Cofle — Interim / Quarterly Report 2022

Mar 30, 2023

Importi in euro	31/12/2022	31/12/2021
Stato patrimoniale attivo	51.995.493	43.076.863
B) Immobilizzazioni	18.731.966	15.324.997
I) Immobilizzazioni immateriali	2.704.840	3.094.970
1) Costi di impianto e di ampliamento	766.033	1.021.377
3) Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno	16.611	19.735
4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili	1.800.000	1.900.000
7) Altre	122.196	153.858
II) Immobilizzazioni materiali	2.212.771	2.136.756
1) Terreni e fabbricati	453.381	467.623
2) Impianti e macchinario	1.031.910	1.021.195
3) Attrezzature industriali e commerciali	393.100	265.124
4) Altri beni	334.380	382.814
III) Immobilizzazioni finanziarie	13.814.355	10.093.271
1) Partecipazioni in:	12.655.169	8.918.271
a) Imprese controllate	12.651.169	8.914.271
b) Imprese collegate	4.000	4.000
2) Crediti	950.000	1.175.000
a) Verso imprese controllate	850,000	475.000
2) Oltre l'esercizio successivo	850.000	475.000
b) Verso imprese collegate	100.000	700.000
2) Oltre l'esercizio successivo	100.000	700.000
3) Altri titoli	90.960	0
4) Strumenti finanziari derivati attivi	118.226	0
C) Attivo circolante	33.036.277	27.612.315
I) Rimanenze	5.836.851	5.169.092
1) Materie prime, sussidiarie e di consumo	3.587.139	2.968.025
2) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati	120.697	105.324
4) Prodotti finiti e merci	2.112.399	2.061.293
5) Acconti	16.616	34.450
II) Crediti	7.928.196	8.084.910
1) Verso clienti	5.569.818	6.655.899
1) Esigibili entro l'esercizio successivo	5.569.818	6.655.899
2) Verso imprese controllate	1.437.038	872.531
1) Esigibili entro l'esercizio successivo	1.437.038	872.531
5 bis) Per crediti tributari	800.210	457.290
1) Esigibili entro l'esercizio successivo	800.210	457.290
5 ter) Per imposte anticipate	$\overline{0}$	5.665
1) Esigibili entro l'esercizio successivo	0	5.665
5 quater) Verso altri	121.130	93.525
1) Esigibili entro l'esercizio successivo	121.130	93.525

		CONTROL CONTES OF SYSTEMS
IV) Disponibilità liquide	19.271.230	14.358.313
1) Depositi bancari e postali	19.269.078	14.354.792
3) Denaro e valori in cassa	2.152	3.521
D) Ratei e risconti	227.249	139.551

Stato patrimoniale passivo 51.995.492 43.076.863 29.146.468 25.146.729 A) Patrimonio netto 25.146.729 I) Patrimonio netto del gruppo 29.146.468 615.600 I) Capitale 615.373 II) Riserva da sovrapprezzo delle azioni 14.916.771 14.883.091 III) Riserve di rivalutazione 2.434.930 2.434.930 IV) Riserva legale 123.075 100.000 VI) Altre riserve 5.318.855 (2.163.104) 118.226 VII) Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi (17.940) 998.249 VIII) Utili (perdite) portati a nuovo 2.603.847 IX) Utile (Perdita) dell'esercizio 3.015.165 8.296.130 B) Fondi per rischi e oneri 700.523 449.809 1) Fondi di trattamento di quiescenza e obblighi simili 181.920 90.960 2) Fondi per imposte, anche differite 35.875 3) Strumenti finanziari derivati passivi 23.605 4) Altri 518.603 299.369 C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 622.964 630.227 21.150.756 16.483.854 D) Debiti 4.852.919 1) Obbligazioni 0 2) Oltre l'esercizio successivo 4.852.919 4) Debiti verso banche 7.928.119 7.755.939 1) Entro l'esercizio successivo 3.398.687 517.042 2) Oltre l'esercizio successivo 4.529.432 7.238.897 5) Debiti verso altri finanziatori 429.901 498.817 1) Entro l'esercizio successivo 5.288 68.917 2) Oltre l'esercizio successivo 424.613 429.900 7) Debiti verso fornitori 3.900.629 3.957.186 1) Entro l'esercizio successivo 3.900.629 3.957.186 2.275.565 1.753.219 9) Debiti verso imprese controllate 1) Entro l'esercizio successivo 2.275.565 1.753.219 11) Debiti verso controllanti 255.000 722.500 2) Oltre l'esercizio successivo 255.000 722.500 12) Debiti tributari 168.203 461.126 1) Entro l'esercizio successivo 168.203 461.126 13) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 289.543 269.123 1) Entro l'esercizio successivo 289.543 269.123 14) Altri debiti 1.050.877 1.065.944 1) Entro l'esercizio successivo 1.050.877 1.065.944 374.781 366.244 E) Ratei e risconti	Importi in euro	31/12/2022	31/12/2021

Importi in euro

CONTO ECONOMICO

31/12/2022 31/12/2021

A) Valore della produzione 31.566.110 31.677.706 29.722.921 30.246.051 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 2) Variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilav, e finiti 66.479 238.815 5) Altri ricavi e proventi, con separata indicazione dei contributi in conto 1.776.710 1.192.840 esercizio a) Vari 1.776.710 1.192.840 B) Costi della produzione 31,210,742 30.238.570 6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 16.008.240 16.117.339 7) Per servizi 6.842.946 6.177.915 8) Per godimento di beni di terzi 694.013 603.249 9) Per il personale 6.869.085 6.391.840 a) Salari e stipendi 4.564.715 4.234.660 b) Oneri sociali 1.741.676 1.695.369 c) Trattamento di fine rapporto 378.340 327.105 e) Altri costi 184.354 134.706 10) Ammortamenti e svalutazioni 918.126 908.338 a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 409.163 421.632 b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 507.197 461.148 c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni 1.766 $\mathbf 0$ d) Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disp. liquide 25.558 11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci $(718.558)$ $(412.135)$ 12) Accantonamento per rischi 224.444 148.570 14) Oneri diversi di gestione 372.446 303.454 Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) 355.368 1.439.136 C) Proventi e oneri finanziari $(112.772)$ $(133.140)$ 16) Altri proventi finanziari 32.935 5.609 b) Da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni 8.541 5.342 d) Proventi diversi dai precedenti 24.394 267 17) Interessi e altri oneri finanziari 138.583 116.245 116.245 e) Altri 138.583 17 bis) Utili e perdite su cambi $(7.124)$ $(22.504)$ D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie 2.936.710 7.487.501 18) Rivalutazioni 3.531.108 8.179.142 a) Di partecipazioni 3.531.108 8.179.142 In imprese controllate 3.531.108 8.179.142 19) Svalutazioni 594.398 691.641 a) Di partecipazioni 594.398 691.641 Risultato prima delle imposte (A-B + - C + - D) 3.179.306 8.793.497

20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate	164.141	497.367
a) Imposte correnti	200.016	533.241
c) Imposte differite (anticipate)	(35.875)	(35.874)
21) Utile (Perdita) dell'esercizio	3.015.165	8.296.130

RENDICONTO FINANZIARIO

Importi in euro	31/12/2022	31/12/2021
A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto)
Utile (perdita) dell'esercizio	3.015.165	8.296.130
Imposte sul reddito	164.141	497.367
Interessi passivi/(attivi)	112.772	133.140
(Dividendi)	(2.657.016)	(2.850.216)
1) Utile (perdita) dell'esercizio prima
d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e	635.062	6.076.421
plus/minusvalenze da cessione
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto
contropartita nel capitale circolante netto
Accantonamenti ai fondi	224.444	265.088
Ammortamenti delle immobilizzazioni	918.126	882.780
Rettifiche di valore di attività e passività
finanziarie di strumenti finanziari derivati che	(279.694)	(4.637.285)
non comportano movimentazione monetarie
Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione)
per elementi non monetari	(3.927.078)	(1.089.604)
Totale rett. per el. non mon. che non hanno avuto
contropartita nel capitale circ. netto	(3.064.202)	(4.579.021)
2) Flusso finanziario prima delle variazioni
del capitale circolante netto	(2.429.140)	1.497.400
Variazioni del capitale circolante netto
Decremento/(Incremento) delle rimanenze	(667.759)	(578.142)
Decremento/(Incremento) dei crediti verso
clienti	521.574	(276.904)
Incremento/(Decremento) dei debiti verso
fornitori	465.789	561.703
Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti
attivi	(87.698)	1.915
Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti
passivi	8.537	311.315
Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale
circolante netto	(652.430)	604.283
Totale variazioni del capitale circolante netto	(411.987)	624.170
3) Flusso finanziario dopo le variazioni del
capitale circolante netto	(2.841.127)	2.121.570
Altre rettifiche
Interessi incassati/(pagati)	(112.772)	(133.140)
(Imposte sul reddito pagate)	(164.141)	(497.367)
Dividendi pagati	2.657.016	2.850.216
(Utilizzo dei fondi)	279.694	4.637.285
Altri incassi/(pagamenti)	0	(49.469)
Totale altre rettifiche	2.659.797	6.807.525
Flusso finanziario dell'attività operativa (A)	(181.330)	8.929.095
B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento
Immobilizzazioni materiali	(584.976)	(1.177.959)
(Investimenti)	(793.664)	(1.285.573)
Disinvestimenti	208.687	107614
Immobilizzazioni immateriali	(19.033)	(1.419.433)
(Investimenti)	(19.033)	(1.419.433)

EMARKET
SDIR
CERTIFIED

CONTIGE CADIES & Systems
Disinvestimenti	0	$\Omega$
Immobilizzazioni finanziarie	225.000
(Investimenti)	(375.000)	0
Disinvestimenti	600.000	0
Flusso finanziario dell'attività di investimento (B)	(379.009)	(2.597.392)
C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento
Mezzi di terzi
Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche	172.180	(1.220.029)
Incremento/(decremento) debiti a breve altri finanziatori	(68.916)	0
Incremento/(decremento) debiti a medio lungo t. verso controllanti/collegate	(467.500)	0
Incremento/(decremento) di attività finanziarie	4.852.919	0
Mezzi propri
Aumento di capitale a pagamento	33.907	7.459.609
Crediti finanziari	0	358.500
(Dividendi e acconti su dividendi pagati)	(2.030.730)	0
Altre variazioni di riserve di patrimonio netto	2.981.396	0
Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C)	5.473.256	6.598.080
Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C)	4.912.917	12.929.783

Incremento (decremento) delle disponibilità liquide ( $A \pm B \pm C$ )	4.912.917	12.929.783
Disponibilità liquide a inizio esercizio	14.358.313	1.428.530
Disponibilità liquide a fine esercizio	19.271.230	14.358.313