AI assistant
Cognor Holding S.A. Interim / Quarterly Report 2020
5568_rns_2020-08-17_656ee909-82aa-4d37-952f-9923c285c782.PDF
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej
Cognor Holding S.A.
na dzień i za okres zakończony 30 czerwca 2020
17 sierpnia 2020 roku
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
| w tysiącach złotych | 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2019 |
|---|---|---|---|
| niebadane | badane | niebadane | |
| Aktywa | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 382 816 | 375 581 | 343 813 |
| Wartości niematerialne | 24 642 | 22 296 | 20 432 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 7 147 | 121 | 122 |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych | 1 152 | 1 134 | 2 525 |
| Pozostałe inwestycje | - | - | 55 |
| Pozostałe należności | 6 357 | 4 293 | 376 |
| Prawo z tytułu wieczystego użytkowania gruntów | 26 253 | 36 618 | 34 074 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 46 941 | 47 206 | 44 045 |
| Aktywa trwałe razem | 495 308 | 487 249 | 445 442 |
| Zapasy | 239 935 | 297 001 | 343 654 |
| Pozostałe inwestycje | 127 | 145 | 102 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 38 | 38 | 661 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 188 946 | 188 342 | 208 009 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 69 953 | 78 956 | 39 379 |
| Aktywa obrotowe razem | 498 999 | 564 482 | 591 805 |
| Aktywa razem | 994 307 | 1 051 731 | 1 037 247 |
Przemysław Sztuczkowski Przemysław Grzesiak Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Krzysztof Zoła Dominik Barszcz
Członek Zarządu Członek Zarządu
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej (ciąg dalszy)
| w tysiącach złotych | 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2019 |
|---|---|---|---|
| niebadane | badane | niebadane | |
| Kapitał własny | |||
| Kapitał zakładowy | 185 911 | 185 911 | 182 483 |
| Pozostałe kapitały | 101 373 | 87 035 | 84 860 |
| Różnice kursowe z przeliczenia | 79 | 50 | 36 |
| Straty z lat ubiegłych i wynik okresu bieżącego | (6 552) | (14 188) | 33 649 |
| Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej | 280 811 | 258 808 | 301 028 |
| Udziały niekontrolujące | 19 181 | 18 383 | 19 080 |
| Kapitał własny ogółem | 299 992 | 277 191 | 320 108 |
| Zobowiązania | |||
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych | |||
| instrumentów dłużnych | 232 798 | 249 669 | 258 520 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 11 796 | 11 071 | 11 178 |
| Pozostałe zobowiązania | 19 565 | 18 558 | 17 564 |
| Przychody przyszłych okresów z tytułu dotacji rządowych oraz | |||
| pozostałe | 566 | 618 | - |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | - | - | 1 413 |
| Zobowiązania długoterminowe razem | 264 725 | 279 916 | 288 675 |
| Kredyty w rachunku bieżącym | 7 178 | - | 6 082 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych | |||
| instrumentów dłużnych | 55 981 | 55 170 | 60 755 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 2 107 | 2 346 | 1 683 |
| Zobowiązania z tyt. wyceny instrumentów finansowych | 5 028 | 2 869 | 3 578 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 141 | 319 | - |
| Rezerwy | 25 | 226 | 226 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 348 770 | 424 370 | 348 336 |
| Przychody przyszłych okresów z tytułu dotacji rządowych oraz | |||
| pozostałe | 10 360 | 9 324 | 7 804 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | |||
| Zobowiązania razem | 429 590 | 494 624 | 428 464 |
| Pasywa razem | 694 315 | 774 540 | 717 139 |
| 994 307 | 1 051 731 | 1 037 247 |
Przemysław Sztuczkowski Przemysław Grzesiak Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Członek Zarządu Członek Zarządu
Krzysztof Zoła Dominik Barszcz
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów
| w tysiącach złotych | 01.04.2020 - 30.06.2020 niebadane |
01.04.2019 - 30.06.2019 niebadane |
01.01.2020 - 30.06.2020 niebadane |
01.01.2019 - 30.06.2019 niebadane |
|---|---|---|---|---|
| Przychody z umów z klientami Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów |
455 955 (408 559) |
516 325 (452 662) |
916 066 (823 131) |
1 036 019 (925 738) |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 47 396 | 63 663 | 92 935 | 110 281 |
| Pozostałe przychody Koszty sprzedaży |
14 375 (20 722) |
4 461 (19 604) |
18 156 (40 131) |
6 828 (39 822) |
| Koszty ogólnego zarządu | (10 477) | (12 814) | (22 323) | (25 264) |
| Pozostałe zyski/(straty) netto Pozostałe koszty |
(1 204) (2 226) |
(590) (3 566) |
1 262 (3 689) |
(654) (4 703) |
| Zysk na działalności operacyjnej | 27 142 | 31 550 | 46 210 | 46 666 |
| Przychody finansowe | - | 793 | - | 2 245 |
| Koszty finansowe | (4 112) | (9 462) | (20 774) | (15 771) |
| Koszty finansowe netto | (4 112) | (8 669) | (20 774) | (13 526) |
| Udział w wyniku netto jednostek stowarzyszonych | - | (102) | 17 | (64) |
| Zysk przed opodatkowaniem | 23 030 | 22 779 | 25 453 | 33 076 |
| Podatek dochodowy | (1 156) | (5 647) | (823) | (6 816) |
| Zysk netto za okres sprawozdawczy | 21 874 | 17 132 | 24 630 | 26 260 |
| w tym przypadający na: | ||||
| Właścicieli jednostki dominującej | 20 863 | 16 145 | 23 772 | 24 901 |
| Udziały niekontrolujące | 1 011 | 987 | 858 | 1 359 |
| Zysk netto za okres sprawozdawczy | 21 874 | 17 132 | 24 630 | 26 260 |
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów (ciąg dalszy)
| Inne całkowite dochody/(straty) - które zostaną następnie przeklasyfikowane na zyski lub straty po spełnieniu określonych warunków |
01.04.2020 - 30.06.2020 niebadane |
01.04.2019 - 30.06.2019 niebadane |
01.01.2020 - 30.06.2020 niebadane |
01.01.2019 - 30.06.2019 niebadane |
|---|---|---|---|---|
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek działających za granicą |
(13) | (9) | 29 | (4) |
| Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy | 21 861 | 17 123 | 24 659 | 26 256 |
| w tym przypadające na: Właścicieli jednostki dominującej |
20 850 | 16 136 | 23 801 | 24 897 |
| Udziały niekontrolujące | 1 011 | 987 | 858 | 1 359 |
| Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy | 21 861 | 17 123 | 24 659 | 26 256 |
| Zysk przypadający na 1 akcję przypisany właścicielom 11 jednostki dominującej (w zł) |
0,17 | 0,13 | 0,19 | 0,21 |
| - z działalności kontynuowanej | 0,17 | 0,13 | 0,19 | 0,21 |
| Rozwodniony zysk przypadający na 1 akcję przypisany 11 właścicielom jednostki dominującej (w zł) |
0,12 | 0,11 | 0,14 | 0,16 |
| - z działalności kontynuowanej | 0,12 | 0,11 | 0,14 | 0,16 |
Przemysław Sztuczkowski Przemysław Grzesiak Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Krzysztof Zoła Dominik Barszcz
Członek Zarządu Członek Zarządu
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów za okres ostatnich 12 miesięcy
| Przychody z umów z klientami 1 781 651 2 057 927 Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów (1 626 029) (1 827 239) Zysk brutto ze sprzedaży 155 622 230 688 Pozostałe przychody 24 388 13 174 Koszty sprzedaży (75 570) (82 308) Koszty ogólnego zarządu (45 789) (47 203) Pozostałe zyski/(straty) netto 2 833 (900) Pozostałe koszty (6 020) (8 440) Zysk na działalności operacyjnej 55 464 105 011 Przychody finansowe (1 318) 6 705 Koszty finansowe (36 734) (34 962) Koszty finansowe netto (38 052) (28 257) Udział w wyniku netto jednostek stowarzyszonych (1 374) (698) Zysk na okazyjnym nabyciu - - Zysk przed opodatkowaniem 16 038 76 056 Podatek dochodowy 3 180 (21 117) Zysk netto za rok obrotowy 19 218 54 939 w tym przypadający na: Właścicieli jednostki dominującej 19 057 52 214 Udziały niekontrolujące 161 2 725 Zysk netto za okres sprawozdawczy 19 218 54 939 |
w tysiącach złotych | 01.07.2019 - 30.06.2020 niebadane |
01.07.2018 - 30.06.2019 niebadane |
|---|---|---|---|
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów za okres ostatnich 12 miesięcy (ciąg dalszy)
| w tysiącach złotych | 01.07.2019 - 30.06.2020 |
01.07.2018 - 30.06.2019 |
|---|---|---|
| niebadane | niebadane | |
| Inne całkowite dochody/(straty) | ||
| - które zostaną następnie przeklasyfikowane na zyski lub straty po spełnieniu określonych warunków |
||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek działających za granicą | 43 | (36) |
| Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy | 19 261 | 54 903 |
| w tym przypadające na: | ||
| Właścicieli jednostki dominującej | 19 100 | 52 178 |
| Udziały niekontrolujące | 161 | 2 725 |
| Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy | 19 261 | 54 903 |
| Zysk przypadający na 1 akcję przypisany właścicielom jednostki 11 dominującej (w zł) |
0,15 | 0,43 |
| - z działalności kontynuowanej | 0,15 | 0,43 |
| Rozwodniony zysk przypadający na 1 akcję przypisany właścicielom 11 jednostki dominującej (w zł) |
0,11 | 0,34 |
| - z działalności kontynuowanej | 0,11 | 0,34 |
Przemysław Sztuczkowski Przemysław Grzesiak Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Krzysztof Zoła Dominik Barszcz Członek Zarządu Członek Zarządu
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| w tysiącach złotych | 01.01.2020 - 30.06.2020 niebadane |
01.01.2019 - 30.06.2019 niebadane |
|---|---|---|
| Zysk przed opodatkowaniem | 25 453 | 33 076 |
| Korekty | ||
| Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych | 22 686 | 22 643 |
| Amortyzacja wartości niematerialnych | 575 | 448 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych |
(4) (762) |
|
| Strata/(zysk) z tytułu różnic kursowych | 4 956 | (1 197) |
| (Zysk)/strata ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, wartości | (488) | |
| niematerialnych | 187 | |
| Odsetki, koszty transakcyjne (dotyczące kredytów i pożyczek oraz leasingów) i dywidendy, netto |
13 168 | 16 477 |
| Zmiana stanu należności i przedpłat | (3 527) | (26 488) |
| Zmiana stanu zapasów | 55 738 | 33 315 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych |
(24 170) | (34 647) |
| Zmiana stanu rezerw | (201) | (4 168) |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych | 486 | (5 074) |
| Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów z tytułu dotacji rządowych oraz pozostałych |
(277) | (413) |
| Udział w wyniku netto jednostek stowarzyszonych | (18) | 64 |
| Pozostałe korekty | (690) | (1 412) |
| Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej | 93 687 | 32 049 |
| Podatek dochodowy (zapłacony)/zwrócony | (736) | (1) |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 92 951 | 32 048 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| Wpływy z tytułu sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 534 | 1 131 |
| Wpływy z tytułu sprzedaży wartości niematerialnych | 9 | 35 |
| Nabycie udziałów spółek zależnych | - | (4) |
| Odsetki otrzymane | - | 13 |
| Spłata udzielonych pożyczek | 19 | - |
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych | (35 725) | (26 517) |
| Nabycie wartości niematerialnych | (2 110) | (2 924) |
| Opłacone prawo wieczystego użytkowania gruntów | (75) | - |
| Udzielone pożyczki | - | (90) |
| Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej | (37 348) | (28 356) |
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (ciąg dalszy)
| w tysiącach złotych | 01.01.2020 - 30.06.2020 niebadane |
01.01.2019 - 30.06.2019 niebadane |
|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| Zaciągnięcie kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych | - | - |
| Przepływy z tytułu faktoringu | - | - |
| Spłata zaciągniętych kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych | (20 144) | (20 291) |
| Płatność zobowiązań z tytułu umów leasingu | (6 770) | (8 994) |
| Płatność zobowiązań z tytułu umów leasingu (wcześniej nie rozpoznanych - MSSF 16) |
(2 230) | (1 712) |
| Dywidendy i odsetki od obligacji zamiennych na akcje | (36 412) | (2 029) |
| Odsetki oraz koszty transakcyjne (dotyczące kredytów i pożyczek) zapłacone | (7 621) | (17 804) |
| Odsetki z tyt. leasingu finansowego (wcześniej nie rozpoznanych - MSSF 16) | (1 886) | - |
| Otrzymane dotacje na wydatki inwestycyjne | 1 261 | 3 288 |
| Otrzymane dotacje pozostałe | 690 | 688 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | (73 112) | (46 854) |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (17 509) | (43 162) |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty po pomniejszeniu o kredyty w rachunku | 78 956 | 76 459 |
| bieżącym na dzień 1 stycznia Wpływ zmian z tytułu różnic kursowych dotyczących środków pieniężnych i ich |
||
| ekwiwalentów | - | - |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty po pomniejszeniu o kredyty w rachunku bieżącym na dzień 30 czerwca |
61 447 | 33 297 |
| - w tym o ograniczonej możliwości dysponowania | - | 50 |
Przemysław Sztuczkowski Przemysław Grzesiak Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Krzysztof Zoła Dominik Barszcz Członek Zarządu Członek Zarządu
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres ostatnich 12 miesięcy
| w tysiącach złotych | 01.07.2019 - 30.06.2020 niebadane |
01.07.2018 - 30.06.2019 niebadane |
|---|---|---|
| Zysk przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej Korekty |
16 038 | 76 056 |
| Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych | 45 284 | 43 893 |
| Amortyzacja wartości niematerialnych | 1 122 | 1 050 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych |
(1 408) | (1 079) |
| Straty/(zyski) z tytułu różnic kursowych | 5 292 | (18 170) |
| (Zysk)/strata ze sprzedaży pozostałych inwestycji | (143) | - |
| Strata/(zysk) ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych |
194 | (45) |
| Odsetki, koszty transakcyjne (dotyczące kredytów i pożyczek oraz leasingów) i dywidendy, netto |
21 862 | 34 245 |
| Zmiana stanu należności i przedpłat | 8 029 | 2 877 |
| Zmiana stanu zapasów | 98 346 | (4 272) |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych |
10 681 | 65 429 |
| Zmiana stanu rezerw | (201) | (4 171) |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych | 1 042 | (1 006) |
| Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów z tytułu dotacji rządowych oraz pozostałych |
(1 274) | 1 687 |
| Udział w wyniku netto jednostek stowarzyszonych | 1 373 | 698 |
| Pozostałe korekty | (1 440) | (2 100) |
| Środki pieniężne wygenerowane na działalności kontynuowanej | 204 797 | 195 092 |
| Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej | 204 797 | 195 092 |
| Podatek dochodowy (zapłacony)/zwrócony | (86) | 353 |
| - z działalności kontynuowanej | (86) | 353 |
| - z działalności zaniechanej | - | - |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 204 711 | 195 445 |
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres ostatnich 12 miesięcy (ciąg dalszy)
| 01.07.2019 - | 01.07.2018 - | |
|---|---|---|
| w tysiącach złotych | 30.06.2020 | 30.06.2019 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | niebadane | niebadane |
| Wpływy z tytułu sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 2 765 | 2 183 |
| Wpływy z tytułu sprzedaży wartości niematerialnych | 30 | 40 |
| Wpływy z tytułu sprzedaży prawa wieczystego użytkowania | 49 | 4 |
| Wpływy z tytułu sprzedaży pozostałych inwestycji | 171 | - |
| Odsetki otrzymane | 8 | 108 |
| Dywidendy otrzymane | - | 50 |
| Spłata udzielonych pożyczek | 19 | - |
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych | (65 175) | (55 395) |
| Nabycie wartości niematerialnych | (2 900) | (2 833) |
| Opłacone prawo wieczystego użytkowania gruntów | (75) | - |
| Nabycie udziałów spółek zależnych | (1) | (545) |
| Udzielone pożyczki | (36) | (90) |
| Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej wykorzystane w działalności | ||
| kontynuowanej | (65 145) | (56 478) |
| Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej wygenerowane na działalności | ||
| zaniechanej | - | - |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (65 145) | (56 478) |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| Zapłacone koszty emisji akcji | - | (1 060) |
| Zaciągnięcie kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych | - | 298 838 |
| Przepływy z tytułu faktoringu | - | (1 997) |
| Spłata zaciągniętych kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych | (40 008) (433 490) | |
| Płatność zobowiązań z tytułu umów leasingu | (14 400) | (15 503) |
| Płatność zobowiązań z tytułu umów leasingu (wcześniej nie rozpoznanych - | ||
| MSSF 16) | (3 149) | (1 712) |
| Dywidendy i odsetki od obligacji zamiennych na akcje | (38 300) | (4 134) |
| Odsetki oraz koszty transakcyjne (dotyczące kredytów i pożyczek) zapłacone | (5 110) | (54 107) |
| (4 172) | ||
| Odsetki z tyt. leasingu finansowego (wcześniej nie rozpoznanych - MSSF 16) | - | |
| Opłata z tyt. podatku u źródła z tytułu odsetek od eurobligacji | (10 085) | - |
| Otrzymane dotacje na wydatki inwestycyjne | 3 194 | 6 724 |
| Otrzymane dotacje pozostałe | 1 942 | 1 376 |
| Środki pieniężne z działalności finansowej wykorzystane w działalności | (110 088) (205 065) | |
| kontynuowanej | ||
| Środki pieniężne z działalności finansowej wygenerowane na działalności | - | - |
| zaniechanej | ||
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | (110 088) (205 065) | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 29 478 | (66 098) |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty po pomniejszeniu o kredyty w rachunku | ||
| bieżącym na dzień 1 lipca | 33 297 | 99 395 |
| Wpływ zmian z tytułu różnic kursowych dotyczących środków pieniężnych i ich | ||
| ekwiwalentów | - | - |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty po pomniejszeniu o kredyty w rachunku | ||
| bieżącym na dzień 30 czerwca | 62 775 | 33 297 |
| - w tym o ograniczonej możliwości dysponowania | - | 50 |
| Przemysław Sztuczkowski | Przemysław Grzesiak | |
| Prezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | |
| Krzysztof Zoła | Dominik Barszcz |
Członek Zarządu Członek Zarządu
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
| Kapitał własny właścicieli Jednostki Dominującej | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| w tysiącach złotych | Kapitał zakładowy |
Pozostałe kapitały |
Różnice kursowe z przelicze nia |
(Straty)/zyski z lat ubiegłych i wynik okresu bieżącego |
Suma | Udziały niekontrolu jące |
Kapitał własny razem |
| Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2019 | 180 626 | 86 717 | 40 | 10 781 | 278 164 | 17 721 | 295 885 |
| Całkowite dochody za okres | - | - | (4) 24 901 |
24 897 | 1 359 | 26 256 | |
| sprawozdawczy | |||||||
| - zysk netto za okres | - | - | - | 24 901 | 24 901 | 1 359 | 26 260 |
| - różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych |
- | - | (4) - |
(4) | - | (4) | |
| Transakcje z właścicielami Jednostki Dominującej, ujęte bezpośrednio w kapitale własnym |
|||||||
| Dopłaty od i wypłaty do właścicieli | 1 857 | (1 857) | - | (2 029) | (2 029) | - | (2 029) |
| Konwersja obligacji zamiennych na akcje | 1 857 | (1 857) | - | - | - | - | - |
| Odsetki od obligacji zamiennych na akcje | - | - | - | (2 029) | (2 029) | - | (2 029) |
| Zmiany w strukturze własnościowej | |||||||
| jednostek podporządkowanych | - | - | - | (4) | (4) | - | (4) |
| Nabycie udziałów niekontrolujących | - | - | - | (4) | (4) | - | (4) |
| nieskutkujące zmianą kontroli | |||||||
| Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2019 182 483 | 84 860 | 36 | 33 649 | 301 028 | 19 080 | 320 108 | |
| Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2019 | 180 626 | 86 717 | 40 | 10 781 | 278 164 | 17 721 | 295 885 |
| Całkowite dochody za rok obrotowy | - | - | 10 | 19 110 | 19 120 | 662 | 19 782 |
| - zysk netto za okres | - | - | - | 19 110 | 19 110 | 662 | 19 772 |
| - różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych |
- | - | 10 | - | 10 | - | 10 |
| Transakcje z właścicielami Jednostki Dominującej, ujęte bezpośrednio w |
|||||||
| kapitale własnym | |||||||
| Dopłaty od i wypłaty do właścicieli | 5 285 | (5 285) | - | (38 471) | (38 471) | - | (38 471) |
| Dywidenda | - | - | - | (34 554) | (34 554) | - | (34 554) |
| Konwersja obligacji zamiennych na akcje | 5 285 | (5 285) | - | - | - | - | - |
| Odsetki od obligacji zamiennych na akcje | - | - | - | (3 917) | (3 917) | - | (3 917) |
| Zmiany w strukturze własnościowej | - | - | - | (5) | (5) | - | (5) |
| jednostek podporządkowanych | |||||||
| Nabycie udziałów niekontrolujących | - | - | - | (5) | (5) | - | (5) |
| nieskutkujące zmianą kontroli Przeniesienie zysku |
- | 5 603 | - | (5 603) | - | - | - |
| Kapitał własny na dzień 31 grudnia 2019 | 185 911 | 87 035 | 50 | (14 188) 258 808 | 18 383 | 277 191 |
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym (ciąg dalszy)
| Kapitał własny właścicieli Jednostki Dominującej | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| w tysiącach złotych | Kapitał zakładowy |
Pozostałe kapitały |
Różnice kursowe z przelicze nia |
Zyski z lat ubiegłych i wynik okresu bieżącego |
Suma | Udziały niekontrolu jące |
Kapitał własny razem |
| Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2020 | 185 911 | 87 035 | 50 | (14 188) 258 808 | 18 383 | 277 191 | |
| Całkowite dochody za okres sprawozdawczy |
- | - | 29 | 23 832 | 23 861 | 798 | 24 659 |
| - zysk netto za okres | - | - | - | 23 832 | 23 832 | 798 | 24 630 |
| - różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Transakcje z właścicielami Jednostki |
- | - | 29 | - | 29 | - | 29 |
| Dominującej, ujęte bezpośrednio w | |||||||
| kapitale własnym | |||||||
| Dopłaty od i wypłaty do właścicieli | - | - | - | (1 858) | (1 858) | - | (1 858) |
| Odsetki od obligacji zamiennych na akcje | - | - | - | (1 858) | (1 858) | - | (1 858) |
| Przeniesienie zysku | - | 14 338 | - | (14 338) | - | - | - |
| Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2020 185 911 | 101 373 | 79 | (6 552) 280 811 | 19 181 | 299 992 |
Przemysław Sztuczkowski Przemysław Grzesiak Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Krzysztof Zoła Dominik Barszcz Członek Zarządu Członek Zarządu
1 Dane Jednostki Dominującej
Cognor Holding S.A. - poprzednio Cognor S.A. ("Cognor Holding", "Spółka", "Jednostka Dominująca") z siedzibą w Poraju, w Polsce jest Jednostką Dominującą w Grupie Kapitałowej. Do 29 sierpnia 2011 r. Jednostką Dominującą Grupy był Złomrex S.A. Spółka została założona w 1991 r. Od 1994 r. akcje Cognor S.A. są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych. Do maja 2011 roku, główną działalnością Jednostki Dominującej była dystrybucja wyrobów stalowych. Od maja 2011 roku Cognor S.A. stał się spółką holdingową. W dniu 29 listopada 2016 roku Spółka zmieniła nazwę firmy na Cognor Holding S.A.
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest: skup złomu, przetwarzanie złomu stalowego na kęsy stalowe gotowe wyroby stalowe.
2 Skład Grupy Cognor Holding S.A.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień i za okres 6 miesięcy kończący się 30 czerwca 2020 r. obejmuje Jednostkę Dominującą oraz jej jednostki zależne i stowarzyszone (zwane łącznie "Grupą"). Szczegóły na temat jednostek zależnych i stowarzyszonych tworzących Grupę na dzień 30 czerwca 2020 r. są zaprezentowane w poniższej tabeli.
| Nazwa jednostki | Siedziba | Posiadane udziały i prawa głosu |
Data uzyskania kontroli |
|
|---|---|---|---|---|
| COGNOR S.A. | Polska | 94,38% | 2006-01-27* | |
| COGNOR HOLDING S.A. Sp. k. (poprzednio KAPITAŁ S.A. Sp. k.) | Polska | 98,0% | 2008-03-25* | |
| COGNOR BLACHY DACHOWE S.A. | Polska | 100,0% | 01.08.2007 | |
| COGNOR INTERNATIONAL FINANCE plc | Wielka Brytania | 94,38% | 24.10.2013 | |
| 4 GROUPS Sp. z o.o. | Polska | 28,31% (jednostka stowarzyszon a) |
21.01.2013 | |
| KDPP DORADZTWO BIZNESOWE Sp. z o.o. | Polska | 28,31% (jednostka stowarzyszon a) |
25.05.2020 | |
| MADROHUT Sp. z o.o. | Polska | 23,6% (jednostka stowarzyszon a) |
11.04.2014 |
* data objęcia kontroli w Grupie Kapitałowej Złomrex S.A.
Nabycia, połączenia i zbycie spółek w Grupie Kapitałowej
Nabycia zrealizowane w 2020 roku
W dniu 25 maja 2020 roku jednostka stowarzyszona 4Groups Sp. z o.o. nabyła 100% udziałów w KDPP Doradztwo Biznesowe Sp. z o.o. od jednostki PS HoldCo Sp. z o.o.
3 Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
a) Oświadczenie zgodności
Skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" zatwierdzonym przez Unię Europejską. Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji wymaganych przy pełnym rocznym sprawozdaniu finansowym i powinno być odczytywane razem ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym na dzień i za okres zakończony 31 grudnia 2019 r.
Sprawozdanie zostało zatwierdzone przez Zarząd Spółki Cognor Holding S.A. w dniu 17 sierpnia 2020 r.
b) Kontynuacja działalności
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień i za okres zakończony 30 czerwca 2020 roku zostało sporządzone zgodnie z zasadą kontynuacji działalności.
c) Zasady rachunkowości
Zastosowane przez Grupę Kapitałową zasady rachunkowości w niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym są takie same jak te zastosowane przez Grupę w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień i za okres zakończony 31 grudnia 2019 roku zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską.
Zastosowane nowe i zmienione standardy i interpretacje
W niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zastosowano po raz pierwszy następujące nowe standardy oraz zmiany do obowiązujących standardów, które weszły w życie od 1 stycznia 2020 r.:
a) MSSF 3 "Połączenia przedsięwzięć"
b) Zmiany do MSSF 9, MSR 39 oraz MSSF 7 związane z reformą IBOR
c) MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" oraz MSR 8 "Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów"
d) Zmiany w zakresie Założeń Koncepcyjnych w MSSF
W ocenie Grupy ww. zmiany nie mają istotnego wpływu na prezentowane skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Opublikowane standardy i interpretacje, które jeszcze nie obowiązują i nie zostały wcześniej zastosowane przez Grupę
W niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupa nie zdecydowała o wcześniejszym zastosowaniu następujących opublikowanych standardów, interpretacji lub poprawek do istniejących standardów przed ich datą wejścia w życie:
a) MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe" oraz zmiany do MSSF 17
b) Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych"
c) Zmiany do MSSF 3 "Połączenia przedsięwzięć"
d) Zmiany do MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe"
e) Zmiany do MSR 37 "Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe"
f) Roczne zmiany do MSSF 2018-2020
g) Zmiany do MSSF 16 "Leasing"
h) Zmiana do MSSF 4: Zastosowanie MSSF 9 "Instrumenty finansowe"
i) MSSF 14 "Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe"
j) Zmiany do MSSF 10 i MSR 28 dot. sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem, a jego jednostkami stowarzyszonymi lub wspólnymi przedsięwzięciami
W ocenie Grupy ww. standardy i interpretacje nie będą miały istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
d) Istotne oszacowania i osądy
Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF UE wymaga od Zarządu Spółek Grupy osądów, szacunków i założeń, które mają wpływ na przyjęte zasady oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów. Szacunki oraz związane z nimi założenia opierają się na doświadczeniu historycznym oraz innych czynnikach, które są uznawane za racjonalne w danych okolicznościach, a ich wyniki dają podstawę osądu, co do wartości bilansowej aktywów i zobowiązań, która nie wynika bezpośrednio z innych źródeł. Faktyczna wartość może różnić się od wartości szacowanej.
Istotne szacunki i zasady rachunkowości, a także oszacowanie niepewności zastosowane przez Zarząd przy sporządzaniu niniejszego skróconego śródroczego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są takie same jak te zastosowane podczas sporządzania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
e) Dodatkowe okresy porównawcze
W związku z obowiązkami informacyjnymi wynikającymi z publikacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na giełdzie w Luksemburgu (LSE), Grupa publikuje dodatkowe okresy porównawcze dla 12 ostatnich miesięcy dla rachunku wyników oraz rachunku przepływów pieniężnych.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy obejmuje okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2020 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2019 roku oraz na dzień 31 grudnia 2019 roku - były przedmiotem przeglądu lub badania przez biegłego rewidenta. Śródroczny skonsolidowany skrócony rachunek zysków i strat oraz całkowitych dochodów obejmują dane za okres 3 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2020 roku oraz dane porównawcze za okres 3 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2019 roku, jak również za okres 12 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2020 roku oraz dane porównawcze za okres 12 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2019 roku – nie były przedmiotem przeglądu lub badania przez biegłego rewidenta.
4 Przychody z umów z klientami
| 01.01.2020- | 01.01.2019- | |
|---|---|---|
| w tysiącach złotych | 30.06.2020 | 30.06.2019 |
| Przychody z tytułu dóbr lub usług przekazanych klientowi w określonym momencie | 897 028 | 1 010 491 |
| Przychody z tytułu dóbr lub usług przekazywanych klientowi w miarę upływu czasu | 19 038 | 25 528 |
| 916 066 | 1 036 019 | |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 793 639 | 895 986 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 12 756 | 18 091 |
| Przychody ze sprzedaży towarów | 103 292 | 114 427 |
| Przychody ze sprzedaży materiałów | 6 379 | 7 515 |
| 916 066 | 1 036 019 |
5 Sprawozdawczość segmentów działalności
Zarząd określił segmenty operacyjne bazując na raportach przeglądanych przez Zarząd Jednostki Dominującej, stanowiących podstawę do podejmowania decyzji strategicznych.
Zarząd Jednostki Dominującej rozpatruje działalność zarówno z perspektywy geograficznej jak i branżowej. Pod względem geograficznym rozpatrywana jest działalność w Polsce, Niemczech i w innych krajach.
Grupa wyodrębnia następujące główne rodzaje działalności :
-
złom stali: obejmujący zakup, sortowanie, przetwarzanie, uszlachetnianie a następnie ekspedycji i sprzedaż zewnętrznym odbiorcom złomów stali,
-
kęsy HSJ: obejmujący produkcję oraz zakup półwyrobów stalowych (stal surowa) a następnie ich sprzedaż do odbiorców zewnętrznych, realizowana przez hutę HSJ w Stalowej Woli,
-
kęsy Ferrostal (FER): obejmujący produkcję oraz zakup półwyrobów stalowych (stal surowa), w tym z innych segmentów, a następnie ich sprzedaż do odbiorców zewnętrznych, realizowana przez hutę Ferrostal w Gliwicach,
-
produkty finalne HSJ: obejmujący produkcję oraz zakup produktów finalnych ze stali, w tym z innych segmentów, a następnie ich sprzedaż do odbiorców zewnętrznych, realizowana przez hutę HSJ w Stalowej Woli
-
produkty finalne Ferrostal (FER): obejmujący produkcję oraz zakup produktów finalnych ze stali a następnie ich sprzedaż do odbiorców zewnętrznych, realizowana przez hutę Ferrostal w Gliwicach
-
złom metali nieżelaznych: obejmujący zakup, sortowanie, przetwarzanie, uszlachetnianie a następnie ekspedycji i sprzedaż zewnętrznym odbiorcom złomów metali nieżelaznych
-wyroby metali nieżelaznych: obejmujący produkcję oraz zakup wyrobów z metali nieżelaznych, głównie walki i tuleje z brązu oraz stopy aluminium w postaci gąsek, a następnie ich sprzedaż do odbiorców zewnetrznych.
- pozostała działalność: w tym usługi transportowe, przychody ze sprzedaży deweloperskiej oraz inne.
Ceny stosowane w rozliczeniach pomiędzy segmentami oparte są na cenach rynkowych. Przychody od podmiotów zewnętrznych raportowane do Zarządu Jednostki Dominujacej są mierzone w sposób zgodny z tym prezentowanym w sprawozdaniu z całkowitych dochodów.
5 Sprawozdawczość segmentów działalności - ciąg dalszy
Segmenty branżowe (za 3 miesiące zakończone 30 czerwca)
| w tysiącach złotych 01.04.2020 - 30.06.2020 |
Złomy stali | Kęsy, wlewki HSJ |
Kęsy, wlewki FER |
Produkty finalne HSJ |
Produkty finalne FER |
Złomy metali nieżelazny ch |
Wyroby nieżelazne |
Pozostałe | Nieprzypi sane |
Eliminacje | Skonsolido wane |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody od odbiorców zewnętrznych |
26 196 | 53 475 | 58 638 | 117 231 | 159 568 | 8 684 | 21 237 | 7 788 | 3 119 | ||
| Przychody od odbiorców z Grupy | 31 821 | 8 821 | 10 095 | 1 419 | 28 885 | 3 229 | 315 | 1 836 | 2 211 | ||
| Przychody ogółem | 58 017 | 62 296 | 68 733 | 118 650 | 188 453 | 11 913 | 21 552 | 9 624 | 5 330 | (88 613) | 455 955 |
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców zewnętrznych |
(26 020) (50 223) (53 338) (103 299) (155 086) (8 010) (18 955) (3 655) (2 833) | ||||||||||
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców z Grupy |
(28 450) (8 093) | (9 618) (1 318) (27 412) (2 982) | (274) (1 339) | (499) | |||||||
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i materiałów, ogółem |
(54 470) | (58 316) | (62 956) (104 617) (182 498) (10 992) (19 229) (4 994) (3 332) | 94 763 | (406 641) | ||||||
| Wynik segmentu | 3 547 | 3 980 | 5 777 | 14 033 | 5 955 | 921 | 2 323 | 4 630 | 1 998 | 6 150 | 49 314 |
| Pozostałe przychody | 1 243 | 1 196 | 1 013 | 3 752 | 3 334 | 290 | 835 | 892 | 58 | 1 762 | 14 375 |
| Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu |
(3 356) (3 745) | (1 095) (8 121) (7 717) | (698) (1 862) | (667) (4 694) | 166 | (31 789) | |||||
| Pozostałe zyski/(straty) netto | 9 | (64) | (59) | (263) | (632) | - | (81) | (69) | 1 778 | (1 823) | (1 204) |
| Pozostałe koszty | (28) | (482) | (173) | (1 608) | (431) | (7) | (27) | (129) | (96) | 755 | (2 226) |
| Wynik na działalności operacyjnej |
1 415 | 885 | 5 463 | 7 793 | 509 | 506 | 1 188 | 4 657 | (956) | 7 010 | 28 470 |
| Koszty finansowe netto Udział w wyniku netto jednostek |
- | - | - | - | - | - | - | - | (3 733) | (379) | (4 112) |
| stowarzyszonych | - | ||||||||||
| Podatek dochodowy | (1 408) | ||||||||||
| Zysk/(strata) za okres | 22 950 |
| w tysiącach złotych 01.04.2019 - 30.06.2019 |
Złomy stali | Kęsy, wlewki HSJ |
Kęsy, wlewki FER |
Produkty finalne HSJ |
Produkty finalne FER |
Złomy metali nieżelazny ch |
Wyroby nieżelazne |
Pozostałe | Nieprzypi sane |
Eliminacje | Skonsolido wane |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody od odbiorców zewnętrznych |
33 880 | 34 165 | 70 102 | 165 163 | 157 819 | 14 928 | 20 148 | 20 092 | 11 | ||
| Przychody od odbiorców z Grupy | 39 165 | 7 364 | - | 1 290 | 8 817 | 4 652 | 746 | 1 312 | 1 810 | ||
| Przychody ogółem | 73 045 | 41 529 | 70 102 | 166 453 | 166 636 | 19 580 | 20 894 | 21 404 | 1 821 | (65 139) | 516 325 |
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców zewnętrznych |
(31 786) (31 037) (61 224) (138 389) (142 693) (14 146) (18 357) (18 246) | 604 | |||||||||
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców z Grupy |
(37 432) (7 143) | - | (1 093) (8 349) (4 547) | (694) | (967) | (953) | |||||
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i materiałów, ogółem |
(69 218) (38 180) (61 224) (139 482) (151 042) (18 693) (19 051) (19 213) | (349) | 63 790 | (452 662) | |||||||
| Wynik segmentu | 3 827 | 3 349 | 8 878 | 26 971 | 15 594 | 887 | 1 843 | 2 191 | 1 472 | (1 349) | 63 663 |
| Pozostałe przychody | 476 | 423 | 450 | 1 604 | 1 228 | 127 | 304 | 186 | - | (337) | 4 461 |
| Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu |
(3 849) (3 558) | (1 247) (9 010) (8 084) (1 024) (1 180) | (967) (4 897) | 1 398 | (32 418) | ||||||
| Pozostałe zyski/(straty) netto | 163 | (68) | (127) | (262) | (396) | 40 | (11) | 77 | (2) | (4) | (590) |
| Pozostałe koszty | (147) | (225) | (239) | (870) | (715) | (40) | (40) | (908) | (702) | 320 | (3 566) |
| Wynik na działalności operacyjnej |
470 | (79) | 7 715 | 18 433 | 7 627 | (10) | 916 | 579 | (4 129) | 28 | 31 550 |
| Koszty finansowe netto | - | - | - | - | - | - | - | - | (8 933) | 264 | (8 669) |
| Udział w wyniku netto jednostek stowarzyszonych |
(102) | ||||||||||
| Podatek dochodowy Zysk/(strata) za okres |
(5 647) 17 132 |
Segmenty branżowe (za 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca)
| w tysiącach złotych 01.01.2020 - 30.06.2020 |
Złomy stali | Kęsy, wlewki HSJ |
Kęsy, wlewki FER |
Produkty finalne HSJ |
Produkty finalne FER |
Złomy metali nieżelazny ch |
Wyroby nieżelazne |
Pozostałe | Nieprzypi sane |
Eliminacje | Skonsolido wane |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody od odbiorców zewnętrznych |
60 156 | 94 012 | 92 117 | 245 934 | 341 010 | 20 334 | 38 983 | 18 910 | 4 579 | ||
| Przychody od odbiorców z Grupy | 72 179 | 25 052 | 10 095 | 3 884 | 41 348 | 10 048 | 1 071 | 2 982 | 3 557 | ||
| Przychody ogółem | 132 335 | 119 064 | 102 212 | 249 818 | 382 358 | 30 382 | 40 054 | 21 892 | 8 136 | (170 185) | 916 066 |
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców zewnętrznych |
(56 502) (88 368) (82 737) (220 736) (326 732) (18 888) (34 422) (10 581) (4 109) | ||||||||||
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców z Grupy |
(67 021) (23 068) | (9 618) (3 445) (39 518) (9 568) | (987) (1 769) | (499) | |||||||
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i materiałów, ogółem |
(123 523) | (111 436) | (92 355) (224 181) (366 250) (28 456) (35 409) (12 350) (4 608) | 177 355 | (821 213) | ||||||
| Wynik segmentu | 8 812 | 7 628 | 9 857 | 25 637 | 16 108 | 1 926 | 4 645 | 9 542 | 3 528 | 7 170 | 94 853 |
| Pozostałe przychody | 1 380 | 1 319 | 1 083 | 4 203 | 3 712 | 324 | 865 | 973 | 79 | 4 218 | 18 156 |
| Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu |
(7 611) (6 024) | (1 914) (16 735) (15 918) (1 756) (2 946) (2 017) (9 546) | 1 423 | (63 044) | |||||||
| Pozostałe zyski/(straty) netto | 14 | 86 | 157 | 290 | 538 | 3 | 111 | 131 | 1 795 | (1 863) | 1 262 |
| Pozostałe koszty | (56) | (661) | (253) | (2 268) | (869) | (14) | (44) | (213) | (101) | 790 | (3 689) |
| Wynik na działalności operacyjnej |
2 539 | 2 348 | 8 930 | 11 127 | 3 571 | 483 | 2 631 | 8 416 | (4 245) | 11 738 | 47 538 |
| Koszty finansowe netto Udział w wyniku netto jednostek |
- | - | - | - | - | - | - | - | (26 578) | 5 804 | (20 774) |
| stowarzyszonych | 17 | ||||||||||
| Podatek dochodowy Zysk/(strata) za okres |
(1 075) 25 706 |
| w tysiącach złotych 01.01.2019 - 30.06.2019 |
Złomy stali | Kęsy, wlewki HSJ |
Kęsy, wlewki FER |
Produkty finalne HSJ |
Produkty finalne FER |
Złomy metali nieżelazny ch |
Wyroby nieżelazne |
Pozostałe | Nieprzypi sane |
Eliminacje | Skonsolido wane |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody od odbiorców zewnętrznych |
74 964 | 74 358 | 121 284 | 343 939 | 313 763 | 31 118 | 40 151 | 36 395 | 23 | ||
| Przychody od odbiorców z Grupy | 89 405 | 18 063 | - | 1 766 | 21 117 | 10 641 | 1 619 | 3 318 | 3 892 | ||
| Przychody ogółem | 164 369 | 92 421 | 121 284 | 345 705 | 334 880 | 41 759 | 41 770 | 39 713 | 3 915 | (149 797) 1 036 019 | |
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców zewnętrznych Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców z Grupy |
(70 000) (71 358) (107 263) (297 526) (289 876) (29 369) (36 905) (30 274) | (9) | |||||||||
| (85 690) (17 690) | - | (1 528) (20 333) (10 193) (1 535) (2 201) | (964) | ||||||||
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i materiałów, ogółem |
(155 690) (89 048) (107 263) (299 054) (310 209) (39 562) (38 440) (32 475) | (973) 146 976 | (925 738) | ||||||||
| Wynik segmentu | 8 679 | 3 373 | 14 021 | 46 651 | 24 671 | 2 197 | 3 330 | 7 238 | 2 942 | (2 821) 110 281 | |
| Pozostałe przychody | 768 | 535 | 722 | 1 999 | 2 346 | 199 | 400 | 360 | 4 | (505) | 6 828 |
| Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu |
(7 964) (6 579) | (2 034) (18 237) (15 464) (2 028) (2 294) (2 855) (10 596) | 2 965 | (65 086) | |||||||
| Pozostałe zyski/(straty) netto | 232 | (110) | (144) | (411) | (466) | 57 | (11) | 93 | 55 | 51 | (654) |
| Pozostałe koszty Wynik na działalności operacyjnej |
(344) | (381) | (308) | (1 422) | (1 000) | (87) | (65) | (978) | (759) | 641 | (4 703) |
| 1 371 | (3 162) | 12 257 | 28 580 | 10 087 | 338 | 1 360 | 3 858 | (8 354) | 331 | 46 666 | |
| Koszty finansowe netto | - | - | - | - | - | - | - | - | (14 953) | 1 427 | (13 526) |
| Udział w wyniku netto jednostek stowarzyszonych |
(64) | ||||||||||
| Podatek dochodowy | (6 816) | ||||||||||
| Zysk/(strata) za okres | 26 260 |
Segmenty branżowe (za 12 miesięcy zakończonych 30 czerwca)
| w tysiącach złotych 01.07.2019 - 30.06.2020 |
Złomy stali | Kęsy, wlewki HSJ |
Kęsy, wlewki FER |
Produkty finalne HSJ |
Produkty finalne FER |
Złomy metali nieżelazny ch |
Wyroby nieżelazne |
Pozostałe | Nieprzypi sane |
Eliminacje | Skonsolido wane |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody od odbiorców zewnętrznych |
117 144 | 185 733 | 174 766 | 434 143 | 695 756 | 49 021 | 69 176 | 46 736 | 9 086 | ||
| Przychody od odbiorców z Grupy | 138 813 | 52 034 | 21 876 | 7 246 | 67 996 | 20 092 | 2 144 | 5 709 | 8 685 | ||
| Przychody ogółem | 255 957 | 237 767 | 196 642 | 441 389 | 763 752 | 69 113 | 71 320 | 52 445 | 17 771 | (324 505) 1 781 651 | |
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców zewnętrznych |
(109 323) (183 899) (155 192) (394 252) (665 957) (45 863) (60 613) (33 926) (7 895) | ||||||||||
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców z Grupy |
(130 585) (50 080) (20 319) (6 637) (64 817) (19 221) (2 031) (3 005) | (669) | |||||||||
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i materiałów, ogółem |
(239 908) | (233 979) | (175 511) (400 889) (730 774) (65 084) (62 644) (36 931) (8 564) 328 255 | (1 626 029) | |||||||
| Wynik segmentu | 16 049 | 3 788 | 21 131 | 40 500 | 32 978 | 4 029 | 8 676 | 15 514 | 9 207 | 3 750 | 155 622 |
| Pozostałe przychody | 2 883 | 1 877 | 1 654 | 6 047 | 5 596 | 766 | 1 444 | 1 490 | 1 361 | 1 270 | 24 388 |
| Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu |
(14 563) (10 814) | (3 971) (29 427) (31 356) (3 916) (5 366) (5 697) (21 241) | 4 992 | (121 359) | |||||||
| Pozostałe zyski/(straty) netto | 183 | 72 | 134 | 264 | 459 | 56 | 105 | 640 | (801) | 1 721 | 2 833 |
| Pozostałe koszty | (525) | (1 052) | (676) | (3 560) | (2 261) | (153) | (140) | 302 | (4 577) | 6 622 | (6 020) |
| Wynik na działalności operacyjnej |
4 027 | (6 129) | 18 272 | 13 824 | 5 416 | 782 | 4 719 | 12 249 | (16 051) | 18 355 | 55 464 |
| Koszty finansowe netto | - | - | - | - | - | - | - | - | (41 129) | 3 077 | (38 052) |
| Udział w wyniku netto jednostek stowarzyszonych |
(1 374) | ||||||||||
| Podatek dochodowy | 3 180 | ||||||||||
| Zysk/(strata) za okres | 19 218 |
| w tysiącach złotych 01.07.2018 - 30.06.2019 |
Złomy stali | Kęsy, wlewki HSJ |
Kęsy, wlewki FER |
Produkty finalne HSJ |
Produkty finalne FER |
Złomy metali nieżelazny ch |
Wyroby nieżelazne |
Pozostałe | Nieprzypi sane |
Eliminacje | Skonsolido wane |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody od odbiorców zewnętrznych |
165 974 | 128 364 | 217 122 | 669 666 | 674 031 | 60 630 | 70 216 | 71 842 | 58 | ||
| Przychody od odbiorców z Grupy | 178 763 | 40 457 | - | 1 954 | 46 962 | 21 803 | 5 805 | 19 047 | 18 777 | ||
| Przychody ogółem | 344 737 | 168 821 | 217 122 | 671 620 | 720 993 | 82 433 | 76 021 | 90 889 | 18 835 | (333 544) 2 057 927 | |
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców zewnętrznych |
(153 531) (120 325) (193 683) (576 408) (613 398) (57 179) (64 428) (60 771) | 369 | |||||||||
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców z Grupy |
(171 965) (37 731) | - | (1 664) (44 157) (20 824) (4 439) (17 636) (1 470) | ||||||||
| Koszt sprzedanych towarów, produktów i materiałów, ogółem |
(325 496) | (158 056) | (193 683) (578 072) (657 555) (78 003) (68 867) (78 407) (1 101) 312 001 | (1 827 239) | |||||||
| Wynik segmentu | 19 241 | 10 765 | 23 439 | 93 548 | 63 438 | 4 430 | 7 154 | 12 482 | 17 734 | (21 543) 230 688 | |
| Pozostałe przychody | 1 233 | 597 | 399 | 2 956 | 1 722 | 324 | 1 098 | 676 | 87 | 4 082 | 13 174 |
| Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu |
(16 331) (12 027) | (3 586) (35 622) (30 941) (3 965) (4 940) (7 761) (33 309) | 18 971 | (129 511) | |||||||
| Pozostałe zyski/(straty) netto | 454 | (298) | (125) | (1 176) | (322) | 98 | 11 | 172 | 90 | 196 | (900) |
| Pozostałe koszty | (588) | (158) | (852) | (1 148) | (3 343) | (146) | (131) | (1 604) | (845) | 375 | (8 440) |
| Wynik na działalności operacyjnej |
4 009 | (1 121) | 19 275 | 58 558 | 30 554 | 741 | 3 192 | 3 965 | (16 243) | 2 081 | 105 011 |
| Koszty finansowe netto | - | - | - | - | - | - | - | - | (30 325) | 2 068 | (28 257) |
| Udział w wyniku netto jednostek stowarzyszonych |
(698) | ||||||||||
| Podatek dochodowy | (21 117) | ||||||||||
| Zysk/(strata) za okres | 54 939 |
| w tysiącach złotych 30.06.2020 |
Złomy stali | Kęsy, wlewki HSJ |
Kęsy, wlewki FER |
Produkty finalne HSJ |
Produkty finalne FER |
Złomy metali nieżelazny ch |
Wyroby nieżelazne |
Pozostałe | Nieprzypi sane |
Eliminacje | Skonsolido wane |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa segmentu | 67 910 | 79 779 | 53 459 | 225 357 | 326 309 | 20 471 | 27 854 | 33 362 | 218 582 | (57 700) | 995 383 |
| Zobowiązania segmentu | 22 467 | 40 144 | 35 783 | 116 094 | 139 595 | 17 075 | 6 158 | 3 554 | 376 064 | (62 619) | 694 315 |
| w tysiącach złotych 31.12.2019 |
Złomy stali | Kęsy, wlewki HSJ |
Kęsy, wlewki FER |
Produkty finalne HSJ |
Produkty finalne FER |
Złomy metali nieżelazny ch |
Wyroby nieżelazne |
Pozostałe | Nieprzypi sane |
Eliminacje | Skonsolido wane |
| Aktywa segmentu | 75 666 | 74 140 | 54 410 | 239 334 | 338 426 | 21 305 | 27 117 | 43 665 | 216 490 | (38 822) 1 051 731 | |
| Zobowiązania segmentu | 22 107 | 38 590 | 41 383 | 124 567 | 146 600 | 6 191 | 6 216 | 19 585 | 406 289 | (36 988) | 774 540 |
| w tysiącach złotych 30.06.2019 |
Złomy stali | Kęsy, wlewki HSJ |
Kęsy, wlewki FER |
Produkty finalne HSJ |
Produkty finalne FER |
Złomy metali nieżelazny ch |
Wyroby nieżelazne |
Pozostałe | Nieprzypi sane |
Eliminacje | Skonsolido wane |
| Aktywa segmentu | 78 450 | 71 129 | 69 128 | 249 486 | 357 230 | 20 090 | 28 377 | 47 999 | 147 002 | (31 644) 1 037 247 | |
| Zobowiązania segmentu | 22 389 | 31 632 | 40 623 | 110 836 | 130 215 | 5 736 | 8 319 | 18 458 | 385 620 | (36 689) | 717 139 |
| Aktywa nieprzypisane w tysiącach złotych |
30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2019 |
|---|---|---|---|
| Inwestycje długo/krótkoterminowe | 1 279 | 1 279 | 2 682 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 46 941 | 47 206 | 44 045 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 7 147 | 121 | 122 |
| Należność z tytułu podatku dochodowego | 38 | 38 | 661 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 69 953 | 78 956 | 39 379 |
| Pozostałe należności (należności z tyt. podatków, należności dot. | |||
| sprzedaży jedn. zależnych, itp.) | 70 383 | 62 467 | 50 397 |
| Aktywa centrali | 30 119 | 26 423 | 9 716 |
| 225 860 | 216 490 | 147 002 | |
| Zobowiązania nieprzypisane | |||
| w tysiącach złotych | 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2019 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych | 288 779 | 304 839 | 319 275 |
| Kredyty w rachunku bieżącym | 7 178 | - | 6 082 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | - | - | 1 413 |
| Rezerwy | 25 | 226 | 226 |
| Przychody przyszłych okresów z tytułu dotacji rządowych oraz pozostałe | 10 926 | 9 942 | 7 804 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 141 | 319 | - |
| Pozostałe zobowiązania | 52 465 | 80 456 | 43 148 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 5 028 | 2 869 | 3 578 |
| Zobowiązania centrali | 11 522 | 7 638 | 4 094 |
| 376 064 | 406 289 | 385 620 |
6 Rzeczowe aktywa trwałe
W okresie 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2020 roku, Grupa dokonała nabycia środków trwałych w kwocie 25 175 tys. zł (6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2019 r.: 38 672 tys. zł), ponadto rozpoznała prawa do użytkowania aktywów o wartości 1 115 tys. zł (6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2019 r.: 43 458 tys. zł). Aktywa o wartości netto 53 tys. zł zostały sprzedane/zlikwidowane podczas 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2020 r. (6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2019 r.: 1 342 tys. zł). Na sprzedaży środków trwałych Grupa osiągnęła zysk netto w kwocie 485 tys. zł (6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2019 r.: strata netto w wysokości 213 tys. zł).
W okresie 12 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2020 roku, Grupa dokonała nabycia środków trwałych w kwocie 80 238 tys. zł (12 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2019 r.: 68 753 tys. zł), ponadto rozpoznała prawa do użytkowania aktywów o wartości 1 115 tys. zł (12 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2019 r.: 43 458 tys. zł). Aktywa o wartości netto 806 tys. zł zostały zlikwidowane/sprzedane podczas 12 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2020 r. (12 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2019 r.: 2165 tys. zł). Na sprzedaży środków trwałych Grupa osiągnęła zysk netto w kwocie 1 965 tys. zł (12 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2019 r.: zysk netto w wysokości 331 tys. zł).
Zważając na argumentację zawartą w nocie 20, Zarząd Grupy nie widzi przesłanek dotyczących utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych na skutek występowania pandemii COVID 19.
Zobowiązania inwestycyjne
Na 30 czerwca 2020 roku Grupa ma zobowiązania inwestycyjne w wysokości 6 790 tys. zł (31 grudnia 2019: 22 845 tys. zł, 30 czerwca 2019: 13 329 tys. zł).
7 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
| 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2019 | |
|---|---|---|---|
| Należności krótkoterminowe | |||
| w tysiącach złotych | |||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 92 429 | 101 740 | 122 980 |
| Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń, z wyjątkiem | |||
| należności z tytułu podatku dochodowego | 36 507 | 18 404 | 16 660 |
| Zaliczki na poczet dostaw i usług | 4 798 | 5 781 | 27 917 |
| Zaliczki na zakup środków trwałych | 14 930 | 15 032 | - |
| Należności faktoringowe | 31 847 | 42 217 | 32 933 |
| Pozostałe należności | 8 435 | 5 168 | 7 519 |
| 188 946 | 188 342 | 208 009 | |
| 31.12.2019 | 30.06.2019 | ||
| Należności długoterminowe | 30.06.2020 | ||
| w tysiącach złotych | |||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 6 217 | 4 293 | - |
| Pozostałe należności | 140 | - | 376 |
| 6 357 | 4 293 | 376 |
Grupa regularnie korzysta z możliwości faktoringu w celu polepszenia płynności. Przekazanie należności do faktoringu skutkuje zaprzestaniem ich ujmowania w sprawozdaniu finansowym wg MSSF9. W związku z tym wszystkie należności handlowe, które Grupa przekazuje faktorowi, nie spełniają kryteriów modelu "utrzymywane w celu ściągnięcia" oraz "utrzymywane w celu ściągnięcia i sprzedaży" w związku z tym zaliczone sa do kategorii "wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy". Na 30 czerwca 2020 Grupa wykazuje 31 847 tys. zł należności faktoringowych (31 grudnia 2019 roku 42 217 tys. zł, 30 czerwca 2019 roku 32 933 tys. zł). Wartość godziwa należności faktoringowych została oszacowana w oparciu o zapisy umów faktoringowych oraz umów zabezpieczenia.
Wartość należności z tytułu dostaw i usług objętych umowami faktoringowymi, w tym wartość bilansowa należności i powiązanych zobowiązań w dalszym ciągu ujmowanych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej jest przedstawiona poniżej:
| 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2019 | |
|---|---|---|---|
| Należności krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług ogółem | 282 030 | 301 679 | 304 639 |
| Należności faktoringowe wyłączone ze sprawozdania z sytuacji finansowej | (157 754) | (157 722) | (148 726) |
| Należności rozpoznane jako należności faktoringowe | (31 847) | (42 217) | (32 933) |
| 92 429 | 101 740 | 122 980 |
Należności handlowe (nie przekazywane faktorowi), zakwalifikowane są jako wyceniane wg zamortyzowanego kosztu i podlegają odpisowi z tytułu utraty wartości. Odpis kalkulowany jest wg modelu strat oczekiwanych.
W przypadku należności handlowych, które nie mają znaczącego elementu finansowania, Grupa stosuje podejście uproszczone wymagane w MSSF 9 i wycenia odpisy z tyt. utraty wartości w wysokości strat kredytowych oczekiwanych w całym okresie życia należności od momentu jej początkowego ujęcia. Grupa stosuje matrycę odpisów, w której odpisy oblicza się dla należności handlowych zaliczonych do różnych przedziałów wiekowych lub okresów przeterminowania.
Z przeprowadzonej przez Grupę analizy wynika, iż odpis z tego tytułu nie wpływa istotnie na skonsolidowane sprawozdanie finansowe i wyniósł na 30 czerwca 2020 r.: 222 tys. zł (31 grudnia 2019 r.: 192 tys. zł, 30 czerwca 2019 r.:275 tys. zł).
8 Zapasy
w tysiącach złotych
| 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2019 | |
|---|---|---|---|
| Materiały | 67 114 | 65 174 | 69 453 |
| Półprodukty i produkcja w toku | 84 865 | 95 267 | 163 946 |
| Wyroby gotowe | 72 620 | 117 651 | 94 000 |
| Towary | 15 336 | 18 909 | 16 255 |
| 239 935 | 297 001 | 343 654 |
Na 30 czerwca 2020 roku Grupa utworzyła odpis na wyroby do wysokości cen sprzedaży w wysokości 1 328 tys. zł.
9 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
| Krótkoterminowe | |||
|---|---|---|---|
| w tysiącach złotych | 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2019 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 289 654 | 324 561 | 295 994 |
| Zobowiązania z tytułu podatków, ubezpieczeń, z wyjątkiem zobowiązania z | 23 865 | 19 868 | 15 884 |
| tytułu podatku dochodowego | |||
| Zobowiązania z tyt. dywidendy | - | 34 556 | - |
| Zobowiązania inwestycyjne | 6 790 | 22 845 | 13 329 |
| Zaliczki na zakup dóbr i usług | 911 | 770 | 4 123 |
| Zobowiązania wobec Akcjonariusza | 26 | 26 | - |
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 6 861 | 7 118 | 7 733 |
| Rozliczenia międzyokresowe kosztów dotyczące świadczeń pracowniczych | 7 387 | 5 064 | |
| Rozliczenia międzyokresowe kosztów | 11 128 | 9 232 | 9 306 |
| Pozostałe zobowiązania | 2 148 | 330 | 1 967 |
| 348 770 | 424 370 | 348 336 | |
| Długoterminowe | |||
| w tysiącach złotych | 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2019 |
| Zobowiązania wobec Akcjonariusza | 19 565 | 18 558 | 17 564 |
| 19 565 | 18 558 | 17 564 |
10 Kapitał własny
| Kapitał zakładowy | |||
|---|---|---|---|
| 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2019 | |
| Zarejestrowana liczba akcji | 123 940 417 | 123 940 417 | 121 655 478 |
| Liczba wyemitowanych warrantów | 51 030 446 | 51 030 446 | 53 315 385 |
| Nominalna wartość 1 akcji | 1,5 PLN | 1,5 PLN | 1,5 PLN |
Na dzień 30 czerwca 2020 r. kapitał zakładowy Jednostki Dominującej składał się z 123 940 417 szt. akcji zwykłych o wartości nominalne 1,5 zł każda (31 grudnia 2019 r.: 123 940 417 szt. - 1,5 zł wartość nominalna; 30 czerwca 2019 r.: 121 655 478 szt. - 1,5 zł wartość nominalna).
Łączna wartość nominału Dłużnych Papierów Wymiennych (EN) pozostających do rozliczenia na dzień 30 czerwca 2020 roku to 17 356 604 EUR. W pierwszym półroczu 2020 roku nie nastąpiła żadna konwersja Dłużnych Papierów Wymiennych. Szczegóły dotyczące dokonanych dotychczas konwersji zaprezentowane zostały w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2019.
Struktura własności na dzień 30 czerwca 2020 r. jest przedstawiona w poniższej tabeli:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale % |
Liczba głosów | Udział w głosach na Walnym Zgromadzeniu |
|---|---|---|---|---|
| PS HoldCo Sp. z o.o.* | 92 430 239 | 74,58% | 92 430 239 | 74,58% |
| Pozostali akcjonariusze | 31 510 178 | 25,42% | 31 510 178 | 25,42% |
| Razem | 123 940 417 | 100,00% | 123 940 417 | 100,00% |
*100% udziałów w podmiocie PS Holdco Sp. z o.o. posiada pośrednio Przemysław Sztuczkowski poprzez Spółkę 4Workers Sp. z o.o., a zatem udział wykazany w powyższej tabeli jaki posiada podmiot PS Holdco Sp. z o.o. jest zarazem udziałem pośrednim Przemysława Sztuczkowskiego.
Struktura własności na dzień publikacji ostatniego raportu tj. 30 kwietnia 2020 r. jest przedstawiona w poniższej tabeli:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale % |
Liczba głosów | Udział w głosach na Walnym Zgromadzeniu |
|---|---|---|---|---|
| PS HoldCo Sp. z o.o.* | 92 430 239 | 74,58% | 92 430 239 | 74,58% |
| Pozostali akcjonariusze | 31 510 178 | 25,42% | 31 510 178 | 25,42% |
| Razem | 123 940 417 | 100,00% | 123 940 417 | 100,00% |
*100% udziałów w podmiocie PS Holdco Sp. z o.o. posiada pośrednio Przemysław Sztuczkowski poprzez Spółkę 4Workers Sp. z o.o., a zatem udział wykazany w powyższej tabeli jaki posiada podmiot PS Holdco Sp. z o.o. jest zarazem udziałem pośrednim Przemysława Sztuczkowskiego.
Struktura własności na dzień publikacji bieżącego raportu (17 sierpnia 2020 r.) jest przedstawiona w poniższej tabeli:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale % |
Liczba głosów | Udział w głosach na Walnym Zgromadzeniu |
|---|---|---|---|---|
| PS HoldCo Sp. z o.o.* | 92 430 239 | 74,58% | 92 430 239 | 74,58% |
| Pozostali akcjonariusze | 31 510 178 | 25,42% | 31 510 178 | 25,42% |
| Razem | 123 940 417 | 100,00% | 123 940 417 | 100,00% |
*100% udziałów w podmiocie PS Holdco Sp. z o.o. posiada pośrednio Przemysław Sztuczkowski poprzez Spółkę 4Workers Sp. z o.o., a zatem udział wykazany w powyższej tabeli jaki posiada podmiot PS Holdco Sp. z o.o. jest zarazem udziałem pośrednim Przemysława Sztuczkowskiego.
Spółka PS HoldCo Sp. z o.o. na 30 czerwca 2020 roku posiadała Obligacje Zamienne na akcje Cognor Holding S.A. o wartości nominalnej 5 438 906 EUR, co w przyszłości w wyniku konwersji pozwoli objąć 14 526 269 szt. akcji Cognor Holding S.A.
11 Zysk przypadający na jedną akcję
Kalkulacja podstawowego skonsolidowanego zysku przypadającego na akcję za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2020 r. dokonana została w oparciu o zysk netto przypadający na akcjonariuszy zwykłych Jednostki Dominującej w kwocie 23 832 tys. zł ( 6 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2019 r.: zysk netto 24 901 tys. zł) oraz średnią ważoną liczbę akcji zwykłych za okres 6 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2020 w liczbie 123 940 tys. szt. (6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2019 r.: 121 144 tys. szt.).
Średnia ważona liczba akcji użyta do wyliczenia rozwodnionych wyników na akcję za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2020 r. wynosi 171 649 tys. szt. (6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2019 r.: 152 998 tys. szt.).
Kalkulacja podstawowego skonsolidowanego zysku przypadającego na akcję za okres 12 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2020 r. dokonana została w oparciu o zysk netto przypadający na akcjonariuszy zwykłych Jednostki Dominującej w kwocie 18 041 tys. zł ( 12 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2019 r.: zysk netto 52 214 tys. zł) oraz średnią ważoną liczbę akcji zwykłych za okres 12 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2020 w liczbie 123 634 tys. szt. (12 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2019 r.: 120 204 tys. szt.).
Średnia ważona liczba akcji użyta do wyliczenia rozwodnionych wyników na akcję za okres 12 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2020 r. wynosi 169 717 tys. szt. (12 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2019 r.: 153 237 tys. szt.).
Na dzień 30 czerwca 2020 r. warranty subskrypcyjne, które pozostaną po obowiązkowej konwersji obligacji zamiennych na akcje w dniu ich wymagalności, zostały wyłączone z kalkulacji rozwodnionej średniej ważonej liczby akcji zwykłych, ponieważ wpływ warrantów, które mogą pozostać niewykorzystane w ramach konwersji na akcje byłby antyrozwadniający, z uwagi na fakt, iż średnia cena rynkowa akcji Jednostki Dominującej kształtowała się poniżej ceny konwersji warrantów. Średnia rynkowa cena akcji Cognor Holding S.A. dla celów wyliczenia wyników rozwodnionych była oparta o średnią cenę giełdową akcji w okresie istnienia warrantów.
Do wyliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję na dzień 30 czerwca 2020 r. wzięto liczbę akcji zwykłych oraz liczbę potencjalnych akcji zwykłych, które byłyby wydane z tytułu konwersji nominału wartości obligacji zamiennych na akcje oraz odsetek od tych obligacji przypadających za okres styczeń - czerwiec 2020 r. za wyjątkiem odsetek wypłaconych w tym okresie. Wyżej wymienione potencjalne akcje uzyskane w wyniku konwersji obligacji zamiennych na akcję są włączone do wyliczenia rozwodnionych wyników ze względu na obowiązkową konwersję w dniu wymagalności obligacji zamiennych na akcję.
12 Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych oraz kredyty w rachunkach bieżących
| w tysiącach złotych | 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2019 |
|---|---|---|---|
| Kredyt w rachunku bieżącym | 7 178 | - | 6 082 |
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Kredyty i pożyczki zabezpieczone na majątku Grupy | 154 102 | 168 725 | 185 853 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 31 340 | 32 532 | 26 339 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego (na podstawie innych umów najmu i dzierżawy wcześniej nie rozpoznanych) |
46 618 | 47 299 | 44 864 |
| Inne pożyczki | 1 113 | 1 464 | |
| 738 232 798 |
249 669 | 258 520 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| 37 941 | 36 907 | 37 256 | |
| Krótkoterminowa część kredytów i pożyczek zabezpieczonych na majątku Grupy Krótkoterminowa część zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Krótkoterminowa część zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (na podstawie innych umów najmu i dzierżawy wcześniej nie rozpoznanych) |
12 505 | 13 208 | |
| 4 879 | 8 233 | ||
| Zobowiązania z tytułu faktoringu | - | 166 | 211 |
| Inne pożyczki i inne instrumenty dłużne | 713 | 1 847 | |
| 730 55 981 |
55 170 | 60 755 |
Umowa kredytowa
W dniu 12 lipca 2018 r. spółka zależna Cognor S.A. zawarła umowę kredytową z konsorcjum czterech banków (mBank S.A.,Bank Zachodni WBK S.A., Bank Gospodarstwa Krajowego oraz Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju) na podstawie której otrzymała kredyt długoterminowy w kwocie 60 mln EUR i rewolwingowy w kwocie 40 mln zł. Kredyt długoterminowy przeznaczony został na całkowitą spłatę Dłużnych Papierów Uprzywilejowanych. Spółki z GK Cognor tj. Cognor Holding S.A., Cognor International Finance plc, Odlewnia Metali Szopienice Sp. z o.o. (obecnie oddział Cognor S.A.), Cognor Blachy Dachowe S.A., Business Support Services Sp. z o.o. (obecnie Cognor S.A.), Cognor Holding S.A. Sp.k., Przedsiębiorstwo Transportu Samochodowego S.A. (obecnie oddział Cognor S.A.) przystąpiły do ww. umowy kredytowej jako poręczyciele.
Kredyt długoterminowy wypłacony został w 2 walutach: 30 mln EUR oraz 129,1 mln PLN. Część kredytu spłacona zostanie w dacie wymagalności kredytu jako rata balonowa (10 mln EUR, 43 mln PLN), pozostała część kredytu spłacana będzie w ratach kwartalnych (20 mln EUR - rata kwartalna 1,1 mln EUR, 86,1 mln PLN - rata kwartalna 4,8 mln PLN). Ostateczna spłata kredytu nastąpi 31 grudnia 2022 roku. Powyższy kredyt udzielony został na stopę zmienną (marża + EURIBOR3M, WIBOR3M), jednakże Grupa zawarła umowę IRS (swap na stopę procentową), co pozwoliło na zagwarantowanie stałej stopy procentowej ww. kredytu.
Kredyt rewolwingowy udzielony w kwocie limitu 40 mln PLN obowiązuje do 31 października 2021 roku (wydłużenie terminu spłaty finansowania odnawialnego zostało dokonane aneksem z dnia 8 stycznia 2020 roku). W okresie sprawozdawczym limit rewolwingowy był wykorzystywany w formie kredytu w rachunku bieżącym.
Zobowiązania z tytułu obligacji
W 2018 roku Grupa dokonała całkowitej spłaty obligacji Zabezpieczonych Dłużnych Papierów Uprzywilejowanych (Senior Secured Notes). Więcej szczegółów w skonsolidowanym sprawozdaniu GK Cognor za rok 2018.
Szczegóły dotyczące warunków Dłużnych Papierów Wymiennych zaprezentowane zostały w skonsolidowanym sprawozdaniu GK Cognor za rok 2019.
W niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Dłużne Papiery Wymienne (Exchangeable Notes) są prezentowane w pozostałych kapitałach.
W 2015 roku obligatariusze posiadający Dłużne Papiery Wymienne dokonali konwersji 1 983 422 EUR nominału na 3 629 239 szt. akcji Cognor S.A. (obecnie Cognor Holding S.A.) o łącznej wartości 7 258 tys. złotych. W 2016 roku obligatariusze posiadający Dłużne Papiery Wymienne dokonali konwersji 2 959 024 EUR nominału na 5 414 381 szt. o łącznej wartości 10 830 tys. złotych. W 2017 roku obligatariusze posiadający Dłużne Papiery Wymienne dokonali konwersji 448 894 EUR nominału na 821 377 szt. akcji o łącznej wartości 1 643 tys. zł. W 2018 roku obligatariusze posiadający Dłużne Papiery Wymienne dokonali konwersji 804 384 EUR nominału na 1 801 482 szt. akcji o łącznej wartości 2 703 tys. zł. W 2019 roku obligatariusze posiadający Dłużne Papiery Wymienne dokonali konwersji 1 534 675 EUR nominału na 3 523 275 szt. akcji o łącznej wartości 5 285 tys. zł. Kwota ta została przeniesiona z pozostałych kapitałów na kapitał zakładowy. Łączna wartość nominału Dłużnych Papierów Wymiennych pozostających do rozliczenia na dzień 30 czerwca 2020 roku to 17 356 604 EUR.
13 Zobowiązania warunkowe, gwarancje i inne zobowiązania
Grupa nie posiada zobowiązań warunkowych.
14 Transakcje z podmiotami powiązanymi
Określenie podmiotów powiązanych
Grupa zawiera transakcje z Jednostką Dominującą, spółkami kontrolowanymi przez członków Zarządu Jednostki Dominującej oraz członków Zarządu i Rady Nadzorczej podmiotów Grupy.
Jednostki sprawujące kontrolę:
- PS Holdco Sp. z o.o.
- 4Workers Sp. z o.o. (poprzednio 4Workers Przemysław Sztuczkowski)
Jednostki stowarzyszone (konsolidowane metodą praw własności) są następujące:
- 4 Groups Sp. z o.o. (od 21 stycznia 2013)
- Madrohut Sp. z o.o. (od 11 kwietnia 2014 r.)
- KDPP Doradztwo Biznesowe Sp. z o.o. (od 25 maja 2020 r.)
Jednostki powiązane z jednostkami sprawującymi kontrolę:
- KDPP Doradztwo Biznesowe Sp. z o.o. (do 25 maja 2020 r.)
- czystyefekt.pl Sp. z o.o.
| w tysiącach złotych | 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2019 | |
|---|---|---|---|---|
| Należności krótkoterminowe: | ||||
| - jednostki stowarzyszone | 289 | 266 | 259 | |
| - jednostki sprawujące kontrolę | 4 | 1 | 90 | |
| - jednostki powiązane z jednostkami sprawującymi kontrolę | 2 | - | 3 | |
| Zobowiązania krótko i długoterminowe | ||||
| - jednostki sprawujące kontrolę | 21 547 | 45 837 | 18 218 | |
| - jednostki powiązane z jednostkami sprawującymi kontrolę | - | 524 | 524 | |
| - jednostki stowarzyszone | 551 | - | 75 |
| w tysiącach złotych | 01.04.2020- 30.06.2020 |
01.04.2019- 30.06.2019 |
01.01.2020- 30.06.2020 |
01.01.2019- 30.06.2019 |
01.07.2019- 30.06.2020 |
01.07.2018- 30.06.2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży usług - jednostki stowarzyszone - jednostki sprawujące kontrolę - jednostki powiązane z jednostkami sprawującymi kontrolę Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów |
311 18 2 |
189 13 4 |
799 29 2 |
414 19 4 |
1 275 51 3 |
429 31 3 |
| - jednostki stowarzyszone - jednostki powiązane z jednostkami sprawującymi kontrolę |
31 - |
46 1 |
82 - |
99 1 |
173 36 |
99 1 |
| Zakup towarów i materiałów - jednostki sprawujące kontrolę Zakup usług |
500 | 384 | 869 | 785 | 1 444 | 320 |
| - jednostki stowarzyszone - jednostki powiązane z jednostkami sprawującymi kontrolę |
680 1 941 |
308 1 277 |
914 3 219 |
417 3 476 |
1 297 5 775 |
783 11 146 |
| - jednostki sprawujące kontrolę Pozostałe przychody - jednostki sprawujące kontrolę |
734 - |
793 - |
1 686 - |
1 555 - |
3 295 - |
4 167 - |
| Przychody finansowe - jednostki sprawujące kontrolę Koszty finansowe - jednostki sprawujące kontrolę |
- (510) |
(457) (3) |
- (1 006) |
995 (3) |
(995) (2 137) |
995 (2 319) |
15 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty prezentowane w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych
| w tysiącach złotych | 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.06.2019 |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne na rachunkach bankowych | 69 619 | 78 703 | 39 033 |
| Środki pieniężne na rachunkach bankowych o ograniczonej możliwości dysponowania |
- | 50 | 50 |
| Środki pieniężne w kasie | 257 | 181 | 279 |
| Lokaty krótkoterminowe | - | - | - |
| Inne środki pieniężne | 77 | 22 | 17 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, wartość wykazana w sprawozdaniu z sytuacji finansowej |
69 953 | 78 956 | 39 379 |
| Kredyty w rachunku bieżącym | (7 178) | - | (6 082) |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, wartość wykazana w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
62 775 | 78 956 | 33 297 |
16 Instrumenty finansowe
Instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej
Na dzień 30 czerwca 2020 r., 31 grudnia 2019 r. oraz 30 czerwca 2019 r. Grupa ujęła w wartości godziwej przez wynik finansowy zobowiązanie z tytułu swapu na stopę procentową (IRS) w wysokości 5 028 tys. zł, 2 869 tys. zł oraz 3 578 tys. zł odpowiednio.
Wartość godziwa
Poniżej przedstawiono szczegóły dotyczące wartości godziwych instrumentów finansowych, dla których jest możliwe ich oszacowanie:
• Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, krótkoterminowe lokaty bankowe, krótkoterminowe kredyty bankowe i kredyty w rachunku bieżącym: wartość księgowa wyżej wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na szybką zapadalność tych instrumentów.
• Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności (które nie są wyceniane w wartości godziwej), weksle, zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania, a także rozliczenia międzyokresowe kosztów: wartość księgowa wyżej wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na ich krótkoterminowy charakter.
• Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych, za wyjątkiem instrumentów o stałej stopie oprocentowania: wartość księgowa wyżej wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na zmienny charakter ich oprocentowania.
• Zobowiązania z tytułu instrumentów o stałej stopie oprocentowania. Wartość księgowa zobowiązań wobec PS Holdco Sp. z o.o. zbliżona jest do wartości godziwej ze względu na stopę procentową, która jest podobna do stóp procentowych zobowiązań o podobnym ryzyku.
• Wartość godziwa swapu na stopę procentową została oszacowana na podstawie modelu wyceny uwzględniającego przyszłe zdyskontowane przepływy pieniężne oparte o zmienną i stałą stopę procentową. Na dzień 30 czerwca 2020 roku zobowiązanie w wartości godziwej z tyt. swapu na stopę procentową wyniosło 5 028 tys. zł.
Należności faktoringowe oraz swap na stopę procentową w hierarchii wartości godziwej są zakwalifikowane do poziomu 2. W bieżącym okresie brak przeklasyfkowań pomiędzy poziomami hierarchii.
17 Sezonowość działalności
Działalność na rynku handlu wyrobami hutniczymi charakteryzuje się sezonowością uzyskiwanych przychodów ze sprzedaży, wynikającą ze zmienności warunków atmosferycznych w rocznym cyklu pogodowym. Sezonowość ta przejawia się mniejszym popytem na wyroby stalowe w okresie zimowym, co wynika z ograniczenia inwestycji budowlanych i infrastrukturalnych w tym okresie.
18 Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej, ze wskazaniem przedmiotu sporu, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska emitenta
Grupa jest stroną szeregu postępowań sądowych, w zdecydowanej większości występując jako strona powodowa. Grupa nie jest stroną pozwaną w żadnym pojedynczym lub grupie postępowań, które łącznie mogłyby w sposób istotny rzutować na wyniki finansowe
Z punktu widzenia Grupy jako ważne opisujemy następujące postępowania:
-
spółka Złomrex Metal Sp. z o.o. (obecnie Cognor SA Oddział Złomrex we Wrocławiu) złożyła do Naczelnego Sądu Administracyjnego skargę kasacyjną od wyroku Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Gliwicach z dnia 28 września 2015 r. – w dniu 17 listopada 2017r. odbyła się rozprawa zakończona prawomocnym wyrokiem o uchylenie zaskarżonego wyroku; uchylenie decyzji Dyrektora Izby Skarbowej w Katowicach z dnia 19 września 2014r. i ponownego rozpatrzenia sprawy. Skarżona sprawa dotyczy zakwestionowanego przez Urząd Kontroli Skarbowej w Katowicach odliczenia podatku naliczonego z faktur VAT wystawionych w 2008 r. przez 19 dostawców Spółki. Wysokość zakwestionowanego podatku wynosi 1 418 tys. PLN. Zakwestionowany podatek wraz z odsetkami w łącznej kwocie 2 478 tys. PLN został przez Złomrex Metal Sp. z o.o. uregulowany w 2014 r. W wyniku ponownego rozpatrzenia sprawy Naczelnik Śląskiego Urzędu Celno – Skarbowego w Katowicach wydał w dniu 23 maja 2019 r. decyzję w której częściowo podtrzymał stanowisko w zakresie zakwestionowania odliczenia podatku naliczonego z faktur VAT wystawionych w 2008 r. przez 7 dostawców Spółki. Wysokość zakwestionowanego podatku wynosi 762 tys. PLN. Spółka wniosła do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Gliwicach skargę na wskazaną decyzję. W dniu 21 lipca 2020 r. odbyła się rozprawa i zapadł wyrok uchylający zaskarżaną decyzję. Wyrok jest nieprawomocny i Spółka wystąpiła o pisemne jego uzasadnienie. Sprawa w toku. W oparciu o szacunek Zarządu Grupa nie utworzyła odpisu na w/o należność sporną. W oparciu o szacunek Zarządu Grupa nie pomniejszyła w sprawozdaniu aktywa z tytułu podatku odroczonego o kwestionowaną wartość podatku. Postępowanie w toku.
-
z dniem 1 stycznia 2019 r. weszła w życie Nowelizacja Ustawy CIT. W artykułach 18-22 Nowelizacji Ustawy CIT dla polskich podatników będących emitentami obligacji, na których emisję środki zostały pozyskane z emisji dokonanej przez podmiot z podatnikiem powiązany niebędący rezydentem (art. 21) przewidziana została możliwość retrospektywnego zwolnienia z potencjalnego obowiązku pobierania podatku u źródła w wysokości 20% kwoty wypłaconych odsetek i dyskonta w okresie od 1 stycznia 2004 r. poprzez wybór ich opodatkowania zryczałtowanym podatkiem dochodowym w wysokości 3%. Zarząd Cognor S.A. szacując ryzyko istnienia obowiązku pobierania podatku u źródła przez Cognor S.A. w zakresie odsetek i dyskonta wypłaconego na rzecz Cognor International Finance plc, uznał za zasadne by skorzystać z możliwości wyboru zryczałtowanego podatku. W efekcie Grupa do dnia bilansowego zapłaciła tytułem zryczałtowanego podatku wraz z odsetkami kwotę 10 197 tys. zł. Koszt ten nie jest możliwy do przeniesienia na obligatariuszy, w związku z czym ekonomicznie podwyższa koszt odsetkowy wyemitowanych obligacji. Równolegle Zarząd Cognor S.A. kwestionuje zasadność istnienia obowiązku pobierania podatku u źródła w związku z płatnościami na rzecz Cognor International Finance plc i wystąpił do Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej z wnioskiem o interpretację, czy Cognor S.A. podlegał obowiązkowi pobierania podatku u źródła z tytułu powyższej transakcji, co w przyszłości otworzyć ma drogę do wnioskowania o zwrot zapłaconego zryczałtowanego podatku. 1 kwietnia 2019 r. Dyrektor Krajowej Informacji Skarbowej wydał interpretację, w której uznał stanowisko Spółki za niewłaściwe. Spółka zaskarżyła tą interpretację w dniu 8 maja 2020 r. do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego. Wyrokiem z dnia 26 listopada 2019 r. Wojewódzki Sąd Administracyjny oddalił skargę Cognor S.A., w efekcie czego w dniu 23 stycznia 2020 r. Cognor S.A. złożył skargę kasacyjną do Naczelnego Sądu Administracyjnego wnosząc o uchylenie przedmiotowego wyroku. Postępowanie to jest w toku. W oparciu o szacunek Zarządu Grupa utworzyła odpis na w/o należność sporną w wysokości 5 099 tys. zł.
-
w dniu 1 lipca 2020 r. Cognor S.A. otrzymał wynik kontroli wszczętej przez Śląski Urzęd Celno-Skarbowy w dniu 26 lutego 2018 r. w zakresie prawidłowości zadeklarowanego podatku CIT za 2016 r., w ramach, którego organ zakwestionował zaliczenie przez Cognor S.A. do kosztów uzyskania przychodów wydatków poczynionych na rzecz Cognor Holding S.A. tytułem udostępnienia znaków towarowych oraz ich amortyzacji w łącznej kwocie 5 549 tys. zł oraz odsetek od obligacji w kwocie 36 tys. zł. Łączny wpływ kwestionowanych elementów na podatek dochodowy wynosi 1 061 tys. zł. W zakresie rozliczeń związnych z udostępnieniem wartości niematerialnych Zarząd nie zgodził się ze stanowiskiem organu w związku z tym nie skorzystał z prawa do złożenia prawnie skutecznej korekty deklaracji CIT za kontrolowany okres. W tym świetle prawdopodobne jest wszczęcie postępowania podatkowego i wydanie stosownej decyzji przez organ.
Grupa nie udzielała poręczeń ani gwarancji podmiotom spoza grupy kapitałowej.
19 Informacja o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji, łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca:
20 Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majatkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.
W raportach za rok 2019 oraz pierwszy kwartał roku 2020 zidentyfikowane zostały obszary ryzyka związane z pandemią COVID-19 wraz z prawdopodobieństwem ich wystąpienia. Niektóre z tych ryzyk zaistniały powodując uszczerbek dla wielkości i wartości naszej sprzedaży w poszczególnych miesiącach jak również wpływając na obniżenie zyskowności. W drugim kwartale nastąpiła kulminacja wpływu SARS-COV-2. Nastąpił znaczny spadek naszej aktywności, szczególnie w relacji do klientów z branży motoryzacyjnej. Jednocześnie ograniczeniu uległa podaż złomu z uwagi na zmniejszenie skali działalności przemysłu przetwórczego jak i w wyniku restrykcji dotyczących przemieszczania się osób. W odpowiedzi wdrożyliśmy ograniczenia wymiaru czasu pracy załogi i nastąpiły krótkie przestoje większości naszych zakładów produkcyjnych. Perturbacje i ograniczenia w sprzedaży produktów, jak i zakupie surowców wywołane pandemią częściowo zamortyzowała pomoc uzyskana na podstawie Art. 15g Ustawy z dnia 2 marca 2020 r. o szczególnych rozwiązaniach związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz wywołanych nimi sytuacji kryzysowych. W niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu rozpoznano 8 367 tys. zł pozostałych przychodów operacyjnych tytułem otrzymanej pomocy. Dzięki niej mogliśmy utrzymać dotychczasową skalę zatrudnienia oraz ograniczyć skalę spadku zysku na działalności operacyjnej.
W związku z wypełnieniem założeń budżetowych oraz obserwowaną względnie stabilną sytuacją na rynku, a w szczególności przy założeniu, które wydaje się na moment sporządzenia niniejszego sprawozdania najbardziej prawdopodobne, że sytuacja pandemiczna będzie ulegała dalszej normalizacji i nie nastąpi duży wzrost zachorowań, ani nie będzie miał miejsca powrót do daleko idących restrykcji poruszania się osób i działalności przedsiębiorstw, Zarząd Grupy nie widzi przesłanek rodzących zagrożenie kontynuacji działalności, złamania kowenantów z zawartych umów kredytowych, jak również dotyczących utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych na skutek występowania pandemii COVID 19.
Oczekujemy pewnej poprawy sytuacji związanej z epidemią koronawirusa w trzecim kwartale b.r. jakkolwiek konkluzje co do ryzyk dla naszej działalności pozostają aktualne tak długo jak nie zostaną wprowadzone skuteczne środki zapobiegania i walki z tą chorobą. W związku z tym utrzymywać będziemy reżim sanitarny dotyczący stanowisk pracy ale już bez nakazu pracy zdalnej gdzie charakter świadczenia na to pozwalał, jak miało to miejsce w zakończonym kwartale.
21 Zdarzenia po dniu bilansowym
Brak zdarzeń wymagających ujawnienia.
Poraj, 17 sierpnia 2020 roku
Przemysław Sztuczkowski Przemysław Grzesiak Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Krzysztof Zoła Dominik Barszcz Członek Zarządu Członek Zarządu
| w tys. zł | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Dane | Dane | |||
| 30.06.2020 | porównawcze* | 30.06.2020 | porównawcze* | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
916 066 | 1 036 019 | 206 261 | 241 609 |
| II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 46 210 | 46 666 | 10 405 | 10 883 |
| III. Zysk (strata) brutto | 25 453 | 33 076 | 5 731 | 7 714 |
| IV. Zysk (strata) netto | 23 772 | 24 901 | 5 352 | 5 807 |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
92 951 | 32 048 | 20 929 | 7 474 |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-37 348 | -28 356 | -8 409 | -6 613 |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
-73 112 | -46 854 | -16 462 | -10 927 |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | -17 509 | -43 162 | -3 942 | -10 066 |
| IX. Aktywa, razem | 994 307 | 1 051 731 | 222 639 | 246 972 |
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 694 315 | 774 540 | 155 467 | 181 881 |
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 264 725 | 279 916 | 59 276 | 65 731 |
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 429 590 | 494 624 | 96 191 | 116 150 |
| XIII. Kapitał własny | 299 992 | 277 191 | 67 172 | 65 091 |
| XIV. Kapitał zakładowy | 185 911 | 185 911 | 41 628 | 43 656 |
| XV. Liczba akcji (w tys. szt.) | 123 940 | 123 940 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EURO) |
0,19 | 0,21 | 0,04 | 0,05 |
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EURO) |
0,14 | 0,16 | 0,03 | 0,04 |
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) |
2,42** | 2,24*** | 0,54 | 0,53 |
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) |
1,75** | 1,67*** | 0,39 | 0,39 |
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EURO) |
0,00 | 0,10 | 0,00 | 0,02 |
Wybrane dane ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego
*Dane dla pozycji dotyczących sprawozadnia z sytuacji finansowej prezentowane są na dzień 31 grudnia 2019 r. natomiast dla pozycji dotyczących sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2019 r.
** na 30.06.2020 r. liczba akcji użyta do wyliczenia wartości księgowej na jedną akcję wynosiła 123.940 tys. sztuk oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję wynosiła 171.649 tys. sztuk
*** na 31.12.2019 r. liczba akcji użyta do wyliczenia wartości księgowej na jedną akcję wynosiła 122.236 tys. sztuk oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję wynosiła 165.861 tys. sztuk
Wybrane dane finansowe przeliczono na walutę EURO w następujący sposób:
Pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono na EURO wg średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski obowiązującego na 30.06.2020 r. 4,466 zł/EURO oraz dla danych porównawczych na 31.12.2019 r. 4,2585 zł/EURO.
Poszczególne pozycje dotyczące rachunku zysków i strat oraz przepływów pieniężnych przeliczono wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień kalendarzowy poszczególnych miesięcy, który wyniósł odpowiednio 4,4413 zł/EURO (6 miesięcy 2020 roku), 4,288 zł/EURO (6 miesięcy 2019 roku).