat într-un program naţional de dezvoltare, cu investiţii majore în construcţia de hale şi a achiziţiei de masini şi echipamente de ultimă generaţie, a peroadei respective.

În cadrul firmei s-au asimilat în fabricaţie şi s-au produs, ca urmare a cumpărării unor licenţe de la diverse firme din industria auto europeană:

• − Echipamente pentru sistemul de frânare al autovehiculelor;
• − Transmisii cardanice;
• − Sisteme de direcţie;
• − Amortizoare telescopice;
• − Sisteme de suspensie a autovehiculelor.

brake equipments	SO DOMESTICS!
drive shafts	otta:
steering gears	ø
telescopic shock absorbers	OMSTROA
suspension

1991 - Transformarea ÎNTREPRINDERII DE PIESE AUTO SIBIU, ca urmare a schimbarii regimului din decembrie 1989, în societate comercială pe acţiuni, societate cu capital integral de stat, cu denumirea de S.C.COMPA S.A.Sibiu.

1996 - Înfiintarea de catre Compa, împreună cu o firmă din cadrul concernului german KRUPP, a unei societăţii mixte - Krupp Bilstein Compa, pentru fabricaţia de amortizoare telescopice destinate producţiei de automobile.

1997 - Acţiunile societăţii se tranzacţionează la Bursa de Valori Bucureşti începând cu data de 12 iunie 1997, sub simbolul CMP. Titlurile emise de societate se tranzacţioneaza la categoria Standard a BVB.

1998 - Înfiintarea celei de a doua societăţii mixte - Krupp Compa Arcuri, pentru fabricaţia de arcuri lamelare pentru autocamioane, autoutilitare şi autoturisme de teren

1999 – Privatizarea integrala a firmei COMPA, prin preluarea pachetului principal de acţiuni de către Asociaţia Salariaţilor Compa. Privatizarea a reprezentat cea mai radicală formă a restructurării. Schimbarea proprietăţii a însemnat o modificare complexă şi profundă în desfăşurarea tuturor funcţiilor companiei luate separat şi în ansamblu. S-au creat premizele de utilizare cu profitabilitate maximă a resurselor umane, materiale şi financiare.

2000 - Se infiinteaza prima firmă afiliată - Compa IT SRL, din domeniul IT, cu capital integral COMPA.

2001 - Se înfiinţează firma afiliată TRANS CAS SRL, cu capital preponderent COMPA, prin transformarea Bazei de transport existente în cadrul firmei, în societate separată de transport intern şi internaţional.

2004 - Se înfiinţează firma afiliată RECASERV SRL, cu profil de alimentaţie publică, realizată prin externalizarea activitatilor specifice (cantina şi microcantine din COMPA). Ulterior aceasta şi-a extins activitatea prin servicii de catering şi curăţenie.

2004-2018 - Constituirea de parteneriate de colaborare cu câteva dintre cele mai importante firme din domeniul auto din lume, precum şi cu firme nonauto, în scopul realizării de componente destinate cu precădere industriei auto din întreaga lume.

2020-- Participarea societăţii Compa S.A., ca asociat unic la constituirea unei societăţi cu răspundere limitată cu denumirea Arini Hospitality SRL;

2021 – Infiintarea societăţii cu răspundere limitată cu denumirea Arini Hospitality SRL.

În această perioadă s-au efectuat lucrări de reabilitate, cu precădere a halelor şi spaţiilor de depozitare, impunându-se modernizarea acestora şi aducerea lor la un nivel de funcţionare în condiţiile impuse de partenerii noştri de afaceri.

Pentru asigurarea spaţiilor de producţie la nivelul cerinţelor şi a standardelor acestor perioade s-au efectuat importante cheltuieli de investiţii. Ponderea covârşitoare a cheltuielilor de investiţii realizate din surse proprii dar şi din credite bancare a fost orientată cu predilecţie pentru finanţarea achiziţiilor de maşini şi echipamente noi, de ultimă generaţie, pentru a se putea realiza componente auto la nivelul de complexitate, de tehnicitate şi de calitate cerute de către partenerii firmei :

Compa S.A.continua dezvoltarea in ritm sustinut, utilizand tehnologii si echipamente de inalta performanta.

3 EVENIMENTE IMPORTANTE PRODUSE ÎN PRIMELE NOUA LUNI ALE ANULUI 2022

Ca si evenimente importante consemnate în activitatea Compa în cursul trimestrului 1 – anul 2022 putem evidenția întrunirile Consiliului de Administrație al societății Compa S.A (CA) ca urmare a convocării Președintelui CA, astfel:

01.02.2022 – A fost convocat Consiliul de Administrație al Compa S.A. în care s-au analizat și s-au aprobat propunerile departamentului economico-financiar al firmei cu privire la rezultatele inventarierii patrimoniului societății pe anul 2021 și care constau în:

• casarea unor bunuri de natura mijloacelor fixe, majoritatea covârșitoare a acestora fiind analizate integral. S-a constat faptul că aceste mijloace fixe au un grad de uzură foarte mare și nu mai pot funcționa în parametrii proiectați în cadrul firmei, având și vechime foarte mare;

• preluarea la venituri a unor datorii prescrise față de anumiți creditori, cu deosebire furnizori

• casarea, înregistrarea minusurilor de inventar, a unor ajustări de depreciere a creanțelor si a altor debite nerecuperate, rezultatele în urma inventarierii patrimoniului firmei pentru anul 2021.

23.02.2022 – În cadrul ședinței Consiliului de Administrație convocat în data de 23.02.2022 au fost analizate si aprobate Rezultatele financiare preliminare pe anul 2021, atât cele individuale aferente firmei Compa, cât și rezultatele financiare preliminare pe anul 2021 aferente Grupului.

24.02.2022 – Un eveniment cu impact major asupra întregii economii mondiale, inclusiv asupra României și desigur asupra activității firmei Compa îl are atacul militar asupra Ucrainei din partea armatei Rusiei. Efectele declanșării acestui conflict armat asupra firmei Compa constau în:

• reducerea volumului comenzilor de la majoritatea clienților

• sincope majore pe lanțul de aprovizionare cu materii prime și materiale, ce constau în schimbarea unor furnizori; situații de forță majoră la diverși furnizori cu implicații pe întregul flux de aprovizionare

• creșterea costurilor ca efect al exploziei prețurilor la: energia electrică, gaz metan, oțeluri, chimicale, piese de schimb etc.

• impact major asupra gradului de profitabilitate al firmei ca urmare: a nerecunoașterii sau (al) acceptării parțiale de către majoritatea clienților a prețurilor, a creșterilor fără precedent a prețurilor la utilități cu escaladarea acestor creșteri de preț de la aproape toți furnizorii.

Aceste efecte majore în costurile Compa, au redus considerabil marja de profit realizată de Compa în Trim 1 a anului 2022.

10.03.2022 – A fost convocată ședința Consiliul de Administrație al Compa S.A. pentru aprobarea propunerii de convocare a Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) pentru data 28.04.2022 prima convocare (ora 15:00) și 29.04.2022, a doua convocare (ora 15:00) precum și propunerea de convocare a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor (AGEA0 pentru data de 28.04.2022 prima convocare ora 16:00) și 29.04.2022, a doua convocare (ora 16:00).

Consiliul de Administrație a aprobat ordinea de zi a AGOA convocată în 28/29.04.2022, în care au fost înscrise un număr de 11 puncte (conform convocator) precum și cele 12 puncte incluse in Convocatorul aferent AGEA din 28/29.04.2022.

Consiliul de Administrație întrunit în 10.03.2022 a mai aprobat și următoarele:

• data de 12.04.2022 ca data de referință pentru AGOA și respectiv AGEA din 28/29.04.2022

• numirea d-nului Băiașu Dan Nicolae în funcția de director general adjunct, începând cu data de 01.04.2022. 16.03.2022 – În ședința Consiliului de Administrație din 16.03.2022 s-a aprobat completarea ordinii de zi a AGOA din 28/29.04.2022 cu încă un punct privind Raportul de remunerare a conducerii societății întocmit pentru anul 2021. Cu acest punct, se suplimentează ordinea de zi a AGOA din 28/29.04.2022 aprobată în ședința CA din 10.03.2022.

23.03.2022 – În cadrul ședinței din data de 23.03.2022, Consiliul de Administrație a aprobat Raportul Anual Individual și Consolidat pentru exercițiul financiar 2021 întocmit potrivit Anexei 15 din Regulamentul ASF nr. 5/2018. Tot în cadrul ședinței CA din 23.03.2022 s-au aprobat Bugetul de Venituri și Cheltuieli pe anul 2022 si Programul de investiții pe anul 2022.

4. SITUAŢIA FINANCIAR – CONTABILĂ

4.1. Principalele elemente bilanţiere la 31.03.2022 comparativ cu 31.03.2021

În vederea analizării situaţiei economico-financiare pe T1 - 2022, prezentăm în continuare următorii indicatori:

DENUMIRE INDICATOR	31.03.2021	31.03.2022
Active imobilizate	498,501,516	477,868,339
Active circulante	265,092,507	321,382,412
Datorii mai mici de un an	158,222,351	162,101,702
Datorii mai mari de un an	112,954,785	138,346,074
Capital si rezerve	492,416,887	499,818,513

4.2. Principalii indicatori economico-financiari

DENUMIRE INDICATOR	31.03.2021	31.03.2022
Cifra de afaceri	181,363,841	198,373,767
Profit brut	8,006,693	1,920,526
Profit net	7,474,755	1,388,476
Lichiditate curenta	1.68	1.98
Gradul de indatorare	18.66%	21.71%
Viteza de rotaţie a debitelor – clienţi	69.33	69.85
Viteza de rotaţie a activelor imobilizate	0.36	0.42

Lichiditate curenta: Active curente/datorii curente

Gradul de indatorare: Capital imprumutat/capital angajat

Viteza de rotaţie a debitelor – clienţi: Sold mediu clienţi / Cifra de afaceri x 90

Viteza de rotaţie a activelor imobilizate: Cifra de afaceri / Active imobilizate

5. ANALIZA ACTIVITAŢII SOCIETĂŢII

5.1. PRODUSE, PROCESE

"CENTRUL DE PROFIT" structură organizatorică de gestionare a activităţii de producţie în COMPA

Activitatea de producţie în cadrul firmei mamă Compa este organizată pe Centre de profit. Aceste "centre de profit" sunt de fapt secţii/ateliere de producţie unde se realizează familii de produse asemănătoare din punct de vedere constructiv şi tehnologic, dotate cu maşini şi echipamente specifice realizării acestor produse, fiind unităţi de producţie descentralizate. În acest caz produsele realizate se adresează unui singur client, sau unui număr restrâns de clienți. Activitatea economică este astfel organizată încât în fiecare centru de profit se elaborează lunar contul de profit şi pierdere, document deosebit de important pentru cunoaşterea veniturilor şi a cheltuielilor astfel încât prin însumarea conturilor de profit şi pierdere ale Centrelor de profit se obţine Contul de profit şi pierdere la nivelul COMPA.

Există şi centre de profit specializate în realizarea unei game variate de produse ale caror procese de realizare fac parte din aceeasi familie: procese de forjare, procese de ștanțare la rece, acoperiri de suprafaţă (zincare, fosfatare), tratamente termice etc. produse destinate mai multor clienţi. In acest caz centrele de profit sunt structurate pentru realizarea unor anumite tipuri de produse, indiferent de clientul căruia i se livrează.

Prin descentralizarea activităţii, respectiv organizarea acestor secţii/ateliere de producţie, pe centre de profit, managerilor de operaţiuni, care sunt responsabilii cu gestionarea în condiţii de profitabilitate a acestor unităţi de producţie, le-au fost încredinţate echipe multifuncţionale, dimensionate cu personal, respectiv muncitori direct productivi şi personal indirect productivi, servicii suport, în domenii precum: producţie, tehnic, calitate, mentenanţă, logistică, îmbunătăţire continua, formare-instruire.

Managerii de operaţiuni impreuna cu echipele multifuncţionale au obligaţia realizării fiecărui produs la nivelul de profitabilitate inclus în preţul negociat cu partenerul de afaceri. In această direcţie este orientată activitatea echipelor multifunctionale a centrelor de profit: pentru încadrarea în costurile standard stabilite, pentru reducerea permanentă a costurilor, pentru obţinerea profitului planificat al fiecărui produs fabricat.

Linie uzinare Linie forjare

COMPA realizează o gamă foarte variată de produse şi operează cu diverse procese. Gruparea acestora, în scopul cuantificării valorii producţiei fabricate atât în Rapoartele anuale ale Consiliului de Administraţie cât şi pentru diverse raportări statistice, au la bază o anumită similitudine funcţională a acestora, ramuri sau sectoare industriale etc.

Astfel, structura organizaţională şi logistică este coerentă şi poate fi înţeleasă de către acţionarii şi investitorii COMPA, partenerii de afaceri etc.

RAPORT INDIVIDUAL T1 – 2022

5.2. ACHIZIŢII – FURNIZORI

5.2.1. Evaluarea activităţii de cumpărări si indicatori pe departament:

Activitatea de cumparari s-a dezvoltat continuu în ultimii odată cu dezvoltarea societăţii. Concentrarea companiei către clienţi mari din industria auto dar şi asupra celor din industria non-auto, a dus la lărgirea considerabilă a bazei de date de furnizori precum şi la creşterea ponderii furnizorilor din import, în total cumpărări. Acest lucru se datorează nivelului ridicat de specializare cerut furnizorilor.

De asemenea în următoarea perioadă se estimează că valoarea semifabricatelor în total cumpărări va scădea, în favoarea materialelor de bază, datorită în mare parte dezvoltării de procese noi în COMPA atât pentru sectorul auto cât şi pentru sectorul non-auto cu un grad de integrare ridicat pentru care majoritatea operaţiilor sunt executate intern.

5.2.2. Principalele obiective ale departamentului sunt:

aprovizionare precum şi dezvoltarea furnizorilor cu care există colaborări în scopul obţinerii celui mai bun nivel de preţ şi calitate în produsele aprovizionate prin colaborarea doar cu furnizori certificaţi. COMPA monitorizează și evaluează lunar, toţi furnizorii ale căror produse sunt încorporate sau influenţează produsele COMPA. În această categorie sunt cuprinşi un număr de peste 360 furnizori care sunt evaluaţi după criterii ce ţin de calitatea produselor livrate şi criterii logistice.

În contextul globalizării pieţei – necesitatea alinierii pieţei la cotaţiile bursiere pentru majoritatea produselor prin obţinerea unui indice de preţ cu încadrare 100% în MEPS (Management Engineering and Production Services – indicator de preţuri pe piaţa metalurgică, care oferă estimări de preţuri). Găsirea de surse de aprovizionare care să asigure o competitivitate cât mai ridicată a preţurilor materiilor prime şi materialelor aprovizionate, stabilitatea şi sustenabilitatea lanţului de aprovizionare.

Prospectarea pieţei şi găsirea de noi soluţii de

Îmbunătățirea performanței sculelor aşchietoare, (ex:

burghie, alezoare, freze, plăcuţe etc.) se realizează prin testarea şi implementarea de soluţii noi şi inovatoare care duc la reducerea costului pe piesă.

Recuperarea costurilor generate cu non-calitatea produselor aprovizionate. Costurile generate cu produse neconforme livrate de furnizori, sunt monitorizate şi recuperate în fiecare an.

Stabilirea unui lanț de aprovizionare responsabil prin colaborarea cu furnizori care respectă principiile și viziunea COMPA în domeniul calității, al mediului și sănătăţii și securității în muncă prin aderarea şi implementarea politicilor şi reglementărilor care vizează aceste aspecte, prin

aderarea, certificarea și alinierea la reglementări/ standarde care vizează aceste aspecte. COMPA menţine şi solicită furnizorilor săi o abordare proactivă în gestionarea impactului asupra mediului, responsabilităţii sociale şi adoptarea unor politici progresive de muncă, sănătate şi siguranţă. COMPA încurajează şi susţine mediul de afaceri local prin relaţiile comerciale existente, prin contractele existente şi proiectele noi/viitoare în care sunt/vor fi implicaţi partenerii săi. Prioritizeaza acolo unde este posibil dezvoltarea de afaceri cu partenerii locali şi încurajează furnizorii săi să procedeze la fel.

5.3. VANZARI

5.3.1. Evaluarea activităţii de vânzări:

In primele 3 luni ale anului 2022, activitatea departamentului a fost concentrata in principal pe actualizarea preturilor de vanzare ale tuturor produselor, in linie cu noile preturi ale utilitatiilor a materiilor prime si a materialelor auxiliare, care sunt in continua crestere.

Ofertarea de noi produse catre clienti a fost de asemenea parte a activitatii de baza din aceasta perioda. În graficul de mai jos este prezentată evolutia cifrei de afaceri COMPA pe primele 3 luni ale anului 2022

Ponderea deţinută de principalii clienţi COMPA în cifra de afaceri pe primele 3 luni este evidentiata în urmatorul grafic:

5.3.2. Obiective, tendinţe şi strategii pe termen mediu-lung:

• Mentinerea nivelului de profitabilitate prin actulizarea preturilor de vanzare in functie de evolutia pietei;

• Dezvoltarea de noi proiecte pentru clienţii non-auto;

• Consolidarea relaţiilor comerciale cu clienţii existenţi;

• Promovarea proceselor de fabricaţie prin forjare la cald şi acoperiri ZnNi, unde Compa are capacitate de producţie liberă;

• Asimilarea de produse cu valoare adăugată mare;

• Dezvoltarea Compa ca şi furnizor integrat prin utilizarea a cât mai multor procese existente în portofoliu.

5.4. ANGAJAŢII NOŞTRI

5.4.1. Personalul, valorile şi crezul acestuia

COMPA are o abordare strategică și coerentă asupra modului în care sunt gestionate cele mai importante resurse ale organizației – oamenii. Astfel, managementul resurselor umane are ca scop procesul de realizare a obiectivelor organizaționale prin atragerea, reținerea, dezvoltarea și utilizarea eficientă a resurselor umane din organizație.

COMPA consideră că factorul uman influenţează major realizările din companie. Valorile şi crezurile resurselor umane trebuie cunoscute și promovate pentru formarea şi dezvoltarea unei culturi organizaţionale propice performanţei.

Sunt importante şi constituie repere de dezvoltare, următoarele aspecte ale managementului resurselor umane:

• Contribuția la atingerea obiectivelor organizației prin intermediul oamenilor;
• Crearea unei structuri organizaționale optime;
• Asigurarea resurselor umane competente prin recrutare și selecție;
• Adaptarea resurselor umane la cerințe dezvoltarea și instruirea;
• Crearea și întărirea motivației (recompensare materială și non-materială), managementul performanței;
• Crearea și menținerea unor relații corecte între angajator și angajați.

În ceea ce priveşte managementul capitalului uman, s-a pornit de la premiza că îndeplinirea obiectivelor strategice depinde în primul rând de factorul uman. Dezvoltarea firmei implică elemente care crează valoare pe termen lung şi care pot asigura performanţa viitoare a organizaţiei.

COMPA îşi propune ca politica de resurse umane să fie în concordanţă cu obiectivele generale ale societăţii, pe linia valorilor existente în cultura organizaţională, adaptată la contextul social-economic actual, orientându-se în principal spre:

• Asigurarea disponibilităţii şi continuităţii forţei de muncă prin păstrarea valorilor din organizaţie;
• Recrutarea timpurie a absolvenţilor cu studii superioare;
• Creşterea nivelului de polivalenţă prin lărgirea sferei competenţelor;
• Reducerea perioadei de integrare a noilor angajaţi, absolvenţi ai învăţământului profesional tehnic, prin stagii de practică;
• Focalizarea formărilor pe individ pentru creşterea competenţelor şi a eficienţei personalului;
• Consolidarea sistemului de salarizare după performanţă;
• Valorificarea expertizei angajaţilor cu experienţă prin programe de mentorat;
• Conştientizarea personalului privind responsabilităţile legate de post;
• Implicare în implementarea sistemului de management al Responsabilităţii sociale;

5.4.2. Obiective strategice

Principalele axe strategice urmărite sunt:

• Implicare în dezvoltarea învăţământului tehnic universitar, prin sprijinirea integrării cunoştinţelor teoretice cu cele practice, prin stagii de practică la un potenţial loc de muncă;
• Asigurarea de resurse umane prin implicare în susţinerea învăţământului dual, a programelor de ucenicie, calificare, inclusiv prin programe finanţate din fonduri europene;
• Condiţii şi climat de muncă pentru asigurarea unui nivel de satisfacţie ridicat;
• Dezvoltarea competenţelor soft skills şi specifice;

• Dezvoltarea cadrului în care se desfăşoară comunicarea cu angajaţii pentru susţinerea performanţei şi încrederii, precum şi în situaţii speciale de criză;

• Transferarea parţială a activităţii de training în mediul online;
• Reevaluarea strategiilor de motivare;
• Digitalizarea şi eficientizarea proceselor de RU;
• Reprofesionalizarea şi transformarea competenţelor corelat cu modificările tehnice şi tehnologice;
• Proiecte pentru dezvoltarea resurselor umane finanţate din fonduri europene;

• Programe pentru dezvoltarea carierei.

5.4.3. Politica salarială şi socială

În urma negocierilor dintre conducerea COMPA şi sindicate, pe parcursul perioadei cuprinse între noiembrie 2021 şi octombrie 2022 a fost acordată o indexare a salariului tarifar cu suma fixă rezultată în urma aplicării procentului de 6,30 % (valoarea inflației) la clasa 14 (clasa medie de salarizare), adică 200 lei brut.

Odată cu indexarea grilei de salarizare, s-au indexat cu același procent şi beneficiile care decurg din aceasta (prima de Crăciun şi de Paşti, prima de vacanţă, diurna de deplasare, etc.).

Pe toată perioada s-au acordat tuturor angajaţilor tichete de masa în valoare de 20 lei/zi.

Între conducerea societăţii şi salariaţi există raporturi de muncă în limitele Codului Muncii şi ale Contractului Colectiv de Muncă.

Săptămânal, au loc informări şi consultări între conducere şi reprezentanţii salariaţilor. Faţă de anii anteriori, relaţiile s-au îmbunătăţit, gradul de înţelegere şi de comunicare a crescut, cele două părţi participând la întâlniri comune. Ca urmare, nu au existat perioade de stagnare a procesului de producţie datorate declanşării unor conflicte de muncă.

În contextul climatului dificil de pe piaţa muncii generat de pandemia de Covid-19, COMPA a urmat o politică de creştere a adaptabilităţii personalului la schimbările prin care trece compania. În această perioadă firma a mizat pe disponibilitatea angajaţilor de a dezvolta abilităţi noi precum şi de a prelua responsabilităţi suplimentare în cazul restructurării anumitor activităţi.

5.4.4. Responsabilitatea socială

Societatea COMPA aplică cu consecvenţă principii şi reguli de responsabilitate socială care reflectă cerinţele standardului SR ISO 26000:2011, dar şi ale clienţilor:

• Asumarea responsabilităţii referitoare la impacturile pe care le producem asupra societăţii, economiei şi mediului;
• Transparenţa deciziilor şi a activităţilor noastre, care pot afecta societatea şi mediul;

• Respectarea şi promovarea unui comportament etic: onestitate, echitate şi integritate, ca valori care ne preocupă, în raport cu oamenii şi mediul;

• Respectul pentru interesele părţilor interesate de deciziile şi activităţile noastre;
• Asigurarea conformităţii la totalitatea legilor şi reglementărilor aplicabile;
• Respectarea normelor internaţionale de comportament în afaceri;

• Respectarea şi promovarea drepturilor omului, pe care le considerăm inalienabile şi având un caracter universal.

5.4.5. Liniile directoare ca teme principale de acţiune sunt:

• Asigurarea unui management organizaţional ca mod de conducere şi desfăşurare a activităţilor într-o manieră etică şi responsabilă;

• Respectarea şi promovarea drepturilor omului în sensul recunoaşterii drepturilor tuturor fiinţelor umane, drepturi civile, politice, economice, sociale şi culturale;

• Aplicarea practicilor de muncă adecvate pentru asigurarea condiţiilor de muncă şi protecţie socială conform standardelor şi reglementărilor legale aplicabile;

• Protejarea mediului ca mod de a răspunde provocărilor actuale de mediu şi ca angajament de a aplica şi promova practici responsabile de mediu, inclusiv prin încurajarea dezvoltării tehnologiilor ecologice;

• Aplicarea de practici echitabile ca mod de conduită etică în relaţiile cu alte organizaţii şi persoane, respectând legile şi reglementările naţionale şi internaţionale aplicabile;

• Responsabilitatea faţă de clienţi şi consumatori pentru asigurarea dreptului acestora referitor la securitatea de utilizare, informare, alegere, exprimare, corectare, educare, în raport cu produsele şi serviciile furnizate de

organizaţia noastră;

• Implicarea în dezvoltarea comunităţii ca mod de recunoaştere că suntem parte a comunităţii, a drepturilor cuvenite membrilor acesteia, dar şi a elementelor de cultură, religie, tradiţie şi istorie sau a parteneriatului cu aceasta.

5.4.6. Indicatori de performanţă ai proceselor de Resurse Umane

Numărul mediu scriptic de personal

Evoluţia numărului mediu scriptic de personal în trim. I 2022 a înregistrat o creștere faţă de perioada similară din anul 2021, de la 1836 angajaţi, la 1859 de angajaţi. Această creștere s-a produs prin corelarea numărului de personal cu volumul de activitate mai ridicat de după pandemia de Coronavirus.

La finalul Trim. 1 2022 s-a înregistrat o creştere ușoară a totalului de personal la un număr de 1866 de angajaţi.

În toată această perioadă s-a urmărit asigurarea disponibilităţii şi continuităţii forţei de muncă prin păstrarea valorilor din organizaţie.

În graficul de mai jos este prezentată evoluţia numărului mediu scriptic de personal pe categorii de personal:

	T1 - 2021	%	T1 - 2022	%
MDP (Muncitori direct productivi)	1215	66,18%	1127	60,62%
MIP (Muncitori indirect productivi)	231	12,58%	300	16,14%
TESA (tehnico economic)	390	21,24%	432	23,24%
TOTAL	1836	100,00%	1859	100,00%

Se constată că deşi numărul mediu de personal a înregistrat o ușoară creștere, proporţiile celor trei categorii de personal s-au modificat, crescând ponderea muncitorilor indirect productivi si a personalului TESA. Această modificare s-a produs datorită transferului activității de sortare din cadrul compartimentului Fabricație, sub autoritatea Direcției Calitate-Mediu, pentru o mai bună coordonare a sa.

Productivitatea muncii

Productivitatea muncii, calculată ca raport între cifra de afaceri şi numărul mediu scriptic de personal a înregistrat următoarea evoluţie:

T1 - 2021 T1 - 2022

Productivitatea muncii (mii lei/pers.)	104,64	111,54
----------------------------------------	--------	--------

La sfârşitul T1 -2022, productivitatea muncii a înregistrat o valoare cumulată de 111.54 mii lei/persoană, cu 6,6% mai mare decât valoarea înregistrată pentru acest indicator la sfârşitul T1 - 2021.

Fluctuaţia personalului

Fluctuaţia personalului, calculată ca raport între numărul de plecări voluntare şi numărul total de angajaţi a înregistrat în această perioadă următoarea evoluţie:

	T1 - 2021	T1 - 2022
Fluctuaţia personalului (%)	5,11	6,18

Analizând evoluţia fluctuaţiei de personal s-a constatat o creştere a acestui indicator, motiv pentru care au fost stabilite în COMPA o serie de măsuri pentru remedierea acestei situaţii şi anume: raportarea la nivelul de salarizare şi beneficii din zonă, cursuri de calificare/ recalificare oferite angajaţilor, încheierea de contracte de ucenicie, asigurarea transportului pentru angajaţii navetişti, decontarea contravalorii transportului pentru ceilalţi angajaţi, îmbunătăţirea condiţiilor de muncă (instalaţii de climatizare, reducerea noxelor, spaţii sociale, etc), compensarea deficitului de forță de munca cu personal calificat din străinătate.

Recrutare si selectie

În sem. I 2022 au fost depuse 540 oferte de angajare (CV-uri, cereri, scrisori de intenţie). Au participat la interviuri (interviu, probe de lucru, teste psihologice) în vederea ocupării posturilor vacante 375 persoane.

Dintre aceştia, 156 au fost angajaţi, 50 au fost respinşi din motive profesionale la interviu/probe de lucru, 30 au fost respinşi din alte motive (analfabetism, probleme de sănătate incompatibile cu condiţiile de lucru) şi un număr de 139 de persoane au renunţat la postul oferit din diferite motive (mediul de lucru, programul de lucru, salariu).

Formarea personalului

Politica de formare a personalului urmărește dezvoltarea continuă a capitalului uman prin formarea de competențe strategice în vederea menținerii poziției companiei într-un mediu competitiv și în continuă schimbare cum este domeniul auto.

Programele de formare derulate în COMPA răspund nevoilor fiecărui angajat și urmăresc: eliminarea decalajului dintre competențele cerute de post și cele existente , asigurarea de personal integrat, validat, certificat la postul de lucru, dobândirea/lărgirea sferei de competențe pentru a răspunde provocărilor generate de noul val în evoluția tehnologică a producției (Industrializarea 4.0, digitalizarea, utilizarea de tehnologii "verzi", etc), dezvoltarea profesională în vederea evoluției în carieră, îmbunătățirea continuă a activității angajaților.

Pentru atingerea acestor obiective a fost înființat în anul 2005, Centrul de Formare Profesională. Programele dezvoltate prin centru au urmărit calificarea/ recalificarea angajaților și persoanelor de pe piața forței de muncă, în meserii cum ar fi: operatori la mașini unelte cu comandă numerică, sudori, lăcătuși mecanici, mecanici utilaje, sculeri - matrițeri, tehnicieni metrologi, găuritori – filetatori, etc. În anul 2021 a fost diversificată oferta educațională prin autorizarea cursului " Compețente antreprenoriale". Până în prezent un număr de 3043 persoane au dobândit o calificare urmând programele derulate prin centru . Centrul de Formare Profesională este locul în care noii angajați sunt familiarizați cu operarea pe MUCN și cu cerințele specifice locului de muncă, etapă necesară în procesul de integrare și validare la locul de muncă.

COMPA, ca "Organizaţie care învaţă continuu " și-a stabilit ca obiectiv în anul 2022 ca fiecare angajat sa parcurgă un număr de 30 ore de formare.

Ucenicia

Pentru noii angajaţi care doresc să dobândească o calificare sau să se recalifice, COMPA dezvoltă programe de ucenicie care dau posibilitatea acestora să se integreze uşor la noile locuri de muncă, să obţină o certificare

recunoscută, să-şi ridice nivelul de cunoaştere, de satisfacţie, de reponsabilitate. Programele de ucenicie au o durată de doi ani pentru persoanele care doresc sa obțină o calificare de nivel 3 (operator MUCN) și o durată de un an pentru persoanele care doresc să obțină o calificare de nivel 2 (găuritor - filetator).

Nouă persoane au absolvit programul de ucenicie nivel 3 - operator MUCN, din care 8 au fost certificate, și o persoană a obținut calificarea de găuritor - filetator.

În viitor ne propunem să atragem noi angajați care să urmeze programe de ucenicie şi care să obţină calificări de: operator la maşini unelte cu comandă numerică, lăcătuş mecanic, găuritor - filetator, etc.

Proiecte dezvoltate cu fonduri europene

Pentru a deveni tot mai competitivi la nivel de productivitate, calitate, satisfacţie a clienţilor, conservare a resurselor şi a mediului, investiţia în capitalul uman va creşte în continuare inclusiv prin atragerea de fonduri europene sau din alte surse.

Până în prezent în COMPA s-au implementat sau sunt în curs de implementare 14 proiecte destinate dezvoltării competenţelor propriilor angajaţi și proiecte care urmăresc facilitarea tranziţiei de la şcoală la viaţa activă a elevilor şi studenţilor .

Parteneriate durabile şcoală - intreprindere

Parteneriatele companiei cu instituţiile de învăţământ universitar tehnic şi profesional din Sibiu datează din anii '70 odată cu înfiinţarea Institutului de Învăţământ Superior, în prezent Facultatea de Inginerie "Hermann Oberth" şi a Liceului IPAS, în prezent Liceul Tehnologic "Henri Coandă".

Apropierea de instituţiile de învăţământ universitar şi profesional este parte a politicii COMPA de formare a viitoarelor generaţii de specialişti, de dezvoltare a capacităţii de angajare a tinerilor, facilitând tranziţia de la şcoală la viaţa activă prin programe de practică, master, burse private şi nu numai.

Parteneriatele încheiate urmăresc în principal implicarea COMPA pe două direcţii legate de îmbunătăţirea:

• Pregătirii teoretice prin contribuții la adaptarea și modernizarea planurilor de învătământ ale Facultății de Inginerie și adaptarea curriculei în dezvoltare locală la nevoile angajatorului pentru învățământul profesional și tehnic.
• Pregătirii practice prin asigurarea accesului elevilor și studenților la medii de lucru moderne, la tehnologii și echipamente performante, la cunoașterea și înțelegerea proceselor dezvoltate pe liniile de fabricație, la familiarizarea cu rigorile mediului industrial.

COMPA şi învăţământul dual

COMPA de-a lungul existenţei sale de peste 135 ani s-a bazat permanent pe învăţământul profesional fiind una dintre companiile care a anticipat necesitatea implementării sistemului de învăţământ dual. Începuturile

învăţământului dual în COMPA au fost în anul 2005, odată cu darea în folosinţă a Centrului de formare profesională, platformă tehnică modernă dotată cu maşini cu comandă numerică şi care a fost pusă la dispoziţia Liceul Tehnologic "Henri Coandă", liceu cu care avem parteneriate încă de la înfiinţare.

Campaniile de promovarea a ofertei educaţionale şi a beneficiilor aduse de învăţământul dual la care COMPA a participat în mod susţinut alături de Liceul Tehnologic " Henri Coandă" s-au concretizat în atragerea în mod constant a elevilor spre învăţământul profesional şi tehnic.

An de an au urmat învățământul dual, calificarea operator maşini unelte cu comandă numerică sau sculer – matriter, și învățământul liceal tehnologic calificarea tehnician mecatronist, un număr de aproximativ 55 de elevi.

Pe parcursul celor trei ani de studiu pentru elevii din învățământul dual, respectiv 4 ani de studiu pentru învățământul liceal tehnic, COMPA a pus la dispoziția elevilor un pachet de benefecii cum ar fi: decontarea taxelor pentru cămin, masă, transport, asigurarea de rechizite, echipamente de protecție și lucru, și cel mai important, oferte de angajare pentru toţi absolvenţii.

Riscuri identificate în activitatea de Resurse Umane

În Compa se derulează permanent acţiuni coordonate pentru direcţionarea şi controlul organizaţiei cu privire la riscuri în toate domeniile şi la toate nivelurile.

În ce priveşte activitatea de resurse umane, în anul anterior au fost identificate următoarele riscuri care ar putea determina neîndeplinirea sau îndeplinirea defectuoasă a procesului de asigurare cu resurse umane:

• lipsa temporară de personal calificat pentru anumite activităti, fie datorită lipsei ofertei pe piaţa muncii şi a necorelării ofertei educaţionale cu cerinţele pieţei forţei de muncă, fie datorită situaţiilor de urgenţă (îmbolnăviri în masă, carantine, etc);

• fluctuaţia ridicată a personalului datorită, în principal, identificării incomplete a nevoilor de motivare a angajaţilor şi a salarizării necorelate cu piaţa muncii locală;

• competenţe ale personalului sub nivelul celor cerute pentru deservirea postului, datorită ofertei educaţionale necorelate cu cerinţele pieţei precum şi datorită nerespectării corespunzătoare a etapelor procesului de formare; Efectele potenţiale ale riscurilor identificate pot fi în principal: întârzieri în activitatea atelierelor, respectiv întârzieri de livrare a produselor la clienţi precum şi calitate necorespunzătoare a lucrărilor efectuate de angajaţi. Prin urmare, pentru riscurile cu criticitate ridicată, adică cu probabilitate ridicată de apariţie sau cu impact

semnificativ asupra activităţii firmei, au fost luate o serie de măsuri, cum ar fi:

• implicare în dezvoltarea învăţământului tehnic local prin asigurarea resurselor pentru învăţământul în sistem dual şi pentru învăţământul tehnologic, liceal;

• programe de ucenicie pentru noii angajaţi;

• stagii de practică eficiente pentru elevi şi studenţi;
• calificări / recalificări / şcoală postliceală;
• gestionarea carierelor; managementul succesiunii pentru posturile cheie;
• implementarea telemuncii;
• restricţionarea mobilităţii personalului prin transferarea unor activităţi în mediul online;

Oportunităţi identificate în activitatea de Resurse Umane

În ce priveşte oportunităţile identificate în procesul de asigurare a resurselor umane, acestea sunt:

• existenţa Centrului de Formare Profesională COMPA, a cărui misiune este alinierea la standardele europene de formare şi care asigură calificarea şi reconversia profesională, promovarea tehnicilor şi metodelor moderne de formare precum şi dezvoltarea relaţiei şcoală – întreprindere. Instruirea prin Centrul de Formare Profesională urmăreşte reducerea perioadei de integrare a noilor angajaţi, acumularea rapidă de competenţe şi experienţă, creşterea performanţei pregătirii practice, cunoaşterea şi adaptarea la mediul industrial.

• implicare în corelarea ofertei educaţionale cu cerinţele pieţei muncii. COMPA, prin Directorul Management, este membru al Comitetului Local de Dezvoltare a Parteneriatului Social Sibiu, comitet care se ocupă de

organizarea administrativă şi politicile în domeniul educaţiei şi formării profesionale. În această calitate, COMPA se implică activ în elaborarea planelor anuale de şcolarizare pentru învăţămantul profesional şi tehnic, în facilitarea încheierii de acorduri pentru pregătirea practică a elevilor, promovarea de acţiuni ce vizează tranziţia de la şcoală la locul de muncă, în vederea integrării socioprofesionale şi în elaborarea şi implementarea de proiecte de dezvoltare a învăţămantului profesional şi tehnic la nivel naţional/ regional/ judeţean.

5.5. CALITATE-MEDIU

Politica integrata de calitate, mediu si sanatate si securitate in munca a Compa S.A."

Calitatea, protecţia mediului, sănătatea şi securitatea în muncă fac parte dintre valorile la care ţinem, fiind integrate în strategia dezvoltării pe termen lung a organizaţiei noastre şi constituie unele dintre aspectele care ne reprezintă.

Suntem conştienţi că atât calitatea produselor şi serviciilor, grija pentru mediu, îmbunătăţirea continuă a condiţiilor de muncă şi de prevenire a riscurilor profesionale cât și implicarea în viața comunitâții căreia îi aparținem, în condiţiile respectării depline a cerinţelor legislaţiei în vigoare, sunt esenţiale pentru succesul nostru.

În virtutea acestor lucruri, pentru punerea lor în practică, direcțiile importante în care acționăm sunt următoarele:

5.5.1. Impactul asupra climei

• Suntem angajați în asigurarea neutralității în ceea ce privește amprenta de carbon legată de aprovizionarea și producția de energie;
• Depunem eforturi continue pentru reducerea amprentei de carbon determinată de către produsele aprovizionate, procesele noastre logistice și produsele vândute de către noi;

5.5.2. Consumul de energie

• Organizația noastră dispune de un amplu program de îmbunătățire a eficienței energetice orientat către reducerea consumurilor energetice;
• Suntem angajați într-un program de diversificare a producției de energie având drept scop creșterea ponderii energiei regenerabile;

5.5.3. Managementul resurselor

• Programul nostru de reducere a costurilor are ca punct central identificarea de soluții pentru reducerea consumului de materii prime și materiale cu impact direct asupra tipului și cantității de deșeuri generate;
• Suntem angajați în perfecționarea continuă a metodelor de epurare a apelor uzate și de reducere a cantităților de poluanți eliminați în apa industrială;
• Avem un angajament ferm în ceea ce privește îmbunătățirea continuă a tehnologiilor ce permit captarea și reducerea cantității de gaze emise în atmosferă.
• Gestionarea căt mai optimă a diverselor tipuri de deșeuri se află în centrul preocupărilor noastre de îmbunătățire a proceselor interne

5.5.4. Calitatea produselor

Suntem angajați în continua perfecționare a proceselor noastre interne și a serviciilor asociate astfel încât sa asigurăm permanent o calitate cât mai ridicată a produselor cu impact direct asupra creșterii satisfacției clienților și reducerii impactului asupra mediului prin reducerea cantității de rebuturi si deșeuri generate.

5.5.5. Sănătate și securitate

• Suntem angajați în perfecționarea continuă a sistemelor de protecție a muncii angajaților, având ca obiectiv principal reducerea continuă a numărului de accidente și incidente la locul de muncă

• Investim resurse importante în protejarea datelor personale ale angajaților și partenerilor noștri precum și în protejarea informațiilor confidențiale

• Aplicăm cele mai înalte standarde în ceea ce privește etica muncii și drepturile omului

• Pentru a gestiona în mod eficient prohibițiile și restricțiile impuse asupra materialelor și substanțelor periculoase, actualizăm în permanență informațiile privitoare la aceste materiale în sistemul global IMDS (International Material Data System).

5.5.6. Aspecte de mediu

În cadrul companiei sunt identificate şi evaluate aspectele de mediu determinate de tehnologiile folosite, produsele realizate și serviciile oferite:

Procesele tehnologice principale integrează pe scară largă echipamente de prelucrări mecanice (tip CNC) asociate cu procedee de detectare a defectelor şi cu metode statistice de control; în plus față de acestea sunt utilizate tehnologii de prelucrare cu laser, acoperiri de suprafață, tratamente termice, prelucrări la cald sau la rece ale materialelor (forjare, presaj), sudura, asamblări mecanice (parțial sau complet automatizate);

Principalele grupe de produse realizate în COMPA sunt: subansamble şi componente injector; subansamble şi componente ștergătoare de parbriz; cartere centrale, flanșe şi role pentru turbosuflante; pinioane pentru casete de direcție; componente pentru coloane de direcție; arcuri; repere ștanțate, ambutisate; piese forjate; transmisii cardanice; confecții metalice mecano-sudate; componente pentru instalații de aer condiționat; componente şi valve sistem injecție, matrițe şi scule.

Principalele servicii oferite sunt: proiectare şi execuție echipamente industriale, matrițe şi scule, acoperiri de suprafață, tratamente termice, servicii de etalonare şi reparații mijloace de măsurare, încercări şi analize fizicochimice de laborator, service cardane (EDS), cursuri de formare.

Astfel, aspectele de mediu asociate acestor tehnologii, produse și servicii au în vedere, după caz, emisiile în aer, deversări în apă, contaminarea solului, gestionarea deșeurilor, consumul de resurse, zgomot, vibrații, etc. Aspectele de mediu sunt evaluate anual şi ori de câte ori este necesar, ca urmare a modificărilor tehnologiilor de execuție, introducerea de noi materii prime/materiale/echipamente, modificarea cerințelor legale, de reglementare şi ale clienților sau altor părți interesate, condiții specifice la punctele de lucru, etc. Pe baza acestor analize sunt actualizate modalitățile de ținere sub control a aspectelor de mediu asociate activităților firmei.

5.5.7. Obiective și ținte. Programe de management de mediu

Anual, la nivelul fiecărui departament, se stabilesc obiective de mediu care iau în considerare aspectele semnificative de mediu, obligațiile de conformare și riscurile și oportunitățile identificate.

La stabilirea obiectivelor și țintelor de mediu sunt luate in considerare:

• activitățile și serviciile societății;
• obligațiile de conformare ;
• aspectele de mediu semnificative;
• opțiunile tehnologice;
• resursele materiale, financiare şi umane;
• punctele de vedere ale părților interesate

Planificarea acțiunilor pentru realizarea obiectivelor de mediu se concretizează în Programul anual de management de mediu, ale cărui principale obiective la nivelul anului 2020 au fost:

• Reducerea consumurilor de resurse (energie electrică, apă, aer comprimat, uleiuri minerale);
• Reducerea cantităților de deșeuri generate / evacuate;
• Îmbunătățirea activității de gestionare a substanțelor și amestecurilor periculoase;
• Prevenirea și acționarea sistematică în direcția prevenirii poluării apei, aerului și solului;

Strategia generală pentru îndeplinirea acestor obiective și în baza căreia sunt definite acțiunile specifice Programului anual de management de mediu cuprinde următoarele puncte:

• programe de monitorizare și măsurare a indicatorilor de stare a mediului pentru prevenirea și controlul emisiilor în atmosferă, apelor uzate, zgomotului, poluării solului , substanțelor și amestecurilor periculoase, deșeurilor periculoase și nepericuloase

• programe preventive de întreținere pentru instalațiile şi echipamentele relevante;
• metode de înregistrare a necesităților de întreținere şi revizie;
• programe de management de mediu cu obiective și ținte de mediu pentru reducerea și controlul poluării
• planuri de prevenire şi combatere a poluărilor accidentale;

• instruiri (cursuri, ședințe operative) prin care întreg personalul este conștientizat asupra implicațiilor reglementării dată de autorizația integrată de mediu pentru activitatea societății, a tuturor efectelor asupra mediului, rezultate din funcționarea în condiții normale şi condiții anormale a instalațiilor, conștientizarea necesității de a raporta abaterea de la condițiile de autorizare integrată de mediu, prevenirea emisiilor accidentale şi luarea de măsuri atunci când apar emisii accidentale, conștientizarea necesității de implementare şi menținere a evidentelor de instruire;

• raportările și notificările la autoritățile competente de mediu în conformitate cu autorizațiile deținute de COMPA.

5.5.8. Parteneriatul cu comunitatea

Avem o implicare activă în viața comunității prin susținerea inițiativelor ce privesc educația, sportul si protejarea mediului înconjurător.

5.5.9. Considerații privind sistemele de management

Organizația noastră este certificată conform următoarelor standarde pentru sistemele de management, cu referire la calitate, mediu și sănătate și securitate în muncă:

• IATF 16949:2016: sistem de management al calității pentru industria auto;
• ISO 9001:2015: sistem de management al calității pentru industria generală (non-auto);
• ISO 14001:2015: sistem de management de mediu;
• ISO 45001:2018: sistem de management al sănătății si securității în muncă;

Performanța internă privind conformitatea cu cerințele standardelor, in trimestrul 1 din 2022, este prezentată în cele ce urmează (nu au avut loc evenimente notabile):

Pentru anul 2022, T1:

Sistemul de management	Ținta/ obiectivul	Realizat
IATF 16949:2016	93,0%	95,4%
ISO 9001:2015	93,0%	95,4%
ISO 14001:2015	95,5%	94,0%
ISO 45001:2018	95,5%	95,0%

În aprilie 2022 a fost efectuat un audit de terță parte, de supraveghere, pe toate aceste patru sisteme. Ca rezultat, toate cele patru sisteme de management au fost reconfirmate ca fiind eficace și eficiente.

5.6. MANAGEMENTUL RISCULUI

Aspecte generale privind Managementul riscurilor în Compa

Managementul riscurilor reprezintă unul dintre conceptele cheie în sistemul de management al Compa , pentru realizarea strategiei și a obiectivelor pe termen mediu și lung din activitatea firmei în toate domeniile.

În cadrul firmei Compa există o preocupare permanentă pentru o abordare pragmatică , proactivă a managementului riscurilor pentru identificarea tuturor categoriilor de riscuri ce pot acționa , în realizarea obiectivelor firmei. Un pas important în gestionarea riscurilor în ansamblul firmei , îl reprezintă identificarea pe toate nivelele organizatorice ale firmei a tipurilor de riscuri care știm că există , precum și consecințele ce pot apărea în atingerea obiectivelor stabilite la fiecare nivel.

În același timp au fost stabilite responsabilități la toate nivelele în scopul luării măsurilor specifice pentru soluționarea problemelor apărute ca urmare acțiunii respectivelor riscuri .

În scopul realizării obiectivelor stabilite la toate nivelele în procesul de gestionarea riscurilor , Top Managementul firmei Compa , a avut în vedere următoarele aspecte specifice trimestrului 1 2022:

• Contextul excepțional de desfășurare a activității în condițiile menținerii stării de alertă instituita in Romania pina in 8 martie 2022.

Riscul transmiterii și a răspândirii virusului SARS COV- 2 , în rândul personalului Compa , a reprezentat una dintre preocupările cadrelor de conducere la toate nivelele trimestrului I al anul 2022. Au fost stabilite măsuri concrete, în cadrul programului Compa de protecție a angajaților în fața Covid-19 , astfel încât gradul de răspândire a virusului să fie diminuat și în anul 2022 . Demn de semnalat , este faptul , că în cadrul firmei Compa, nu s-au semnalat cazuri de focare de infecție, infectarea angajaților provenind din contactele avute cu persoane din afara firmei .

• Evaluarea riscurilor, este o activitate permanentă , la nivelul tuturor cadrelor de conducere din cadrul firmei pe toate treptele orientate cu precădere pentru :

• Identificarea tuturor categoriilor de riscuri ce acționează la fiecare nivel , inclusiv a unor riscuri noi care nu s-au manifestat anterior .

• Focusarea activității, asupra acțiunii riscurilor care persistă și care acționează asupra unor obiective cu importanță majoră în activitatea firmei

• Cuantificarea impactului acțiunii riscurilor și orientarea acțiunilor pentru contracararea sau atenuarea efectelor acestora

• Delegarea responsabilității de către Top Management-ul Compa, spre toate nivelele de conducere din cadrul structurii organizatorice a firmei Compa:

• Responsabilităţi stabilite prin descentralizare la nivelul centrelor de profit organizate în cadrul firmei și care constau în management-ul riscurilor aferente, strict sectoarelor de producție de care răspund .

În acest context managerilor de operațiuni a acestor centre de profit , le revin obligații , în gestionarea riscurilor din domeniile : producție , calitate , tehnic , mentenanță și logistică , ale sectorului de care răspund.

• Responsabilități la nivelul compartimentelor centrale ale societății , cu o arie de responsabilitate la nivelul întregii firme în domenii cum sunt :

Cercetare dezvoltare ; Marketing – vânzări ; Cumpărări ; Resurse umane ; Calitate – mediu; Financiar- contabil şi Controling.

• Monitorizarea permanentă a impactului acțiunii fiecărei categorii de risc, asupra activității economico financiare a firmei

• Analize semestriale ale Top Management-ului Compa, cu factorii responsabili din cadrul firmei , în care sunt analizate și diferitele categorii de riscuri , în vederea stabilirii cauzelor și a impactului riscurilor în activitatea financiară , precum și a măsurilor ce trebuie luate pentru evitarea sau limitarea efectelor economice, generate de respectivele riscuri

Categorii de riscuri cu impact potențial în activitatea Compa

Categoriile de riscuri cu impact în activitatea Compa, în funcție de responsabilitățile atribuite factorilor de conducere conform structurii organizatorice a firmei Compact sunt:

5.6.1 Riscuri din activitatea operațională de la nivelul centrelor de profit

• Riscuri generate de neasigurare în anumite perioade ale anului a necesarului de resurse

• neasigurarea la nivelul comenzilor a capacităților de producție necesare pentru a satisface volumele cerute peste prevederile inițiale, comandate în anumite perioade.

• lipsa temporară a unor materiale sau scule este un risc ce trebuie luat în calcul , mai ales întru-un an cu disfuncţiuni majore pe lanțul de aprovizionare.

• asigurarea necesarului de personal , cu deosebire muncitori direct productivi , operatori pe mașini cu comandă numerică , reprezintă cea mai mare problemă , cu care s- a confruntat firma Compa în trimestru 1 al anului 2022. Lipsa de personal , în special muncitori calificati, este resimțită cu acuitate în zona Sibiului , precum și în alte regiuni din România. Pentru contracararea riscului nelivrării produselor comandate de clienți , a fost organizată în anumite perioade ale anului 2022 , fabricația produselor urgentate de clienți , în zilele de repaus săptămânal ( sâmbăta sau duminica) , cu impact major , asupra costurilor salariale , ca urmare a plății orelor suplimentare cu tarif dublu , în zilele de la sfârșit de săptămână.

• riscul de întrerupere a fabricației , datorată întreruperilor energiei electrice de la furnizori , este un alt risc din activitatea operativă , care se constată destul de rar, dar datorită sensibilității mașinilor unelte, de ultimă generație din dotarea Compa , se produc pagube majore : rebuturi de produse , ruperi de scule , întreruperi pentru reglare etc .Din păcate , riscul apariției unor astfel de situații , nu poate fi prevenit , impactul în costuri, este suportat de Compa , fară posibilități de recuperare a pagubei de la furnizorul de energie electrică.

• riscul nerealizării raţiilor de producție planificate cu impact potențial asupra livrărilor către clienți .Este un risc ce poate avea impact , asupra livrării la termen a producției către clienți și care poate fi atenuat sau eliminat prin acțiuni operative urgente cum sunt :

o -readaptarea programelor de fabricație pe liniile de fabricație

o recuperarea întârzierilor prin măsuri de reducere a timpilor de ambalare și de transport a produselor finite.

Toate aceste categorii de riscuri sunt în responsabilitatea managerilor de operațiuni ale fiecărui centru de profit , sprijiniți de funcțiile suport alocate fiecarui centru de profit.

Apreciem că acele situații punctuale , au fost gestionate în timp real pentru a evita riscurile majore ce pot apărea în nelivrarea la termen a produselor la clienți.

În cursul trimestrului 1 2022 în cadrul firmei Compa, nu au fost consemnate situații ca anumiți clienți să fie opriti din astfel de cauze.

În domeniul industriei auto , orice întârziere de acest fel poate genera un blocaj în lanț , cu efecte majore asupra producătorilor de automobile , cu repercursiuni imprevizibile .

Eforturile firmei , pentru a evita astfel de situații de a nu bloca fabricația clienților finali , se realizează cu costuri mai mari decât cele prevăzute în cotațiile de preț , respectiv prin depășirea costurilor planificate cu : salariile

personalului direct și indirect productiv , cu transportul materiilor prime și a produselor finite , pierderi tehnologice peste nivelul admis , în ofertele de preț precum și alte cheltuieli cu impact asupra nivelului profitabilității firmei.

5.6.2. Riscuri cu impact general asupra activității întregii firme

Management-ul acestor categorii de riscuri , cade în sarcină structurilor organizatorice de la nivelele superioare de conducere ale firmei , având o arie de cuprindere și de influență asupra activității întregii firme . Categoriile de riscuri cu impact asupra activității majorității firmelor sunt :

• Riscul de preț

A fost riscul cu un impact nefavorabil major , consemnat în activitățile economico - financiare a firmei Compa în cea de a doua parte a anului 2021, dar contuna si in trimestru 1 2022.

Creșterea fără precedent a prețurilor la utilități , începând cu luna iunie 2021 , cu deosebire a prețului energiei electrice și a gazului metan , a avut un efect dramatic asupra costului utilităților inclus în prețurile de livrare a produselor fabricate și implicit asupra gradului de profitabilitate a producției realizate , precum și asupra situațiilor financiare pe Trimestrul 1 2022

Creșterea prețului utilităților la furnizorii de materiale au generat creșteri în lanț a prețului materialelor de bază : oțeluri, chimicale , piese de schimb de mentenanță , etc. , care au condus inevitabil la creșterea costului materiilor prime și a materialelor achiziționate de la furnizori . Din păcate eforturile Compa de a zădărnici această creștere explozivă a prețurilor de la furnizorii de energie precum și de la furnizorii de materialele de bază (oțeluri în special ) , au rămas fără rezultat.

În pofida faptului că firma Compa , s-a îndreptat imediat către clienții săi pentru a solicita majorarea prețurilor produselor fabricate , cu influențele provenite din creșterea prețului energiei electrice , a gazului metan și al materialelor de bază , din păcate procesul de negociere a fost mult amânat de către clienții Compa , fiind obligați ca cea mai mare parte a aceste influențe nefavorabile , să fie suportată de Compa . Creșterea explozivă a prețului la utilități , la un nivel greu de prevăzut prin contractele încheiate cu clienții , fără posibilități legale de recuperare a acestora influențe , a fost cauza principală a agravării situației financiare a firmei Compa pe trimestru 1 2022.

• Riscul de credit

Riscul de credit nu a avut nici un impact asupra activității economico financiare a Compa în anul 2021.

În cursul trimestrului I 2022 s - a rambursat conform scadențelor încheiate cu băncile finanțatoare ( ING Bank și BRD ), suma de 721,713 euro, onorându-se fără probleme obligațiile contractuale încheiate cu aceste bănci , neexistând nici un fel de risc privind rambursarea la termen.

• Riscul de lichiditate

În cursul trimestrului I 2022 în cadrul firmei Compa nu a existat în nici un moment riscul neasigurării lichidității financiare în scopul desfășurării fără sincope a activității firmei.

Partenerii comerciali ai firmei Compa , majoritatea covârșitoare a acestora sunt firme multinaționale de prestigiu cu o putere financiară binecunoscută și care nu au avut în decursul anilor de colaborare cu aceștia , probleme legate de imposibilitatea plății facturilor la scadență.

• Riscul valutar

În ultimii ani , ca urmare a monitorizării permanente efectuate în acest domeniu de către BNR , nu a mai existat o volatilitate foarte mare în evoluţia cursului RON / EUR , care ne interesează în mod special.

În scopul eliminării acestui risc valutar , firma Compa, a hotărât, negocierea prețurilor de vânzare cu clienții în euro. Ca urmare , riscul valutar este eliminat între o proporție covârșitoare , știind că și materiile prime și materialele de la furnizori sunt achiziționate tot în euro, majoritatea acestor materiale și scule se asigură din import cu plată în euro.

• Riscul de investiții

În trimestru I 2022 , Programul de investiții al firmei Compa , a avut un nivel mai moderat , comparativ cu anii precedenti , când cheltuielile pentru investiții ale firmei au fost la un nivel foarte ridicat. Prin urmare sursele de investiții au fost orientate cu precădere pentru consolidarea capacității de producție existente , pentru înlocuirea de utilaje scoase din funcțiune sau pentru eliminarea unor locuri înguste existente pe anumite linii de fabricație .

• Riscurile privind modificările legislației din domeniul fiscal

Lipsa de predictibilitate în domeniul legislației fiscale are impact major asupra întregii economii, afectând în egală măsură atât firmele private cât și cele de stat.

Orice modificare legislativă în domeniul Economic cu aplicare imediată generează modificări în toate domeniile de activitate ale firmei ( Bugete , Plan de afaceri, previziuni etc).

Din fericire în ultima perioadă s- au mai temperat inițiativele legislative de modificare a legislației din domeniul economic , comparativ cu anii anteriori, astfel încât putem aprecia că în perioada de referinţă , modificările legislative nu au constituit riscuri majore în derularea activității firmei Compa .

5.7. INVESTITII, PRODUSE NOI SI ACTIVITATEA DE CERCETARE-DEZVOLTARE

5.7.1. INVESTIŢII

În activitatea de investiţii s-au utilizat fonduri pentru:

• achiziţionarea de utilaje;
• modernizări de utilaje şi instalaţii existente;
• amenajări ale unor spaţii de producţie.

Fondurile necesare desfăşurării activităţii de investiţii în sumă de 7,867,069 lei pe 39 luni ale anului 2022 au fost asigurate din surse proprii si din fonduri europene. Efectele economice prin achiziţionarea de utilaje şi linii tehnologice noi, sunt:

• creşterea productivităţii muncii;
• reducerea cheltuielilor de reparaţii;
• îmbunătăţirea fluxului tehnologic;
• creşterea calităţii pieselor fabricate şi reducerea rebuturilor;
• reducerea consumurilor energetice;
• creşterea preciziei de prelucrare a pieselor;
• creşterea siguranţei în exploatare a utilajelor;
• reducerea costurilor noncalităţii;
• mărirea eficienţei activităţii prin operativitate etc.

5.7.2. PRODUSE NOI

Funcţia tehnică şi de cercetare-dezvoltare are ca obiectiv principal dezvoltarea de produse noi fiind profund implicată în acţiuni de definire şi de adoptare a celor mai eficiente procese tehnologice astfel încât ofertele de preţ prezentate clienților să fie cât mai atractive pentru a câştiga cât mai multe proiecte.

În această activitate există importante cereri de ofertă pentru produse specifice profilului de fabricaţie al Compa. În acest context preocupările din ultimii ani sunt orientate în scopul ofertării de produse non Diesel sau chiar non auto, pentru asigurarea unui portofoliu de produse noi, diversificat, mai puţin vulnerabil modificărilor profunde din ultima perioadă, din domeniul auto şi nu numai.

Acestea sunt motivele pentru care firma Compa şi-a orientat preocupările şi pentru execuţia de componente complexe, cu valoare adaugata mare, din domeniul industriei de fabricaţie a maşinilor unelte. Parteneriatul de afaceri cu unul dintre principalii jucători din industria producătoare de maşini unelte - DMG Mori reprezintă un bun început în vederea pătrunderii pe această piaţă de produse non auto. Trecerea la realizarea de produse complexe din domeniul maşinilor unelte, respectiv la fabricarea de cabine pentru maşinile cu comandă numerică livrate către producătorii de maşini unelte, reprezintă un element pozitiv, promiţător în dezvoltarea afacerii în acest domeniu nou pentru COMPA.

În T1 - 2022 s-a continuat fabricațiea produselor noi pentru care au fost asigurate capacitățile de producție necesare, cu impact în producție şi în perioada urmatoare.

Dintre aceste produse amintim:

• corp pompa injecţie pentru autoturisme cu combustibil benzina tip VW si PSA;

• distribuitoare pentru sistemul de direcție hidraulică;

• Cap Nut si Nozzle, care sunt componente în ansamblul injector EURO 7, pentru mașini comerciale;

5.7.3. ACTIVITATEA DE CERCETARE-DEZVOLTARE

În Compa a fost înființat încă din anul 2019 un Centru de cercetare – dezvoltare în cadrul căruia se pun bazele realizării unor produse de un înalt nivel tehnic şi calitativ.

De asemenea, în acest Centru de cercetare-dezvoltare se realizează proiecte şi procese noi cu aplicabilitate atât în cadrul firmei, dar şi proiecte cu tehnologie avansată ce vor putea fi puse la dispoziţia şi a altor firme.

Pentru exemplificare amintim câteva proiecte din cadrul Centrului de cercetare-dezvoltare:

• dezvoltarea procesului de realizare a electrozilor necesari debavurării electrochimice utilizați in cadrul proceselor de fabricație ale "Corp pompă GDI" și "Distribuitor in cadrul sistemului de direcție hidraulică";

• dezvoltarea de scule la temă necesare pentru imbunătățirea calității reperului "Nozzle NNC";

Cheltuielile de cercetare-dezvoltare includ:

• cheltuieli de cercetare aplicată realizate în cadrul Centrului de cercetare realizat din fonduri europene şi din resurse proprii COMPA.

• cheltuielile de dezvoltare a unor produse noi, cheltuielile de proiectare constructivă şi tehnologica, inclusiv acele cheltuieli de monitorizare a produselor şi a proceselor noi, până la trecerea la fabricaţia de serie a acestora.

• cheltuieli efectuate de specialiştii din domeniul tehnic ai firmei COMPA, care realizează operaţiunile de proiectare tehnologică în vederea elaborării cotaţiilor de preţ, inclusiv a acelor cotaţii care din varii motive nu se soldează cu o nominalizare a firmei, din partea clienţilor.

6. PIAŢA DE CAPITAL

Acțiunile societății sunt tranzacționate din anul luna iunie 1997 pe piața reglementată administrată de Bursa de Valori București. Valoarea nominală a unei acțiuni este 0,10 lei.

Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise: 218.821.038 acțiuni nominative, ordinare, de valoare egală, integral plătite, emise în formă dematerializată și evidențiate prin înscriere în Registrul Acționarilor gestionat de către Depozitarul Central S.A. București. COMPA este înregistrată cu codul ISIN ROCMPSACNOR9, simbol bursier CMP, la categoria Standard.

La 31.03.2022 societatea avea 7.365 acţionari, persoane fizice si juridice, române şi străine, conform Registrului Consolidat primit de la Depozitarul Central S.A.Bucureşti.

Persoane fizice- 155.302.569 acțiuni

Persoane jurice – 63.518.469 acțiuni

Variaţia preţului mediu de vânzare şi a nr.de acţiuni tranzacţionate în Trimestrul I 2022

6.1. Cu privire la distribuirea de dividende actionarilor COMPA pentru exercitiul financiar contabil 2020 si 2021

Privatizarea firmei COMPA a deschis importante perspective şi oportunităţii de dezvoltare a firmei.

Dupa anul 1990 firma a avut ca obiectiv principal realizarea unor parteneriate cu firme de prestigiu din industria auto, domeniu în care deţinea expertiza necesară.

În acest context, au fost demarate şi s-au realizat relaţii de colaborare cu firmele Krupp, Piroux, Honeywell – Garrett, Bosch, Delphi, Koyo (azi Jtekt) Fuji Kiko, Douglas, etc., pentru care COMPA a devenit furnizor de componente.

Firma era dotată cu maşini şi echipamente cu grad ridicat de uzură fizică şi morală. Se impunea realizarea unui program de dezvoltare pe termen lung pentru reabilitarea halelor existente şi în mod deosebit pentru achiziţia de maşini şi echipamente de ultimă generaţie.

Prin urmare, anual firma COMPA a realizat importante cheltuieli de investiţii atât din surse proprii dar şi din credite pentru finanţarea acestui program de dezvoltare.

Acesta a fost unicul motiv pentru care COMPA nu a mai distribuit dividende, profitul net fiind repartizat în exclusivitate pentru dezvoltarea firmei.

Prin hotărârea AGOA din 22.04.2021 s-a aprobat acordarea de dividende din profitul net anual aferent exercitiului financiar al anului 2020. Cunatumul dividendelor distribuite au fost în valoare de 2.803.856,15 lei cu un dividend brut/ acţiune de 0,0132 lei. Data plăţii dividendelor în cuantum de 2.803.856,15 lei a fost fixată pentru ziua de 9 iunie 2021. Distribuirea de dividende acţionarilor a devenit o necesitate, după 15 ani în care profitul net a fost distribuit în exclusivitate pentru dezvoltarea firmei. De asemenea, distribuirea de dividende a reprezentat o cerinţă a acţionarilor firmei (manifestată de mai mulţi ani) si o obligaţie a Companiei faţă de acţionarii săi, care au susţinut mulţi ani politica de dezvoltare a firmei.

Hotărârea privind acordarea de dividende a condus la o creştere a preţului acţiunii CMP, care a atins valoarea maximă de 0,7467 lei în decursul anului financiar 2021.

De asemenea, s-a înregistrat şi o creştere a volumului de tranzacţionare dupa publicarea convocatorului AGA prin care s-a propus distribuirea de dividende.

In plus, prin convocatorul AGOA publicat la data de 11.03.2022 se propune pe ordinea de zi acordarea de dividende din profitul net anual aferent exercitiului financiar al anului 2021 pentru acţionarii înregistraţi în Registrul Acţionarilor la data de 20.05.2022. Cunatumul dividendelor propuse a fi distribuite este în valoare de 3.026.849,33 lei cu un dividend brut/ acţiune de 0,0143 lei. Data plăţii dividendelor în cuantum de 3.026.849,33 lei a fost fixată pentru ziua de 14 iunie 2022.

6.2. Achiziţionarea propriilor acţiuni

Prin hotărârile AGEA nr. 18 si 19 din 27.04.2020 la propunerea CA s-a aprobat programul de răscumpărare a acţiunilor proprii, în valoare de 3,89 mil. lei.

Începând cu data de 13.08 2020, Societatea a demarat programul de răscumpărare a acţiunilor proprii, în conformitate cu Hot. AGEA 18 si 19 din data de 27.04.2020

Dimensiunea programului: răscumpărarea de pe piaţă a unui număr maxim de 15.000.000 acţiuni proprii. Preţul de dobândire propus este:

• Preţ minim per acţiune: 0,1 lei

• Preţ maxim per acţiune: 1 lei

Valoarea pecuniară maximă alocată programului: 3.890.000 lei, excluzând comisioanele de brokeraj şi alte costuri de achiziţie. Plata acţiunilor răscumpărate va fi făcută, conform prevederilor art.103¹ din legea 31/1990, din profitul distribuibil al societăţii, înscris în situaţia financiară pe anul 2019.

Durata de desfăşurare a programului: 18 luni de la data publicării hotărârii în Monitorul Oficial al României partea a IV – a, (hotărârile au fost publicate în MO nr.1712/15.05.2020).

Prin hotărârea AGEA din 09.09.2021 se aprobă implementarea cu privire la acţiunile care fac obiectul programului de răscumparare aprobat prin hotărârile AGEA nr. 18 si 19 din 27.04.2020 a unui program de tip stock option plan având ca obiectiv acordarea de drepturi de opţiune pentru dobândirea cu titlu gratuit de catre angajaţii şi membrii conducerii Societăţii a acţiunilor răscumpărate în scopul menţinerii şi motivării acestora precum şi pentru recompensarea lor pentru activitatea desfăşurată în cadrul Societăţii. Totodată, se aprobă împuternicirea Consiliului de Administraţie să adopte toate măsurile necesare şi să îndeplinească toate formalităţile cerute pentru implementarea planului de răscumpărare acţiuni şi să stabilească criteriile de acordare a drepturilor de opţiune.

Prin decizia Consiliului de Administraţie nr. 92/13.08.2021 s-a decis demararea programului de răscumpărare. Acesta s-a derulat în perioada 17.08.2020 – 15.11.2021, investitorii fiind informaţi cu privire la finalizarea acestuia

prin raportul curent din data de 16.11.2021. Astfel, în anul 2020 şi anul 2021 au fost răscumpărate 6.504.153 de acţiuni, care reprezintă 2,9723 % din capitalul social COMPA, astfel:

• Valoare totală de răscumpărare acţiuni: 3.878.223,52 lei
• Pret mediu/actiune: 0.5962 lei/actiune

În acord cu decizia Consiliului de Administraţie nr. 83/04.10.2021 s-a aprobat planul privind conferirea opţiunii de dobândire de acţiuni cu titlu gratuit (stock option plan), înregistrat sub nr. 81/30.09.2021 în Registrul de decizii al Societăţii. Conform planului, în baza unor criterii de alocare, se acordă opţiuni in cadrul planului pentru 6.500.000 acţiuni către directori delegaţi şi angajaţi cheie ai societăţii. Termenul de exercitare a opţiunii este 08.11.2022.

6.3. Relația cu acționarii și cu investitorii

Acționarii/ investitorii pot obține informații despre COMPA și principalele evenimente de pe pagina de internet www.compa.ro

COMPA a avut în vedere, și în Trimestrul I al anului 2022, asigurarea drepturilor acționarilor, de a participa la Adunările generale direct sau prin reprezentare prin punerea la dispoziția acestora de împuterniciri speciale/ generale, buletine de vot prin corespondență, alte informații utile, de a avea un tratament echitabil, indiferent de deținerile acestora.

În relația cu piața de capital, societatea a îndeplinit și în Trimestrul I al anului 2022 toate obligațiile de raportare care au decurs din prevederile legale prin publicarea raportărilor continue și periodice obligatorii în sistemul electronic al Autorității pentru Supraveghere Financiară și al Bursei de Valori precum și în pagina de internet a societății.

Conform prevederilor Codului de Guvernanță Corporativă, informațiile continue și periodice au fost diseminate simultan, atât în limba română cât și în limba engleză.

6.4. Aspecte cu privire la capitalul și administrarea societății

Prin hotararea AGOA din data de 22.04.2021 s-a ales un nou Consiliu de Administraţie format din 5 membri.

În Trimestrul I al anului 2022 nu au fost schimbări care afectează capitalul sau administrarea societăţii. Totodată, COMPA nu a fost în imposibilitatea de a-și respecta obligațiile financiare.

Nu au existat tranzacții majore încheiate de societate cu persoanele cu care acționează în mod concertat sau în care au fost implicate aceste persoane în perioada de timp relevantă.

6.5. Relația Societate – mamă și firmele afiliate

Societatea – mamă Compa întocmește și publică situații financiare consolidate în conformitate cu reglementările contabile aplicabile, pentru exercițiul financiar încheiat la 31.12.2021.

În acest context, Societatea – mamă Compa are controlul, respectiv ponderea participaţiilor sale în capitalul social al firmelor afiliate este mai mare de 50% la următoarele entităţi afiliate:

7. CONDUCEREA SOCIETĂŢII

7.1. Consiliul de Administraţie

În Adunarea Generală Ordinară a Acţionarilor din 22.04.2021 a fost ales Consiliul de Administraţie, pe o durată de patru ani format din următorii membrii:

NUMELE SI PRENUMELE	FUNCTIA
DEAC Ioan	Administrator Preşedinte C.A. / Director General
MICLEA Ioan	Administrator Vicepreşedinte CA
MAXIM Mircea Florin	Administrator
BALTEŞ Nicolae	Administrator./ Preşedinte Comitet de Audit
NEACŞU Vlad- Nicolae	Administrator independent / Membru Comitet Audit

Membrii conducerii executive a Societăţii şi directorii pe funcţiuni:

Lista membrilor conducerii executive a Societăţii şi directorii pe funcţiuni:

NUMELE SI PRENUMELE	FUNCTIA
DEAC Ioan	Preşedintele CA / Director General
FIRIZA Ioan	Director Management organizaţional şi RU
BĂIAŞU Dan-Nicolae	Director Comercial
ACU Florin-Ştefan	Director Tehnic
MUNTENAŞ Bogdan-Vasile	Director Logistică
ŢUICU Liviu-Laurenţiu	Director Calitate – Mediu
HERBAN Dorin – Adrian	Director Sisteme de management şi îmbunătăţire
DUMITRESCU Mihaela	Director Economic
DUMITRESCU Cosmin Ştefan	Director Inginerie Industrială
ŢUŢUREA Mihai	Director Coordonator Producţie
FIRIZA Sorin Ioan	Director Adj.Producţie
DRAGOMIR Marius C-tin	Inginer Şef - Mentenanţă

7.2. Comitetul de Audit

În conformitate cu Legea nr.31/1990 actualizată, Comitetul de Audit cuprinde membri care deţin cunoştinţele de specialitate necesare în domeniul auditului financiar şi al contabilităţii. Comitetul de Audit alcătuit din doi membri ai Consiliului de Administraţie, a acordat sprijin organismelor de conducere ale Compa în materie de control intern şi raportare financiară. Cei doi membri ai Comitetului de Audit sunt: dl Nicolae BALTEŞ - preşedinte şi dl Vlad Nicolae NEACŞU membru.

8. TRANZACŢII CU ENTITATILE AFILIATE

În cursul T1-2022 societatea Compa nu a efectuat tranzacţii majore nici cu firmele afiliate din cadrul Grupului din care face parte şi nici cu alte firme deţinătoare de participaţii la capitalul social al firmei COMPA.S.A.

Entităţile afiliate societăţii Compa S.A. Sibiu s-au constituit în timp, ca urmare a necesităţii externalizării de la Compa S.A. a unor activităţi specifice cum sunt: proiectare soft, transport auto intern şi internaţional, alimentaţie publică, etc., externalizări înfăptuite pentru eficientizarea acestor activităţi precum şi pentru a se putea beneficia de unele facilităţi acordate de stat unor activităţi (activitatea IT; licenţe transport etc.).

Majoritatea tranzacţiilor, a contractelor cu aceste entităţi afiliate reprezintă furnizarea de către Compa (deţinătoarea instalaţiilor speciale şi specifice), de utilităţi precum: energie electrică, energie termică, apă potabilă, servicii telefonie, aer comprimat, de închiriere de spaţii şi echipamente necesare desfăşurării activităţii precum şi contracte de furnizare de bunuri şi servicii.

Pe de altă parte, aceste entităţi afiliate furnizează către Compa bunuri şi servicii ce constituie obiectul lor de activitate şi pentru care s-a impus externalizarea.

Relaţiile s-au desfăşurat în termeni comerciali de piaţă liberă, preţul acestora fiind convenit prin negociere, încadrat în nivelele practicate pe piaţă.

9. DECLARATIA DE CONFORMITATE A RAPORTUI FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL

DECLARAŢIE

în conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilităţii nr.82/1991

S-au întocmit raportarile financiare trimestriale la 31.03.2022 pentru:

	_____________
Entitate:	COMPA S.A.
Judeţul:	32 SIBIU
Adresa:	Sibiu, str. Henri Coandă, nr. 8, ţel. 0269/239400
Număr din registrul comerţului:	J 32/129/1991
Forma de proprietate:	34 Societate pe acţiuni
Activitatea preponderentă (cod şi denumire clasa CAEN): de autovehicule	2932 - Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare
Cod unic de înregistrare:	RO 788767
	__________________

Subsemnata Mihaela DUMITRESCU,

conform art.10 alin.(1) din Legea contabilităţii nr.82/1991, având calitatea de Director Economic, îmi asum răspunderea pentru întocmirea raportărilor financiare trimestriale la 31.03.2022 şi confirm următoarele:

a) politicile contabile utilizate la întocmirea raportărilor financiare trimestriale sunt în conformitate cu reglementările contabile aplicabile.

b) raportările financiare trimestriale oferă o imagine fidelă a poziţiei financiare, performanţei financiare şi a celorlalte informaţii referitoare la activitatea desfăşurată.

c) persoana juridică îşi desfăşoară activitatea în condiţii de continuitate.

Director Economic,

Mihaela DUMITRESCU

11. RAPORTUL FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL LA 31.03.2022

SITUATIA NECONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE LA 31.03.2022

(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)

Active Active imobilizate: Imobilizari corporale 4.1 406,302,740 409,007,936 Investitii imobiliare 4.2 40,663,651 41,826,695 Imobilizari necorporale 5 8,937,132 9,106,443 Alte creante ( Subventii si decontari din 6 216,000 270,000 operatiuni in participatie ) Alte creante imobilizate 7 1,033,316 619,346 Investitii financiare 20 20,715,500 20,715,500 Creante privind impozitul amanat 10 0 122,843 Active imobilizate - total 477,868,339 481,668,764 Active circulante: Stocuri 8 131,278,338 142,270,307 Creante comerciale si alte creante 6 184,398,690 141,019,577 Alte creante ( Subventii si decontari din 6 4,434,781 5,207,396 operatiuni in participatie ) Numerar si echivalente de numerar 9 1,270,602 11,068,357 Active circulante - total 321,382,412 299,565,637 Total active 799,250,751 781,234,401 Capitaluri proprii : Capital emis 11 21,882,104 21,882,104 Ajustari capital social 11 -650,415 -650,415 Rezerve 11 372,114,826 372,044,705 Ajustare rezerve 23,122,057 23,122,057 11 Rezultatul reportat 11 80,945,927 65,886,960 Rezultatul curent 11 1,388,476 15,058,967 Capitaluri proprii - total 499.818.513 487.637.511 Datorii Datorii pe termen lung : Datorii financiare 12 112,815,030 102,292,751 Venituri in avans ( venituri in avans, subventii ) 13 25,287,119 26,193,210 Provizioane 14 243,925 224,645 Datorii pe termen lung - total 138,346,074 128,710,606 Datorii curente: Datorii financiare 12 14,280,095 14,284,425 Datorii comerciale și similare; 13 120,164,896 112,731,018		Nota	31.03.2022	31.12.2021

	Datorii din contracte cu clientii	13	6,056,090	9,051,042
	Alte datorii	13	16,179,696	12,997,582
	Datorii privind impozitele curente	10	0	0
	Venituri in avans ( venituri in avans, subventii )	13	5,420,925	6,115,351
Datorii curente - total			162,101,702	155,179,418
Datorii totale			300,447,776	283,890,023
Total capitaluri proprii si datorii			799,250,751	781,234,401

SITUATIA NECONSOLIDATA A PROFITULUI SAU PIEDERII SI ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL LA 31.03.2022

(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)

	Nota	31.03.2022	31.03.2021
Venituri	15	198,373,767	181,363,841
Alte venituri	15	4,409,282	4,152,489
Total venituri		202,783,049	185,516,330
Variatia stocurilor de produse finite si productia in curs	16	-10,876,646	-605,076
de executie
Materii prime si consumabile utilizate	16	-125,234,873	-118,934,691
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	17	-37,012,622	-34,262,478
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea	4,5,16	-11,954,568	-10,432,162
Servicii prestate de terti	16	-11,071,145	-8,730,674
Alte cheltuieli	16	-4,253,071	-4,274,706
Total cheltuieli		-200,402,925	-177,239,787
Rezultatul din exploatare		2,380,124	8,276,543
Venituri financiare	18	7,713	470
Cheltuieli financiare	18	-420,640	-251,812
Alte castiguri/pierderi financiare	18	-46,670	-18,508
Costuri nete cu finantarea		-459,598	-269,850
Profit inainte de impozitare		1,920,526	8,006,693
		-287,153	590,012
(Cheltuieli) / Venituri cu impozitul pe profit amanat	10	-244,897	-1,121,950
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent	10	-532,050	-531,938
Profitul net al perioadei		1,388,476	7,474,755
Alte elemente ale rezultatului global:
Din care alte elemente ale rezultatului global care nu vor
fi reclasificate ulterior in profit sau pierdere:
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului
global	10	70,121	70,599
Alte venituri ale rezultatului global, nete de impozit		70,121	70,599
Total rezultat global al anului		1,458,597	7,545,354
Rezultat neconsolidat pe actiune de baza / diluat	19	0.01	0.03

RAPORT INDIVIDUAL

T1 - 2022

SITUATIA NECONSOLIDATA A MODIFICARILOR CAPITALARILOR PROPRII LA 31.03.2022

(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)

Element al capitalului propriu	Capital social	Ajustari ale capitalului social	Rezerve legale	Ajustari rezerve legale	Reserve reevaluare	Alte rezerve	Ajustari alte rezerve	Rezultatul reportat	Total
Sold la 01.01.2021	21,882,104	-185,428	4,376,421	22,679,066	83,891,130	285,860,412	442,991	68,690,815	487,637,511
Profitul anului								15,058,967	15,058,967
Alte elemente ale rezultatului global, din care:	0	0	0	0	0	282,010	0	0	282,010
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global						282,010			282,010
Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care:	0	-464,987	0	0	0	-2,365,268	0	-2,803,855	-5,634,110
Rascumparare actiuni proprii		-464,987							-464,987
Pierderi legate de rascumpararea actiunilor proprii						-2,365,268			-2,365,268
Repartizare profit		0				0		-2,803,855	-2,803,855
Sold la 31.12.2021	21,882,104	-650,415	4,376,421	22,679,066	83,891,130	283,777,154	442,991	80,945,927	497,344,378

Element al capitalului propriu	Capital social	Ajustari ale capitalului social	Rezerve legale	Ajustari rezerve legale	Reserve reevaluare	Alte rezerve	Ajustari alte rezerve	Rezultatul reportat	Total
Sold la 01.01.2022	21,882,104	-650,415	4,376,421	22,679,066	83,891,130	283,777,154	442,991	80,945,927	497,344,378
Profitul anului								1,388,476	1,388,476
Alte elemente ale rezultatului global, din care:	0	0	0	0	0	70,121	0	0	70,121
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global						70,121			70,121
Sold la 31.03.2022	21,882,104	-650,415	4,376,421	22,679,066	83,891,130	283,847,275	442,991	82,334,403	498,802,974

SITUATIA NECONSOLIDATA A FLUXURILOR DE NUMERAR LA 31.03.2022

(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare:
Profit inainte de impozitare	1,920,526	8,006,693
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea
imobilizarilor	11,904,361	10,383,534
(Cresteri) / Descresteri stocuri	10,991,969	-4,108,686
(Cresteri) / Descresteri creante	-42,966,468	-23,237,781
Cresteri/ (Descresteri datorii)	7,621,041	21,719,350
Ajustare alte elemente nemonetare	-1,499,425	-8,213,447
Numerar net generat din exploatare	-12,027,996	4,549,663
Fluxuri de trezorerie din activitatea de investitii:
Achizitii de imobilizari corporale si investitii
imobiliare	-7,664,774	-5,925,192
Achizitii de imobilizari necorporale	-202,295	-426,912
Numerar net generat din activitati de investitii	-7,867,069	-6,352,104
Fluxuri de trezorerie din activitatea financiara
(Cresteri) / Descresteri imprumuturi bancare	10,517,950	6,109,204
Plati dobanzi	-420,640	-251,812
Numerar net generat din activitatea financiara	10,097,310	5,857,392
Numerar net generat din activitatea totala	-9,797,755	4,054,951
Numerar si echivalente de numerar la inceputul
perioadei	11,068,357	887,887
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul
perioadei	1,270,602	4,942,838

NOTE EXPLICATIVE LA RAPORTUL FINANCIAR INTERMIMAR NECONSOLIDAT LA 31.03.2022 (toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)

1. INFORMAŢII GENERALE

COMPA este societate pe acţiuni. cu sediul în Sibiu. str.Henri Coandă nr.8. CP 550234.

1.1.Domeniul de activitate

Activitatea principală conform CAEN este 2932 - Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule.

1.2.Forma de proprietate a companiei

Societatea Compa S.A. este privatizată 100% din septembrie 1999.

Societatea este listată la bursa, acţiunile se tranzacţionează la Bursa de Valori Bucureşti din iunie 1997, iar în prezent sunt tranzacţionate la categoria Standard, simbol CMP.

1.3. Evoluţia companiei

Prin Hotărârea Guvernului nr.1296/13.12.1990 firma a devenit Societatea Comercială Compa S.A.. provenind din Întreprinderea de Piese Auto Sibiu (I.P.A.Sibiu). I.P.A.Sibiu a luat fiinţă în anul 1969 prin unificarea a două unităţi: Uzina Elastic şi Uzina Automecanica Sibiu. Din anul 1991. Compa s-a organizat în fabrici / ateliere. constituite pe familii de produse. ca centre de cost. care în timp au devenit centre de profit. în scopul unei descentralizări şi a facilitării constituirii de joint-venture.

2. BAZELE ÎNTOCMIRII

Declaraţia de conformitate

Situaţiile financiare individuale au fost întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană şi cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr.2844/2016. Societatea a adoptat raportarea conform IFRS începând cu situaţiile financiare ale anului 2012.

Principiul continuităţii activităţii

Situaţiile financiare individuale au fost întocmite în baza principiului continuităţii activităţii. ceea ce presupune că Societatea va putea să-şi desfăşoare activitatea în condiţtii normale.

Bazele evaluării

Situaţiile financiare individuale au fost pregătite pe baza costului istoric. cu excepţia anumitor imobilizări corporale care sunt evaluate la valoarea reevaluată sau valoarea justă aşa cum este explicat în politicile contabile. Costul istoric este în general bazat pe valoarea justă a contraprestaţiei efectuată în schimbul activelor.

Moneda de prezentare şi moneda funcţională

Situaţiile financiare individuale sunt prezentate în lei româneşti (RON). rotunjite la cea mai apropiată valoare. aceasta fiind moneda funcţională a Societăţii.

3. POLITICI CONTABILE SEMNIFICATIVE

Situaţiile financiare individuale au fost întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană ("UE")

Politicile contabile semnificative aplicate de Societate sunt cele prezentate în Situaţiile financiare încheiate la 31.12.2021 şi nu s-au modificat în perioada raportului interimar.

4.1. IMOBILIZARI CORPORALE

Evoluţia imobilizărilor corporale de la 1 ianuarie 2022 Ia 31 martie 2022 este următoarea:

Explicaţii	Valoare contabila la 31.03.2022	Valoare contabila la 01.01.2022
Terenuri	43,848,700	43,848,700
Construcţii	95,086,518	95,347,181
Echipamente şi autovehicule	238,821,221	233,750,477
Alte imobilizări corporale	767,253	731,794
Imobilizări corporale în curs	27,779,049	35,329,784
Total	406,302,740	409,007,936

Activele corporale reprezentând "Imobilizări corporale în curs" sunt evaluate la cost istoric. Societatea a ales pentru evaluarea imobilizărilor corporale de natura terenurilor şi construcţiilor modelul reevaluării la valoare justă. În ierarhia valorii juste, reevaluarea clădirilor şi terenurilor societăţii la valoare justă este clasificată ca şi date de nivel 2.

Tehnica de evaluare utilizată în evaluarea la valoare justă de nivel 2 este metoda comparării preţurilor. Preţurile comparabile clădirilor şi construcţiilor din apropiere sunt ajustate în funcţie de caracteristici specifice, cum ar fi mărimea proprietăţii, etc. Cea mai importantă dată de intrare pentru această metodă de evaluare este preţul pe metru pătrat.

Nu au existat transferuri între nivelul la care sunt clasificate evaluările la valoare justă în cursul anului 2022.

Amortizarea tuturor imobilizărilor corporale se determină prin metoda liniară.

Activele imobilizate achiziţionate de la terţi în anul 2022 au fost în valoare de 5,006,281 lei, iar valoarea celor realizate în regie proprie a fost de 2,572,431 lei.

Activele imobilizate s-au redus în anul 2022 prin amortizare.

4.2. INVESTITII IMOBILIARE

Evolutia investitiilor imobiliare de la 1 ianuarie 2022 Ia 31 martie 2022 este urmatoarea:

Explicaţii	Valoare contabilă la	Valoare contabilă la
	31.03.2022	01.01.2022
Investiţii imobiliare	40,437,512	41,686,356
Investiţii imobiliare în curs de execuţie	226,139	140,339
Total	40,663,651	41,826,695

Investiţiile imobiliare sunt evaluate la valoare justă. Un câştig sau o pierdere generată de o modificare a valorii juste a investiţiei imobiliare se recunoaşte în profitul sau în pierderea perioadei în care apare.

Activele imobilizate "Investiţii imobiliare în curs" sunt evaluate la cost istoric.

In anul 2022 investitiile imobiliare s-au diminuat prin transferul unei cladiri la clasa de imobilizari corporale , ca urmare a modificarii scopului utilizarii sale.

5. IMOBILIZĂRI NECORPORALE

Imobilizările necorporale deţinute de Societate reprezintă programe informatice şi licenţe soft şi cheltuieli de cercetare-dezvoltare care au îndeplinit condiţiile de a fi capitalizate.

Explicaţii	Valoare contabilă la 31.03.2022	Valoare contabilă la 01.01.2022
Cheltuieli de cercetare-dezvoltare	4,293,983	4,432,128
Programe informatice şi licenţe soft	4,643,148	4,674,315
Total	8,937,132	9,106,443

Amortizarea imobilizărilor necorporale se determină prin metoda liniară.

6. CREANTE COMERCIALE SI ALTE CREANTE

Situatia creantelor detinute de Societate este urmatoarea:

Explicaţii	Valoare contabilă la 31.03.2022	Valoare contabilă la 01.01.2022
Creanţe comerciale	175,602,723	131,503,172
Avansuri plătite către furnizori	3,573,370	3,775,137
Creanţe în legatură cu personalul	3,300	3,611
Creanţe în legatură cu bugetul consolidat al statului şi bugetul local	4,012,751	4,206,772
Debitori diverşi	199,380	171,319
Cheltuieli în avans	1,007,166	1,359,566
Subvenţii de incasat (proiecte fonduri europene, subvenţii pentru cheltuieli de personal)	4,650,781	5,477,396
Total	189,049,471	146,496,973

Creanţele în valută sunt evaluate în lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 31.03.2022.

Situaţia ajustărilor pentru deprecierea creanţelor clienţi se prezintă astfel:

Sold la 01.01.2022	361,522
Ajustări constituite la 31.03.2022	78,511
Ajustări reversate la 31.03.2022	-3,468
Sold la 31.03.2022	436,565

Situaţia ajustărilor pentru deprecierea debitorilor neîncasaţi se prezintă astfel:

Sold la 01.01.2022	839,069.00
Ajustări constituite la 31.03.2022	41,356.00
Ajustări reversate la 31.03.2022	0.00
Sold la 31.03.2022	880,425.00

Politica comercială a Societăţii impune înregistrarea de ajustări pentru depreciere pentru creanţele ce depăşesc 365 zile, cu excepţia acelor creanţe înregistrate la partenerii faţă de care Societatea este debitoare la rândul ei, datoriile înregistrând aproximativ aceeaşi vechime ca şi creanţele neîncasate.

7. ALTE CREANTE IMOBILIZATE

Creanţele imobilizate deţinute de Societate sunt prezentate mai jos:

Explicaţii	31.03.2022	01.01.2022
Garantie VAMA pt.vamuire la domiciliu	103,000	103,000
Alte garantii	15,481	15,459
Sume datorate de filiale	914,835	500,000
Dobândă aferentă sumelor datorate de filiale	0	887
Total alte active	1,033,316	619,346

8. STOCURI

Structura stocurilor deţinute de Societate este prezentată în tabelul de mai jos:

Explicaţii	31.03.2022	01.01.2022
Materii prime	52,372,878	52,144,331.00
Materiale şi ambalaje	25,014,666	25,324,905.00
Semifabricate si productia in curs de execuţie	41,930,276	42,857,109.00
Produse finite şi marfuri	11,960,518	21,943,962.00
Total stocuri	131,278,338	142,270,307.00

9. NUMERAR ŞI ECHIVALENŢELE DE NUMERAR

Disponibilităţile băneşti şi echivalenţele de numerar se prezintă astfel:

Explicaţii	31.03.2022	01.01.2022
Conturi bancare in RON	1,114,087	10,864,690.00
Conturi bancare in valută	116,661	112,120.00
Echivalente de numerar	499	79,909.00
Casa in RON	39,355	11,638.00
Total disponibilităţi băneşti si echivalenţe	1,270,602	11,068,357.00

Societatea deţine conturi în lei şi valută la următoarele instituţii bancare: BRD Group Societe Generale, ING Bank, Trezorerie.

10 IMPOZIT PE PROFIT

Impozitul pe profit/venit curent al Societăţii se determină pe bază profitului statutar, ajustat cu cheltuielile nedeductibile şi cu veniturile neimpozabile, la o cotă de 16% pentru 3 luni 2022 şi 3 luni 2021.

La 31 martie 2022 si 31 martie 2021 impozitul pe profit este format din:

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
Cheituiala cu impozitul pe profit curent	-244,897	-1,121,950
Cheituiala/Venitul cu impozitul pe profit amanat	-287,153	590,012
Total impozit pe profit	-532,050	-531,938

11 CAPITALURI PROPRII

Structura actionariatului la data de 31.03.2022 este următoarea:

		% din total capital
Explicatii	Nr. Actiuni	social
Deac Ioan	41,585,887	19.0045
Miclea Ioan	41,042,480	18.7562
Actionari persoane fizice	72,674,202	33.2117
Actionari persoane juridice	63,518,469	29.0276
Numar total de actiuni	218,821,038	100.0000

Acţiunile Societăţii au o valoare nominală de 0,1 RON/acţiune. Din luna iunie 1997 acţiunile Societăţii sunt tranzacţionate la Bursa de Valori Bucureşti la categoria Standard.

Incepand cu data de 13.08 2020, Societatea a demarat programul de rascumparare a actiunilor proprii, in conformitate cu Hot.AGA 18 si 19 din data de 27.04.2020.

Dimensiunea programului: rascumpararea de pe piaţă a unui număr maxim de 15.000.000 acţiuni proprii Preţul de dobandire a acţiunilor propus este:

• preţ minim per acţiune: 0,1 lei
• preţ maxim per acţiune: 1 lei

In data de 15.11.2021 acest proces a fost finalizat, avand urmatoarele rezultate:

• -numar actiuni rascumparate: 6,504,153
• -pret mediu de cumparare : 0.5962 lei/actiune
• -valoare totala a actiunilor rascumparate: 3,878,223.52 lei

Actiunile au fost rascumparate in vederea distribuirii cu titlu gratuit catre membrii conducerii şi angajatilor societatii in scopul fidelizarii acestora, precum si al recompensarii pentru activitatea desfasurata in cadrul Societatii.

Prin Hotararile Consiliului de Administatie nr. 83/04.10.2021 si 85/05.10.2021 a fost aprobat Planul de Alocare catre angajati si membrii ai conducerii, a drepturilor de optiune pentru dobandirea, cu titlu gratuit a unui numar de 6,500,000 actiuni rascumparate, plan de tip Stock Option Plan.

Capitalurile proprii ale Societăţii includ următoarele:

Explicaţii	31.03.2022	01.01.2022
Capital subscris şi vărsat	21,882,104	21,882,104
Acţiuni proprii	-650,415	-650,415
Pierderi legate de răscumpărarea acţiunilor proprii	-3,239,570	-3,239,570
Rezerve din reevaluare	83,891,130	83,891,130
Rezerve legale	4,376,421	4,376,421
Ajustare rezerve legale	22,679,066	22,679,066
Alte rezerve nedistribuibile - răscumpărare acţiuni proprii	3,890,000	3,890,000
Alte rezerve	288,631,704	288,631,704
Ajustare alte rezerve	442,991	442,991
Impozit pe profit curent şi amânat recunoscut pe seama capitalurilor proprii	-5,434,859	-5,504,979
Rezultat reportat reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare	57,804,936	57,804,936
Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima dată a IAS, mai puţin IAS 29	29,144	29,144
Rezultat reportat provenit din trecerea la IFRS, mai puţin IAS 29	8,611,538	8,611,538
Rezultat reportat provenit din modificarea politicilor contabile	89,693	89,693
Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima dată a IAS 29	-648,352	-648,352
Rezultat reportat - profit an precedent nerepartizat	15,058,967	0
Profit an curent	1,388,476	15,058,967
Total capitaluri proprii	498,802,974	497,344,378

12. DATORII FINANCIARE

Datoriile financiare pe termen lung şi scurt sunt următoarele:

			EUR
Institutie de credit	Tip imprumut	31.03.2022	01.01.2022
BRD Group Societe Generale România	Linie credit pentru producţie	7,394,844	6,173,527
BRD Group Societe Generale România	Credit pentru investiţii	6,031,008	6,407,947
ING Bank-Sibiu	Linie credit pentru producţie	6,406,410	4,772,571
ING Bank-Sibiu	Credit pentru investiţii	5,861,169	6,205,943
Total datorii financiare		25,693,431	23,559,988

Datoriile financiare în valută sunt evaluate în lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 31.03.2022.

13. DATORII COMERCIALE ŞI ALTE DATORII

Explicaţii	31.03.2022	01.01.2022
Furnizori	119,960,780	112,547,524
Avansuri încasate de la clienţi	204,115	183,494
Datorii din contracte cu clienţii	6,056,090	9,051,042
Datorii în legătură cu personalul	8,984,756	5,809,380
Datorii la bugetul general consolidat al statului şi bugetul local	6,493,738	6,351,650
Datorii cu impozitul pe profit curent	0	0
Dividende de plată	183,815	203,982
Creditori diverşi	517,387	632,570
Venituri în avans	1,481,278	1,776,045
Subvenţii pentru investiţii din contracte AMPOSDRU ŞI AMPOSCEE	29,179,502	30,476,500
Plusuri de inventar de natura imobilizărilor	47,264	56,016
Total datorii comerciale şi alte datorii	173,108,726	167,088,203

Datoriile în valută sunt evaluate în lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 31.03.2022.

14. PROVIZIOANE

Situatia provizioanelor constituite de Societate este prezentata mai jos:

Explicaţii	31.03.2022	01.01.2022
Provizioane pentru garantii acordate clientilor	26,945	26,945
Provizioane pentru beneficiile angajatilor	108,700	108,700
Alte provizioane pentru riscuri si cheltuieli	108,280	89,000
Total provizioane	243,925	224,645

15. VENITURI ŞI SEGMENTE DE ACTIVITATE

Structura veniturilor realizate de Societate este următoarea:

Explicaţii	31.03.2022	31.03.2021
Cifra de afaceri totală, din care:	198,373,767	181,363,841
Venituri din vânzări de produse finite	194,382,963	176,176,704
Venituri din prestări de servicii	716,073	628,020
Venituri din vânzarea mărfurilor	2,681,372	3,895,111
Venituri din alte activităţi (chirii, vânzări de materiale, deşeuri, semifabricate, ambalaje)	298,592	256,456
Venituri din subvenţii aferente cifrei de afaceri (proiecte şi contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU)	294,767	407,550
Alte venituri operaţionale	4,409,282	4,152,489
Total venituri din exploatare	202,783,049	185,516,330

Alte venituri operaţionale sunt formate din :

Explicaţii	31.03.2022	31.03.2021
Venituri din producţia de imobilizări	2,577,084	1,809,198
Venituri din subvenţii pentru investiţii (proiecte şi contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU şi AMPOSCEE)	1,292,166	1,322,957
Alte venituri din exploatare	540,032	1,020,334
Total Alte venituri operaţionale	4,409,282	4,152,489

Segmente de activitate

Conducerea Societăţii evaluează în mod regulat activitatea acestuia în vederea identificării segmentelor de activitate pentru care trebuie raportate separat informaţii.

Societatea îşi desfăşoară activitatea în România. Veniturile Societăţii prezentate mai sus sunt în întregime atribuite ţării de domiciliu.

Activele imobilizate, altele decât instrumentele financiare, creanţele privind impozitul amânat, creanţele privind beneficiile post angajare şi drepturile care rezultă din contracte de asigurare sunt localizate în România în totalitate. Societatea nu are astfel de active imobilizate localizate în alte ţări.

16. CHELTUIELI DUPĂ NATURĂ

Cheltuielile din exploatare după natura lor, realizate în primele 3 luni ale anilor 2022 şi 2021, sunt prezentate în tabelul de mai jos:

Explicaţii	31.03.2022	31.03.2021
Cheltuieli materiale	113,089,671	111,699,299
Diferenţe de stoc	10,876,646	605,076
Cheltuieli cu energia şi apa	12,145,203	7,235,393
Cheltuieli cu beneficiile angajaţilor	37,012,622	34,262,478

Ajustări de valoare privind imobilizările	11,904,361	10,383,534
Ajustări de valoare privind activele circulante	50,207	48,628
Cheltuieli cu serviciile prestate de terţ	11,071,145	8,730,674
Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsaminte asimilate	995,995	1,122,755
Alte cheltuieli de exploatare	3,257,078	3,151,950
Total cheltuieli din exploatare	200,402,928	177,239,787

17. CHELTUIELI CU BENEFICIILE ANGAJAŢILOR

Cheltuielile cu beneficiile angajaţilor includ salarii, indemnizaţii şi contribuţii la asigurarile sociale. Beneficiile pe termen scurt sunt recunoscute drept cheltuieli pe masura ce serviciile sunt prestate.

Explicaţii	31.03.2022	31.03.2021
Salarii şi indemnizaţii	36,275,710	33,665,272
Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială	736,912	597,206
TOTAL	37,012,622	34,262,478

18. PIERDERI (CÂŞTIGURI) FINANCIARE

Structura pierderilor (câştigurilor) financiare este prezentată mai jos:

Explicaţii	31.03.2022	31.03.2021
Câştiguri din diferente de curs valutar legate de elementele monetare exprimate în valuta	19,749	-1,307,060
Pierderi din dobânzi	-412,928	-251,342
Alte câştiguri financiare	-66,419	1,288,552
Total pierderi / câştiguri	-459,598	-269,850

19. CÂŞTIG PE ACŢIUNE

Calculul câştigului pe acţiune pentru T1 -2022 şi T1 - 2021 poate fi sumarizat astfel:

Explicaţii	31.03.2022	31.03.2021
Număr de acţiuni la începutul anului	218,821,038	218,821,038
Acţiuni emise în cursul anului	0	0
Număr de acţiuni Ia finalul perioadei de raportare	218,821,038	218,821,038
Profitul net	1,388,476	7,474,755
Câştig pe acţiune (lei/ acţiune) de baza/ diluat	0.0063	0.0342

In data de 15.11.2021 procesul de rascumparare a actiunilor proprii, demarat in 13.08.2020, in conformitate cu Hot.AGA 18 si 19 din data de 27.04.2020, a fost finalizat, avand urmatoarele rezultate:

• -numar actiuni rascumparate: 6,504,153

• -pret mediu de cumparare : 0.5962 lei/actiune
• -valoare totala a actiunilor rascumparate: 3,878,223.52 lei

Aceste actiuni nu au drept de vot si drept la dividend.

Un numar de 649,100 de actiuni, avand o valoare nominala de 64,910 lei, sunt detinute de societatea afiliata Recaserv SRL, ca urmare nici aceste actiuni aceste actiuni nu au drept de vot si drept la dividende. Calculul castigului pe actiune cu drept de vot si drept la dividend se prezinta astfel:

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
Numar de actiuni total	218,821,038	218,821,038
Actiuni fara drept de vot si dividend	-7,153,253	-7,056,797
Numar de actiuni cu drept de vot si drept la dividend Ia finalul anului	211,667,785	211,764,241
Profitul net	1,388,476	13,919,766
Castig pe actiune cu drept de vot si drept la dividend (in RON pe actiune) de baza / diluat:	0.0066	0.0657

20. PĂRŢI AFILIATE

Entităţile afiliate ale societăţii Compa SA sunt următoarele:

Părţi afiliate	% deţinere	Obiect de activitate
COMPA IT SRL	100,00	Activităţi de realizare a soft-ului la comandă
TRANS CAS SRL	99,00	Transport rutier de mărfuri
RECASERV SRL	70,00	Activităţi de alimentaţie (catering)pentru evenimente
ARINI HOSPITALITY SRL	100,00	Hoteluri şi alte facilităţi de cazare similare

Tranzacţiile efectuate cu societăţile la care Compa deţine participaţii au fost următoarele (sumele contin TVA):

Explicatii		31.03.2022			31.03.2021
SOCIETATEA LA CARE SE DETIN TITLURILE	IMPRUMUT ACORDAT AFILIATELOR	CUMPARARI DE BUNURI SI SERVICII	VANZARI DE BUNURI SI	IMPRUMUT ACORDAT AFILIATELOR	CUMPARARI DE BUNURI SI SERVICII	VANZARI DE BUNURI SI SERVICII
			SERVICII
TRANSCAS S.R.L.		3,892,342	164,002	0	4,236,620	139,282
COMPA IT S.R.L.		755,650	14,375	0	736,848	12,852
RECASERV S.R.L.		361,502	12,582	0	299,904	1,511
ARINI HOSPITALITY	414,835
S.R.L.		0	2,648	0	0	809,610

Datoriile si creantele reciproce inregistrate la 31.03.2022 si 31.03.2021 sunt urmatoarele:

Creanţe de încasat către Compa SA de la:

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
TRANSCAS S.R.L.	113,644	135,500
COMPA IT S.R.L.	18,813	16,694
RECASERV S.R.L.	23,649	1,511
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	916,601	809,610

Datorii de achitat de COMPA SA catre:

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
TRANSCAS S.R.L.	2,872,264	4,993,404
COMPA IT S.R.L.	1,069,200	1,018,043
RECASERV S.R.L.	341,324	399,567
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	0	0

Conducerea societatii comerciale

Lista administratorilor societatii comerciale :

NUMELE ŞI PRENUMELE	CALIFICARE	FUNCŢIA
DEAC Ioan	Inginer	Preşedinte C.A.
MICLEA Ioan	Economist	Membru CA
MAXIM Mircea Florin	Inginer	Membru CA
BALTEŞ Nicolae	Economist	Membru CA - Preşedinte Comitet de audit
NEACŞU Vlad- Nicolae	Economist	Membru CA - membru în Comitetul de audit
		Lista membrilor conducerii executive şi a directorilor pe funcţiuni ai societatii comerciale :

NUMELE ŞI PRENUMELE	FUNCŢIA
DEAC Ioan	Director General / Preşedintele C.A.
DUMITRESCU Mihaela	Director Economic
FIRIZA Ioan	Director Management
BĂIAŞU Dan-Nicolae	Director Comercial
ACU Florin-Ştefan	Director Tehnic
MUNTENAŞ Bogdan-Vasile	Director Logistică
ŢUICU Liviu-Laurenţiu	Director Calitate – Mediu
DUMITRESCU Cosmin	Director Industrial
HERBAN Dorin-Adrian	Director Sisteme de Management şi îmbunătăţire
ŢUŢUREA Mihai	Director Producţie
FIRIZA Sorin Ioan	Director Adj.Producţie
DRAGOMIR Marius C-tin	Ing.Şef Mentenanţă

Tranzacţiile cu membrii conducerii Societăţii se limitează la salarii şi indemnizaţii.

In numele Consiliului de Administraţie,

Preşedinte C.A./ Director General, Director Economic

Ioan DEAC Mihaela DUMITRESCU

RAPORT CONSOLIDAT T1 - 2022

(NEAUDITAT)

RAPORT FINANCIAR INTERIMAR CONSOLIDAT (NEAUDITAT)

31.03.2022

Întocmit în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană

C U P R I N S

1. INTRODUCERE

• 1.1. CADRUL LEGAL, SCOPUL ŞI NECESITATEA ÎNTOCMIRII SITUAŢIILOR FINANCIARE
• 1.2. METODE DE CONSOLIDARE APLICATE
• 2. SCURT ISTORIC
• 3. INFORMAŢII CU PRIVIRE LA ENTITĂŢILE DIN CADRUL GRUPULUI
• 4. EVENIMENTE ÎN ACTIVITATEA GRUPULUI ÎN T1 2022
• 5. TRANZACŢII INTRA - GRUP
• 6. SITUAŢIA FINANCIAR-CONTABILĂ A GRUPULUI
• 7. DECLARATIA DE CONFORMITATE A RAPORTULUI FINANCIAR INTERIMAR CONSOLIDAT
• 8. RAPORT FINANCIAR INTERIMAR CONSOLIDAT LA 31.03.2022

1. INTRODUCERE

1.1. CADRUL LEGAL, SCOPUL ŞI NECESITATEA ÎNTOCMIRII SITUAŢIILOR FINANCIARE ANUALE CONSOLIDATE

Societatea COMPA S.A. Sibiu ale cărei valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe piaţa reglementată a Bursei de Valori Bucureşti, aplică Standardele Internaţionale de Raportare Financiare (IFRS) începând cu anul 2012.

În conformitate cu reglementările contabile conforme cu Directiva a VII-a Comunităţii Economice Europene, COMPA S.A. Sibiu (societate – mamă) îndeplineşte condiţiile conform punctului 12. În baza punctului 3 al acestor reglementări s-au întocmit situaţiile financiare anuale consolidate.

Ansamblul de reguli de înregistrare contabilă a operaţiunilor economico - financiare de întocmire, aprobare şi auditare statutară a situaţiilor financiare anuale consolidate ale societăţilor sunt prevăzute în "Reglementările contabile conforme cu IFRS" aprobate prin OMFP 2844/2018.

Toate aceste acte normative au constituit baza legală necesară elaborării situaţiilor financiare consolidate ale Grupului.

Raportul consolidat al Grupului COMPA are ca obiectiv principal informarea investitorilor şi a partenerilor de afaceri ai firmei mamă, cât si ale firmelor afiliate.

1.2. METODE DE CONSOLIDARE APLICATE

Conform reglementărilor legale, întocmirea situaţiilor financiare consolidate se realizează de către entitatea denumită în continuare societate (firmă) – mamă, care deţine titluri de participare la o altă entitate, denumită filială sau firmă afiliată.

În acest context, societatea COMPA S.A. Sibiu în calitatea sa de firmă – mamă are controlul, respectiv ponderea participaţiilor sale în capitalul social al firmelor afiliate este mai mare de 50% la următoarele entităţi afiliate:

COMPA I.T. S.R.L.	100,00 %
TRANS C.A.S. S.R.L.	99,00 %
RECASERV S.R.L.	70,00 %
ARINI HOSPITALITY SRL	100,00 %

Societatea COMPA S.A. Sibiu, firma – mamă, exercită o putere efectivă, având o influenţă dominantă, respectiv deţine controlul asupra firmelor Grupului. Avand în vedere reglementările contabile precum şi recomandările existente în acest domeniu, metoda de consolidare utilizată cu aceste firme este "Metoda integrării globale".

2. SCURT ISTORIC

1886 - Este atestat oficial atelierul de fierărie Jozsef Datky, unde se produceau arcuri lamelare pentru trăsurile vremii dar şi a unor piese şi unelte obţinute prin forjare.

Atelierul s-a dezvoltat astfel încât produsele realizate în cadrul acestei firme de familie au fost regăsite la expoziţiile internaţionale din cadrul Imperiului Austro - Ungar (Viena şi Budapesta).

1948 - Este anul în care firmele private, cum a fost şi predecesoarea Uzina Elastic, profilată la acea vreme în fabricarea de arcuri în foi, arcuri elicolidale înfăşurate la cald sau la rece, au fost naţionalizate ca urmare a instalării în România a regimului comunist.

1969 - Se infiinteaza Intreprinderea de piese auto Sibiu (IPAS), prin comasarea a două firme mari, care au funcţionat la Sibiu în acel an, respectiv:

• Uzina Automecanica Sibiu, care la rândul său a avut o istorie impresionantă, de la un Arsenal al Artileriei Sibiu, ce asigură repararea şi confecţionarea armamentului necesar apărării Cetăţii Sibiului, până la realizarea echipamentelor auto cu tehnologie avansată la data comasării;
• Uzina Elastic Sibiu, cu tradiţie meşteşugărească de la anul fondării Atelierului Datky pe care a dezvoltat-o permanent, realizând la data comasării o gamă variată şi diversificată de arcuri lamelare pentru fabricaţia de autovehicule realizate în România şi a unor game deosebit de variate de arcuri elicoidale, înfăşurate la cald şi la rece, destinate întregii industrii de material rulant (locomotive, vagoane), a industriei constructoare de maşini din toată România

1991 - Întreprinderea de piese auto Sibiu se transforma în S.C.COMPA S.A.Sibiu, ca urmare a cadrului politic şi economic creat prin trecerea României de la un stat totalitar comunist la un stat cu o economie de piaţă.

1999 - Este anul privatizării societăţii mamă, S.C.COMPA S.A. prin cumpărarea pachetului majoritar de acţiuni de Fondul Proprietăţii de Stat (FPS). Această etapă istorică asigură premisele dezvoltării în condiţii de competitivitate şi profitabilitate a firmei, de dezvoltare a unor parteneriate de afaceri cu firme reprezentative din industria mondială, pe principii de egalitate şi competenţă, de concurenţă loială.

2000 - Se pun bazele constituirii Grupului COMPA prin transformarea Serviciul Informatic , care a funcţionat în cadrul societăţii mamă cu activitatea de proiectare soft şi administrare a reţelei interne, într-o societate comercială separată, S.C. Compa IT S.R.L., cu capital integral COMPA. Ca urmare a înfiinţării acestei societăţi într-o unitate economică cu obiect de activitate preponderant în tehnologia informaticii (IT) s-au creat premisele dezvoltării acestui sector de activitate atât pentru realizarea unui sistem informatic integrat al COMPA dar şi pentru produse soft destinate altor companii din afara Grupului Compa.

2001 - Se înfiinţează cea de a doua societate afiliată S.C.TRANS C.A.S. S.R.L. Sibiu, societate cu răspundere limitată, cu aport preponderent COMPA, rezultată prin transformarea Bazei de transport existente în cadrul societăţii mamă, într-o firmă separată specializată în transport rutier intern şi internaţional. Prin înfiinţarea acestei firme specializată strict pe activitatea de transport s-au creat condiţiile dezvoltării acesteia, care realizează prestaţii de transport, nu numai pentru societatea mamă, ci şi pentru alte firme din România şi din Europa.

Firma s-a dezvoltat foarte mult după înfiinţare investind în achiziţia cu precădere a autocamioanelor de mare tonaj (TIR) utilizate pentru transport de materii prime şi materiale de la furnizori şi transport de produse finite, atât pentru COMPA cât şi pentru diverse firme din România dar mai cu seamă cu firme din Europa.

2004 - Se înfiinţează cea de-a treia firmă afiliată, respectiv RECASERV S.R.L., prin transformarea activităţii cantinei COMPA într-o firmă separată în care firma COMPA deţine poziţia de control, fiind asociat majoritar.

2021 - Se înfiinţează cea de-a patra firmă afiliată, respectiv ARINI HOSPITALITY S.R.L., care va desfasura activitate hoteliera, prin construirea complexului hotelier Ibis-Mercure.

3. INFORMAŢII CU PRIVIRE LA ENTITĂŢILE DIN CADRUL GRUPULUI

3.1. Societatea mamă - COMPA S.A.

Sediul social	Sibiu, str.Henri Coandă nr.8
Nr.înregistrare în Registrul Comerţului	J32/129/1991
Cod Unic de înregistrare	CUI 788767
Obiectul principal de activitate	2932 "Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule"
Capital social	21.882.103,8 lei
Consiliul de Administratie	Deac Ioan Miclea Ioan Balteş Nicolae	– preşedinte CA / director general – vicepresedinte CA Maxim Mircea-Florin – administrator neexecutiv – preşedinte comitet de audit / administrator Neacşu Vlad Nicolae – membru comitet de audit / administrator

Forma de proprietate: COMPA S.A. este o firmă cu capital privat 100%. A fost privatizată în septembrie 1999, prin cumpărarea pachetului majoritar de acţiuni de către Asociaţia salariaţilor Compa Sibiu care a devenit principalul acţionar companiei.

Investiţiile financiare ale societăţii mamă COMPA ce constau în titluri de participare respectiv părţi sociale, la celelalte 4 firme afiliate, astfel:

Societatea la care se deţin titlurile	Sediul social	Valoarea titlurilor deţinute de COMPA	% in capitalul social
COMPA I.T. S.R.L.	Str.Henri Coandă nr.8, Sibiu	200,000	100.00
TRANS .C.A.S. S.R.L.	Str.Henri Coandă nr.12, Sibiu	742,500	99.00
RECASERV S.R.L.	Str.Henri Coandă nr.51, Sibiu	70,000	70.00
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	Str.Henri Coandă nr.8, Sibiu	19.703.000	100.00
TOTAL		20,715,500

Conducerea societăţii mamă COMPA, ca şi a întregului Grup Compa este asigurată de Consiliul de Administraţie ales de Adunarea generală Ordinară a Acţionarilor, pe o perioadă de 4 ani.

3.2. Societatea COMPA I.T. S.R.L

Scopul înfiinţării a fost acela de proiectare şi implementare a unui Sistem informatic integrat pentru firma – mamă, la standardele internaţionale existente şi care să asigure cerinţele impuse de modul de organizare pe centre de profit ale firmei COMPA, precum şi de asigurare a unei reţele informatice de calculatoare extinse în întreaga firmă COMPA.

Prin implementarea în societatea mamă a sistemului integrat, societatea Compa-IT asigură funcţionarea la parametrii superiori a acestui sistem elaborează rapoarte şi prezintă noile facilităţi ale sistemului în vederea valorificării la un nivel cât mai înalt al oportunităţilor pe care le poate oferi acest sistem foarte complex şi competitiv.

Sediul social	Sibiu, Str.Henri Coandă Nr.8
Nr.înregistrare în Registrul Comerţului	J32/17/2001,
Cod Unic de înregistrare	CUI 13656016
Obiectul principal de activitate	6201 - Activităţi de realizare a softului la comandă
Capital social (lei)	200.000
Acţionar unic	Societatea COMPA S.A
Administrator	Acu Florin-Ştefan

3.3. Societatea TRANS C.A.S. S.R.L.

Motivul înfiinţării firmei a fost acela de externalizare a activităţii de transport auto existent iniţial în cadrul firmei COMPA, în scopul extinderii şi dezvoltării acestei activităţi diferită de profilul de activitate al firmei COMPA.

TRANS C.A.S. S.R.L. deţine în prezent un număr de peste 60 autovehicule, dintre care o pondere importantă o deţin Autotractoarele cu remorcă tip Mercedes, cu capacitate de peste 20 tone încărcătură utilă, destinate transportului de materiale şi produse finite atât pentru COMPA cât şi pentru alţi clienţi.

Ponderea covârşitoare a transporturilor societăţii TRANS C.A.S. S.R.L. îl deţine transporturile internaţionale de mărfuri, în aproape toată Europa.

Sediul social	Sibiu, Str.Henri Coandă Nr.12
Nr.înregistrare în Registrul Comerţului	J32/633/2002
Cod Unic de înregistrare	CUI 14836511
Obiectul principal de activitate	4941 -Transporturi rutiere de mărfuri
Capital social, din care:	750.000 lei
Acţionari: COMPA S.A.Sibiu	742.500 lei
Maxim Mircea Florin şi Mihăilă Daniela	7.500 lei
Administrator	Maxim Mircea Florin

In luna iunie 2021, conform Hotararii Adunarii Extraordinare a Actionarilor Compa SA din 12.11.2020, precum si a Hotararii Adunarii Extraordinare a Asociatilor TRANS C.A.S. S.R.L. din 12.01.2021, capitalul social al firmei TRANS C.A.S. S.R.L. a fost diminuat de la 1.500.000 lei, la 750.000 lei.

Detinerea Compa SA in capitalul social al acestei firme afiliate s-a diminuat de la 1,498,450 la 742,500 lei.

3.4. Societatea RECASERV S.R.L.

Scopul înfiinţării firmei a fost de externalizare din cadrul firmei – mamă COMPA S.A. a unor activităţi diferite profilului său de activitate principal, activităţi cum sunt: alimentaţie publică realizată prin cantina şi microcantinele ce funcţionează în incinta firmei COMPA.

Prin înfiinţarea firmei RECASERV S.R.L. s-au asigurat condiţiile dezvoltării acestei activităţi prin completarea cu servicii secundare: catering şi servicii de curăţenie.

Sediul social	Sibiu, Str.Henri Coandă Nr.51
Nr.înregistrare în Registrul Comerţului	J32/704/2004
Cod Unic de înregistrare	CUI 164408228
Obiectul principal de activitate	5629 - Alte servicii de alimentatie n.c.a.
Capital social, din care:	100.000 lei
Acţionari: COMPA S.A.Sibiu	70%
Boroş Daniela (persoană fizică)	30%
Administrator	Boroş Daniela

3.5. Societatea ARINI HOSPITALITY S.R.L.

Scopul înfiinţării firmei a fost de externalizare din cadrul firmei – mamă COMPA S.A. a unor activităţi diferite profilului său de activitate principal, activităţi hoteliere şi alte facilităţi de cazare similare.

Sediul social	Sibiu. Str.Henri Coandă Nr.8
Nr.înregistrare în Registrul Comerţului	J32/77/2021
Cod Unic de înregistrare	CUI 43581594
Obiectul principal de activitate	5510 Hoteluri şi alte facilităţi de cazare similare
Capital social	19.703.000 lei
Acţionar unic COMPA S.A.Sibiu	100%
Administrator	Băiaşu Dan-Nicolae

4. EVENIMENTE ÎN ACTIVITATEA GRUPULUI

23.02.2022 – În cadrul ședinței Consiliului de Administrație convocat în data de 23.02.2022 au fost analizate si aprobate Rezultatele financiare preliminare pe anul 2021, atât cele individuale aferente firmei Compa, cât și rezultatele financiare preliminare pe anul 2021 aferente Grupului.

24.02.2022 – Un eveniment cu impact major asupra întregii economii mondiale, inclusiv asupra României și desigur asupra activității firmei Compa îl are atacul militar asupra Ucrainei din partea armatei Rusiei. Efectele declanșării acestui conflict armat asupra firmei Compa constau în:

• reducerea volumului comenzilor de la majoritatea clienților
• sincope majore pe lanțul de aprovizionare cu materii prime și materiale, ce constau în schimbarea unor furnizori; situații de forță majoră la diverși furnizori cu implicații pe întregul flux de aprovizionare
• creșterea costurilor ca efect al exploziei prețurilor la: energia electrică, gaz metan, oțeluri, chimicale, piese de schimb etc.
• impact major asupra gradului de profitabilitate al firmei ca urmare: a nerecunoașterii sau (al) acceptării parțiale de către majoritatea clienților a prețurilor, a creșterilor fără precedent a prețurilor la utilități cu escaladarea acestor creșteri de preț de la aproape toți furnizorii.

Aceste efecte majore în costurile Compa, au redus considerabil marja de profit realizată de Compa în Trim 1 a anului 2022.

10.03.2022 – A fost convocată ședința Consiliul de Administrație al Compa S.A. pentru aprobarea propunerii de convocare a Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) pentru data 28.04.2022 prima convocare (ora 15:00) și 29.04.2022, a doua convocare (ora 15:00) precum și propunerea de convocare a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor (AGEA0 pentru data de 28.04.2022 prima convocare ora 16:00) și 29.04.2022, a doua convocare (ora 16:00).

Consiliul de Administrație a aprobat ordinea de zi a AGOA convocată în 28/29.04.2022, în care au fost înscrise un număr de 11 puncte (conform convocator) precum și cele 12 puncte incluse in Convocatorul aferent AGEA din 28/29.04.2022.

Consiliul de Administrație întrunit în 10.03.2022 a mai aprobat și următoarele:

• data de 12.04.2022 ca data de referință pentru AGOA și respectiv AGEA din 28/29.04.2022

• numirea d-nului Băiașu Dan Nicolae în funcția de director general adjunct, începând cu data de 01.04.2022.

16.03.2022 – În ședința Consiliului de Administrație din 16.03.2022 s-a aprobat completarea ordinii de zi a AGOA din 28/29.04.2022 cu încă un punct privind Raportul de remunerare a conducerii societății întocmit pentru anul 2021. Cu acest punct, se suplimentează ordinea de zi a AGOA din 28/29.04.2022 aprobată în ședința CA din 10.03.2022.

23.03.2022 – În cadrul ședinței din data de 23.03.2022, Consiliul de Administrație a aprobat Raportul Anual Individual și Consolidat pentru exercițiul financiar 2021 întocmit potrivit Anexei 15 din Regulamentul ASF nr. 5/2018. Tot în cadrul ședinței CA din 23.03.2022 s-au aprobat Bugetul de Venituri și Cheltuieli pe anul 2022 si Programul de investiții pe anul 2022.

În data de 23.03.2022, a avut loc ședința Asociaților Arini Hospitality, la care Compa este unic asociat, prin Consiliului de Administrație s-a aprobat înfiinţarea unui sediu secundar – punct de lucru la adresa din Sibiu, Bd. Victoriei nr. 42-44, Jud. Sibiu. pentru societatea afiliată ARINI HOSPITALITY S.R.L.

5. TRANZACŢII INTRA - GRUP

Relaţiile s-au desfăşurat în termeni comerciali de piaţă liberă, preţul acestora fiind convenit prin negociere, încadrat în nivelele practicate pe piaţă.

Tranzacţiile efectuate cu societăţile la care Compa deţine participaţii in perioada 01.01.2022-31.03.2022 comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut au fost următoarele (sumele contin TVA):

Explicatii		31.03.2022			31.03.2021
			VANZARI		CUMPARA	VANZARI
	IMPRUMUT	CUMPARARI DE	DE	IMPRUMUT	RI DE	DE
SOCIETATEA LA CARE SE	ACORDAT	BUNURI SI	BUNURI SI	ACORDAT	BUNURI SI	BUNURI SI
DETIN TITLURILE	AFILIATELOR	SERVICII	SERVICII	AFILIATELOR	SERVICII	SERVICII
TRANSCAS S.R.L.		3,892,342	164,002	0	4,236,620	139,282
COMPA IT S.R.L.		755,650	14,375	0	736,848	12,852
RECASERV S.R.L.		361,502	12,582	0	299,904	1,511
ARINI HOSPITALITY	414,835
S.R.L.		0	2,648	0	0	809,610

6. SITUAŢIA FINANCIAR-CONTABILĂ A GRUPULUI

6.1. Principalele elemente bilanţiere

Principalele elemente bilantiere si evolutia in trim.I 2022, comparativ cu trim.I 2021, sunt prezentate mai jos:

Indicator	31.03.2021	31.03.2022
ACTIVE IMOBILIZATE	497,016,723	491,864,239
ACTIVE CURENTE	268,731,945	332,903,242
DATORII MAI MICI DE UN AN	154,862,890	160,693,907
DATORII MAI MARI DE UN AN	113,119,483	160,131,301
CAPITAL SI REZERVE	497,766,295	503,942,272

6.2. Principalii indicatori economico-financiari ai Grupului Compa

Indicator	31.03.2021	31.03.2022
Lichiditate curenta	1.74	2.07
Gradul de indatorare	17.03%	24.11%
Viteza de rotaţie a debitelor – clienţi	69.92	69.44
Viteza de rotaţie a activelor imobilizate	0.37	0.41

6.3. Comparaţia principalilor indicatori grup – firma mamă

INDICATORI	COMPA 31.03.2021	Grup 31.03.2021	COMPA 31.03.2022	Grup 31.03.2022
Active imobilizate	498,501,516	497,016,723	477,868,339	491,864,239
Active circulante	265,092,507	268,731,945	321,382,412	332,463,896
Capitaluri proprii	492,416,887	497,766,295	498,802,974	503,942,272
Datorii pe termen lung	112,954,785	113,119,483	138,346,074	160,131,301
Datorii curente	158,222,351	154,862,890	162,101,702	160,254,561
Cifra de afaceri	181,363,841	182,226,772	198,373,767	199,326,832
Profit brut	8,006,693	8,050,309	1,920,526	1,734,588
Profitul net al perioadei	7,474,755	7,492,578	1,388,476	1,188,973

7. DECLARATIA DE CONFORMITATE A RAPORTULUI T1 - 2022

DECLARAŢIE

în conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilităţii nr.82/1991

_________________________________________________________________________________________

S-au întocmit situaţiile financiare trimestriale consolidate la 31.03.2022 pentru:

Entitate: COMPA S.A. Judeţul: 32 SIBIU Adresa: Sibiu, str. Henri Coandă, nr. 8, ţel. 0269/239400 Număr din registrul comerţului: J 32/129/1991 Forma de proprietate: 34 Societate pe acţiuni Activitatea preponderentă (cod şi denumire clasa CAEN): 2932 - Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule

Cod unic de înregistrare: RO 788767

Subsemnata Mihaela DUMITRESCU,

conform art.10 alin.(1) din Legea contabilităţii nr.82/1991, având calitatea de Director Economic, îmi asum răspunderea pentru întocmirea raportărilor financiare trimestriale consolidate la 31.03.2022 şi confirm următoarele:

_________________________________________________________________________________________

• a) politicile contabile utilizate la întocmirea raportărilor financiare trimestriale consolidate sunt în conformitate cu reglementările contabile aplicabile.
• b) raportările financiare trimestriale oferă o imagine fidelă a poziţiei financiare, performanţei financiare şi a celorlalte informaţii referitoare la activitatea desfăşurată.
• c) persoana juridică îşi desfăşoară activitatea în condiţii de continuitate.

Director Economic

Mihaela DUMITRESCU

8. RAPORT FINANCIAR INTERIMAR CONSOLIDAT LA 31.03.2022

SITIUATIA CONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE LA 31.03.2022

(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)

		Nota	31.03.2022	31.12.2021
Active:
Active imobilizate:
	Imobilizari corporale	4.1.	431,955,640	431,906,073
	Investitii imobiliare	4.2.	38,586,451	39,749,495
	Imobilizari necorporale	5	9,080,198	9,258,898
	Alte creante ( Subventii si decontari
	din operatiuni in participatie )	6	12,111,269	12,465,269
	Alte creante imobilizate	7	118,946	122,718
	Creante privind impozitul amanat	10	11,735	134,578
Active imobilizate - total			491,864,239	493,637,032
Active circulante:
	Stocuri	8	131,485,710	142,448,316
	Creante comerciale si alte creante	6	189,054,631	141,646,233
	Alte creante ( Subventii si decontari
	din operatiuni in participatie )	6	7,434,781	7,907,396
	Numerar si echivalente de numerar	9	4,488,773	14,120,744
Active circulante-total			332,463,896	306,122,688
Total active			824,328,135	799,759,720
Capitaluri proprii :
	Capital emis	11	21,882,104	21,882,104
	Ajustari capital social	11	-715,325	-715,325
	Rezerve	11	376,133,621	376,063,500
	Ajustare rezerve	11	23,150,986	23,150,986
	Rezultatul reportat	11	82,093,326	67,058,412
	Rezultatul curent	11	1,188,708	15,034,914
	Interese minoritare	11	208,853	208,588
Capitaluri proprii - total			503,942,272	502,683,179
Datorii pe termen lung :
	Datorii financiare	12	119,704,988	102,360,850
	Venituri in avans ( venituri in avans,
	subventii )	13	40,182,388	41,088,479
	Provizioane	14	243,925	224,645
Datorii pe termen lung - total			160,131,301	143,673,974
Datorii curente:
	Datorii financiare	12	14,622,749	14,390,660
	Datorii comerciale si similare;	13	117,261,036	110,179,139
	Alte datorii	13	16,876,626	13,638,221
	Datorii din contracte cu clientii	13	6,056,090	9,051,042
	Datorii privind impozitele curente	13	17,135	28,155
	Venituri in avans ( venituri in avans,
	subventii )	13	5,420,925	6,115,351
Datorii curente - total			160,254,561	153,402,568
Datorii totale			320,385,862	297,076,541
Total capitaluri proprii si datorii			824,328,135	799,759,720

SITUATIA CONSOLIDATA A PROFITULUI SAU PIEDERII SI ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL LA

31.03.2022 (toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)

	Nota	31.03.2022	31.03.2021
Venituri	15	199,326,832	182,226,772
Alte venituri	15	4,453,620	3,507,418
Total venituri		203,780,452	185,734,190
Variatia stocurilor de produse finite si productia in
curs de executie	16	-10,866,048	-605,258
Materii prime si consumabile utilizate	16	-126,601,437	-120,004,659
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	17	-38,522,906	-35,564,091
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea	4,5,16	-12,087,419	-10,565,589
Servicii prestate de terti	16	-9,047,933	-6,978,300
Alte cheltuieli	16	-4,391,794	-3,706,281
Total cheltuieli		-201,517,537	-177,424,178
Rezultatul din exploatare		2,262,915	8,310,012
Venituri financiare	18	-19,929	475
Cheltuieli financiare	18	-460,999	-255,752
Alte castiguri/pierderi financiare	18	-47,398	-4,426
Costuri nete cu finantarea		-528,327	-259,703
Profit inainte de impozitare		1,734,588	8,050,309
(Cheltuieli) / Venituri cu impozitul pe profit amanat	10	-287,153	590,012
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent	10	-258,462	-1,147,743
Total cheltuieli cu impozitul pe profit		-545,615	-557,731
Profitul net al perioadei, din care:		1,188,973	7,492,578
Atribuibil intereselor care nu controleaza		265	-649
Atribuibil soietatii mama		1,188,708	7,493,227
Alte elemente ale rezultatului global:
Din care alte elemente ale rezultatului global care
nu vor fi reclasificate ulterior in profit sau
pierdere: Impozit pe profit aferent
altor elemente ale rezultatului global	11	70,121	70,599
Alte venituri ale rezultatului global, nete de
impozit		70,121	70,599
Total rezultat global al anului, din care:		1,259,094	7,563,177
Atribuibil intereselor care nu controleaza		265	-649
Atribuibil soietatii mama		1,258,829	7,563,826
Rezultat neconsolidat pe actiune de baza / diluat	19	0.01	0.03

SITUATIA CONSOLIDATA A MODIFICARILOR CAPITALARILOR PROPRII LA 31.03.2022

(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)

Element al capitalului propriu	Capital social	Ajustari ale capitalul ui social	Pierderi legate de actiuni proprii	Rezerve legale	Ajustari rezerve legale	Rezerve reevaluare	Alte rezerve	Ajustari alte rezerve	Rezultatul reportat	Total atribuibil actionarilo r societatii	Interese care nu controle aza	Total
Sold la 01.01.2021	21,882,104	-250,338	-920,264	4,960,129	22,679,066	83,891,130	279,505,201	472,028	80,590,192	492,809,248	159,849	492,969,097
Profitul anului									15,034,914	15,034,914	3,314	15,038,228
Alte elemente ale rezultatului global, din care:	0	0	-2,365,268	0	0	0	304,014	0	0	-2,061,254		-2,061,254
Pierderi legate de rascumpararea actiunilor proprii			-2,365,268							-2,365,268		-2,365,268
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global							304,014	0		304,014		304,014
Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care:	0	-464,987	0	-2,613	0	0	10,691,063	0	- 13,531,780	-3,308,317	45,425	-3,262,892
Rascumparare actiuni proprii		-464,987							0	-464,987		-464,987
Repartizare profit				-2,613			10,691,063		- 13,531,780	-2,843,330	45,425	-2,797,905
Sold la 31.12.2021	21,882,104	-715,325	-3,285,532	4,957,516	22,679,066	83,891,130	290,500,278	472,028	82,093,326	502,474,591	208,588	502,683,179

Element al capitalului propriu	Capital social	Ajustari ale capitalulu i social	Pierderi legate de actiuni proprii	Rezerve legale	Ajustari rezerve legale	Rezerve reevaluare	Alte rezerve	Ajustari alte rezerve	Rezultatul reportat	Total atribuibil actionarilor societatii	Interese care nu controlea za	Total
Sold la 31.12.2021	21,882,104	-715,325	-3,285,532	4,957,516	22,679,066	83,891,130	290,500,278	472,028	82,093,326	502,474,591	208,588	502,683,179
Profitul anului									1,188,708	1,188,708	265	1,188,973
Alte elemente ale rezultatului global, din care:	0	0	0	0	0	0	70,121	0	0	70,121		70,121
Pierderi legate de rascumpararea actiunilor proprii										0		0
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global							70,121			70,121		70,121
Sold la 31.03.2022	21,882,104	-715,325	-3,285,532	4,957,516	22,679,066	83,891,130	290,570,399	472,028	83,282,034	503,733,420	208,853	503,942,273

SITUATIA CONSOLIDATA A FLUXURILOR DE NUMERAR LA 31.03.2022

(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare
Profit inainte de impozitare	1,734,588	8,050,309
Ajustari pentru elemente nemonetare:
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea	12,087,419	10,565,589
Ajustare alte elemente nemonetare	-4,412,524	-5,610,531
Profit operational inainte de alte modificari in capitalul
circulant	9,409,483	13,005,367
(Cresteri) / Descresteri stocuri	10,962,605	-4,119,008
(Cresteri) / Descresteri creante	-46,578,012	-22,610,863
Cresteri / (Descresteri datorii)	7,314,330	22,361,577
Numerar net generat din exploatare	-18,891,593	8,637,073
Fluxuri de trezorerie din activitatea de investitii
Achizitii de imobilizari corporale	-7,664,774	-7,443,636
Achizitii de imobilizari necorporale	-202,295	-611,599
Numerar net generat din activitati de investitii	-7,867,069	-8,055,235
Fluxuri de trezorerie din activitatea financiara
(Cresteri) / Descresteri datorii financiare	17,576,228	5,956,869
Plati dobanzi	-449,537	-255,752
Numerar net generat din activitatea financiara	17,126,691	5,701,117
Numerar net generat din activitatea totala	-9,631,971	6,282,955
Numerar si echivalente de numerar la inceputul
perioadei	14,120,744	2,250,970
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul
perioadei	4,488,773	8,533,925

NOTE EXPLICATIVE LA RAPORTUL FINANCIAR INTERIMAR CONSOLIDAT LA 31.03.2022

(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)

1. INFORMATII GENERALE

a) Societatea COMPA - firma mamă

COMPA este societate pe acţiuni, cu sediul în Sibiu, str.Henri Coandă nr.8, CP 550234

Domeniul de activitate al companiei: proiectarea, producerea şi comercializarea componentelor pentru fabricaţia de autoturisme, autovehicule de transport, autobuze, remorci, tractoare, vagoane, locomotive şi diverse utilaje industriale, servicii şi asistenţă tehnică.

Obiectul principal de activitate, conform codului CAEN este 2932 "Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule"

Forma de proprietate a companiei

Societatea COMPA S.A. este privatizată 100% din septembrie 1999. Societatea este listată, acţiunile se tranzacţionează la Bursa de Valori Bucureşti la categoria Standard, simbol CMP.

Evoluţia companiei

Prin hotărârea Guvernului nr.1296/13.12.1990 firma a devenit S.C.COMPA S.A., provenind din Intreprinderea de Piese Auto Sibiu (I.P.A.Sibiu). I.P.A. Sibiu a luat fiinţă în anul 1969 prin unificarea a două unităţi: Uzina Elastic şi Uzina Automecanica Sibiu.

Din anul 1991, COMPA s-a organizat în fabrici / ateliere, constituite pe familii de produse ca centre de cost, care în timp au devenit centre de profit, în scopul unei descentralizări şi a facilitării constituirii de jointventures.

Investiţiile financiare COMPA S.A. în calitate de societate – mamă, reprezentând titluri de participare deţinute în acţiuni sau părţi sociale la entităţile comerciale sunt prezentate în tabelul de mai jos:

Societatea la care se deţin titlurile	Sediul social	Valoarea titlurilor deţinute de COMPA (lei)	% in capitalul social
COMPA I.T. S.R.L.	Str.Henri Coandă nr.8, Sibiu, jud.Sibiu	200.000	100,00
TRANS C.A.S. S.R.L.	Str.Henri Coandă nr.12, Sibiu, jud.Sibiu	1.498.450	99,00
RECASERV S.R.L.	Str.Henri Coandă nr.51, Sibiu, jud.Sibiu	70.000	70,00
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	Str.Henri Coandă nr.8, Sibiu, jud.Sibiu	19.703.000
TOTAL		20,715,500

Conducerea Grupului COMPA este asigurată de un Consiliu de Administraţie format din:

• Deac Ioan Preşedinte şi Director general,
• Miclea Ioan Membru CA si Director economic
• Maxim Mircea-Florin Membru CA
• Balteş Nicolae Membru CA/ Preşedinte comitet audit
• Neacşu Vlad Nicolae Membru CA/ Membru comitet audit

2. BAZELE ÎNTOCMIRII

Declaraţia de conformitate

Situaţiile financiare au fost întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană ("UE") şi cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 2844/ 2016.

Grupul a adoptat raportarea conform IFRS începând cu situaţiile financiare ale anului 2012.

3. POLITICI CONTABILE SEMNIFICATIVE

Politicile contabile semnificative aplicate de Grup sunt cele prezentate în Situaţiile financiare încheiate la 31.12.2021 şi nu s-au modificat în perioada raportului interimar.

4.1. IMOBILIZĂRI CORPORALE

Evoluţia imobilizărilor corporale de la 1 ianuarie 2021 Ia 30 septembrie 2021 este următoarea:

Explicatii	Valoare contabila la 31.03.2022	Valoare contabila la 01.01.2022
Terenuri	52,983,700	52,983,700
Constructii	105,731,718	105,992,383
Echipamente si autovehicule	239,757,507	230,568,673
Alte imobilizari corporale	767,253	734,634
Imobilizari corporale in curs	32,715,463	41,626,683
Total	431,955,640	431,906,073

Activele corporale reprezentând "Imobilizări corporale în curs" sunt evaluate la cost istoric. Grupul a ales pentru evaluarea imobilizărilor corporale de natura terenurilor şi construcţiilor modelul reevaluării la valoare justă.

În ierarhia valorii juste, reevaluarea clădirilor şi terenurilor societăţii la valoare justă este clasificată ca şi date de nivel 2. Tehnica de evaluare utilizată în evaluarea la valoare justă de nivel 2 este metoda comparării preţurilor. Preţurile comparabile clădirilor şi construcţiile din apropiere sunt ajustate în funcţie de caracteristici specifice, cum ar fi mărimea proprietăţii, etc. Cea mai importanta data de intrare pentru această metodă de evaluare este preţul pe metru pătrat. Nu au existat transferuri între nivelul la care sunt clasificate evaluările la valoare justă în cursul anului 2022. Amortizarea imobilizărilor corporale se determină prin metoda liniară.

Activele imobilizate s-au redus in anul 2022 prin amortizare.

4.2.INVESTIŢII IMOBILIARE

Evoluţia investiţiilor imobiliare de la 1 ianuarie 2022 Ia 31 martie 2022 este următoarea:

	Valoare contabila la	Valoare contabila la
Explicatii	31.03.2021	01.01.2021
Investitii imobiliare	38,360,312	39,609,154
Investitii imobiliare in curs de executie	226,139	140,341
Total	38,586,451	39,749,495

Investiţiile imobiliare sunt evaluate la valoare justă. Un câştig sau o pierdere generată de o modificarea a

valorii juste a investiţiei imobiliare se recunoaşte în profitul, sau în pierderea perioadei în care apare. Activele imobilizate "Investiţii imobiliare în curs" sunt evaluate la cost istoric.

In anul 2022 investitiile imobiliare s-au diminuat prin transferul unei cladiri la clasa de imobilizari corporale , ca urmare a modificarii scopului utilizarii sale.

5. MOBILIZĂRI NECORPORALE

Imobilizările necorporale deţinute de Grup reprezintă programe informatice, licenţe soft şi imobilizări necorporale în curs. Evoluţia acestora a fost următoarea:

Explicatii	Valoare contabila la 31.03.2021	Valoare contabila la 01.01.2021
Cheltuieli de constituire	141,593	150,827
Cheltuieli de cercetare-dezvoltare	4,293,983	4,432,128
Programe informatice si liicente soft	4,644,621	4,675,943
Total	9,080,198	9,258,898

Amortizarea imobilizărilor necorporale se determină prin metoda liniară.

6. CREANŢE COMERCIALE ŞI ALTE CREANŢE

Situaţia altor creanţe deţinute de Grup este următoarea:

	Valoare contabila	Valoare contabila
Explicatii	la 31.03.2022	la 01.01.2022
Creante comerciale	175,876,719	131,699,738
Avansuri platite catre furnizori	6,518,148	3,850,006
Creante in legatura cu personalul	3,300	3,611
Creante in legatura cu bugetul consolidat al statului si
bugetul local	5,242,430	4,410,823
Debitori diversi	290,992	220,484
Cheltuieli in avans	1,123,042	1,461,571
Subventii de incasat (proiecte fonduri europene,
subventii pt.cheltuieli de personal)	19,546,050	20,372,665
Total	208,600,681	162,018,898

Creantele in valuta sunt evaluate in lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 31.03.2022.

7. ALTE CREANŢE IMOBILIZATE

Creantele imobilizate detinute de Grup sunt urmatoarele:

Explicatii	31.03.2021	01.01.2021
Garantie VAMA pt.vamuire la domiciliu	103,000	103,000
Alte garantii	15,946	19,718
Total alte active	118,946	122,718

8. STOCURI

Structura stocurilor deţinute de Grupe este prezentată în tabelul de mai jos:

Explicatii	31.03.2022	01.01.2022
Materii prime	52,374,375	52,319,363
Materiale si ambalaje	25,215,620	25,324,905
Semifabricate si productia in curs de executie	41,930,276	42,857,109
Produse finite si marfuri	11,965,439	21,946,939
Total stocuri	131,485,710	142,448,316

9. NUMERAR ŞI ECHIVALENŢE DE NUMERAR

Disponibilităţile băneşti şi echivalenţele de numerar se prezintă astfel:

Explicatii	31.03.2022	01.01.2022
Conturi bancare in RON	3,180,788	12,774,492
Conturi bancare in valuta	1,154,855	1,152,793
Echivalente de numerar	499	79,909
Casa in RON	133,770	91,177
Casa in valuta	18,861	22,373
Total disponibilitati banesti si echivalente	4,488,773	14,120,744

Societatea deţine conturi în lei şi valută la următoarele instituţii bancare: BRD Group Societe Generale, BCR, ING Bank, Trezorerie.

10. IMPOZIT PE PROFIT

lmpozitul pe profitul curent al Grupului se determină pe baza profitului statutar, ajustat cu cheltuielile nedeductibile şi cu veniturile neimpozabile, la o cotă de 16% pentru 3 luni 2022 si 3 luni 2022.

La 31 martie 2022 si 31 martie 2021 impozitul pe profit este format din:

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent	-251,821	-1,144,022
Cheltuiala cu impozitul pe veniturile microintreprindere	-6,641	-3,721
Cheituiala/Venitul cu impozitul pe profit amanat	-287,153	590,012
Total impozit pe profit/venit	-545,615	-557,731

11. CAPITALURI PROPRII

Structura acţionariatului la data de 31.03.2022 este următoarea:

Explicatii	Nr. Actiuni	% din total capital social
Deac Ioan	41,585,887	19.0045
Miclea Ioan	41,042,480	18.7562
Actionari persoane fizice	72,674,202	33.2117
Actionari persoane juridice	63,518,469	29.0276
Numar total de actiuni	218,821,038	100.0000

Acţiunile Grupului au o valoare nominală de 0,1 lei / acţiune, valoarea capitalului social fiind de 21,882,104 lei. Din luna iunie 1997 acţiunile Societăţii sunt tranzacţionate pe Bursa de Valori Bucureşti, iar în prezent Grupul este cotat la categoria Standard.

Capitalurile proprii ale Grupuluii nclud următoarele:

Explicatii	31.03.2022	01.01.2022
Capital subscris si varsat	21,882,104	21,882,104
Actiuni proprii	-715,325	-715,325
Pierderi legate de rascumpararea actiunilor proprii	-3,285,532	-3,285,532
Rezerve din reevaluare	83,891,130	83,891,130
Rezerve legale	4,957,516	4,957,516
Ajustare rezerve legale	22,679,066	22,679,066
Alte rezerve	290,570,507	290,500,386
Ajustare alte rezerve	471,920	471,920
Profit an curent	1,188,708	15,034,914
Rezultat reportat	82,093,326	67,058,412
Interese minoritare	208,853	208,588
Total capitaluri proprii	503,942,272	502,683,179

Incepand cu data de 13.08 2020, Grupul a demarat programul de rascumparare a actiunilor proprii, in conformitate cu Hot.AGA 18 si 19 din data de 27.04.2020.

Dimensiunea programului: rascumpararea de pe piaţă a unui număr maxim de 15.000.000 acţiuni proprii Preţul de dobandire a acţiunilor propus este:

• preţ minim per acţiune: 0,1 lei
• preţ maxim per acţiune: 1 lei
• In data de 15.11.2021 acest proces a fost finalizat, avand urmatoarele rezultate:
• -numar actiuni rascumparate: 6,504,153
• -pret mediu de cumparare : 0.5962 lei/actiune
• -valoare totala a actiunilor rascumparate: 3,878,223.52 lei

Actiunile au fost rascumparate in vederea distribuirii cu titlu gratuit catre membrii conducerii societatii si angajatii acesteia, in scopul fidelizarii acestora, precum si al recompensarii pentru activitatea desfasurata in cadrul Grupului.

Prin Hotararile Consiliului de Administatie nr. 83/04.10.2021 si 85/05.10.2021 a fost aprobat Planul de Alocare catre angajati si membrii ai conducerii, a drepturilor de optiune pentru dobandirea, cu titlu gratuit a unui numar de 6,500,000 actiuni rascumparate, plan de tip Stock Option Plan.

12. DATORII FINANCIARE

Datoriile financiare pe termen lung şi scurt sunt următoarele:

Institutie de credit	Tip imprumut	31.03.2022	01.01.2022
BRD GROUP SOCIETE GENERALE-ROMANIA	Linie credit pentru productie	36,579,335	30,547,230
BRD GROUP SOCIETE GENERALE-ROMANIA	Credit pentru investitii	29,832,987	31,707,160
ING BANK-SIBIU	Linie credit pentru productie	31,689,948	23,615,158
ING BANK-SIBIU	Credit pentru investitii	28,992,856	30,707,627

BANCA TRANSILVANIA SIBIU	Credit pentru investitii	5,477,033	0
	Credit punte ajutor de
BANCA TRANSILVANIA SIBIU	stat	457,062	0
BANCA TRANSILVANIA SIBIU	Credit pentru TVA	1,150,490	0
	Contracte leasing
IMPULS-Leasing Romania I.F.N. SA	financiar	148,027	174,334
Total datorii financiare		134,327,738	116,751,510

Datoriile financiare în valută sunt evaluate în lei la cursul oficial al BNR din 31.03.2022.

13. DATORII COMERCIALE ŞI ALTE DATORII

Situaţia datoriilor comerciale şi a altor datorii este următoarea:

Explicatii	31.03.2022	01.01.2022
Furnizori	117,056,557	109,995,480
Avansuri incasate de la clienti	204,479	183,660
Datorii din contracte cu clientii	6,056,090	9,051,042
Datorii in legatura cu personalul	9,284,474	6,047,522
Datorii la bugetul general consolidat al statului si
bugetul local	6,890,925	6,754,122
Datorii cu impozitul pe profit curent	17,135	28,155
Dividende de plata	183,815
Creditori diversi	5,173,412	632,595
Venituri in avans	1,481,278	1,776,045
Subventii pentru investitii din contracte AMPOSDRU SI
AMPOSCEE	44,074,771	45,371,769
Plusuri de inventar de natura imobilizarilor	47,264	56,016
Total datorii comerciale si alte datorii	190,470,200	179,896,406

Datoriile in valuta sunt evaluate in lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 31.03.2022

14. PROVIZIOANE

Situatia provizioanelor este prezentata in tabelul atasat :

Explicaţii	31.03.2022	01.01.2022
Provizioane pentru garantii acordate clientilor	26,945	26,945
Provizioane pentru beneficiile angajatilor	108,700	108,700
Alte provizioane pentru riscuri si cheltuieli	108,280	89,000
Total provizioane	243,925	224,645

15. VENITURI ŞI SEGMENTE DE ACTIVITATE

Structura veniturilor realizate de Grup este următoarea:

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
Cifra de afaceri totala, din care:	199,326,832	182,226,772
Venituri din vanzari de produse finite	194,331,855	176,148,232
Venituri din prestari de servicii	1,753,927	1,608,113
Venituri din vanzarea marfurilor	2,727,971	3,888,037
Venituri din alte activitati (chirii, vanzari de materiale,
deseuri, semifabricate,ambalaje)	218,312	174,840
Venituri din subventii aferente cifrei de afaceri(proiecte
si contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU)	294,767	407,550
Alte venituri operationale	4,453,620	3,507,418
Total venituri din exploatare	203,780,452	185,734,190

Alte venituri operaţionale sunt formate din:

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
Venituri din productia de imobilizari	2,577,084	1,809,198
Venituri din subventii pentru investitii (proiecte si contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU si AMPOSCEE)	1,292,166	1,322,957
Alte venituri din exploatare	584,370	375,263
Total Alte venituri operationale	4,453,620	3,507,418

Segmente de activitate

Conducerea Grupului evaluează în mod regulat activitatea în vederea identificării segmentelor de activitate pentru care trebuie raportate separat informaţii.

Societatea îşi desfăşoară activitatea în România. Veniturile Grupului prezentate mai sus sunt în întregime atribuite ţării de domiciliu.

Activele imobilizate, altele decât instrumentele financiare, creanţele privind impozitul amânat, creanţele privind beneficiile post angajare şi drepturile care rezultă din contracte de asigurare sunt localizate în România în totalitate. Grupul nu are astfel de active imobilizate localizate în alte ţări.

16. CHELTUIELI DUPA NATURĂ

Cheltuielile din exploatare realizate în primele 3 luni ale anilor 2022 şi 2021 după natura lor sunt prezentate în tabelul de mai jos:

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
Diferente de stoc	10,866,048	605,258
Cheltuieli materiale	114,456,233	112,769,266
Cheltuieli cu energia si apa	12,145,204	7,235,394
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	38,522,906	35,564,091
Ajustari de valoare privind imobilizarile	12,037,212	10,516,961

Ajustari de valoare privind activele circulante	50,207	48,628
Cheltuieli cu serviciile prestate de terti	9,047,933	6,978,301
Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte
asimilate	1,088,357	1,155,218
Alte cheltuieli de exploatare	3,303,437	2,551,061
Total cheltuieli din exploatare	201,517,537	177,424,178

17. CHELTUIELI CU BENEFICIILE ANGAJAŢILOR

Cheltuielile cu beneficiile angajaţilor includ salarii, indemnizaţii şi contribuţii la asigurările sociale. Beneficiile pe termen scurt sunt recunoscute drept cheltuieli pe măsură ce serviciile sunt prestate.

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
Salarii si indemnizatii	37,754,183	34,939,647
Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala	768,723	624,444
TOTAL	38,522,906	35,564,091

18. PIERDERI (CÂŞTIGURI) FINANCIARE

Structura pierderilor (câştigurilor) financiare este prezentată mai jos:

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
Castiguri din diferente de curs valutar legate de
elementele monetare exprimate in valuta	13,402	-1,286,667
Pierderi din dobanzi	-441,820	-255,277
Alte castiguri financiare	-99,909	1,282,241
Total pierderi / castiguri	-528,327	-259,703

19. CÂSTIG PE ACŢIUNE

Calculul câştigului pe acţiune pentru T1 -2022 şi T1 - 2021 poate fi sumarizat astfel:

Explicaţii	31.03.2022	31.03.2021
Număr de acţiuni la începutul anului	218,821,038	218,821,038
Acţiuni emise în cursul anului	0	0
Număr de acţiuni Ia finalul perioadei de raportare	218,821,038	218,821,038
Profitul net	1,188,973	7,492,578
Câştig pe acţiune (lei/ acţiune) de baza/ diluat	0.0054	0.0342

In data de 15.11.2021 procesul de rascumparare a actiunilor proprii, demarat in 13.08.2020, in conformitate cu Hot.AGA 18 si 19 din data de 27.04.2020, a fost finalizat, avand urmatoarele rezultate:

• -numar actiuni rascumparate: 6,504,153
• -pret mediu de cumparare : 0.5962 lei/actiune
• -valoare totala a actiunilor rascumparate: 3,878,223.52 lei

Aceste actiuni nu au drept de vot si drept la dividend.

Un numar de 649,100 de actiuni, avand o valoare nominala de 64,910 lei, sunt detinute de societatea afiliata Recaserv SRL, ca urmare nici aceste actiuni aceste actiuni nu au drept de vot si drept la dividende. Calculul castigului pe actiune cu drept de vot si drept la dividend se prezinta astfel:

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
Numar de actiuni total	218,821,038	218,821,038
Actiuni fara drept de vot si dividend	-7,153,253	-7,056,797
Numar de actiuni cu drept de vot si drept la dividend Ia finalul anului	211,667,785	211,764,241
Profitul net	1,188,973	7,492,578
Castig pe actiune cu drept de vot si drept la dividend (in RON pe actiune) de baza / diluat:	0.0056	0.0354

20. INVESTIŢII FINANCIARE

Entitatile afiliate ale societatii COMPA sunt:

Societatea la care se detin titlurile	% în capitalul social	Valoare detinere	Obiect de activitate
COMPA IT S.R.L.	100,00	200.000	Activitati de realizare a soft-ului la comanda
TRANS CAS S.R.L.	99,00	742.500	Transport rutier de marfuri
RECASERV S.R.L.	70,00	70.000	Activitati de alimentatie (catering)pentru evenimente
ARINI HOSPITALITY SRL	100,00	19.703.000	Hoteluri şi alte facilităţi de cazare similare

. Tranzacţiile efectuate in perioada 01.01.2022-31.03.2022 cu societăţile la care Compa deţine participaţii au fost următoarele (sumele contin TVA):

Explicatii		31.03.2022			31.03.2021
			VANZARI		CUMPARA	VANZARI
	IMPRUMUT	CUMPARARI DE	DE	IMPRUMUT	RI DE	DE
SOCIETATEA LA CARE SE	ACORDAT	BUNURI SI	BUNURI SI	ACORDAT	BUNURI SI	BUNURI SI
DETIN TITLURILE	AFILIATELOR	SERVICII	SERVICII	AFILIATELOR	SERVICII	SERVICII
TRANSCAS S.R.L.		3,892,342	164,002	0	4,236,620	139,282
COMPA IT S.R.L.		755,650	14,375	0	736,848	12,852
RECASERV S.R.L.		361,502	12,582	0	299,904	1,511
ARINI HOSPITALITY	414,835
S.R.L.		0	2,648	0	0	809,610

Datoriile si creantele reciproce inregistrate la 31.03.2022 si 31.03.2021 sunt urmatoarele:

Creanţe de încasat către Compa SA de la:

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
TRANSCAS S.R.L.	113,644	135,500
COMPA IT S.R.L.	18,813	16,694
RECASERV S.R.L.	23,649	1,511
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	916,601	809,610

Datorii de achitat de COMPA SA catre:

Explicatii	31.03.2022	31.03.2021
TRANSCAS S.R.L.	2,872,264	4,993,404
COMPA IT S.R.L.	1,069,200	1,018,043
RECASERV S.R.L.	341,324	399,567
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	0	0

Conducerea societatii comerciale

Lista administratorilor societatii comerciale :

NUMELE ŞI PRENUMELE	CALIFICARE	FUNCŢIA
DEAC Ioan	Inginer	Preşedinte C.A.
MICLEA Ioan	Economist	Membru CA
MAXIM Mircea Florin	Inginer	Membru CA
BALTEŞ Nicolae		Membru CA - Preşedinte
	Economist	Comitet de audit
		Membru CA - membru în
NEACŞU Vlad- Nicolae	Economist	Comitetul de audit

Lista membrilor conducerii executive si a directorilor pe functiuni ai societatii comerciale :

NUMELE ŞI PRENUMELE	FUNCŢIA
DEAC Ioan	Director General / Preşedintele C.A.
DUMITRESCU Mihaela	Director Economic
FIRIZA Ioan	Director Management
BĂIAŞU Dan-Nicolae	Director Comercial
ACU Florin-Ştefan	Director Tehnic
MUNTENAŞ Bogdan-Vasile	Director Logistică
ŢUICU Liviu-Laurenţiu	Director Calitate – Mediu
DUMITRESCU Cosmin	Director Industrial
HERBAN Dorin-Adrian	Director Sisteme de Management şi îmbunătăţire
ŢUŢUREA Mihai	Director Producţie
FIRIZA Sorin Ioan	Director Adj.Producţie
DRAGOMIR Marius C-tin	Ing.Şef Mentenanţă

Tranzacţiile cu membrii conducerii Societăţii se limitează la salarii şi indemnizaţii.

21. EVENIMENTE ULTERIOARE DATEI RAPORTULUI

În data de 28.04.2022 a avut loc Adunarea Generală a Acţionarilor, în cadrul căreia au fost aprobate situaţiile financiare încheiate la 31.12.2021.

In numele Consiliului de Administraţie,

Presedinte C.A. - Ioan DEAC Director Economic – Mihaela DUMITRESCU