Cofle — Annual Report 2022

Mar 30, 2023

STATO PATRIMONIALE

Importi in euro	31/12/2022 31/12/2021
Stato patrimoniale attivo	62.612.123	50.190.868
B) Immobilizzazioni	11.455.063	9.080.417
I) Immobilizzazioni immateriali	4.177.422	3.841.042
1) Costi di impianto e di ampliamento	766.033	1.021.377
2) Costi di sviluppo	1.080.446	396.123
3) Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno	93.297	52.915
4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili	1.836.879	1.955.674
5) Avviamento	98.588	152.208
7) Altre	302.180	262.745
II) Immobilizzazioni materiali	6.957.389	4.534.748
1) Terreni e fabbricati	453.381	467.623
2) Impianti e macchinario	4.618.642	2.867.899
3) Attrezzature industriali e commerciali	418.768	302.917
4) Altri beni	1.172.986	657.850
5) Immobilizzazioni in corso e acconti	293.612	238.459
III) Immobilizzazioni finanziarie	320.251	704.627
1) Partecipazioni in:	4.939	4.000
b) Imprese collegate	4.939	4.000
2) Crediti	100.000	700.627
b) Verso imprese collegate	100.000	700.000
2) Oltre l'esercizio successivo	100.000	700.000
e) Verso altri	O	627
2) Oltre l'esercizio successivo	O	627
3) Altri titoli	90.960	O
4) Strumenti finanziari derivati attivi	124.352	O
C) Attivo circolante	50.499.045	40.754.212
I) Rimanenze	14.065.613	10.721.474
1) Materie prime, sussidiarie e di consumo	9.187.070	6.703.174
2) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati	518.053	461.963
4) Prodotti finiti e merci	3.679.764	2.992.084
5) Acconti	680.726	564.253
II) Crediti	16.113.617	14.538.969
1) Verso clienti	13.338.147	12.652.884
1) Esigibili entro l'esercizio successivo	13.338.147	12.652.884
5 bis) Per crediti tributari	1.900.771	1.388.305
1) Esigibili entro l'esercizio successivo	1.900.771	1.388.305
5 ter) Per imposte anticipate	281.668	245.624
1) Esigibili entro l'esercizio successivo	281.668	245.624
5 quater) Verso altri	593.031	252.156
1) Esigibili entro l'esercizio successivo	593.031	252.156

IV) Disponibilità liquide		20.319.815 15.493.769
1) Depositi bancari e postali		20.316.070
3) Denaro e valori in cassa	3.746	5.380
D) Ratei e risconti	658.015	356.239

Importi in euro	31/12/2022 31/12/2021
Stato patrimoniale passivo	62.61.24 22	50.190.868
A) Patrimonio netto	29.636.901	26.143.519
I) Patrimonio netto del gruppo	27.810.486	24.702.904
I) Capitale	615.600	615.373
II) Riserva da sovrapprezzo delle azioni	14.916.771	14.883.091
III) Riserve di rivalutazione	2.434.930	2.904.855
IV) Riserva legale	123.075	100.000
VI) Altre riserve, distintamente indicate	(6.625.734)	(6.877.020)
Riserva per conversione	(7.244.963)	(7.496.249)
Riserva di consolidamento	619.229	619.229
VII) Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi	118.226	(17.940)
VIII) Utili (perdite) portati a nuovo	13.939.578	4.852.242
IX) Utile (Perdita) dell'esercizio	2.288.040	8.242.303
Patrimonio di terzi	1.826.416	1.440.615
Capitale e riserve di terzi	1.466.385	408.534
Utile (Perdite) di terzi	360.031	1.032.081
B) Fondi per rischi e oneri	1.149.362	157.327
1) Fondi di trattamento di quiescenza e obblighi simili	181.920	90.960
2) Fondi per imposte, anche differite	967.442	42.762
3) Strumenti finanziari derivati passivi	O	23.605
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato	628.516	634.875
D) Debiti	30.561.22	22.535.701
1) Obbligazioni	4.852.919	O
2) Oltre l'esercizio successivo	4.852.919	O
4) Debiti verso banche	14.570.713	10.647.849
1) Entro l'esercizio successivo	4.269.010	1.299.154
2) Oltre l'esercizio successivo	10.301.703	9.348.695
5) Debiti verso altri finanziatori	432.963	488.770
1) Entro l'esercizio successivo	8.350	58.870
2) Oltre l'esercizio successivo	424.613	429.900
6) Acconti	30.259	3.551
1) Entro l'esercizio successivo	30.259	3.551
7) Debiti verso fornitori	8.092.379	8.079.060
1) Entro l'esercizio successivo	8.092.379	8.079.060
11) Debiti verso controllanti	255.000	722.500
2) Oltre l'esercizio successivo	255.000	722.500
12) Debiti tributari	464.293	939.316
1) Entro l'esercizio successivo	464.293	939.316
13) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale	452.821	341.692
1) Entro l'esercizio successivo	452.821	341.692
14) Altri debiti	1.409.874	1.312.963
1) Entro l'esercizio successivo	1.409.874	1.312.963

EMARKET
SDIR certified

Conto economico

Importi in euro	31/12/2022	31/12/2021
A) Valore della produzione	57.964.701	55.430.776
1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni	55.385.413	52.214.284
2) Variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti	1.256.822	1.578.318
5) Altri ricavi e proventi, con separata indicazione dei contributi in conto esercizio	1.322.466	1.638.174
B) Costi della produzione	49.529.345	45.049.956
6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci	24.997.963	23.013.215
7) Per servizi	10.556.309	9.487.736
8) Per godimento di beni di terzi	1.231.899	1.099.739
9) Per il personale	11.537.735	11.326.670
a) Salari e stipendi	8.127.168	7.966.579
b) Oneri sociali	2.400.450	2.364.778
c) Trattamento di fine rapporto	391.519	368.363
e) Altri costi	618.598	626.950
10) Ammortamenti e svalutazioni	3.433.029	2.467.244
a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali	1.071.275	767.731
b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali	2.359.988	1.673.955
c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni	1.766	O
d) Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante	O	25.558
11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci	(3.202.952)	(3.169.022)
12) Accantonamento per rischi	99.444	48.570
14) Oneri diversi di gestione	875.918	775.804
Differenza tra valore e costi della produzione (A-B)	8.435.356	10.380.820
16) Altri proventi finanziari	28.791	11.686
b) Da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni	O	5.342
d) Proventi diversi dai precedenti	28.791	6.344
17) Interessi e altri oneri finanziari	5.205.654	576.056
e) Altri	5.205.654	576.056
17 bis) Utili e perdite su cambi	1.283.079	1.738.209
Risultato prima delle imposte (A-B + - C + - D)	4.541.573	11.554.659
20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate	1.893 502	2.280.274
a) Imposte correnti	1.599.950	2.330.853
c) Imposte differite (anticipate)	293.552	(50.579)
21) Utile (Perdita) dell'esercizio	2.648.071	9.274.385
1) Utile (Perdita) di terzi	360.031	1.032.081
2) Utile (Perdita) di gruppo	2.288.040	8.242.304

Rendiconto finanziario

Importi in euro		31/12/2022 31/12/2021
	A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto)
	Utile (perdita) dell'esercizio	2.648.071	9.274.385
	Imposte sul reddito	1.893.502	2.280.274
	Interessi passivi/(attivi)	3.893.784	(1.173.839)
	1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione	8.435.356	10.380.820
	Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel
capitale circolante netto
	Accantonamenti ai fondi	490.963	74.128
	Ammortamenti delle immobilizzazioni	3.431.263	2.441.686
	Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non
	monetari	56.868
	Totale rett. per el. non mon. che non hanno avuto contropartita nel capitale	3.979.094	2.515.814
circ. netto
	2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante
	netto	12.414.450	12.896.634
	Variazioni del capitale circolante netto
	Decremento/(Incremento) delle rimanenze	(3.344.139)	(2.098.964)
	Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti	(685.263)	(1.420.386)
	Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori	40.027	(2.051.609)
	Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi	(301.776)	38.917
	Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi	(83.374)	(522.228)
	Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto	(936.408)	584.153
	Totale variazioni del capitale circolante netto	(5.310.934)	(5.470.117)
	3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto	7.103.517	7.426.517
Altre
rettifiche
	Interessi incassati/(pagati)	(3.893.784)	1.173.839
	(Imposte sul reddito pagate)	(2.368.525)	(2.280.274)
	(Utilizzo dei fondi)	492.997	850.776
Totale altre rettifiche		(5.769.312)	(255.659)
	Flusso finanziario dell'attività operativa (A)	1.334.205	7.170.859
	B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento
lmmobilizzazioni materiali		(2.191.822)	(3.393.061)
	(Investimenti)	(2.468.041)	(3.393.061)
	Disinvestimenti	276.219	O
Immobilizzazioni immateriali		(784.148)	(1.451.043)
	(Investimenti)	(784.148)	(1.451.043)
	Disinvestimenti	O	0
		599.688	254.573
Immobilizzazioni finanziarie
	(Investimenti)	(ਰਤੋਰ)	O
	Disinvestimenti	600.627	254.573

Attività Finanziarie non immobilizzate	0	738.105
(Investimenti)	0	0
Disinvestimenti		738.105
Flusso finanziario dell'attività di investimento (B)		(2.376.282)

C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento
Mezzi di terzi
	Incremento/(Decremento) debiti verso banche	3.922.864	(945.197)
	Incremento/(decremento) debiti a breve altri finanziatori	(55.807)	281.492
	Incremento/(decremento) debiti verso controllanti	(467.500)	(631.627)
	Incremento/(decremento) debiti per obbligazioni	4.852.919
Mezzi propri
	Variazioni del patrimonio netto	33.907	10.317.355
	(Dividendi e acconti su dividendi pagati)	(2.418.260)
	Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C)	5.868.173	9.022.023
Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C)		4.826.047	12.341.455
Disponibilità liquide a inizio esercizio		15.493.769	3.150.243
Disponibilità liquide a fine esercizio		20.319.815	15.493.769