AI assistant
Comcm SA Constanta — Interim / Quarterly Report 2015
Aug 15, 2015
2347_mda_2015-08-15_28be92f1-b221-4f00-90d9-71a7a7f670fe.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
COMPANIA DE CONSTRUCTII MONTAJ
B-dul Aurel Vlaicu nr. 144 - Constanta cod 900498, Tel. 0241 - 617.308, 622.016; 622.019; 622.540; 619.352,Fax 0241 - 616.023; 626.377, Cod Sirues 130447739, C.U.I. R1868287; Cont IBAN RO03BACX0000003006058005 Unicredit Tiriac Bank Sucursala Constanta;
Raport semestrial conform Regulamentului C.N.V.M. nr. 1/2006 la 30.06.2015
Data raportului : 14.08.2015
S.C. COMCM S.A. CONSTANTA
Sediul social: Numarul de telefon / fax : Cod unic de inregistrare fiscala : Numarul si data inregistrarii la Registrul Comertului : Capital social subscris si varsat : Piata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare:
Bulevardul Aurel Vlaicu 144, Constanta 0241 617308, 0241 616023 RO 1868287 J 13 / 613 / 1991 23.631.667,80 RON BVB Bucuresti, simbol CMCM
La prezentul raport anexăm formulare de raportare contabilă la 30.06.2015, întocmite conform OMFP 936/16.07.2014.
1. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARĂ
a) Elemente de bilant
| DENUMIREA ELEMENTULUI | Sold la 30.06.2014 | Sold la 30.06.2015 | |
|---|---|---|---|
| A | B | 2 | |
| A. ACTIVE IMOBILIZATE | |||
| I. IMOBILIZĀRI NECORPORALE | 5.249 | 2.747 | |
| II. IMOBILIZĂRI CORPORALE | $\mathbf{2}$ | 79.698.450 | 75.429.963 |
| III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE | 3 | 8.223.706 | 7.442.596 |
| ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL $(rd. 01 + 02 + 03)$ | 4 | 87.927.405 | 82.875.306 |
| В. ACTIVE CIRCULANTE |
|||
| I. STOCURI | 5 | 2.456,533 | 1.541.071 |
| II.CREANTE | 6 | 12.217.026 | 13.298.263 |
| III. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT | 7 | ||
| IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI | 8 | 157,922 | 651.329 |
| ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL(rd. $06 + 07 + 08 + 09$ ) | 9 | 14.831.481 | 15.490.663 |
| C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) | 10 | 446.502 | 355.662 |
| D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN |
11 | 4.595.949 | 4.115.653 |
| E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE $(rd.9+10-11-16))$ |
12 | 10.281.534 | 11.347.406 |
|---|---|---|---|
| F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.04 + 12) | 13 | 98.208.939 | 94.222.712 |
| G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN |
14 | ||
| H. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI | 15 | 36.966 | 16.064 |
| I. VENITURI IN AVANS | 16 | 400.500 | 383.266 |
| I. CAPITAL | 17 | 23.631.668 | 23.631.668 |
| II. PRIME DE CAPITAL | 18 | ||
| III. REZERVE DIN REEVALUARE | 19 | 67.027.964 | 65.428.117 |
| IV. REZERVE | 20 | 7.516.038 | 7.492.200 |
| V. REZULTATUL REPORTAT | 21 | ||
| V. REZULTATUL REPORTAT DIN ADOPTAREA IAS 29 | 22 | ||
| PROFITUL NET/ PIERDERE NETA | 23 | $-5.705$ | $-2.345.337$ |
| REPARTIZAREA PROFITULUI | 24 | 992 | |
| CAPITALURI PROPRII - TOTAL | 25 | 98.168.973 | 94.206.648 |
| CAPITALURI - TOTAL | 26 | 98.168.973 | 94.206.648 |
Analizând elementele bilanțului contabil comparativ cu aceeași perioada a anului trecut, se constată următoarele:
- La 30.06.2015, societatea are în patrimoniu imobilizări corporale în valoare de 75.429.963 lei, reprezentând 76,41% din total active fata de 78,30% din aceeasi perioada a anului 2014. În cursul semestrului I 2015 s-au achiziționat imobilizări corporale în sumă de 48.840 lei (instalatii tehnice).
- Stocurile sunt în valoare de 1.541.071 lei si reprezintă 1,56 % din total active, față de semestrul unu al anului 2014 care reprezentau 2,31% din total active;
- Creanțele sunt în valoare de 13.298.263 lei, reprezentând 13,47% din total active, față de aceeași perioadă a anului 2014 care reprezentau 2,41% din total active. Ponderea cea mai mare în cadrul creanțelor o reprezintă soldul contului "clienți", care sunt în sumă de 6.603.935 lei;
- Nu avem înregistrari la poziția investiții financiare pe termen scurt;
- Disponibilitățile bănești sunt în sumă de 651.329 lei, față de 2.036.030 lei din aceeași perioadă a anului 2014. Ponderea sumelor o dețin disponibilitățile aflate în conturile bancare;
- Cheltuielile în avans sunt în sumă de 355.662 lei, față de 446.502 lei din aceeași perioadă a anului $\blacksquare$ 2014.
- Total active curente (circulante) la $30.06.2015 = 15.490.663$ lei
- Total active curente (circulante) la 30.06.2014 = 14.831.481 lei
- Total datorii curente la $30.06.2015 = 4.514.982$ lei
- Total datorii curente la 30.06.2014 = 5.436.915 lei
Datoriile unității comparativ cu perioada precedenta :
| DENUMIREA ELEMENTULUI | ||
|---|---|---|
| Sold la 30.06.2014 | Sold la 30.06.2015 | |
| A | ||
| I.CREDITE BANCARE PE TERMEN LUNG SI MEDIU | ||
| 2. CREDITE BANCARE PE TERMEN SCURT | ||
| 3. DOBANZI BANCARE | ||
| 4. ALTE IMPRUMUTURI SI DATORII FINANCIARE | ||
| 5. DATORII COMERCIALE | 4.150.860 | 3.307.955 |
| 6. DATORII CU PERSONALUL | 141.326 | 92.032 |
| 7. DATORII CU BUGETUL ASIGURARILOR SOCIALE | 89.713 | 45.501 |
| 8. DATORII CU BUGETUL DE STAT | 138.237 | 16.993 |
| 9. ALTE DATORII | 476.313 | 653.172 |
| 10.PROVIZIOANE | 39.966 | 16.064 |
| 11. VENITURI IN AVANS | 400.500 | 383.265 |
| TOTAL | 5.436.915 | 4.514.982 |
Datoriile comerciale reprezinta 73.27% din total datorii. $\blacksquare$
Veniturile înregistrate în avans sunt de 383.266. lei; $\blacksquare$
Capitalul social este de 23.631.667,80 lei - nemodificat fata de 30.06.2014; $\bullet$
Rezervele din reevaluare sunt în sumă de 65.428.117 lei; $\bullet$ La sfârșitul semestrului 12015, societatea înregistrează o pierdere in valoare de 2.345.337 lei.
| 30.06.2014 | 30.06.2015 | |
|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 10.898.800 | 3.231.463 |
| Venituri din productie | 9.436.197 | 2.043.609 |
| Venituri din servicii | 1.392.485 | 685.677 |
| Venituri din vanzare marfa | 160.755 | 502.177 |
| Reduceri comerciale acordate | (90.637) | |
| Alte venituri din exploatare | 505.023 | 1.512.279 |
| Venituri din productia de imobilizari | 324.178 | $-228.928$ |
| Venituri din exploatare | 11.728.001 | 4.514.814 |
| Cheltuieli materiale si consumabile | 7.650.413 | 2.749.685 |
| Cheltuieli energie si apa | 189.304 | 145.488 |
| Cheltuieli privind marfurile | 109.596 | 382.567 |
| Reduceri comerciale primite | (165.258) | (102.137) |
| Cheltuieli cu personalul | 1.548.113 | 1.110.786 |
| Cheltuieli cu prestatii externe | 1.249,226 | 1.093.181 |
| Cheltuieli cu impozite si taxe | 448.226 | 358.839 |
| Cheltuieli cu amortizarea | 746.257 | 1.037.103 |
| Ajustari de valoare privind activele circulante | (116.334) | |
| Alte cheltuieli | 12.749 | 81.752 |
| Cheltuieli cu protectia mediu | 144 | 5.700 |
| Cheltuieli pentru exploatare | 11.730.164 | 6.862.964 |
| Rezultatul din exploatare | 15.226 | (2.348.150) |
| Venituri financiare | 2.163 | 2.117 |
| Cheltuieli finaciare | (219) | (696) |
| Rezultatul financiar | 2.382 | 2.813 |
| VENITURI TOTALE | 11.730.164 | 4.516.931 |
| CHELTUIELI TOTALE | 11.712.556 | 6.862.268 |
| REZULTATUL INAINTE DE IMPOZITARE | 17.608 | (2.345.337) |
b) Contul de profit și pierdere
Analizând contul de profit și pierderi se constată următoarele:
- La 30.06.2015 cifra de afaceri este de 3.231.463 lei, a scazut cu 7.667.337 lei față de aceeași perioadă a anului 2014.
- Veniturile totale la 30.06.2015 sunt în sumă de 4.516.931 lei, fiind in scadere cu 7.213.233 lei față de aceeași perioadă a anului 2014.
- Cheltuielile totale la 30.06.2015 sunt in suma de 6.862.268 lei, fiind in scadere cu 4.850.288 lei față de aceeași perioadă a anului 2014.
- Cash-flow
În semestrul I-2015, față de aceeași perioadă a anului 2014, fluxul de numerar a scazut cu 1.384.701 lei, disponibilitățile bănești fiind de 651.329 lei față de 2.036.030 lei la 31.12.2014.
2. ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE
2.1. Tendintele, elementele, evenimentele sau factorii de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut
In semestrul I 2015 capacitatea de acoperire a datoriilor curente din activele curente a fost pozitiva, indicele lichiditatii curente fiind de 3,51.
2.2. Efectele cheltuielilor de capital, curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii
In prima jumatate a anului 2015 au fost efectuate cheltuieli pentru investitii concretizate in imobilizari corporale in suma de 60.562 lei, sursa de finantare constituind-o sursele proprii.
Modernizari:
In semestrul I 2015 nu s-au efectuat modernizari.
2.3. Evenimentele, tranzactiile, schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza
Obiectul principal de activitate al societatii il reprezinta fabricarea betonului.
3. SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII
3.1. In perioada analizata nu au aparut modificari ale capitalului social. Structura actionariatului la 30.06.2015 este urmatoarea:
| Denumire detinator | Numar detineri | Procent (%) |
|---|---|---|
| SIF TRANSILVANIA SA BRASOV | 134.049.930 | 56,72 |
| FRATILA CONSTANTIN | 27.534.518 | 11,65 |
| CONSULTING&CONSTRUCTION INVESTMENTS SRL |
23.632.000 | 10,00 |
| FRATILA MIHAELA | 23.651.000 | 10,01 |
| FRATILA MARIA ALEXANDRA | 23.646.408 | 10,01 |
| ALTI ACTIONARI | 3.802.822 | 1,61 |
| TOTAL | 263.316.678 | 100,00 |
La 30.06.2015 componenta Consiliului de Administratie a fost urmatoarea :
-
Alexe Gabriela - presedinte
-
- Fratila Maria Alexandra administrator
-
- Marleneanu Ion administrator
La 30.06.2015 conducerea executiva a fost asigurata de :
-
- Fratila Constantin Director General
-
- Gabriela Alexe Director Economic
4. TRANZACTII SEMNIFICATIVE
Tranzactii majore incheiate de emitent cu persoanele cu care actioneaza in mod concertat sau in care au fost implicate aceste persoane nu s-au inregistrat.
Mentionam ca situatiile financiare ale COMCM S.A. CONSTANTA la 30.06.2014 nu au fost auditate.
ADMINISTRATOR,
DIRECTOR ECONOMIC,
Ing. Ion Marleneanu
Ec. Gabriela Alexe