COFCO BIOTECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2015

Apr 27, 2016

天职业字[2016]6600-1 号

关于中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

中粮生物化学（安徽）股份有限公司董事会：

我们审计了中粮生物化学（安徽）股份有限公司（以下简称“中粮生化”）财务报表， 包括2015年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2015年度的利润表和合并利润表、现 金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注， 并于2016年4月26日签署了“天职业字[2016]6600号”带强调事项段的无保留意见的财务审 计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，中粮生化编制了后附的2015年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中粮生化管理层的责任。 我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，中粮生化 汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信 息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解中粮生化2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与 已审计财务报表一并阅读。

中国·北京

二○一六年四月二十六日

周学民 中国注册会计师： 文冬梅 江 峰

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2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：中粮生物化学（安徽）股份有限公司 单位：元

非经 营性		上市公司核算	2015 年期	2015 年度占用	2015 年 度占用	2015 年度偿还累	2015 年期	占用形成原
资金 占用	资金占用方名称	的会计科目	初占用资金 余额	累计发生金额 （不含利息）	资金的 利息(如 有)	计发生金额	末占用资金 余额	因	占用性质
现大 股东 及其 附属 企业
小计
前大 股东 及其 附属 企业
小计
总计
大股 东及 其附 属企 业	资金往来方名称	上市公司核算 的会计科目	2015 年期 初往来资金 余额	2015 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2015 年 度往来 资金的 利息(如 有)	2015 年度偿还累 计发生金额	2015 年期 末往来资金 余额	往来形成	往来性质
								原因
	内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司	应收账款	2,711,616.00	13,309,756.25		13,344,213.00	2,677,159.25	货款未结清	经营性往来
	中粮粮油工业（黄冈）有限公司	应收账款	791,200.00	7,330,855.00		7,789,313.61	332,741.39	货款未结清	经营性往来
	中粮食品营销有限公司	应收账款	26,655,026.49	562,045,904.33		576,143,740.05	12,557,190.77	货款未结清	经营性往来
	中粮饲料（黄石）有限公司	应收账款	275,200.00	5,972,512.50		6,047,912.50	199,800.00	货款未结清	经营性往来

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2

	武汉中粮肉食品有限公司	应收账款	-	258,900.00		226,100.00	32,800.00	货款未结清	经营性往来
	中粮控股贸易（香港）有限公司	应收账款		212,412,790.24		212,412,273.17	517.07	货款未结清	经营性往来
	中粮饲料（新沂）有限公司	应收账款	326.4	1,280,400.00		644,726.40	636,000.00	货款未结清	经营性往来
	中粮饲料（沛县）有限公司	应收账款	-	6,525,594.38		5,510,100.00	1,015,494.38	货款未结清	经营性往来
	广西中粮生物质能源有限公司	应收账款		29,072,890.67			29,072,890.67	货款未结清	经营性往来
	中粮创新食品（北京）有限公司	应收账款	58,590.00	359,900.00		418,490.00	-	货款未结清	经营性往来
	中粮饲料有限公司	应收账款	320,000.00	10,552,930.00		10,872,930.00	-	货款未结清	经营性往来
	中粮东海粮油工业（张家港）有限公司	应收账款	415,400.00	377,000.00		792,400.00	-	货款未结清	经营性往来
	中粮黄海粮油工业（山东）有限公司	应收账款	416,000.00	1,462,000.00		1,878,000.00	-	货款未结清	经营性往来
	中粮黄海粮油工业（山东）有限公司	预付账款	1,249.60	2,983,556.60		2,980,711.20	4,095.00	货款未结清	经营性往来
	中粮屯河股份有限公司	预付账款	1,125,085.00	-505,371.40		619,713.60	-	货款未结清	经营性往来
	吉林中粮生化能源销售有限公司	预付账款	226,074.60	237,278,151.33		235,585,047.10	1,919,178.83	货款未结清	经营性往来
	中粮粮油工业（巢湖）有限公司	预付账款	4,089.60	619,910.40			624,000.00	货款未结清	经营性往来
	中粮生化能源（肇东）有限公司	预付账款	3,669.96	94,764,646.10		91,293,378.02	3,474,938.04	货款未结清	经营性往来
	中粮进口食品（上海）有限公司	预付账款		34,670.00		9,764.68	24,905.32	货款未结清	经营性往来
	广西中粮生物质能源有限公司	其他应收款		14,890.85			14,890.85	货款未结清	经营性往来
	小计		33,003,527.65	1,186,151,887.25	-	1,166,568,813.33	52,586,601.57

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3

2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：中粮生物化学（安徽）股份有限公司 单位：元

					2015
上市公 司的子 公司及 其附属 企业	资金往来方名称	上市公司核 算的会计科目	2015 年期初 往来资金余额	2015 年度往来累 计发生金额（不含 利息）	年度往 来资金 的利息 (如有)	2015 年度偿还 累计发生金额	2015 年期末往 来资金余额	往来形成 原因	往来性质
	安徽中粮油脂有限公司	其他应收款	118,452,120.90	702,836,325.84		716,291,287.43	104,997,159.31	代垫款项	非经营性往来
	宿州中粮生物化学有限公司	其他应收款	242,169,292.28	604,253,966.29		638,460,785.98	207,962,472.59	代垫款项	非经营性往来
	马鞍山中粮生物化学有限公司	其他应收款	90,993,787.47	921,488,407.18		936,450,583.88	76,031,610.77	代垫款项	非经营性往来
	砀山中粮果业有限公司	其他应收款	112,450,527.67	2,622,326.82		840,000.00	114,232,854.49	代垫款项	非经营性往来
	蚌埠丰原铁路货运有限公司	其他应收款		229,520,099.14		229,124,697.22	395,401.92	代垫款项	非经营性往来
	安徽中粮生化燃料酒精有限公司	其他应收款	302,371,886.09	4,062,578,222.46		4,060,492,636.33	304,457,472.22	代垫款项	非经营性往来
	中粮安徽生化（香港)有限公司	其他应收款	25,692,497.21	2,580,155.58		343,340.04	27,929,312.75	代垫款项	非经营性往来
	蚌埠中粮粮油食品科技有限责任 公司	其他应收款		51,654.74			51,654.74	代垫款项	非经营性往来
	中粮生化（泰国）有限公司	其他应收款	2,937,120.00	6,234,643.21		9,171,763.21	-	代垫款项	非经营性往来
	小计		895,067,231.62	6,532,165,801.26	-	6,591,175,094.09	836,057,938.79
	合计		928,070,759.27	7,718,317,688.51	-	7,757,743,907.42	888,644,540.36

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