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CNT85 Inc. — Interim / Quarterly Report 2021
May 17, 2021
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 4.2 씨앤티85(주) 110111-1347940 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 26 기)
2021년 01월 01일2021년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 05월 17일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 씨앤티85(주) |
| 대 표 이 사 : | 김 윤 호 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660, A동 10층&cr(삼평동, 유스페이스1) |
| (전 화) 02-3467-2700 | |
| (홈페이지) http://www.cnt85.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 이병우 |
| (전 화) 02-3467-2700 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서.jpg 대표이사등의확인서
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황&cr (1) 당사의 연결대상 종속기업은 보고기간말 현재 1개사 입니다.
(단위 : 백만원) (주)로터스엔지니어링1999.07.05경기도 안양시 동안구 학의로 268,산업설비 제조외18,908의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)부
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ (주)로터스엔지니어링은 2021년 4월 15일 합병등기일로 하여 당사에 흡수합병되었습니다.&cr
(2) 연결대상회사의 변동내용
(주)로터스엔지니어링지분(100%) 인수 ------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
※ 주요종속회사 여부 판단기준&cr① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr
나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 『씨앤티85 주식회사』라고 표기합니다.&cr영문으로는 CNT85 Inc. 라고 표기하며 약식으로는 CNT85 로 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 1996년 12월 02일에 설립되었으며, 2002년 01월 04일자로 코스닥시장에 상장되었습니다. &cr
라. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지
| 구분 | 내용 |
| 본사 | 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660,10층 (삼평동 유스페이스 1-A동) |
| 전화번호 | 02-3476-2700 |
| 홈페이지 | http://www.cnt85.com |
※ 당사의 본점의 주소는 2021년 4월 15일 성남-> 안양으로 변경 되었습니다.&cr
마. 중소기업 해당여부&cr 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조제1항 에 의거 중소기업에 해당합니다. &cr &cr 바. 주요사업의 내용&cr 당사의 주요사업은 현재 환경시설 및 플랜트 설비 관련 설계, 시공 및 관련 기계 등의 제조및 판매, 필터프레스 제조 및 설치 등 사업을 영위하고 있 습니다. &cr※. 사업 부문별 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr
사. 공시서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 &cr 자세한 사항은 본문 "Ⅸ. 계열회사등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr 아. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2021년01월15일 | 조달적격 및 이행능력 &cr심사평가 서비스 | B+ | (주)이크레더블&cr( AAA ～D) | 수시평가 |
&cr 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장2002년 01월 04일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 주요연혁
| 연도 | 월 | 내 용 |
| 2018 | 02 | - 제17회차 전환사채 발행 완료 |
| - 타법인주식 및 출자증권 취득 완료(케이씨앤아이스타바이오1호사모투자합자회사) | ||
| 05 | - 주식회사 에스티피아이앤씨 구주 100% 취득 완료 | |
| 09 | - 최대주주 변경[SUPERB ALLAINCE LIMITED->(주)카일앤파트너스] | |
| 10 | - 타법인주식 및 출자증권 취득 완료(주식회사 디아젠) | |
| 11 | - 제19회차 전환사채 발행 완료 | |
| 12 | - 제18회차 전환사채 발행 완료 | |
| 2019 | 03 | - 회사합병 결정(소규모합병)_(주)포스링크 : (주) 에스티피아이앤씨 (1:0) |
| 05 | - 최대주주 변경[(주)카일앤파트너스->퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사] | |
| 06 | - 대표이사 변경(조준영->경규관) | |
| 12 | - 회사합병 결정(소규모합병)_철회 | |
| 2020 | 02 | - 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(주식회사 팀넷코리아) |
| 04 | - 회생절차개시신청 | |
| 05 | - 회생절차개시결정 및 관리인선임 | |
| 07 | - M&A 공고(공개경쟁입찰 방식, 매각주간사 : 광교회계법인) | |
| - M&A 우선협상대상자(예비협상대상자)선정 허가 | ||
| - M&A에 관한 양해각서(MOU) 체결 | ||
| 08 | - M&A 투자계약(본계약) 체결 | |
| 09 | - 회생계획인가&cr - 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(한국필터(주)) &cr - 최대주주 변경[퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 -> TALAW LIMITED] &cr - 최대주주 변경[TALAW LIMITED -> 신안캐피탈(주) ] | |
| 10 | - 회생절차종결결정&cr - 회사합병 결정(소규모합병)_(주)포스링크 : 한국필터(주) (1:0) | |
| 12 | - 타법인 주식 및 출자증권 양수결정 계약해제(주식회사 팀넷코리아)&cr- 합병등 종료보고서 | |
| 2021 | 01 | - 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(주식회사 로터스엔지니어링) |
| 02 | - 회사합병 결정(소규모합병)_(주)포스링크 : (주)로터스엔지니어링 (1:0) |
&cr나. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변동월 | 내용 |
| 2012.04 | 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660 유스페이스1 A동 9층, 10층 |
| 2011.03 | 경기도 안양시 만안구 안양동 548-1 계양빌딩 3층 |
&cr 다. 경영진의 중요한 변동
| 변동월 | 변동내역 | |
| 취임 | 사임(해임) | |
| 2010.11 | 고한일(대표이사),서현석(이사),김종성(이사),진병길(감사) | - |
| 2014.12 | 박영창(대표이사),주재현(이사),이규호(이사),홍석일(이사)&cr안영석(이사),김낙현(감사) | 고한일(대표이사),서현석(이사),김종성(이사),진병길(감사) |
| 2015.01 | - | 홍석일(이사)&cr |
| 2015.02 | - | 주재현(이사) |
| 2015.03 | 이규호(이사),안영석(이사),김동욱(이사),박상돈(대표이사),&cr김희욱(이사),김범준(이사),이석현(감사) | 박영창(대표이사),안영석(이사),김낙현(감사) |
| 2015.04 | 김범준(대표이사) | 박상돈(대표이사) |
| 2015.08 | 이규호(대표이사),전해표(대표이사),유순열(이사),심호영(이사),&cr김명석(이사),정상일(이사),김지민(이사),이종태(이사),&cr이정호(감사) | 김범준(대표이사),이규호(대표이사),안영석(이사),김동욱(이사),&cr김희욱(이사),이석현(감사), |
| 2015.12 | 이상범(이사),김인수(이사),이기진(이사), | 김명석(이사),김지민(이사),이종태(이사) |
| 2016.01 | - | 이기진(이사) |
| 2016.03 | - | 이상범(이사) |
| 2016.10 | 유종열(이사),이동헌(이사),고승희(이사) | 김인수(이사),유순열(이사), |
| 2016.11 | 백선기(이사),백재욱(이사),이재근(이사),지주현(감사) | 심호영(이사),정상일(이사),이정호(감사) |
| 2016.12 | - | 이동헌(이사) |
| 2017.01 | - | 백재욱(이사) |
| 2017.03 | TOH, Hock Ghim(이사),OHNO, Apolo(이사),YU, Ching-Jr(이사)&cr조준영(이사),윤형주(감사) | 유종열(이사),고승희(이사),백선기(이사),이재근(이사) |
| 2017.06 | 조준영(대표이사) | 전해표(대표이사) |
| 2017.08 | 박성준(사외이사) | - |
| 2017.11 | - | 지주현(감사) |
| 2018.03 | 전해표(사내이사_재선임), 안상현(사외이사) | - |
| 2018.05 | - | 박성준(사외이사) |
| 2018.10 | 노성혁(이사),유기풍(사외이사),김경수(사외이사) | TOH, Hock Ghim(이사) , YU, Ching-Jr(이사) , 안상현(사외이사) |
| 2019.02 | 전해표(이사) | |
| 2019.03 | OHNO, Apolo(이사) | |
| 2019.06 | 경규관(대표이사), 박종홍(이사), 고주혁(사외이사) | 조준영(대표이사) |
| 2019.07 | 김경수(사외이사) | |
| 2019.09 | 안승우(이사), 신창민(사외이사), 홍창용(사외이사) | 노성혁(이사), 조준영(이사), 유기풍(사외이사) |
| 2020.02 | 신창민(사외이사), 홍창용(사외이사) | |
| 2020.03 | 안승우(이사) | |
| 2020.09 | 김진성(이사), 주용(이사) | 박종홍(이사), 고주혁(사외이사) |
| 2021.03 | 김경덕(대표이사), 임동일(이사), 양우일(이사), 주용(이사),&cr선병주(감사) | 경규관(대표이사), 김진성(이사), 주용(이사), 윤형주(감사) |
라. 최대주주의 변동
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) | 비고 |
| 2020년 09월28일 | 신안캐피탈(주) | 60,000,000 | 84.86 | - 회생계획인가에 따른 제3자배정 유상증자로 인한 최대주주 변경 |
| 2020년 09월16일 | TALAW LIMITED | 3,273,653 | 10.19 | - 최 대주주등의 소유주식수 및 소유비율은 1차 감자 및 출자전환이 반영된 수치이며, 이후 감자(주식병합)를 진행하게 될시 TALAW LIMITED의 주식 잔량은 1,091,217주 입니다 |
| 2019년 04월30일 | 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 | 2,771,871 | 6.00 | - 2019년 04월 30일 체결한 주식 및 경영권 양수도계약 완료에 따른 변동&cr- 장외매수 |
| 2018년 09월19일 | (주)카일앤파트너스 | 4,925,971 | 10.67 | - 2018년 07월 09일 체결한 주식 및 경영권 양수도계약 완료에 따른 변동&cr- 장내매수(신고대량매매) |
| 2017년 01월12일 | SUPERB ALLAINCE LIMITED | 665,114 | 7.96 | - 2017년01월12일 제3자배정 유상증자 참여&cr- 납입일 : 2017.01.12&cr- 발행가액 : 3,007원&cr- 발행금액 : 1,999,997,798원&cr- 발행주식수 : 665,114주 |
| 2015년 07월 21일 | 이상엽 | 1,532,175 | 3.78 | - 2015년07월21일 제3자배정 유상증자 참여&cr- 납입일 : 2015.07.21&cr- 발행가액 : 979원&cr- 발행금액 : 1,499,999,325원&cr- 발행주식수 : 1,532,175주 |
| 2015년 04월09일 | (주)태신포커스 | 1,199,040 | 4.25 | - 2015년03월02일 제3자배정 유상증자 참여&cr- 전 최대주주 소유주식 금융권 담보권 실행에 따른 처분으로 최대주주 지위 상실 |
| 2014년 12월15일 | (주)엘케이알엔아이 | 4,000,000 | 14.83 | - 2014년11월03일 주식양수도 계약에 의한 주식 양수&cr- 장외매수 |
| 2010년 12월29일 | 고한일 (*) | 4,261,704 | 22.48 | (주)텔로드가 (주)아큐픽스를 흡수합병함에 따라&cr(주)텔로드 주식을 교부받음. |
| 2010년 10월12일 | (주)아큐픽스 | 1,700,619 | 15.37 | - 2010년10월12일 주식양수도 계약에 의한 주식 양수&cr- 장외매수 |
| 2006년 01월03일 | 이주찬외2인 | 1,483,562 | 21.75 | (주)텔로드가 (주)엑사텔레콤을 흡수합병함에 따라&cr(주)엑사텔레콤 최대주주로서 텔로드 합병신주를 교부받음 |
| 2005년 05월27일 | (주)엑사텔레콤 | 1,624,286 | 23.20 | - 2005년05월14일 주식양수도 계약에 의한 주식 양수&cr- 장외매수 |
| 2002년 01월02일 | 배방희 | 2,110,000 | 30.14 | 신규등록 |
※ 상기 소유주식수와 지분율은 최대주주 변동 당일 기준이며, 보고서 제출일 현재 현 최대주주의 보유주식수 및 지분율은 "Ⅶ. 주주에 관한 사항"을 참고하 시기 바랍니다.&cr &cr 마. 상호의 변경
| 변경일자 | 변경전 | 변경후 | 변경사유 |
| 2021.03.30 | (주)포스링크 | 씨앤티85(주) | 기업이미지 제고 |
| 2016.11.22 | (주)아큐픽스 | (주)포스링크 | 기업이미지 제고 |
| 2011.01.01 | (주)텔로드 | (주)아큐픽스 | 기업이미지 제고 |
| 2001.04.12 | 브로드콤(주) | (주)텔로드 | 유사 상호와의 구별 |
&cr 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr
- 당사는 경영정상화 및 향후 계속기업으로서의 가치 보존을 위하여 2020년 4월 2일자 이사회결정에 따라 서울회생법원에 회사재산보전처분, 포괄적금지명령 및 회생절차개시를 신청하였습니다. 이에 동 법원은 2020년 5월 11일부로 회사에 대하여 회생절차개시결정을 하였고, 회생채권, 회생담보권의 조사기간을 거친 후 당사는 2020년 8월 10일 서울회생법원에 회생계획안을 제출하였습니다.&cr
- 제출된 회생계획안은 2020년 9월 1일 회생계획안 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건을 구비한 것이 인정되어 서울회생법원으로부터 회생계획 인가를 결정받았고, 2020년 10월 19일자에 회생절차 종결결정을 받았습니다.
&cr 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
| 변경일자 | 합병회사 | 피합병회사 | 변경사유 |
| 2010.12 | (주)텔로드 | (주)아큐픽스 | 사업다각화(흡수합병) |
| 2005.12 | (주)텔로드 | (주)엑사텔레콤 | 사업다각화(흡수합병) |
\=> 상기 2회의 합병과정에서 최대주주 및 대표이사가 피합병회사의 최대주주 및 대표이사로 변경되었습니다.&cr &cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 &cr &cr 당사는 환경시설 및 플랜트 설비 관련 설계, 시공 및 관련 기계등의 제조 및 판매를 영위하고 있는 사업을 신규로 할 예정입니다.&cr &cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr &cr 당사는 종속회사인 (주)로터스엔지니어링을 2021년 4월 15일 합병등기일로 하여 당사에 흡수합병되었습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017년 01월 04일유상증자(일반공모)보통주332,5575003,0072017년 01월 13일유상증자(제3자배정)보통주831,3925003,0072017년 02월 11일유상증자(제3자배정)보통주1,662,7845003,0072017년 06월 17일유상증자(제3자배정)보통주670,0915004,4772017년 07월 07일무상증자보통주 11,512,930500-2017년 08월 07일전환권행사보통주359,1955002,7842017년 08월 16일전환권행사보통주91,9785002,7182017년 08월 30일전환권행사보통주463,6725002,5882017년 09월 02일전환권행사보통주371,4705002,6922017년 10월 25일유상증자(주주우선공모)보통주11,700,0005002,0602018년 01월 12일전환권행사보통주1,337,7915001,4952018년 02월 13일전환권행사보통주41,6315002,4022018년 02월 13일전환권행사보통주1,357,4665002,2102018년 02월 20일전환권행사보통주228,9755002,4022018년 03월 15일전환권행사보통주4,895,5585001,5322018년 06월 22일전환권행사보통주2,288,3295002,1852020년 09월 08일무상감자보통주 7,690,277 5005002020년 09월 16일출자전환보통주 32,120,806 5005002020년 09월 25일무상감자보통주 10,703,912 5005002020년 09월 29일유상증자(제3자배정)보통주60,000,000500500
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
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| 증자비율 1 : 1 |
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| 감자비율 6 : 1&cr회생계획인가에 따른 자본감소 |
| 회생채권 출자전환 |
| 감자비율 3 : 1&cr회생계획인가에 따른 출자전환 주식재병합에 의한 자본감소 |
| 회생계획인가에 따른 유상증자(제3자배정) |
나. 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제21회&cr무기명식 무보증 &cr이권부 사모 전환&cr사채 (담보有) 212020년 10월 23일2023년 10월 23일5,000,000,000보통주2021.10.23&cr~&cr2023.09.231005005,000,000,00010,000,000- 제22회&cr무기명식 무보증 &cr이권부 사모 전환&cr사채 (담보有) 222020년 10월 23일2023년 10월 23일5,000,000,000보통주2021.10.23&cr~&cr2023.09.231005005,000,000,00010,000,000- 제23회&cr무기명식 무보증 &cr이권부 사모 전환&cr사채 232020년 10월 23일2023년 10월 23일20,000,000,000보통주2021.10.23&cr~&cr2023.09.2310050020,000,000,00040,000,000- 제24회&cr무기명식 무보증 &cr이권부 사모 전환&cr사채 242021년 03월 18일2024년 03월 18일5,300,000,000보통주2022.03.18&cr~&cr2024.02.181005005,300,000,00010,600,000-35,300,000,000---35,300,000,00070,600,000-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
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4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-183,591,648-183,591,648-112,887,736-112,887,736-112,887,736-112,887,736-------------70,703,912-70,703,912-108-108-70,703,804-70,703,804-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주1,945--1,837108자본감소(무상감자)-------보통주1,945--1,837108--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주70,703,912-우선주--보통주31,565주)우선주--보통주--우선주--보통주108자기주식우선주--보통주--우선주--보통주70,672,239-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
주) 인가 받은 회생계획에 따라 채권자에게 배정될 주식이 미확정되어 회사명의 계좌로 임시 입고되어 있으며, 자기주식 취득신고 대상이 아님.&cr
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당 정책, 배당제한에 관한 사항&cr &cr 당사는 최근 5년간 누적결손에 따른 상법상 배당가능한도 산출이 어려워 과거 배당내역이 없습니다. 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 배당가능재원을 확보할 예정이며, 상법상 배당가능 재원 확보시 회사 정관 규정에 의거하여 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 장기적인 주주가치 제고, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다. &cr &cr 나. 배당에 관한 사항&cr 배당에 관한 회사의 정관 규정은 다음과 같습니다.
| 정관 |
| 제 53 조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조제7항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. &cr 제 53조의 2(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr 제 54 조 (분기배당) ① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산가액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 6. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 7. 상법 462조에서 정한 미실현이익 ④ 사업년도개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(자본금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. |
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
다. 주요배당지표
500500500-206-7,131-31,395-595-7,131-30,909-3-140-12,211---------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
&cr라. 과거 배당 이력
◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 당사는 최근 5년간 배당 이력이 없습니다.
7. 정관에 관한 사항
가. 정관 최근 개정일 등
본 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021년 03월 30일입니다.&cr
◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력
나. 정관 변경 이력
2019년 03월 08일제23기 정기주주총회
제2 조 (목적) &cr제8조 (주권의 발행)
제8조의5 (주식 등의 전자등록) &cr제14조 (명의개서대리인) &cr제18조( 사채발행에 관한 준용규정)
사업목적추가&cr삭제(전자증권법 제정사항 반영)&cr전자증권법 제정사항반영&cr전자증권법 제정사항반영&cr문구정비2021년 03월 30일제25기 정기주주총회
제1조 (상호)
제2조 (목적) &cr제3조 (본점의 소재지)&cr제4조 (공고방법)
제8조의5 (주식 등의 전자등록) &cr제12조 (신주의 동등배당) &cr제16조 (전환사채의 발행) &cr제17 조 (신주인수권부사채의 발행)&cr제22 조 (소집지)&cr제44 조 (감사의 선임)&cr제55 조 (내규 및 준용규정)
상호변경&cr사업목적추가&cr본점소재지 변경&cr홈페이지 주소변경&cr전자증권법 제정사항반영&cr동등배당 원칙을 명시함&cr전환사채의 발행 한도 확대&cr신주인수권부사채의 발행한도 확대&cr소집지 추가&cr조문정비&cr코스닥표준정관반영&cr조문추가 및 정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
&cr
1. 사업의 개요 &cr &cr 가. 업계현황
당사는 환경시설 및 플랜트 설비 관련 설계, 시공 및 관련 기계 등의 제조및 판매, 필터프레스 제조 및 설치 사업을 진 행 하 고 있 습 니 다.&cr &cr 각 사업별 주요사업은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 주요품목 |
| 플랜트 사업부문 | 플랜트 설계, 제작, 시공 등 |
| 필터프레스 사업부문 | 필터프레스, 여과포, 여과기 등 |
&cr [플랜트사업 부문]&cr
(1) 환 경산업분야&cr&cr1) 산업의 정의
환경 산업이란 자원순환관리, 물 관리, 환경복원 및 복구, 기후대응, 대기관리, 환경안전·보건, 지속가능 환경·자원, 환경지식·정보·감시 등 환경보전 및 관리를 위한 환경시설 및 측정기기 등을 설계·제작 등을 제공하는 사업입니다.&cr
2) 시장의 현황
국내 환경시장은 미세먼지 절감, 그린뉴딜 사업 등 환경의 질 개선과 경제가치 창출을 위해 정부가 주도적으로 국내 환경기업 지원 사업을 추진하고 있는 상황이며, 2020년 3월 환경부 정부지원 환경사업 종합안내서에 따르면 2,272억원 규모의 중소 환경기업 환경정책자금 융자 지원, 238억원의 중소환경기업 사업화 지원 등 중소 환경기업의 발전을 위한 예산이 확대 편성되었습니다.&cr&cr환경전문기업은 공공기관에서 발주하는 관급공사를 주로 하는 기업과 반도체, 자동차, 전자, 항공 등의 첨단산업분야를 다루는 민간공사를 주로 하는 기업으로 구분되고 있습니다. 관급공사를 전문으로 하는 기업은 특허, 신기술, 공법 등을 개발하는 기술 위주의 영업을 전개하고 있기 때문에 산업 내 경쟁이 치열한 편이지만, 민간공사에 특화된 기업은 기술보다는 거래처와의 신뢰를 바탕으로 우호적인 발주처를 보유하고 있어 산업 내 경쟁 강도가 상대적으로 낮은 상황입니다.&cr&cr3) 산업 규모 및 성장성
환경부가 발표한 2018년 환경산업통계조사에 따르면 국내 오·폐수관리 기기 및 제품 제조 부문 매출액은 6조1,091억원으로 2014년부터 2018년까지 연평균 2.24%의 성장률을 기록한 것으로 집계되었으며, 같은 기간 오·폐수관리 관련 건설 부문은 9.27%의 연평균 성장률로 9조7,557억원 규모, 오·폐수관리 관련 서비스 부문은 2.03% 연평균 성장률을 보였으며 2조7,582억원 규모의 시장으로 성장하였습니다. &cr&cr이와 더불어 국내 대기오염 통제 기기 제조업과 대기오염 통제 관련 건설업의 매출은2014년부터 4년간 각각 연평균 1.29%, 6.81%로 증가하여, 2018년에는 4조3,602억원, 6,672억원을 기록하였으며 지속적인 성장세를 보이고 있습니다.&cr
환경산업 부문별 시장규모.jpg 환경산업 부문별 시장규모 (단위: 억원)
&cr(2) 소각·발전 사업분야&cr&cr1) 산업의 정의
소각·발전 사업분야란 폐기물, 쓰레기, 재활용연료(SRF) 등을 소각하여 스팀 또는 전기를 생산, 판매하는 사업의 플랜트설비를 설계, 제작, 시공, 운영하는 사업을 일컫습니다. 폐기물 관리기기 제조업, 폐기물관리 관련 시설 건설업, 폐기물관리 관련 서비스업, 폐자원 에너지화 기기 제조업, 폐자원 에너지화 관련 시설 건설업, 폐자원 에너지화 관련 서비스업 등이 이에 해당합니다.&cr&cr특히, 소각·발전 사업은 인허가부터 착공까지 많은 시간과 노력이 소요되는 사업이며, 사업초기 개발단계에서부터 참여하여 수주 경쟁이 심화됨에 따라 차별화된 전략의 중요성이 증대되고 있습니다. &cr&cr2) 시장의 현황
2020년 정부지원 환경사업 종합안내서(환경부)에 따르면, 정부는 가연성 및 유기성 폐기물을 안정적으로 처리하기 위해 소각, 매립시설, 바이오가스화 시설 등에 대한 다수의 발주 공고를 계획하는 등 에너지와 환경문제를 동시에 해결하는 것에 큰 예산을 집행하고 있습니다. 특히, 폐기물의 매립·해양 배출을 최소화하고 환경오염 없이에너지원으로 이용하기 위한 한국형 폐자원에너지화 통합시스템 기술개발을 지원하기 위해 2019년 54.33억원을 지원하였으며 2020년 31.58억원 규모의 지원을 발표한바 있습니다.&cr&cr현재 전국에 250여개 이상의 소각·발전 설비가 가동되고 있으며 신규 인허가, 투자유치, 착공 등 현재 진행 중인 사업이 30~50여개 정도로 파악됩니다. 환경 관련 법규강화와 노후 설비 성능 개선 필요성에 따라 소각·발전 관련 설계, 시공, 제작에 있어향후 보수 및 교체 수요가 기대됩니다.&cr&cr3) 산업 규모 및 성장성
2018년 환경부가 발표한 환경산업통계조사에 따르면 폐기물 시설 관련 제조업, 건설업, 서비스업의 시장규모는 2018년 6조7,276억원에 이르렀습니다. 그 중 설계 등의 용역을 포함한 폐기물관리 관련 서비스업 시장규모가 2014년부터 연간 4.76%씩 성장하여 2조8,830억원으로 가장 큰 비중을 보였으며, 효율적인 폐기물 처리를 위한 본질적인 해결 방안에 대한 수요가 증가하고 있음을 보여주고 있습니다.&cr&cr폐자원에너지화 기기 제조업의 경우 2014년 이후 4년간 3.79% 씩 빠르게 성장하여 9,549억원 시장 규모를 형성했으나, 여전히 폐기물 관련기기 제조업 매출액(2조7,341억원)의 약 1/3 수준입니다. 전세계적인 흐름인 자원의 그린에너지화와 정부의 신재생 에너지 기술개발 지원에 힘입어, 단순히 폐기물 처리가 아닌 폐기물을 통한 그린에너지 생산에 대한 관심이 증대되고 있으며 이에 해당하는 투자의 규모가 확대될 것으로 전망됩니다.&cr
소각발전산업 부문별 시장규모.jpg 소각발전산업 부문별 시장규모 (단위: 억원)
&cr(3) 플랜트사업분야&cr&cr1) 산업의 정의
플랜트 산업은 산업플랜트, 발전플랜트(발전소 등), 석유화학플랜트(정유공장 등), 환경플랜트(하수처리장 등)로 구분되며, 산업플랜트 사업이란 고객사의 IT, 자동차, 항공, 철도시스템, 반도체, 2차 전지 등 제조공정 설비의 설계, 제작, 설치 등의 업무를 수행하는 사업입니다. 플랜트 사업은 주로 자동차, 철도차량, 항공기 등의 표면처리설비 및 도장설비와 반도체와 같은 제품의 생산공정설비를 수행하기 때문에 산업플랜트로 분류할 수 있습니다.&cr&cr산업플랜트 사업은 다양한 산업 분야에서 기업별, 업종별 특수한 공정설비가 가동되고 있고 신축, 보완공사 등을 통해 수요처의 사업을 지원하기 때문에, 전문성 없이는 시장진입이 아주 어려운 산업으로 평가받고 있습니다. 이처럼 특수공정설비는 초기 진입장벽은 높으나 진입 후에는 비교적 경쟁이 심하지 않고 지속적인 수주가 가능한 분야로 여겨지고 있습니다.&cr &cr2) 시장의 현황 &cr업플랜트는 IT 산업 분야의 성장세와 반도체 산업의 호황기로 인해 국내외 발주가 꾸준히 이어질 전망으로 분석됩니다. 특히, 국내 산업플랜트 산업은 개발도상국의 중심으로 기초산업플랜트 위주의 꾸준한 발주가 예상되고 있는 산업입니다. 산업플랜트는 사업주의 발주 계획에 따라 사업 규모가 결정되기 때문에 반도체, 자동차, 철도, 항공 등 타 산업의 수요, 투자 계획 등과 밀접한 연관이 있습니다.&cr &cr3) 전방산업 현황 &cr
① 국내 반도체 장비 산업&cr&cr 국제 반도체 장비재료 협회(SEMI) 따르면, 2020년 한국의 반도체 장비투자액은 전년 대비 24.2% 증가하며 123억달러로 전세계 3위에 위치할 것으로 전망되고, 2021년에는 메모리 분야에서 투자회복을 보이며 2020년보다 29.3% 성장한 159억 달러에 달할 것으로 전망되고 있습니다.&cr&cr② 자동차 산업&cr 자동차 산업은 정부의 산업 지원 정책과 계속되는 연구개발을 통해 꾸준히 성장하고 있습니다. 한국기계산업진흥회의 2020년 기계산업 통계월보 12월호에 따르면, 국내 자동차 설비투자지수는 2020년 1월부터 10월까지 104.9로 나타났으며 코로나19의 여파에도 불구하고 2019년 102.2에 비해 자동차 설비투자지수는 오히려 상승하는 모습을 보였습니다.
&cr ③ 항공 산업&cr 항공산업의 주요 시장기관인 Forecast International의 조사에 따르면, 세계 항공산업은 2028년 4,568억 규모(완제품 생산금액 기준)로 2019년 시장 규모 대비 1.2배에달하며 꾸준한 성장세를 보일 것으로 전망되었습니다. &cr&cr국내 항공 산업은 GDP 및 국방비 규모가 세계적 수준으로 항공 산업의 성장 잠재력이 높이 평가받고 있는데, 항공전력의 역할과 비중이 지속적으로 확대될 것으로 전망되어 관련 산업의 꾸준한 성장이 기대됩니다.
&cr [필터프레스 사업 부문]&cr
(1) 폐수처리(Waste Water Treatment) 적용부문&cr
1) 산업의 정의
수질ㆍ폐기물ㆍ토양ㆍ대기ㆍ해양 오염 등 환경문제의 해결과 관련된 산업으로 지구환경보호를 위한 국제환경규제와 개별 국가 차원의 환경규제 강화에 힘입어 꾸준한 성장세를 유지하는 산업으로, 폐기물 함수율 최소화 및 자원순환, 축산 분뇨 처리 등 고도의 기술력과 종합적인 엔지니어링을 요구하는 고부가가치 산업입니다. &cr&cr2) 산업의 성장성
중장기적으로 환경 관련 이슈는 정부 등 공정 규제의 도입과 밀접하게 연관되어 있어 공동복지를 위한 공공재적 특성을 지니고 있으며, 환경산업은 환경문제의 증가 및 소득수준의 향상에 따른 삶의 질 개선에 대한 수요 증가에 따라 규모가 매년 확대되고 있습니다. &cr&cr3) 경기변동의 특성
환경산업의 수요는 정부의 환경정책 또는 NGO 활동 등 시장 외적인 요소에 의해 주로 발생하는 특징을 가지고 있으며. 경기 변동에 따른 각 기업의 환경안전 예산 투자계획과 밀접한 관련이 있습니다. &cr&cr4) 국내외 시장여건
환경산업은 환경오염의 발생과정, 오염물질의 특성, 처리방법 등에 따라 오염방지시설 등이 여러 조건에 맞추어 설계되는 주문 생산방식의 특성을 가지고 있으며, 국내외 시장 모두의 공통의 관심사지만 환경산업체는 현지에서 여러 기술과 AS 서비스를 갖춰야만 고객들의 요구에 대응할 수 있어 현실적으로 진출이 어려운 부분이 있습니다.&cr
5) 경쟁우위요소
1991년부터 미국, 독일의 선진화 된 US FILTER 의 국산화를 성공적으로 이루면서 역량을 키워온 당사는 2008년 포스코 맥시코 폐수처리 프로젝트를 성공적으로 완공하며 209년 OCI, KCC, 한국실리콘 등 폴리실리콘 관련 국내 필터프레스 매출 1위를 달성하며 대형 프로젝트를 연이어 수주, 수행하며 노하우를 확보하였습니다.
또한 전 세계 1위 필터프레스 업체인 중국 JINGJIN GROUP 의 국내 유일한 독점 에이전시로 초대형 프로젝트의 엔지니어링 노하우를 공유하며 SK하이닉스 M14, M15, M16 WWT 프로젝트를 수행하며 제품의 우수한 품질을 인정받고 설계역량과 경험을 활용하여 브랜드 밸류를 확장하여 저비용 고부가가치 사업의 토대를 마련하였습니다.
(2) 비 폐수처리 (production process) 적용부문&cr
1) 산업의 정의&cr 비 폐수처리 생산공정 산업은 화학, 식품, 제약, 바이오 등 생산장비와 생산공정에 필요한 모든 플랜트를 제작 설치하며 전 세계를 주도하는 화학, 제약, 바이오의 아이템의 유행과 유관한 산업입니다. 단순한 장비의 공급 및 설치에서 부터 관련 플랜트 기자재 제작을 비롯한 생산공정설계 서비스 사업을 포함하는 종합엔지니어링 사업으로 점차 범위가 확장되고 있습니다.&cr
2) 산업의 성장성&cr 비 폐수처리 생산공정 산업은 2차전지 배터리 시장의 성장세로 인해 국내/외 발주가 꾸준히 이어질 전망입니다.
배터리 제작의 핵심 재료인 양극활, 전구체 물질 생산공정의 핵심 생산장비로 전기차의 발달과 전기차 시장의 성장세와 함께 꾸준히 성장할 전망입니다.&cr
3) 경기변동의 특성
장치산업은 각 국 또는 사업주의 발주 계획에 따라 그 규모가 결정되며 발주 계획 결정은 자체 수요 외 자동차, 조선, 전자 등 타 산업 수요, 신도시 건설 및 기타 신규 사업의 투자 계획 등과 밀접한 관련이 있습니다. 환경장치 시장은 유가의 영향이 제한적이며, 지속성장 가능한 안정적 시장입니다.(국내외 시장여건)
전기차 시장의 성장에 따른 배터리의 수요는 지속적인 증가 추세에 있습니다. 특히 테슬라, 폭스바겐, 애플, 현대차 등 완성차 업체들의 급증하는 배터리 수요에 대처하기 위해 국내외 원재료 제조사의 대규모 증설이 이루어지고 있습니다.
산업환경은 전기차 배터리의 공급에 따라 지속적인 증설 발주가 이어지고, 전기차 시장의 성장이 확대 될 전망입니다.&cr
4) 경쟁우위요소
당사는 국내 외 2차전지 열풍이 불기 이전부터 벨기에의 세계최대의 2차전지 회사인 유미코아 2차전지 생산기지 신설 프로젝트를 이테크 건설과 성공적으로 수행하였으며 2018년에는 엘앤에프 신소재의 전체 2차전지 전구체 생산공정 프로젝트를 수행하는 등 다양한 관련 사업수행 경험을 통해 축적된 내부 역량과 더불어 M&A를 통한 자금력을 바탕으로 관급 및 민간 사업자의 발주공사를 수주하는데 총력을 기울이고 있습니다. &cr
나. 회사의 현황&cr &cr [플랜트사업 부문]&cr
(1) 주요 사업현황
1) 영업 개황&cr 환경 관련 설비 및 플랜트 설비의 설계, 제작, 시공 등의 업무를 수행하는 회사로서, 다수의 대기업 및 건설업체 등을 발주처로 보유하고 있습니다. 주요 사업부문은 환경산업분야, 소각 및 발전 사업분야, 플랜트사업분야로 구분되고, 주요 매출은 제품매출(제작), 공사매출(시공), 용역매출(설계)로 구성되며 제품매출이 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.&cr&cr 2) 주요 매출
매출은 제품매출, 공사매출, 용역매출, 임대매출으로 구분되며, 2020년 매출액은 249억원으로 2019년 대비 7.9% 증가했습니다. 매출 구성 중 가장 큰 비중을 차지하는 매출은 환경, 소각 및 발전, 플랜트 사업과 관련된 설비를 제조하여 판매하는 제품매출이며, 2020년에는 142억원을 기록하였습니다. 당사의 주요 발주처로는 현대로템(주), 한국항공우주산업(주), 두산인프라코어(주), (주)에코프로 등이 있습니다.
(단위: 백만원)
| 매출 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | |||
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| 제품매출 | 7,839 | 28.1% | 16,001 | 69.3% | 14,192 | 56.9% |
| 공사매출 | 19,335 | 69.2% | 6,177 | 26.7% | 9,443 | 37.9% |
| 임대매출 | 96 | 0.3% | 94 | 0.4% | 131 | 0.5% |
| 용역매출 | 661 | 2.4% | 833 | 3.6% | 1,172 | 4.7% |
| 매출액 합계 | 27,931 | 100.0% | 23,105 | 100.0% | 24,938 | 100.0% |
* 지배기업인 CNT85(주)는 2021년 1월 22일 타법인 출자를 통해 (주)로터스엔지니어링의 지분100%를 인수하였으며, 연결회계에서는 플랜트사업 부문으로 기재하였습니다.&cr &cr 3) 시장점유율&cr 플랜트 사업의 경우 사업내용이 복잡하므로 객관적인 시장점유율 산정이 어렵습니다 .&cr&cr4) 향후 사업계획&cr 환경 사업, 소각 및 발전 사업, 플랜트 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 환경 사업분야의 경우 경쟁이 비교적 심하지 않고 수주가 용이한 기존거래처를 중심으로 사업을 전개하고자 목표하고 있고, 소각 및 발전 사업은 사업초기 개발단계에서 부터 참여하여 비경쟁 수주에 주력하는 전략으로 추진하고 있습니다. 플랜트 사업 분야에서는 기존 거래처와의 협력관계를 지속적으로 유지하면서 거래처의타 사업(건축, 운영 등)으로 확대하고, 축적된 기술을 바탕으로 동종업계의 신규거래처를 점차 늘려가는 형태로 사업을 추진하고 있습니다. 신규사업으로는 EPC 투자사업과 O&M(운영관리) 분 야에 사업확장을 도모하고 있습니다.
&cr [필터프레스 사업 부문]&cr &cr (1) 주요 사업현황 &cr&cr 1) 영업 개황
당사의 주 제품은 전자동 필터프레스 장비와 여과판ㆍ여과포ㆍ여과막 등 필터프레스 부품(소모품) 등 다양한 제품군들로 구성되어 있으며, 당사의 필터프레스 장비는 식품ㆍ제약ㆍ화학생산 및 반도체 통합 폐수 처리 시장 등 다양한 산업에서 활용되고 있습니다. 당사는 차별화된 US Filter의 기술력을 보유하며 고품질의 제품을 생산 공급해왔으며, SK하이닉스 등의 대기업 벤더에 속해 있습니다.&cr&cr당사는 2017년 7월 기계설비공사업 전문건설면허를 취득 후 5억 이상의 관급 수주를하였으며, 종합건설면허취득 후 실적 인정을 통한 수주 확장을 하고 있음과 동시에 기존 EPC 업체와의 거래 및 프로젝트 수행능력이 증대되었습니다. 당사는 추가적인 면허취득을 통해 현재 필터프레스 전문제조 업체에서 종합적인산업환경설비공사업체로 사업분야를 확대할 예정이며, 서울 엔지니어링 사무소 신설을 통해 수도권 인적자원 확보 및 영업망을 확대할 계획입니다.&cr &cr 2) 주요 매출&cr 매출은 크게 제품매출(필터프레스 및 관련장비), 임대매출 및 공사매출로 구분됩니다. 주요 매출은 전자동 필터프레스 장비의 판매이며, SK하이닉스(폐수 부문) 및 제약회사(화학 부문)들을 주요 납품처로 보유하고 있습니다.
회사의 주요 제품 라인업 및 설명은 아래와 같습니다. &cr
제품(설비)명
사진
용도 및 특징
필터프레스
emb00005d9c41b2.jpg 필터프레스
- 밀폐된 여과실내에 원액을 압입 시켜 여과재를 통해 고체와 액체를 분리, 농축, 격리, 고정, 흡착하는 산업용 장비- 수처리분야, 정밀화학분야, 에너지분야, 식품/약품 분야, 의료분야 등 다양한 영역에서 사용됨
여과판
emb00005d9c41b3.jpg 여과판
- 여과포를 부착한 후 필터프레스에 장착되어 용액을 분리, 농축, 격리, 고정, 흡착하는 부품으로, 필터프레스 장비에서 핵심적인 역할을 하는 부품
여과포
emb00005d9c41b4.jpg 여과포
- 용액에서 액체나 기체상태의 용해되 지 않는 입자를 분리하는 핵심 요소
- 응용 분야에 따라 사용하는 재질이 각기 다르며, 여과판에 설치하여 여러 번 반복하여 사용
- 수직적 관계의 아이템으로 기존 OEM 생산이 아닌 자체생산 자체소비 End user 판매로 수익 창출 기대
기타
emb00005d9c41b6.jpg 컨베이어 등
- 필터프레스 부품 외에도 벨트 컨베이어, 건조로, 교반기, 농축기, 기타 소모품 류 등을 제조
- 기타 소모품류에는 백필터, 카트리지필터, 디스크 필터 등이 있음
&cr 3) 시장점유율 &cr당사는 사업특성상 시장 점유율 분석을 위한 비교의 대상을 추출할 수 있는 관련 통계자료가 없어 당사가 차지하는 시장점유율 기재가 어렵습니다.&cr
4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr위에 기재된 사업 이외에 환경시설 및 플랜트 설비 관련 설계, 시공 및 관련 기계등의 제조 및 판매를 영위하고 있는 사업을 신규로 할 예정입니다.&cr
[부동산사업] &cr &cr (1) 산업의 특성&cr 정부는 부동산 시장에 대한 규제를 강화하여, 부동산 투기를 억제하는 등 부동산 가격을 안정화하는 방향으로 정책을 발표하고 있습니다. 주택담보인정비율(LTV) 및 총부채상환비율(DTI)완화 종료, 재건축 초과이익 환수제 부활 등 대출규제가 전반적으로 강화되고 있으며, 정부가 실수요 보호와 단기 투기수요 억제를 위해 부동산 대책을 발표함으로써 집갑 상승을 억제하려는 정책을 진행중에 있으나 정부의 연이은 부동산 대책으로 인해 과열된 아파트 투자에 대한 전매제한, 청약규제 등 제재가 강황됨에 따라 그 대체 투자처로 수익형 부동산 상가의 인기가 높아지고 있습 니다. &cr
(2) 갤러리아포레 부동산 분양 및 임대사업&cr &cr(가) 개요&cr ◆ 위 치 : 서울숲 한화갤러리아포레 주상복합내 B1F 판매시설 &cr (성동구 성수1가 685-696번지 外)&cr
(나) 전망&cr주변시세보다 더 저렴하게 분양하더라도 당사에는 많은 수익이 예상되며, 주변 교통여건이 우수(서울 2호선, 분당선, 성수대교 근접)하고, 서울숲, 성수IT산업개발진흥지구, 성수전략정비구역, 도시재생 시범구역(E편한세상, 힐스테이트, 부영호텔 건설 중) 이 인접하고 있어, 향후 주변의 개발에 따른 가치 상승이 예상됩니다.&cr &cr [ 조 직 도 ] &cr
cnt85(주) 조직도.jpg cnt85(주) 조직도
2. 주요 제품 및 원재료 등 &cr
가. 주요 제품의 실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 매출액 | 비율 | 제 품 설 명 |
| 플랜트 | 플랜트,소각,환경,기타외 | 3,330,028 | 47.6% | 환경관련 설비의 제작등 |
| 필터프레스 | 필터프레스 관련 | 3,565,640 | 50.9% | 고체와 액체의 혼합물을 밀폐된 공간내에 펌프의압력으로 이송하여 고체와 액체로 각각 분리하는 산업용 여과기 필터프레스 구성품 및 소모성 자재 |
| 기타 | 부동산임대 | 103,715 | 1.5% | - |
| 합 계 | 6,999,383 | 100.0% | - |
&cr 나. 주요 제품의 가격 변동 추이&cr &cr (1) 플랜트사업 부문&cr 플랜트 부문은 산업특성상, 가격변동추이 산정이 어렵습니다.&cr &cr (2) 필터프레스사업 부문&cr 필터프레스는 제품으로 업체들마다 주문제작으로 이루어져 생산시기와 납품시기 및 청구시기가 상이하며 고객사들마다 기준이 다르므로 제품의 가격 변동 추이를 산정할수 없습니다. &cr &cr 다. 주요 원재료에 관한 사항&cr 당사의 주요 원재료는 철판이며 필터프레스를 구성하는 여과판, 여과포, 여과지 유압부품 등으로 거래 업체와의 영업상 사유로 본 보고서에서는 원재료에 관한 사항은 기입하지 아니하였습니다.&cr
3. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr
| (기준일 : 2021.03.31) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 5,393,760 | - | 5,393,760 | 1,822,200 | - | 1,822,200 |
| 건물 | 2,272,096 | (497,941) | 1,774,155 | 1,464,300 | (361,034) | 1,103,266 |
| 구축물 | 50,351 | (18,596) | 31,755 | 38,727 | (15,719) | 23,008 |
| 기계장치 | 360,842 | (270,705) | 90,137 | 323,842 | (236,405) | 87,437 |
| 시설장치 | 816,186 | (751,994) | 64,192 | 616,572 | (551,972) | 64,600 |
| 차량운반구 | 661,306 | (571,010) | 90,296 | 277,474 | (219,997) | 57,477 |
| 비품 | 1,308,268 | (1,297,183) | 11,085 | 1,090,309 | (1,076,366) | 13,943 |
| 사용권자산 | 112,169 | - | 112,169 | - | - | - |
| 공구와기구 | 780 | (779) | 1 | 780 | (779) | 1 |
| 연구용기구 | 1,144,030 | (1,135,080) | 8,950 | 1,144,030 | (1,133,346) | 10,684 |
| 정부보조금 | (8,950) | - | (8,950) | (10,684) | - | (10,684) |
| 건설중인자산 | 1,438,421 | - | 1,438,421 | 171,743 | - | 171,743 |
| 장부금액 | 13,549,259 | (4,543,287) | 9,005,972 | 6,939,293 | (3,595,618) | 3,343,675 |
4. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 2021년 1분기&cr(연결) | 2020년 연간&cr(개별) | 2019년 연간&cr(연결) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 설계 | 플랜트 | 설계,제작,시공 | 수출 | - | - | |
| 내수 | 3,330 | - | - | |||
| 합계 | 3,330 | - | - | |||
| 제조 | 필터프레스 제조 | 필터프레스외 | 수출 | - | - | |
| 내수 | 3,566 | 748 | - | |||
| 합계 | 748 | - | ||||
| 시스템 | 용역 | 철도통신외 | 수 출 | - | - | |
| 내 수 | 3 | 44 | ||||
| 합계 | 3 | 44 | ||||
| 기타 | 부동산 | 상가 분양 및 임대 | 수 출 | - | ||
| 내 수 | 103 | 101 | 159 | |||
| 합 계 | 101 | 159 | ||||
| 유통 | 소셜마켓 유통,&cr중고차외 | 수 출 | - | |||
| 내 수 | 45 | 6,802 | ||||
| 합 계 | 45 | 6,802 | ||||
| 프랜차이즈 | PC방 솔루션개발외 | 수 출 | - | - | ||
| 내 수 | - | 7,441 | ||||
| 합 계 | - | 7,441 | ||||
| 소계 | 수 출 | - | - | |||
| 내 수 | 103 | 146 | 14,402 | |||
| 합 계 | - | 146 | 14,402 | |||
| 합 계 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 6,999 | 897 | 14,446 | |||
| 합 계 | 3,330 | 897 | 14,446 |
&cr 나. 수주 및 판매경로 등에 관한 사항&cr &cr ( 1) 플랜트사업 부문
- 당사는 플랜트 사업부문에 있어 2개의 본부로 운영되고 있으며, 본부별 특성화된 부서운영으로 발주처별, 설비별로 기술영업을 수행하고 있습니다.&cr&cr (2) 필터프레스사업 부문 &cr - 산업용여과기(필터프레스) 제품을 판매하기 위하여 국내 지역을 대상으로 총 4명의 인원으로 영업팀을 구성하고 있으며, 또한 자체 연구개발 및 현업에서 수년간 근무한 기술인력 중심으로 기술영업자를 충원하여 필터프레스 대한 전문성과 마케팅 능력을 향상 시키고 있습니다.
| 설계 및 제품 | 구분 | 판매경로 |
| 플랜트부문 | 국내외 | 국내, 해외 ->당사(주문제작)->국내고객사 |
| 필터프레스부문 | 국내외 | 국내, 해외 ->당사(주문제작)->국내고객사 |
&cr 5. 수주상황
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
- 해당사항 업습니다.&cr
6. 파생상품 등에 관한 사항&cr
가. 파생상품계약 체결 현황
- 해당사항 없습니다.&cr &cr 나. 리스크 관리에 관한 사항
당사는 상품을 해외에서 수 입하거나 또는 원재료를 수입함에 따라 현물포지션이 발생됩니다. 수입대금의 지급시기를 거래처와 협의하여 당기거나 지연 시킴으로써 환율변동에 따른 환차손을 최소화하거나 환차익을 극대화하기 위해 노력할 수 있습니다. 또한, 외화의 급격한 변동 예상시 외환보유를 늘리거나 선물환 거래를 통한 적극적인 환위험관리대책과 USANCE L/C와 외화대출을 이용하여 환율변동에 대비하는 정책을 가지고 있습니다.&cr
7. 경영상의 주요계약 등
&cr- 연결대상의 플랜트사업을 영위하고 있는 종속기업 (주)로터스엔지니어링와의 소규모합병이 2021년 4월15일 부로 예정되어 있습니다.&cr&cr 8.시장위험과 위험관리 &cr&cr (1) 시장위험&cr &cr가.신용위험&cr &cr 1) 이자율 위험
이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
당사는 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 예금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. &cr
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 당사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위 : 천원)
| 이자율 변동 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승 시 | (46,540) | (63,945) | (46,540) | (63,945) |
| 1% 하락 시 | 46,540 | 63,945 | 46,540 | 63,945 |
2) 신용위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
① 위험관리
연결회사는 신용위험을 연결회사 관점에서 관리합니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
② 신용보강
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
③ 금융자산의 손상
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 용역 제공에 따른 계약자산
· 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
&cr(가) 매출채권과 계약자산
연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
기대신용손실율은 2020년 12월 31일 및 2021년 1월 1일 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 연결회사는 매출이 발생하는 국가의 GDP 및 실업률이 가장 목적적합한 요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에근거하여 조정합니다.
기초와 기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 매출채권 및 계약자산 | |
| 당분기 | 전기 | |
| 기초 | 2,885,784 | 1,296,654 |
| 종속기업의 취득 | - | 70,364 |
| 연결범위의 변동 | 419,763 | 1,521,889 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | 14,125 | (3,123) |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | (71,584) | - |
| 기말 | 3,248,088 | 2,885,784 |
매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.
매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산
&cr상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 미수수익이 포함됩니다.
상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 보증금 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 손실충당금 | 14,510,037 | 13,692,859 | 690,826 | 258 | 28,893,980 |
| 연결범위의 변동 | 226,138 | 26,173 | 58,576 | - | 310,887 |
| 기타의 대손상각비 | 2,015 | - | - | - | 2,015 |
| 기말 손실충당금 | 14,738,190 | 13,719,032 | 749,402 | 258 | 29,206,882 |
연결회사는 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 해당하는 비용은 영업외비용의 기타의 대손상각비로 인식하고 있습니다.
&cr(다) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 국공채, 회사채를 포함합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금은 당기손익에 인식되고 공정가치평가손실로 기타포괄손익에 인식되었을 금액을 감소시킵니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전기말 최초적용일 손실충당금 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 당분기 중 '기타비용'으로&cr 손익에 인식된 손실충당금의 증가 | - | - |
| 당분기말 손실충당금 | 1,800,000 | 1,800,000 |
(주1) 기준서 제1109호의 도입에 따라 기대신용손실 모형을 적용한 조정금액이 경미합니다.
&cr④ 대손상각비
당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 계약자산 | - | - |
| - 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동 | 14,125 | - |
| 기타 금융자산 | 2,015 | - |
| 대손상각비 환입 | (71,584) | - |
| 대손상각비 합계 | (55,444) |
위의 대손상각비환입액 중 전분기: 48백만원 은 고객과의 계약에서 생기는채권과 관련된 금액입니다.
⑤ 당기손익-공정가치 측정 금융자산
연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당분기 현재 연결회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. (당분기: 8,795백만원 , 전기: 10,109백만원) &cr
3) 유동성 위험 &cr 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요 를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결의 자금조달 계획, 약정 준수,연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.
&cr연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,464,566 | 1,464,566 | 1,464,566 | - | - | - |
| 기타채무 | 669,115 | 669,115 | 669,115 | - | - | - |
| 단기차입금 | 4,145,000 | 5,612,139 | 2,096,846 | 3,515,293 | - | - |
| 장기기타채무 | - | - | - | - | - | - |
| 장기차입금(유동성포함) | 509,047 | 534,190 | 70,030 | 249,231 | 214,929 | - |
| 전환사채(유동성포함) | 35,643,805 | 36,779,404 | 177,951 | 36,601,453 | - | - |
| 합 계 | 42,435,277 | 45,059,414 | 4,478,509 | 40,365,977 | 214,929 | - |
(단위 : 천원)
| 전기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 |
| 매입채무 | 310,799 | 310,799 | 310,799 | - | - | - |
| 기타채무(유동성포함) | 660,530 | 660,530 | 380,530 | - | 280,000 | - |
| 장기차입금(유동성포함) | 3,255,294 | 3,266,196 | 2,761,622 | 504,574 | - | - |
| 전환사채 | 30,168,749 | 31,406,873 | 151,233 | 31,255,640 | - | - |
| 합 계 | 34,395,372 | 35,644,398 | 3,604,184 | 31,760,214 | 280,000 | - |
&cr (2) 자본위험관리 &cr 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산등을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
당분기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(차입금 등) | 40,297,852 | 33,424,043 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | (4,054,492) | (13,945,451) |
| 금융기관예치금 | (17,729,918) | (15,314,146) |
| 순부채 | 18,513,441 | 4,164,447 |
| 자본총계 | 22,339,943 | 22,585,102 |
| 부채총계 | 46,775,187 | 37,280,124 |
| 부채비율 | 209.38% | 165.07% |
&cr 9.연구개발활동 &cr &cr 가. 연구개발활동의 개요 &cr 당사는 4차 산업혁명시대의 급변하는 건설시장 환경에서 지속적인 신성장 동력 확보와 고부가가치의 차세대 선도 기술 확보를 위한 연구를 진행하고 있습니다. 주요 연구 영역으로는 소각로 분야 배가스처리 설비 개선 연구, 고온 세라믹 필터 기술 개발 등이 있습니다. &cr &cr 나. 연구개발 담당조직&cr 당사의 연구개발 조직은 플랜트본부 산하에 1개의 팀으로 구성되어 있으며,조직도, 인력 현황 및 핵심 연구인력은 다음과 같습니다.&cr&cr [연구개발 조직 구성]
| 구분 | 주요 업무 |
| 기술연구소 | 국책과제(R&D) 수행, 환경컨설팅 업무, 소각로분야 특허 및 기술개발 |
&cr
연구소 조직도.jpg 연구소 조직도
&cr &cr[연구개발 인력 현황]
| 구 분 | 인 원 | |||
| 박 사 | 석 사 | 기 타 | 합 계 | |
| 기술연구소 | 1 | 0 | 4 | 5 |
&cr[핵심 연구인력]
| 직 위 | 성명 | 주요 경력 | 주요 수행실적 |
| 연구 소장(박사) |
김용구 | 두산중공업: 3.3년 금호환경 외: 6년 그린솔루스: 6.3년 로터스엔지니어링: 3년 (전공: 토목/환경공학) |
두산중공업 외: 환경인허가, 환경관리 등 그린솔루스: 환경부, 과학원, 국토부 등 정부 R&D 수행 -환경모니터링(먼지,/VOCs), 나노입자 처리 등 -대기모델링(CALPUFF), 선박 배출량 산정 등 로터스: 해수부, 산자부 등 정부 R&D 수행 -보고서 작성,Lab Scale 규모 폐수처리 |
| 주임 연구원 |
박민지 | 고등기술서비스: 2.3년 로터스엔지니어링: 6년 (전공: 환경공학) |
고등기술서비스: R&D 과제 및 환경업무 PJT지원, 보고서 작성 로터스: 해수부 산자부, 중기부 등 정부 R&D 과제 수행, 보고서 작성, 연구/성과관리 등 |
&cr다. 연구개발비용
(단위 :천원 )
| 과 목 | 2021년 1분기 | 2020년 | 2019년 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 7,740 | - | |||
| 인 건 비 | 37,146 | 16,433 | 147,578 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 312 | 1,686 | - | ||
| 위 탁 용 역 비 | 19,436 | - | |||
| 기 타 | 4,261 | 35,645 | - | ||
| 연구개발비용 계 | 37,146 | 21,006 | 212,085 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 37,146 | 21,006 | 212,085 | - |
| 제조경비 | - | - | - | ||
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.53%. | 2.34% | 2.92% | - |
라. 연구개발 실적
| 기간 | 과제명 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 | 제품명칭과 그 내용(상품화되지 않은 경우그 이유) |
| 2015.06.01.&cr~&cr2020.05.31 | 셰일가스 대응 고수율 프로필렌 제조 공정 &cr기술 개발 | ① 주관기관 :&cr(주) 로터스엔지니어링 | ① 연구결과-프로필렌 합성용 등온 반응 공정 개발, 합성공정 개발, 촉매 재생 기술 개발② 기대효과-수율 높은 프로필렌 제조 공정 기술 개발-수입기술 대체효과가능 -등온반응기 적용범위 확대가능 |
- 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유:본 연구과제는 참여기업(㈜효성)에서 추가 공정 개발 및 상용화 추진중 -COVID-19로 인하여 투자계획 지연 |
| 2015.12.01.&cr~&cr2020.01.31 | 해양 고세균이용 바이오수소 생산 실용화 &cr기술 개발 (바이오수소 폐수처리 공법 개발) |
① 주관기관 : 경동엔지니어링 ②참여기관 : ㈜로터스엔지니어링 |
① 연구결과 -미생물을 이용한 수소 생산 공정 개발 과정에서 발생되는 바이오수소 폐수 처리 기술 개발 및 특허 출원?등록 ② 기대효과 -고농도, 고염분의 바이오수소 폐수의 효율적인 처리 가능 -염분 함유 폐수 처리 적용 가능 |
- 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유: 본 연구과제는 주관 연구기관에서 실용화 연구과제 추진중(후속과제) - 관련 바이오수소 폐수 전처리 시스템 설계 및 공사 예정(2022년도) |
10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr
가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등
| 구분 | 등록번호 | 등록일 | 근거법령 | 명칭 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2072770 | 2020.01.28 | 특허 | 에어돔용 공기순환 및 전화시스템 |
| 2 | 1898135 | 2018.09.06 | 특허 | 바이오 수소 폐수처리장치 |
| 3 | 1656495 | 2016.09.05 | 특허 | 비산먼지 저감형 친환경 샌딩부스 |
| 4 | 0823904 | 2015.11.03 | 디자인 | 조립식샌딩부스 |
| 5 | 2130335 | 2020.06.30 | 특허 | 케이크 자동 탈리장치가 구비된 필터 프레스 시스템 |
| 6 | 2130342 | 2020.06.30 | 특허 | 여과포 자동 세척장치가 구비된 필터 프레스 시스템 |
| 7 | 1983101 | 2019.05.22 | 특허 | 여과포 진동 또는 회전 장치가 구비된 필터 프레스 시스템 |
| 8 | 436847 | 2004.06.10 | 특허 | 필터프레스의 케이크 자동 탈리장치 |
| 9 | 1661536 | 2016.09.26 | 특허 | 필터프레스 여과판 및 이를 이용한 필터프레스 장치 |
| 10 | 1763651 | 2017.07.26 | 특허 | 필터프레스용 복식 여과판의 프레임 |
| 11 | 1195669 | 2012.10.23 | 특허 | 케이크 탈리 기능을 갖는 필터프레스 및 이를 위한 여과판 장치 |
| 12 | 1226231 | 2013.01.17 | 특허 | 여과포 상하구동형 케이크 탈리 필터프레스를 위한 여과포 |
| 13 | 464992 | 2013.01.22 | 실용 | 유해가스처리를 위한 밀폐형 필터프레스 |
나. 기타 중요한 사항&cr - 해당사항 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제26기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 아니하였고, 비교표시된 제25기 및 제24기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. &cr
(1) 연결재무정보
(단위 : 원 )
| 구 분 | 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 |
| 2021년 3월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| [유동자산] | 31,684,765,101 | 37,932,744,152 | 7,250,958,690 |
| ㆍ당좌자산 | 31,098,770,732 | 34,993,011,338 | 7,175,463,714 |
| ㆍ재고자산 | 585,994,369 | 2,939,732,814 | 75,494,976 |
| [비유동자산] | 37,430,364,958 | 21,932,481,500 | 20,941,839,622 |
| ㆍ투자자산 | 10,563,013,757 | 9,907,000,000 | 3,342,000,000 |
| ㆍ유형자산 | 9,005,972,368 | 3,343,674,820 | 6,553,498,190 |
| ㆍ무형자산 | 16,086,701,862 | 6,956,925,200 | 56,099,163 |
| ㆍ기타비유동자산 | 1,774,676,971 | 1,724,881,480 | 10,990,242,269 |
| 자산총계 | 69,115,130,059 | 59,865,225,652 | 28,192,798,312 |
| [유동부채] | 44,815,499,086 | 36,982,463,288 | 31,242,299,102 |
| [비유동부채] | 1,959,687,868 | 297,660,556 | 85,306,520 |
| 부채총계 | 46,775,186,954 | 37,280,123,844 | 31,327,605,622 |
| [지배기업 소유주지분] | 22,285,771,241 | 22,585,101,808 | (3,320,286,261) |
| ㆍ자본금 | 35,351,956,000 | 35,351,956,000 | 23,081,934,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 73,052,988,951 | 73,052,988,951 | 82,402,961,090 |
| ㆍ기타자본항목 | (12,626,094,801) | (12,626,094,801) | (12,626,094,801) |
| ㆍ기 타포괄손익누계액 | (183,062,529) | (1,615,084,025) | (1,776,728,437) |
| ㆍ이익잉여금(결손금) | (73,310,016,380) | (71,578,664,317) | (94,402,358,113) |
| [비지배지분] | 54,171,864 | - | 185,478,951 |
| 자본총계 | 22,339,943,105 | 22,585,101,808 | (3,134,807,310) |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 |
| 매출액 | 6,999,382,566 | 896,922,665 | 7,220,574,941 |
| 영업이익(손실) | (39,014,419) | (4,763,804,179) | (3,504,601,855) |
| 당기순이익(손실) | (205,688,073) | (7,131,802,782) | (31,395,315,498) |
| 기타포괄손익 | (25,614,634) | 171,504,153 | 623,784,935 |
| 지배기업의 소유주지분 | (232,302,707) | (6,959,904,292) | (30,694,419,901) |
| 비지배지분 | - | (394,337) | (77,110,662) |
| 계속영업기본주당이익(손실) | (3) | (149) | (567) |
| 중단영업기본주당이익(손실) | - | 9 | (111) |
| 연결에 포함된 회사수 | 1개 | - | 2개 |
&cr ( 2) 별도재무정보
(단위 : 원 )
| 구 분 | 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 |
| 2021년 3월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| [유동자산] | 22,859,423,270 | 37,932,744,152 | 4,876,381,406 |
| ㆍ당좌자산 | 22,273,428,901 | 34,993,011,338 | 4,800,886,430 |
| ㆍ재고자산 | 585,994,369 | 2,939,732,814 | 75,494,976 |
| [비유동자산] | 31,269,937,881 | 21,932,481,500 | 26,867,515,122 |
| ㆍ투자자산 | 9,878,507,753 | 9,907,000,000 | 3,342,000,000 |
| ㆍ유형자산 | 3,351,606,196 | 3,343,674,820 | 6,553,498,190 |
| ㆍ무형자산 | 6,883,238,341 | 6,956,925,200 | 56,099,163 |
| ㆍ 기타비유동자산 | 11,156,585,591 | 1,724,881,480 | 16,915,917,769 |
| 자산총계 | 54,129,361,151 | 59,865,225,652 | 31,743,896,528 |
| [유동부채] | 31,768,952,746 | 36,982,463,288 | 34,397,274,923 |
| [비유동부채] | 360,722,584 | 297,660,556 | 85,306,520 |
| 부채총계 | 32,129,675,330 | 37,280,123,844 | 34,482,581,443 |
| ㆍ자본금 | 35,351,956,000 | 35,351,956,000 | 23,081,934,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 73,052,988,951 | 73,052,988,951 | 82,402,961,090 |
| ㆍ기타자본항목 | (12,626,094,801) | (12,626,094,801) | (12,776,109,024) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (1,615,084,025) | (1,615,084,025) | (1,758,149,778) |
| ㆍ이익잉여금(결손금) | (72,164,080,304) | (71,578,664,317) | (93,689,321,203) |
| 자본총계 | 21,999,685,821 | 22,585,101,808 | (2,738,684,915) |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 |
| 매출액 | 3,646,149,361 | 896,922,665 | 7,275,085,403 |
| 영업이익 | (317,820,094) | (4,763,804,179) | (4,692,126,045) |
| 당기순손실 | (585,415,987) | (7,131,802,782) | (30,909,828,799) |
| 계속영업기본주당이익(손실) | (8) | (149) | (670) |
| 중단영업기본주당이익(손실) | - | 9 | - |
(1) 재무정보 이용상의 유의점&cr회사는 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 최초 도입하였습니다. 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr(2) 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책은 'III. 재무에 관한 사항' 내 주석을 참조하시기 바랍니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2021 1분기보고서 xbrl.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 26 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 25 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 1분기말 | 제 25 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 31,684,765,101 | 37,932,744,152 |
| 현금및현금성자산 | 4,054,492,008 | 13,945,450,610 |
| 금융기관예치금 | 17,729,918,377 | 15,314,145,724 |
| 매출채권 | 3,289,582,888 | 409,656,869 |
| 계약자산 | 1,313,222,287 | |
| 기타유동채권 | 1,640,384,779 | 259,856,906 |
| 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 634,283,686 | |
| 유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 613,274,617 | 5,001,395,869 |
| 기타유동자산 | 1,721,857,708 | 34,562,340 |
| 리스채권_유동 | 28,842,642 | |
| 당기법인세자산 | 72,911,740 | 27,943,020 |
| 재고자산 | 585,994,369 | 2,939,732,814 |
| 비유동자산 | 37,430,364,958 | 21,932,481,500 |
| 기타비유동채권 | 1,203,825,661 | 895,143,483 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 158,864,640 | 158,864,640 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 61,787,380 | 670,873,357 |
| 리스채권_비유동 | 350,199,290 | |
| 투자부동산 | 10,563,013,757 | 9,907,000,000 |
| 유형자산 | 9,005,972,368 | 3,343,674,820 |
| 영업권 | 14,827,410,993 | 5,627,410,993 |
| 기타무형자산 | 1,259,290,869 | 1,329,514,207 |
| 자산총계 | 69,115,130,059 | 59,865,225,652 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 44,815,499,086 | 36,982,463,288 |
| 매입채무 | 1,464,566,445 | 310,798,796 |
| 계약부채 | 1,636,385,831 | |
| 기타채무 | 672,859,385 | 380,530,357 |
| 단기차입금 | 4,145,000,000 | |
| 유동성장기차입금 | 35,893,804,775 | 33,424,042,930 |
| 유동리스부채 | 42,737,156 | |
| 기타유동부채 | 480,145,494 | 2,387,091,205 |
| 유동충당부채 | 480,000,000 | 480,000,000 |
| 비유동부채 | 1,959,687,868 | 297,660,556 |
| 장기차입금 | 259,046,788 | |
| 비유동리스부채 | 454,650,925 | |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 544,755,495 | 280,000,000 |
| 퇴직급여부채 | 701,234,660 | 17,660,556 |
| 부채총계 | 46,775,186,954 | 37,280,123,844 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 22,285,771,241 | 22,585,101,808 |
| 자본금 | 35,351,956,000 | 35,351,956,000 |
| 자본잉여금 | 73,052,988,951 | 73,052,988,951 |
| 기타자본구성요소 | (12,626,094,801) | (12,626,094,801) |
| 기타포괄손익누계액 | (183,062,529) | (1,615,084,025) |
| 이익잉여금(결손금) | (73,310,016,380) | (71,578,664,317) |
| 비지배지분 | 54,171,864 | |
| 자본총계 | 22,339,943,105 | 22,585,101,808 |
| 자본과부채총계 | 69,115,130,059 | 59,865,225,652 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 1분기 | 제 25 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 6,999,382,566 | 6,999,382,566 | 552,608,685 | 552,608,685 |
| 매출원가 | 5,486,486,447 | 5,486,486,447 | 498,302,901 | 498,302,901 |
| 매출총이익 | 1,512,896,119 | 1,512,896,119 | 54,305,784 | 54,305,784 |
| 판매비와관리비 | 1,551,910,538 | 1,551,910,538 | 1,163,216,645 | 1,163,216,645 |
| 영업이익(손실) | (39,014,419) | (39,014,419) | (1,108,910,861) | (1,108,910,861) |
| 금융수익 | 56,077,746 | 56,077,746 | 43,711,327 | 43,711,327 |
| 금융원가 | 439,613,324 | 439,613,324 | 964,188,580 | 964,188,580 |
| 기타영업외수익 | 241,526,230 | 241,526,230 | 1,732,992 | 1,732,992 |
| 기타영업외비용 | 24,664,306 | 24,664,306 | 155,017,368 | 155,017,368 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (205,688,073) | (205,688,073) | (2,182,672,490) | (2,182,672,490) |
| 법인세비용 | (3,944,652) | (3,944,652) | ||
| 계속영업이익(손실) | (205,688,073) | (205,688,073) | (2,178,727,838) | (2,178,727,838) |
| 중단영업이익(손실) | (1,637,583) | (1,637,583) | ||
| 당기순이익(손실) | (205,688,073) | (205,688,073) | (2,180,365,421) | (2,180,365,421) |
| 기타포괄손익 | (25,614,634) | (25,614,634) | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (25,614,634) | (25,614,634) | ||
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (25,614,634) | (25,614,634) | ||
| 총포괄손익 | (231,302,707) | (231,302,707) | (2,180,365,421) | (2,180,365,421) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (231,302,707) | (231,302,707) | (2,180,365,421) | (2,180,365,421) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (3) | (3) | (47) | (47) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (3) | (3) | (47) | (47) |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 23,081,934,000 | 82,602,961,090 | (14,534,258,802) | (82,764,901,363) | 8,385,734,925 | 127,922,372 | 8,513,657,297 | ||
| 당기순이익(손실) | (2,180,365,421) | (2,180,365,421) | (2,180,365,421) | ||||||
| 기타포괄손익 | 유형자산평가이익 | ||||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | |||||||||
| 연결대상범위의 변동 | |||||||||
| 감자차익 결손금 보전 | |||||||||
| 무상감자 | |||||||||
| 출자전환 | |||||||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 23,081,934,000 | 82,602,961,090 | (14,534,258,802) | (84,945,266,784) | 6,205,369,504 | 127,922,372 | 6,333,291,876 | ||
| 2021.01.01 (기초자본) | 35,351,956,000 | 73,052,988,951 | (12,626,094,801) | (183,062,529) | (73,191,394,399) | 22,404,393,222 | 54,132,070 | 22,458,525,292 | |
| 당기순이익(손실) | (205,727,867) | (205,727,867) | 39,794 | (205,688,073) | |||||
| 기타포괄손익 | 유형자산평가이익 | ||||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 25,614,631 | 25,614,631 | 25,614,631 | ||||||
| 연결대상범위의 변동 | 61,491,255 | 61,491,255 | 61,491,255 | ||||||
| 감자차익 결손금 보전 | |||||||||
| 무상감자 | |||||||||
| 출자전환 | |||||||||
| 2021.03.31 (기말자본) | 35,351,956,000 | 73,052,988,951 | (12,626,094,801) | (183,062,529) | (73,310,016,380) | 22,285,771,241 | 54,171,864 | 22,339,943,105 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 1분기 | 제 25 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,533,920,268) | 306,594,153 |
| 당기순이익(손실) | (196,480,082) | (2,180,365,421) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 541,829,200 | 1,152,521,943 |
| 법인세비용 | (3,944,652) | |
| 이자비용 | 431,006,035 | 964,188,580 |
| 퇴직급여 | 60,215,000 | 5,938,653 |
| 감가상각비 | 94,861,335 | 62,819,184 |
| 대손상각비 | 14,124,848 | |
| 무형자산상각비 | 73,973,787 | 19,663,644 |
| 기타의 대손상각비 | 2,014,996 | |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 6,907,289 | |
| 당기손익공정가치측정 금융자산 처분손실 | 1,700,000 | |
| 이자수익 | (48,834,232) | (6,579,084) |
| 외화환산이익 | (15,312,195) | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (4,704,974) | |
| 당기손익공정가치측정 금융자산 처분이익 | (2,538,540) | |
| 대손충당금환입 | (71,584,149) | |
| 지분법손실 | 145,930,278 | |
| 차입금(사채)상환손실 | (16,213,093) | |
| 파생금융자산평가이익 | (20,919,150) | |
| 중단영업(처분)손실 | 1,637,583 | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (2,633,435,381) | 1,395,724,085 |
| 계약자산의 감소(증가) | 1,658,633,898 | |
| 매입채무의 증가(감소) | (2,837,113,621) | 30,985,550 |
| 미수금의 감소(증가) | 133,690,989 | |
| 미지급금의 증가(감소) | (68,464,682) | |
| 미지급비용의 증가(감소) | (11,967,076) | |
| 부가가치세 대급금의 감소(증가) | (12,981,995) | |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | (500,000) | |
| 선급금의 감소(증가) | (21,539,832) | (2,011,187) |
| 선급비용의 감소(증가) | 31,041,283 | 1,393,008 |
| 매출채권의 감소(증가) | 257,743,763 | 59,873,603 |
| 선수금의 증가(감소) | (2,868,749,199) | 690,236,252 |
| 예수금의 증가(감소) | (27,425,390) | |
| 재고자산의 감소(증가) | 2,610,702,147 | |
| 퇴직금의 지급 | (55,551,673) | |
| 부가가치세 예수금의 증가(감소) | (107,226,360) | |
| 계약부채의 증가(감소) | (1,313,727,633) | |
| 기타채권의 감소(증가) | 688,802,374 | |
| 기타채무의 증가(감소) | (71,917,932) | |
| 중단영업 | (1,637,583) | |
| 이자지급(영업) | (291,826,632) | (62,887,512) |
| 이자수취(영업) | 52,179,867 | 1,617,908 |
| 법인세납부(환급) | (6,187,240) | (16,850) |
| 투자활동현금흐름 | 2,849,644,855 | (384,099,276) |
| 단기금융상품의 처분 | (2,305,182,653) | |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 577,860,790 | |
| 임차보증금의 감소 | 85,000,000 | |
| 기타비유동금융자산의 처분 | 4,387,818,963 | |
| 기타유동금융자산의 처분 | 579,055,977 | |
| 종속기업투자주식처분 | 150,000,000 | |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (535,000,000) | |
| 임차보증금의 증가 | (23,716,322) | |
| 건설중인자산의 취득 | (47,288,900) | |
| 기타유동금융자산의 취득 | (18,903,000) | |
| 기타채권의 감소 | 630,000,000 | |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 6,500,000,000 | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (7,494,099,276) | |
| 장기기타채권의 증가 | (20,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (10,212,787,393) | (122,896,666) |
| 장기기타채무의 증가 | 15,000,000 | |
| 차입금의 증가 | 6,600,000,000 | 300,000,000 |
| 연결범위의 변동 | (6,278,965,183) | |
| 전환사채의 증가 | 5,300,000,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (11,894,450,878) | (400,000,000) |
| 유동성장기부채의 상환 | (3,929,930,488) | (37,896,666) |
| 리스부채의 지급 | (9,440,844) | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (9,897,062,806) | (200,401,789) |
| 기초현금및현금성자산 | 13,945,450,610 | 1,746,560,769 |
| 현금및현금성자산의 환율변동 효과 | 15,312,195 | |
| 기말현금및현금성자산 | 4,054,492,008 | 1,546,158,980 |
3. 연결재무제표 주석
1. 연결회사의 개요
&crCNT85주식회사(이하 "지배기업")와 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결회사')의 연결재무제표는 연결회사와 그 연결회사의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr
지배기업은 1996년 12월 2일 설립되었으며, 2002년 1월 4일자로 한국증권선물거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 당 분기말 현재 환경플랜트사업 ,필터프레스 제품제조 및 부동산 사업 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660번지 유스페이스1 A동에 소재하고 있습니다.&cr &cr 지배기업의 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며 당기말 현재 발행주식수는 70,703,912 주입니다 .
&cr당 분 기말 현재 납입자본금은 보통주 35,351,956 천원이 며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 신안캐피탈(주) | 60,000,000 | 84.86 |
| 기 타 | 10,703,912 | 15.14 |
| 합 계 | 70,703,912 | 100.00 |
&cr(2) 종속기업 현 황
| 회사명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| (주)로터스엔지니어링 | 100.0 | - |
&cr (3) 종속기업 요약 재무상태&cr&cr① 당분기
(단위 : 천원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)로터스엔지니어링 | 17,085,769 | 15,627,674 | 3,353,233 | 388,936 |
&cr② 전분기
- 해당사항이 없습니다.
&cr(4) 연결대상범위의 변동&cr
당분기와 전분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 당분기 | 전분기 | 비 고 |
| 신규 | (주)로터스엔지니어링 | - | 지분100%인수 |
| 제외 | - | - | - |
* 당분기 중 플랜트 엔지니어링사업을 영위하는 (주)로터스엔지니어링 지분100%를 취득하였습니다.&cr
2. 중요한 회계정책
다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr
2.1 연결재무제표의 작성 기준&cr&cr연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr&cr한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr
2.2 회계정책과 공시의 변경&cr
2.2.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr
(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
2.3 회계정책&cr
분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
&cr 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr&cr연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr &cr 4. 재무위험관리 &cr&cr (1) 재무위험관리요소 &cr연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
1) 시장위험 &cr&cr ① 이자율 위험 &cr이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 대비 변동금리부 예금이 많아 이자율 상승 시 순이자비용이 감소합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위 : 천원)
| 이자율 변동 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승 시 | (46,540) | (63,945) | (46,540) | (63,945) |
| 1% 하락 시 | 46,540 | 63,945 | 46,540 | 63,945 |
2) 신용위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
① 위험관리
연결회사는 신용위험을 연결회사 관점에서 관리합니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
② 신용보강
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
③ 금융자산의 손상
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 용역 제공에 따른 계약자산
· 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
&cr(가) 매출채권과 계약자산
연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
기대신용손실율은 2020년 12월 31일 및 2021년 1월 1일 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 연결회사는 매출이 발생하는 국가의 GDP 및 실업률이 가장 목적적합한 요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에근거하여 조정합니다.
기초와 기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 매출채권 및 계약자산 | |
| 당분기 | 전기 | |
| 기초 | 2,885,784 | 1,296,654 |
| 종속기업의 취득 | - | 70,364 |
| 연결범위의 변동 | 419,763 | 1,521,889 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | 14,125 | (3,123) |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | (71,584) | - |
| 기말 | 3,248,088 | 2,885,784 |
매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.
매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산
&cr상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 미수수익이 포함됩니다.
상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 보증금 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 손실충당금 | 14,510,037 | 13,692,859 | 690,826 | 258 | 28,893,980 |
| 연결범위의 변동 | 226,138 | 26,173 | 58,576 | - | 310,887 |
| 기타의 대손상각비 | 2,015 | - | - | - | 2,015 |
| 기말 손실충당금 | 14,738,190 | 13,719,032 | 749,402 | 258 | 29,206,882 |
연결회사는 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 해당하는 비용은 영업외비용의 기타의 대손상각비로 인식하고 있습니다.
&cr(다) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 국공채, 회사채를 포함합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금은 당기손익에 인식되고 공정가치평가손실로 기타포괄손익에 인식되었을 금액을 감소시킵니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전기말 최초적용일 손실충당금 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 당분기 중 '기타비용'으로&cr 손익에 인식된 손실충당금의 증가 | - | - |
| 당분기말 손실충당금 | 1,800,000 | 1,800,000 |
(주1) 기준서 제1109호의 도입에 따라 기대신용손실 모형을 적용한 조정금액이 경미합니다.
&cr④ 대손상각비
당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 계약자산 | - | - |
| - 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동 | 14,125 | - |
| 기타 금융자산 | 2,015 | - |
| 대손상각비 환입 | (71,584) | - |
| 대손상각비 합계 | (55,444) |
위의 대손상각비환입액 중 전분기: 48백만원 은 고객과의 계약에서 생기는채권과 관련된 금액입니다.
⑤ 당기손익-공정가치 측정 금융자산
연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당분기 현재 연결회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. (당분기: 8,795백만원 , 전기: 10,109백만원)&cr
3) 유동성 위험 &cr 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결의 자금조달 계획, 약정 준수,연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.
&cr연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,464,566 | 1,464,566 | 1,464,566 | - | - | - |
| 기타채무 | 669,115 | 669,115 | 669,115 | - | - | - |
| 단기차입금 | 4,145,000 | 5,612,139 | 2,096,846 | 3,515,293 | - | - |
| 장기기타채무 | - | - | - | - | - | - |
| 장기차입금(유동성포함) | 509,047 | 534,190 | 70,030 | 249,231 | 214,929 | - |
| 전환사채(유동성포함) | 35,643,805 | 36,779,404 | 177,951 | 36,601,453 | - | - |
| 합 계 | 42,435,277 | 45,059,414 | 4,478,509 | 40,365,977 | 214,929 | - |
(단위 : 천원)
| 전기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 |
| 매입채무 | 310,799 | 310,799 | 310,799 | - | - | - |
| 기타채무(유동성포함) | 660,530 | 660,530 | 380,530 | - | 280,000 | - |
| 장기차입금(유동성포함) | 3,255,294 | 3,266,196 | 2,761,622 | 504,574 | - | - |
| 전환사채 | 30,168,749 | 31,406,873 | 151,233 | 31,255,640 | - | - |
| 합 계 | 34,395,372 | 35,644,398 | 3,604,184 | 31,760,214 | 280,000 | - |
&cr (2) 자본위험관리 &cr연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산등을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
당분기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(차입금 등) | 40,297,852 | 33,424,043 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | (4,054,492) | (13,945,451) |
| 금융기관예치금 | (17,729,918) | (15,314,146) |
| 순부채 | 18,513,441 | 4,164,447 |
| 자본총계 | 22,339,943 | 22,585,102 |
| 부채총계 | 46,775,187 | 37,280,124 |
| 부채비율 | 209.38% | 165.07% |
&cr5. 금융상품 공정가치&cr&cr (1) 금융상품 종류별 공정가치와 장부금액 &cr
연결회사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
(단위: 천원)
| 자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 4,044,922 | - | - | 4,044,922 |
| 금융기관예치금 | 17,729,918 | - | - | 17,729,918 |
| 매출채권 | 3,299,153 | - | - | 3,299,153 |
| 기타유동채권 | 1,640,385 | - | - | 1,640,385 |
| 유동 당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 634,284 | 634,284 |
| 유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | 613,275 | - | - | 613,275 |
| 비유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 158,865 | - | 158,865 |
| 비유동 당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 61,787 | 61,787 |
| 기타비유동채권 | 1,721,858 | - | - | 1,721,858 |
| 유동 및 비유동리스자산 | 379,042 | 379,042 | ||
| 합계 | 29,428,552 | 158,865 | 696,071 | 30,283,488 |
(단위: 천원)
| 부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 합 계 |
| 매입채무 | 1,464,566 | - | 1,464,566 |
| 기타유동채무 | 672,859 | - | 672,859 |
| 단기차입금 | 4,145,000 | 4,145,000 | |
| 유동성장기차입금 | 35,893,805 | - | 35,893,805 |
| 기타비유동채무 | 480,145 | - | 480,145 |
| 유동 및 비유동리스부채 | 934,796 | 934,796 | |
| 합계 | 43,591,173 | - | 43,591,173 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 13,945,451 | - | - | 13,945,451 |
| 금융기관예치금 | 15,314,146 | - | - | 15,314,146 |
| 매출채권 | 409,657 | - | - | 409,657 |
| 기타유동채권 | 259,857 | - | - | 259,857 |
| 유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 5,001,396 | - | 5,001,396 |
| 비유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 158,865 | - | 158,865 |
| 비유동 당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 670,873 | 670,873 |
| 기타비유동채권 | 895,143 | - | - | 895,143 |
| 합계 | 30,824,254 | 5,160,261 | 670,873 | 36,655,388 |
(단위: 천원)
| 부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 합 계 |
| 매입채무 | 310,799 | - | 310,799 |
| 기타유동채무 | 380,530 | - | 380,530 |
| 유동성장기차입금 | 33,424,043 | - | 33,424,043 |
| 기타비유동채무 | 280,000 | - | 280,000 |
| 합계 | 34,395,372 | - | 34,395,372 |
&cr (2) 금융상품 공정가치 서열 체계 &cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)
&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 613,275 | 854,936 | 1,468,211 |
| 투자부동산 | 10,563,014 | 10,563,014 |
(단위 : 천원)
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 5,001,396 | 829,738 | 5,831,134 |
| 투자부동산 | - | 10,904,228 | 10,904,228 |
&cr(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr
연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말 에 인식합니다.
금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.
&cr(4) 가치평가기법 및 투입 변수&cr&cr연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입 변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 613,275 | 2 | 현재가치기법 | 신용위험이&cr반영된 할인율 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 854,936 | 3 | 자산가치법 | 자산가치법 |
| 투자부동산 | 10,563,014 | 3 | 거래사례비교법 | 피투자자와 동일하거나 유사한 상품에 대하여 최근 지급한 거래가격 |
&cr (5) 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 &cr &cr공정가치 측정 담당자는 회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고하며 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와협의합니다.
&cr6. 범주별 금융상품 &cr
(1) 금융상품 범주별 장부금액&cr&cr① 당기말
(단위 : 천원)
| 자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,054,492 | - | - | 4,054,492 |
| 금융기관예치금 | 17,729,918 | - | - | 17,729,918 |
| 매출채권 | 3,289,583 | - | - | 3,289,583 |
| 계약자산 | 1,313,222 | 1,313,222 | ||
| 기타유동채권 | 1,640,385 | - | - | 1,640,385 |
| 유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 613,275 | - | 613,275 |
| 유동 당기손익_공정가치측정금융자산 | 634,284 | 634,284 | ||
| 비유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 158,865 | - | 158,865 |
| 비유동 당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 61,787 | 61,787 |
| 유동 및 비유동 리스채권 | 379,042 | 379,042 | ||
| 기타비유동채권 | 420,000 | - | - | 420,000 |
| 합계 | 28,826,642 | 772,140 | 696,071 | 30,294,853 |
(단위 : 천원)
| 부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,464,566 | - | 1,464,566 |
| 계약부채 | 1,636,386 | 1,636,386 | |
| 기타유동채무 | 672,859 | - | 672,859 |
| 단기차입금 | 4,145,000 | - | 4,145,000 |
| 장기차입금(유동성포함) | 35,893,805 | - | 35,893,805 |
| 유동 및 비유동 리스채무 | 480,145 | 480,145 | |
| 기타비유동채무 | 934,796 | - | 934,796 |
| 합계 | 45,227,558 | - | 45,227,558 |
② 전기말
(단위 : 천원)
| 자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 13,945,451 | - | - | 13,945,451 |
| 금융기관예치금 | 15,314,146 | - | - | 15,314,146 |
| 매출채권 | 409,657 | - | - | 409,657 |
| 기타유동채권 | 259,857 | - | - | 259,857 |
| 유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 5,001,396 | - | 5,001,396 |
| 비유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 158,865 | - | 158,865 |
| 비유동 당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 670,873 | 670,873 |
| 기타비유동채권 | 895,143 | - | - | 895,143 |
| 합계 | 30,824,254 | 5,160,261 | 670,873 | 36,655,388 |
(단위 : 천원)
| 부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 310,799 | - | 310,799 |
| 기타유동채무 | 380,530 | - | 380,530 |
| 유동성장기차입금 | 33,424,043 | - | 33,424,043 |
| 기타비유동채무 | 280,000 | - | 280,000 |
| 합계 | 34,395,372 | - | 34,395,372 |
&cr (2) 금융상품 범주별 순손익
(단위 : 천원)
| 당분기 | 손익 | 기타포괄손익 | ||
|---|---|---|---|---|
| 이자수익&cr(비용) | 평가손익 | 처분손익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 48,834 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정&cr금융자산 | - | 4,705 | 2,539 | - |
| 금융부채: | ||||
| 상각후 원가 측정 금융부채 | (421,798) | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 &cr금융부채 | - | (6,907) | (1,700) | - |
| 합계 | (372,964) | (2,202) | 839 | - |
(단위 : 천원)
| 전분기 | 손익 | 기타포괄손익 | ||
|---|---|---|---|---|
| 이자수익&cr(비용) | 평가손익 | 처분손익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 6,579 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 &cr금융자산 | - | 20,919 | - | - |
| 금융부채: | ||||
| 상각후 원가 측정 금융부채 | (964,188) | - | 16,213 | - |
| 당기손익-공정가치 측정 &cr금융부채 | - | - | - | |
| 합계 | (957,609) | 20,919 | 16,213 | - |
7. 현금및현금성자산 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 4,054,492 | 13,945,451 |
상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 아니하므로 장부금액으로 계상하였습니다.
8. 사용이 제한된 예금&cr
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 제 한 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 금융기관예치금 | 서울&cr보증보험 | 36,583 | 465,322 | 계약이행 보증서 발급을 위한&cr정기예금 담보제공 |
9. 매출채권 및 기타채권 &cr
주석 2에서 설명한 바와 같이 전전기초부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다.
(1) 매출채권 및 손실충당금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 6,537,671 | 3,295,441 |
| 손실충당금 | (3,248,088) | (2,885,784) |
| 매출채권(순액) | 3,289,583 | 409,657 |
매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30 일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.
연결회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.
&cr(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 16,078,048 | - | 16,078,048 | 14,510,037 | - | 14,510,037 |
| 미수금 | 13,924,753 | - | 13,924,753 | 13,893,498 | - | 13,893,498 |
| 미수수익 | 839,208 | - | 839,208 | 745,044 | - | 745,044 |
| 보증금 | 5,000 | 784,084 | 789,084 | 5,000 | 505,401 | 510,401 |
| 기타비유동금융자산 | - | 420,000 | 420,000 | - | 390,000 | 390,000 |
| 총 장부금액 | 30,847,009 | 1,204,084 | 32,051,093 | 29,153,579 | 895,401 | 30,048,980 |
| 차감: 손실충당금 | (29,206,624) | - | (29,206,624) | (28,893,722) | - | (28,893,722) |
| 차감: 현재가치할인차금 | - | (258) | (258) | - | (258) | (258) |
| 상각후원가 | 1,640,385 | 1,203,826 | 2,844,211 | 259,857 | 895,143 | 1,155,000 |
&cr 10. 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산및 매도가능금융자산 &cr
(1) 당분기말 현재 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-지분상품(주1) | ||||
| 조합출자금 | - | 155,494 | - | 155,494 |
| 비상장주식 | - | 3,371 | - | 3,371 |
| 당기손익-채무상품 | 675,062 | 5,672,269 | ||
| 합 계 | 675,062 | 158,865 | 5,672,269 | 158,865 |
(주1) 연결회사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.
당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에서 발생한 손상차손은 없습니다. 금융자산에 대한 손상검사 목적상 손실충당금은 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정하였으며, 손실충당금은 평가손익누계액에서 가감하고 있습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 5,831,134 | 8,430,865 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | (5,000,000) | (6,500,000) |
| 계정대체 | - | - |
| 평가손익 | 2,793 | - |
| 손상차손 | - | - |
| 기말장부금액 | 833,927 | 1,930,865 |
&cr11. 기타유동자산 및 재고자산&cr&cr (1) 기타유동사자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 9,157,777 | 7,530,390 |
| 선급금대손충당금 | (7,512,789) | (7,500,000) |
| 선급비용 | 63,888 | 4,172 |
| 부가세대급금 | 12,982 | |
| 합 계 | 1,721,858 | 34,562 |
&cr(2) 재고자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 재품 | 63,000 | - |
| 재공품 | 474,595 | 2,912,361 |
| 원재료 | 48,399 | 27,372 |
| 합계 | 585,994 | 2,939,733 |
&cr12. 투자부동산&cr&cr(1) 투자부동산의 자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||||||
| 원가 | 평가누계 | 상각누계 | 장부금액 | 원가 | 평가누계 | 상각누계 | 장부금액 | |
| 토지 | 3,265,308 | 29,309 | - | 3,294,617 | 3,265,308 | 29,309 | - | 3,294,617 |
| 건물 | 8,632,185 | 40,737 | (1,404,525) | 7,268,397 | 7,568,875 | 40,737 | (997,229) | 6,612,383 |
| 합계 | 11,897,493 | 70,046 | (1,404,525) | 10,563,014 | 10,834,183 | 70,046 | (997,229) | 9,907,000 |
&cr(2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| 토지 | 건물 | 합계 | 토지 | 건물 | 합계 | |
| 기초 | 3,265,308 | 7,568,875 | 10,834,183 | 3,972,206 | 9,716,414 | 13,688,620 |
| 연결범위변동 | - | 684,506 | 684,506 | - | - | - |
| 계정대체(감가상각누계액) | - | (1,025,721) | (1,025,721) | - | (3,067,049) | (3,067,049) |
| 재평가손익 | 29,309 | 40,737 | 70,046 | (729,571) | - | (729,571) |
| 기말 | 3,294,617 | 7,268,397 | 10,563,014 | 3,242,635 | 6,649,365 | 9,892,000 |
(3) 투자부동산 중 당분기말 현재 임임대보증금은 장부가 417백만원(전기말 280백만원)은 이와 관련하여 발생한 임대수익은 당분기 104백만원( 전분기 101백만원 )입 니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 10,563백만원(전기말: 9,907백만원)이며,공정가치 평가는 독립된 평가인에 의해 수행됩니다. &cr
13. 유형자산&cr&cr (1) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 5,393,760 | - | 5,393,760 | 1,822,200 | - | 1,822,200 |
| 건물 | 2,272,096 | (497,941) | 1,774,155 | 1,464,300 | (361,034) | 1,103,266 |
| 구축물 | 50,351 | (18,596) | 31,755 | 38,727 | (15,719) | 23,008 |
| 기계장치 | 360,842 | (270,705) | 90,137 | 323,842 | (236,405) | 87,437 |
| 시설장치 | 816,186 | (751,994) | 64,192 | 616,572 | (551,972) | 64,600 |
| 차량운반구 | 661,306 | (571,010) | 90,296 | 277,474 | (219,997) | 57,477 |
| 비품 | 1,308,268 | (1,297,183) | 11,085 | 1,090,309 | (1,076,366) | 13,943 |
| 사용권자산 | 112,169 | - | 112,169 | - | - | - |
| 공구와기구 | 780 | (779) | 1 | 780 | (779) | 1 |
| 연구용기구 | 1,144,030 | (1,135,080) | 8,950 | 1,144,030 | (1,133,346) | 10,684 |
| 정부보조금 | (8,950) | - | (8,950) | (10,684) | - | (10,684) |
| 건설중인자산 | 1,438,421 | - | 1,438,421 | 171,743 | - | 171,743 |
| 장부금액 | 13,549,259 | (4,543,287) | 9,005,972 | 6,939,293 | (3,595,618) | 3,343,675 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비 품 | 공구와기구 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초 | 1,822,200 | 1,103,266 | 23,008 | 87,437 | 64,600 | 57,477 | 13,943 | 1 | - | 171,743 | 3,343,675 |
| 취득 | - | - | - | 40,190 | - | - | - | - | - | - | 40,190 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (25,236) | (712) | (47,511) | (5,988) | (13,271) | (2,992) | - | - | - | (95,710) |
| 연결범위의 변동 | 3,571,560 | 696,125 | 9,459 | 10,021 | 5,580 | 46,090 | 134 | - | 112,169 | 1,219,390 | 5,670,528 |
| 계정대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 47,288 | 47,288 |
| 기말 | 5,393,760 | 1,774,155 | 31,755 | 90,137 | 64,192 | 90,296 | 11,085 | 1 | 112,169 | 1,438,421 | 9,005,971 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 토 지 | 건 물 | 시설장치 | 차량운반구 | 비 품 | 연구용기구 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초 | 1,702,134 | 4,815,190 | 18,059 | 11,681 | 6,121 | 313 | - | 6,553,498 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | (28,492) | (2,355) | (815) | (776) | (219) | - | (32,657) |
| 기말 | 1,702,134 | 4,786,698 | 15,704 | 10,866 | 5,345 | 94 | - | 6,520,841 |
당분기말 현재 회사의 토지와 건물은 장단기 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16참조).
14. 사용권자산 및 리스부채&cr
(1) 연결회사의 사용권자산은 플랜트 공사현장등에 대한 등에 대한 임차에 대한 내용입니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 임차 | 건물 | 차량운반구 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | 59,783 | 304,752 | 364,535 |
| 연결범위의 변동 | 113,570 | - | - | - |
| 증가 | - | 151,028 | - | 151,028 |
| 감소 | - | (125,512) | (241,184) | (366,696) |
| 상각 | (1,401) | (85,299) | (63,568) | (148,867) |
| 기말금액 | 112,169 | - | - | - |
&cr(2) 당분기의 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 기초금액 | 연결범위의변동 | 증가 | 상환 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | - | 501,656 | - | (4,268) | 497,388 |
&cr 15. 무형자산&cr
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 영업권 | 14,827,411 | 5,627,411 |
| 지적재산권 | 599,616 | 635,175 |
| 소프트웨어 | 19,959 | 20,666 |
| 고객관계 | 611,217 | 645,174 |
| 시설이용권 | 28,499 | 28,499 |
| 합계 | 16,086,702 | 6,956,925 |
&cr
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 당분기 | 영업권 | 지적재산권 | 소프트웨어 | 고객관계 | 시설이용권 | 합 계 |
| 기초 | 5,627,411 | 635,175 | 20,666 | 645,174 | 28,499 | 6,956,925 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 연결범위의 변동 | 9,200,000 | 2,658 | 1,092 | - | - | 9,203,750 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | (38,217) | (1,800) | (33,957) | - | (73,974) |
| 손상 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 14,827,411 | 599,616 | 19,959 | 611,217 | 28,499 | 16,086,702 |
(단위:천원)
| 전분기 | 영업권 | 지적재산권 | 소프트웨어 | 고객관계 | 시설이용권 | 합 계 |
| 기초 | - | 245,047 | 27,600 | - | 28,499 | 301,146 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | (17,930) | (1,734) | - | - | (19,664) |
| 손상 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | - | 227,117 | 25,866 | - | 28,499 | 281,482 |
&cr (3) 무형자산상각비는 전액 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함됐습니다.
&cr16. 담보제공자산 등&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr ① 당분기말
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 채무종류 | 채무금액 | 담보권자 |
| 투자부동산 | 9,878,508 | 13,000,000 | 21~22회차 전환사채 | 10,000,000 | 21~22회차 사채권자 |
| 용인공장 토지 | 3,223,224 | 780,000 | 차입금담보 | 650,000 | 기업은행 |
| 용인공장 건물 | 445,023 | 2,280,000 | 차입금담보 | 1,400,000 | 우리은행 |
| 인천공장 건물 | 224,364 | 810,000 | 차입금담보 | 650,000 | 신한은행 |
| 공정가치 측정금융자산 | 357,540 | 357,540 | 하자보증담보 | 27,644 | 서울보증보험 |
| 83,825 | 83,825 | 하자보증담보 | 7,640,853 | 전문건설공제조합 | |
| 합계 | 14,212,484 | 17,311,365 | 20,368,497 |
* 서울보증보험과 전문건설공제조합의 채무금액은 지급보증을 받은 금액입니다.&cr&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 채무종류 | 채무금액 | 담보권자 |
| 투자부동산 | 6,580,000 | 13,000,000 | 21~22회차 전환사채 | 10,000,000 | 21~22회차 사채권자 |
| 기타채권&cr((주)비엔엠홀딩스 주식취득&cr계약금에 대한 반환청구권) | 12,000,000 | 2,075,492 | 18회차 전환사채&cr(회생절차로 당분기말 &cr현재 상환완료) | - | (주)비크라트레이딩(질권자) &cr- 전질권제공(상상인플러스저축은행) |
| 유형자산(토지, 건물) | 1,927,055 | 1,800,000 | 차입금 | 735,294 | 국민은행 |
| 기타비유동금융자산 | 390,000 | 600,000 | 차입금 | 500,000 | 기업은행 |
&cr17. 매입채무,기타채무와 기타유동채무&cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,464,566 | - | 310,799 | - |
| 미지급금 | 203,846 | - | 218,544 | - |
| 미지급비용 | 469,014 | - | 161,986 | - |
| 임대보증금 | - | 406,700 | - | 280,000 |
| 기타채무합계 | 672,860 | 406,700 | 380530 | 280,000 |
| 합 계 | 2,137,426 | 406,700 | 691,329 | 280,000 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선수금 | 278,699 | 2,369,067 |
| 예수금 | 33,948 | 18,024 |
| 부가세예수금 | 167,498 | - |
| 합계 | 480,145 | 2,387,091 |
&cr18. 차입금 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차 입 처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기차입금 | 신한은행 | 3.460% | 675,000 | - |
| 기업은행 | 1.793% | 650,000 | - | |
| 신한은행 | 2.710% | 1,300,000 | - | |
| 우리은행 | 2.800% | 1,000,000 | - | |
| 우리은행 | 3.420% | 400,000 | - | |
| 기타법인 | 4.000% | 120,000 | - | |
| 단기차입금 소계 | 4,145,000 | - | ||
| 유동성장기차입금 | 전환사채 | 표면이자(2%) | 35,643,805 | 30,168,749 |
| 만기보장수익율(5%) | ||||
| 국민은행 | 2.02~2.75% | - | 2,455,294 | |
| 기업은행 | 0.72~2.61% | - | 800,000 | |
| 우리은행 | 2.81% | 250,000 | - | |
| 유동성장기차입금 소계 | 35,893,805 | 33,424,043 | ||
| 장기차입금 | 우리은행 | 2.81% | 59,047 | - |
| 기업은행 | 2.75% | 200,000 | - | |
| 장기차입금 소계 | 259,047 | - | ||
| 차입금 합계 | 40,297,852 | 33,424,043 |
(*1) 전환사채 관련하여 당사 투자부동산의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조)&cr
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 당분기말 | 전기말 |
| 제21회 전환사채 | 2020.10.23 | 2023.10.23 | 5,056,390 | 5,028,125 |
| 제22회 전환사채 | 2020.10.23 | 2023.10.23 | 5,056,390 | 5,028,125 |
| 제23회 전환사채 | 2020.10.23 | 2023.10.23 | 20,225,561 | 20,112,499 |
| 제24회 전환사채 | 2021.03.18 | 2024.03.18 | 5,305,463 | - |
| 합 계 | 35,643,804 | 30,168,749 |
&cr (3) 당분기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 21회차 전환사채 | 22회차 전환사채 | 23회차 전환사채 | 24회차 전환사채 |
| 사채종류 | 무기명식 이권부 | 무기명식 이권부 | 무기명식 이권부 | 무기명식 이권부 |
| 무보증 사모 전환사채 | 무보증 사모 전환사채 | 무보증 사모 전환사채 | 무보증 사모 전환사채 | |
| 사채발행방법 | 사모 | 사모 | 사모 | 사모 |
| 전환청구기간 | 2021.10.23 ~ 2023.09.23 | 2021.10.23 ~ 2023.09.23 | 2021.10.23 ~ 2023.09.23 | 2022.03.18 ~ 2024.02.18 |
| 전환으로 발행할 주식의 종류 | 주식회사 CNT85&cr무기명식 보통주 | 주식회사 CNT85&cr무기명식 보통주 | 주식회사 CNT85&cr무기명식 보통주 | 주식회사 CNT85&cr무기명식 보통주 |
| 전환가액(주1) | 전환비율 100% 주당 | 전환비율 100% 주당 | 전환비율 100% 주당 | 전환비율 100% 주당 |
| 500원 | 500원 | 500원 | 500원 | |
| 전환권미행사사채 | 만기일에 원금의 100% | 만기일에 원금의 100% | 만기일에 원금의 100% | 만기일에 원금의 100% |
| 상환방법 | 일시상환 | 일시상환 | 일시상환 | 일시상환 |
| 약정 이자 | 표면이율 연 2%, 만기보장수익율(YTM) 분기단위 연 복리 5.0%&cr(만기시 권면금액의109.6452% 지급) | 표면이율 연 2%, 만기보장수익율(YTM) 분기단위 연 복리 5.0%&cr(만기시 권면금액의109.711% 지급) | ||
| 조기상환 청구권 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2021년 10월 23일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있다 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 03월 18일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있다 | ||
| - 조기상환 청구금액 및 조기상환 청구기간: 조기상환을 청구하는 해당 본 사채 권면금액에 조기상환 수익률(YTP: 분기 단위 연 복리 5.0%)을 가산한 금액으로 한다. | - 조기상환 청구금액 및 조기상환 청구기간: 조기상환을 청구하는 해당 본 사채 권면금액에 조기상환 수익률(YTP: 분기 단위 연 복리 5.0%)을 가산한 금액으로 한다. | |||
| - 조기상환청구기간 : 2021-10-23~2023-09-23 | - 조기상환청구기간 &cr : 2022-03-18~2024-02-18 |
&cr( *1) 상기 전환가액은 당분기말 현재 무상증자, 유상증자, 무상감자, 시가하락 및 희석내용이 반영된 가액입니다.
&cr19. 퇴직급여 &cr&cr 연 결 회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 944,227 | 220,120 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (242,992) | (202,460) |
| 합계 | 701,235 | 17,661 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 220,120 | 91,011 |
| 손익계산서에 인식하는 총비용 | 44,523 | 2,612 |
| 재측정요소(법인세 차감전) | (25,615) | - |
| 이자원가 | 5,396 | - |
| 연결범위의 변동 | 737,797 | |
| 지급액 | (37,994) | (24,760) |
| 기말금액 | 944,227 | 68,863 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 202,460 | 85,704 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 1,261 | 398 |
| 연결범위의 변동 | 31,511 | - |
| 기여금납부액 | 7,760 | (24,760) |
| 기말금액 | 242,992 | 61,342 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품 | 242,992 | 202,460 |
&cr(5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기대임금상승률 | 2.00%~2.43% | 1.98% |
| 할인율 | 2.50%~3.00% | 2.50% |
&cr(6) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 확정급여채무에 대한 영향 | ||
| 가정의 변동폭 | 가정의 증가 | 가정의 감소 | |
| 할인율 | 1.00% | (59,642) | 69,361 |
| 임금상승율 | 1.00% | 68,199 | (59,843) |
상기의 민감도 분석은 당기말 현재 확정급여채무의 현재가치 및 당기의 퇴직급여원가를 기준으로 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. &cr민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.
&cr 20. 충 당부채&cr&cr 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 소송충당부채 | 480,000 | 480,000 |
당사는 인도네시아 석탄회사 리마스텅갈이 한국남부발전을 상대로 불법행위로 인한 손해배상청구 및 부당이득금 청구의 소를 제기함에 따라 향후 당사가 동 소송과 관련하여 부담해야 할 구상금과 관련하여 충당부채 480백만원을 인식하였습니다.&cr
&cr21. 법인세 비용
&cr(1) 법인세 비용 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세비용 | - | - |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 | - | - |
| 총법인세비용 | - | - |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용(이익) | - | - |
연결회사가 부담할 법인세의 법정세율은 약 22%(주민세 포함)이나 누적된 이월결손금과 세액공제 및 미래 과세소득의 불확실에 따른 이연법인세 자산 미인식으로 인하여 당기 연결회사가 부담할 법인세비용은 없습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세: | ||
| ―재측정요소 | - | - |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | - | - |
&cr22. 자본금과 주식발행초과금
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 주당금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 70,703,912 | 46,163,868 |
| 자본금 | 35,351,956 | 23,081,934 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 70,703,912 | 70,703,912 | 46,163,868 | 46,163,868 |
| 기말 발행주식수 | 70,703,912 | 70,703,912 | 46,163,868 | 46,163,868 |
&cr&cr23. 자본잉여금과 기타자본항목&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금과 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 82,053,809 | 82,053,809 |
| 주식할인발행차금 | (9,349,972) | - |
| 기타자본잉여금(주식선택권) | 349,152 | 349,152 |
| 지분법자본변동 | - | 200,000 |
| 자본잉여금 합계 | 73,052,989 | 82,602,961 |
| 자기주식처분손실 | (12,776,109) | (12,776,109) |
| 주식선택권 | - | - |
| 연결자본변동 | 150,014 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (183,062) | (1,758,150) |
| 기타자본항목 합계 | (12,809,157) | (14,534,259) |
&cr 24. 결손금 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임의적립금 | 165,413 | 413 |
| 미처리결손금 | (73,475,429) | (71,579,077) |
| 합 계 | (73,310,016) | (71,578,664) |
(2) 당분기와 전분기 중 결손금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (71,579,077) | (82,764,901) |
| 당기순손실 | (205,688) | (2,180,365) |
| 재측정요소(법인세 차감후) | (25,615) | - |
| 연결조정 | (1,665,049) | - |
| 기말금액 | (73,475,429) | (84,945,266) |
&cr 2 5. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 &cr&cr (1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr&cr 1) 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 6,895,668 | 517,085 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 임차료 수익 | 103,715 | 35,524 |
| 총 수익 | 6,999,383 | 552,609 |
2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr
연결회사는 국내에 다음의 주요 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 필터프레스 | 플랜트공사 | 임차료수익 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 외부고객으로부터 수익 | 3,565,640 | 3,330,028 | 103,715 | 6,999,383 |
| 수익인식 시점: | ||||
| 한 시점에 인식 | 3,565,640 | 1,866,868 | - | 5,432,508 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 1,463,160 | 103,715 | 1,566,875 |
외부고객으로부터의 수익은 필터프레스 및 이와관련한 소모품, 환경 플랜트 공사수입등, 부동산임대에서 발생합니다. 당사의 외부고객은 전부 국내에 소재하고 있습니다. 또한, 플랜트공사관련 수익은 당기 중 지분취득한 종속회사에서 발행하였습니다.
(단위: 천원)
| 전분기 | 필터프레스 | 시스템용역 | 임차료수익 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 외부고객으로부터 수익 | 3,565,640 | 3,330,028 | 103,715 | 6,999,383 |
| 수익인식 시점: | ||||
| 한 시점에 인식 | 3,565,640 | 1,866,868 | - | 5,432,508 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 1,463,160 | 103,715 | 1,566,875 |
&cr (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 &cr &cr 1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산 과 계약부채는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| 계약자산 | 필터프레스 | - | 19,600 |
| 플랜트 | 1,313,222 | - | |
| 계약부채 | 필터프레스 | - | 2,319,067 |
| 플랜트 | 1,636,386 | - |
2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동
당사는 전기 중 필터프레스 제품과 관련한 계약자산 및 계약부채가 있었으며, 그 효과는 당분기 중 재무제표에 반영되었습니다. &cr 또한, 종속기업의 플랜트사업과 관련하여 기간에 수익 인식에 따른 계약자산 및 부채가 발생하였습니다.&cr
&cr 27. 매출원가&cr&cr 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출원가 | 3,856,601 | - |
| 공사매출원가 | 1,629,885 | |
| 용역매출원가 | - | 498,303 |
| 합 계 | 5,486,486 | 498,303 |
&cr28. 판매비와 관리비&cr&cr 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 525,322 | 312,175 |
| 잡급 | 10,266 | - |
| 퇴직급여 | 39,834 | 5,685 |
| 복리후생비 | 41,055 | 33,057 |
| 여비교통비 | 13,422 | 3,690 |
| 세금과공과 | 55,215 | 52,093 |
| 감가상각비 | 60,053 | 62,600 |
| 무형자산상각비 | 73,974 | 19,663 |
| 접대비 | 22,534 | 13,388 |
| 통신비 | 4,214 | 1,289 |
| 보험료 | 141,068 | 2,644 |
| 지급수수료 | 426,110 | 544,069 |
| 지급임차료 | 15,158 | 28,524 |
| 소모품비 | 23,964 | 2,217 |
| 차량유지비 | 9,276 | 15,615 |
| 대손상각비 | 14,125 | - |
| 경상연구개발비 | 37,147 | 385 |
| 사무용품비 | 5,363 | 1,226 |
| 건물관리비 | 15,230 | 14,334 |
| 도서인쇄비 | 2,048 | 494 |
| 기타비용 | 16,534 | 44,713 |
| 합 계 | 1,551,911 | 1,163,217 |
&cr29.비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 원재료 및 상품 매입액 | 1,456,615 | - |
| 종업원급여 | 929,288 | 339,919 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 168,835 | 64,333 |
| 지급수수료 | 571,659 | 544,067 |
| 경상연구개발비 | 59,255 | 385 |
| 기타비용 | 1,229,498 | 712,815 |
| 재고자산의 변동 | 2,623,247 | - |
| 매출원가 및 판매비와 관리비 합계 | 7,038,397 | 1,661,519 |
&cr 30. 금융수익과 금융원가
(단위: 천원)
| 금융 수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 48,834 | 6,579 |
| 사채상환이익 | - | 16,213 |
| 당기손익공정가치측정 금융자산 평가이익 | 4,705 | - |
| 당기손익공정가치측정 금융자산 처분이익 | 2,539 | - |
| 파생상품평가이익 | - | 20,919 |
| 금융수익 소계 | 56,078 | 43,711 |
(단위: 천원)
| 금융 원가 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 431,006 | 964,189 |
| 당기손익공정가치측정 금융자산 평가손실 | 6,907 | - |
| 당기손익공정가치측정 금융자산 처분손실 | 1,700 | - |
| 금융비용 소계 | 439,613 | 964,189 |
&cr31. 기타수익과 기타비용
(단위 : 천원)
| 기타 수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 55,428 | - |
| 외화환산이익 | 15,312 | |
| 대손충당금환입 | 71,584 | |
| 잡이익 | 99,202 | 1,733 |
| 기타수익 소계 | 241,526 | 1,733 |
(단위 : 천원)
| 기타 비용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 관계회사투자손실 | - | 145,930 |
| 외환차손 | 21,117 | - |
| 기타의대손상각비 | 2,015 | - |
| 잡손실 | 1,532 | 9,087 |
| 합 계 | 24,664 | 155,017 |
&cr32. 주당순이익 &cr&cr(1) 기본주당이익
(단위 : 주, 원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (205,688,073) | (2,180,365,421) |
| 계속영업이익(손실) | (205,688,073) | (2,178,727,838) |
| 중단영업이익(손실) | - | (1,637,583) |
| 가중평균유통보통주식수 | 70,703,912 | 46,163,868 |
| 기본주당손익 | (3) | (47) |
| 계속영업기본주당손익 | (3) | (47) |
&cr (2) 잠재적 보통주&cr&cr연결회사의 보통주 청구가능증권으로는 전환사채가 있으나, 당기순손실로 인하여 희석효과가 없으므로 희석주당손실은 산정하지 아니하였습니다. 앞으로 희석효과가 발생할가능성이 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 액면금액(천원) | 전환가액 | 발행될 보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 21회 전환사채 | 5,000,000 | 500 | 10,000,000 |
| 22회 전환사채 | 5,000,000 | 500 | 10,000,000 |
| 23회 전환사채 | 20,000,000 | 500 | 40,000,000 |
| 24회 전환사채 | 5,300,000 | 500 | 10,600,000 |
| 합 계 | 35,300,000 | - | 70,600,000 |
(*) 상기 전환가액은 당분기말 현재 무상증자, 유상증자, 무상감자, 시가하락 및 희석내용이 반영된 가액입니다.
&cr 33. 현 금흐름표&cr&cr (1) 당분기와 전분기의 영업활동 연결현금흐름 중 손익조정항목 및 운전자본 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 1. 손익조정항목 | ||
| 법인세비용 | - | (3,945) |
| 이자수익 | (48,834) | (6,579) |
| 이자비용 | 431,006 | 964,189 |
| 퇴직급여 | 60,215 | 5,939 |
| 외화환산이익 | (15,312) | - |
| 대손상각비 | 14,125 | - |
| 기타의대손상각비 | 2,015 | - |
| 감가상각비 | 94,861 | 62,819 |
| 무형자산상각비 | 73,974 | 19,664 |
| 대손충당금환입 | (71,584) | - |
| 기타조정 | 1,364 | 106,490 |
| 소 계 | 541,819 | 1,152,522 |
| 2. 자산ㆍ부채증감 | ||
| 매출채권의감소(증가) | 257,744 | 59,874 |
| 계약자산의감소(증가) | 1,658,634 | - |
| 기타채권감소(증가) | 120,709 | 688,802 |
| 선급금의감소(증가) | (21,540) | (2,011) |
| 선급비용의감소(증가) | 31,041 | 1,393 |
| 재고자산의감소(증가) | 2,610,702 | - |
| 매입채무의증가(감소) | (2,837,114) | 30,985 |
| 기타채무의증가(감소) | (215,083) | (71,917) |
| 선수금의증가(감소) | (2,868,749) | 690,236 |
| 계약부채의증가(감소) | (1,313,728) | - |
| 퇴직금의지급 | (55,552) | - |
| 사외적립자산의감소(증가) | (500) | - |
| 소 계 | (2,633,436) | 1,397,362 |
&cr(2) 재무활동에서 발생하는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성장기부채 | 3,255,294 | (3,255,294) | 250,000 | 250,000 |
| 장단기차입금 | - | - | 4,404,047 | 4,404,047 |
| 전환사채 | 30,168,749 | 5,475,056 | - | 35,643,805 |
| 리스부채 | - | (9,441) | 506,829 | 497,388 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 33,424,043 | 2,219,762 | 4,654,047 | 40,297,852 |
(단위 : 천원)
| 전분기 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 5,600,000 | 200,000 | - | 5,800,000 |
| 유동성장기차입금 | 19,147,723 | (259,200) | 528,409 | 19,416,932 |
| 파생상품부채 | 6,170,558 | (78,696) | (20,919) | 6,070,943 |
| 장기차입금 | 76,018 | - | - | 76,018 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 30,994,299 | (137,896) | 507,490 | 31,363,893 |
&cr 34. 우발채무와 약정사항
&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차 입 처 | 당분기말 | 전기말 | 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 한도약정금액 | 사용금액 | 한도약정금액 | 사용금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 850,000 | 850,000 | 1,300,000 | 800,000 | 기업대출 |
| KB은행 | - | - | 2,720,000 | 2,455,294 | 기업대출 |
| 신한은행 | 1,975,000 | 1,975,000 | - | - | 기업대출 |
| 우리은행 | 1,709,047 | 1,709,047 | - | - | 기업대출 |
| 서울보증보험 | - | 163,914 | 3,000,000 | 594,156 | 보증서 발급 관련 |
| 합계 | 4,534,047 | 163,914 | 7,020,000 | 3,849,450 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공한 보증내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공받은자 | 보 증 처 | 당분기말 한도금액 | 전기말 한도금액 | 내 역 |
|---|---|---|---|---|
| (주)명신시스템 | 정보통신공제조합 | - | - | 입찰.계약.하자.지급 등 |
연결회사는 보증기간 만료일을 기준으로 사용금액을 표기하였습니다.
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 상대방 | 품목 | 당분기말&cr담보금액 | 전기말&cr담보금액 | 담보사유 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 우진개발 | 담보제공 | 3,000,000 | 3,000,000 | 물건의 납품과 대금의 지급이 완료된 유연탄 거래[한국남부발전(주)]에 대하여 선하증권이 인도되지 않아 30억원이 담보로 우진개발에 제공 | 당사자간 귀책사유와 책임범위에 관해 분쟁의 여지가 있음 |
(주1) 상기 담보제공 보증금은 매각예정자산에 포함되어 있으나, 전액 손상처리 하였습니다.&cr&cr 35. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 지배ㆍ관계기업 등 현황
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 최상위 지배자 | 박순석 | 박순석 |
| 지배주주 | 신안캐피탈㈜ | 신안캐피탈㈜ |
| 종속기업(주1) | (주) 로터스엔지니어링 | - |
| 관계기업 | - | 주식회사 엑스블록시스템즈(구, 써트온) |
| 주요경영진 | 대표이사를 포함한 등기임원 | 대표이사를 포함한 등기임원 |
| 기타이해관계자 | 주식회사 신안관광 | 주식회사 신안관광 |
(주1) 당분기 중 (주)로터스엔지니어링의 지분100%를 인수하였습니다.
&cr
(2) 매출 및 매입 등 거래&cr당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 없습니다.&cr&cr(3) 수익 및 비용 등 거래&cr당분기중 재배기업인 신안캐피탈(주)에 건물관리비로 4,949천원 지급되었으며, 전분기에는 해당내용이 없습니다.&cr
(4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr&cr① 당분기말
(단위 : 천원)
| 특수관계&cr구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 차입금 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)로터스엔지니어링 | - | 6,600,000 | - | - | - | - |
| 지배기업 | 신안캐피탈(주) | - | - | - | - | - | 84,905 |
&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 계정과목 | 금액 | 대손충당금 | 장부가액 |
| 관계기업 | (주)엑스블록시스템즈 | 대여금 | 1,800,000 | (1,800,000) | - |
| 주식회사 에이스바이오메드 | 차입금 | - | - | - | |
| 주요경영진 | 선수금 | 50,000 | - | 50,000 |
(4) 주요 경영진에 대한 보상 &cr주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 46,500 | 54,500 |
| 해고 급여 | - | 5,450 |
| 합 계 | 46,500 | 59,950 |
(주1) 경영진에 대한 급여는 보고서 기준일 현재 재임중인 등기경영진에 대한 비용만기재하였습니다 .
&cr 36. 영업부문 정보&cr&cr(1) 연결회사의 보고부문 구분에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr
경영진은 자원배분과 성과평가를 수행하는 경영운영위원회에 서 검토 및 보고한 정보에 기초하여 다음과 같이 영업부문을 결정하고 있습니다.
| 구 분 | 영 업 |
|---|---|
| 플랜트부문 | 환경관련 플랜트 엔지니어링등의 사업 |
| 필터프레스부문 | 환경관련 필터프레스등의 관련사업 |
| 기타 부문 | 부동산임대 등 |
연결회사는 영업부문의 성과를 영업손익에 근거해서 평가하고 있으며, 이는 부문간 내부거래를 제외하고는 손익계산서에 보고된 내용과 차이가 없습니다.
&cr(2) 당분기와 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 총부문수익 | 영업이익(손실) | 총부문수익 | 영업이익 (손실) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 플랜트부문 | 3,353,233 | 278,806 | - | - |
| 필터프레스부문 | 3,565,640 | 140,699 | - | - |
| 프랜차이즈용역 | - | - | 517,085 | - |
| 기타 부문 | 80,510 | (458,519) | 35,524 | - |
| 합계 | 6,999,383 | (39,014) | 552,609 | (1,108,911) |
(주1) 연결회사는 내부거래 제거액을 조정으로 표시하고 있습니다.
(주2) 연결회사는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다. 동 매출의 측정방식은 손익계산서상의 측정방식과 동일합니다.
(3) 부문 자산 및 부채
(단위 : 천원)
| 당분기 | 자산 | 부채 | ||
| 부문 | 공통 | 부문 | 공통 | |
| 플랜트부문 | 17,085,769 | - | 15,936,304 | - |
| 필터프레스부문 | 3,035,398 | - | 753,040 | - |
| 기타 부문 | 9,878,508 | 39,115,455 | - | 30,085,843 |
| 합계 | 29,999,675 | 39,115,455 | 16,689,344 | 30,085,843 |
(단위 : 천원)
| 전분기 | 자산 | 부채 | ||
| 부문 | 공통 | 부문 | 공통 | |
| 시스템 | 155,494 | - | - | - |
| 프랜차이즈 | 1,521,888 | - | - | - |
| 매각예정(*) | 148,000 | - | 480,000 | - |
| 기타 부문 | 223,785 | 45,986,988 | 132,000 | 38,766,230 |
| 합계 | 2,049,167 | 45,986,988 | 612,000 | 38,766,230 |
(*) 매각예정자산은 전기 사업중단된 자원 사업부문의 자산 부채입니다.
&cr(4) 고객 정보&cr
1) 연결회사의 지역별 매출은 전부 대한민국입니다.&cr&cr2) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된정보는 없습니다.
&cr 37. 보고기간 후 사건&cr&cr연결회사는 종속회사인 (주)로터스엔지니어링과 1:0으로 비율로 소규모합병을 진행하였으며, 2021년 4월15일부로 종속회사를 흡수합병하였습니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 26 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 25 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 1분기말 | 제 25 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 28,159,423,270 | 37,932,744,152 |
| 현금및현금성자산 | 1,004,269,977 | 13,945,450,610 |
| 금융기관예치금 | 17,636,099,377 | 15,314,145,724 |
| 매출채권 | 1,357,631,223 | 409,656,869 |
| 기타유동채권 | 6,866,290,415 | 259,856,906 |
| 유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 613,274,617 | 5,001,395,869 |
| 기타유동자산 | 61,854,872 | 34,562,340 |
| 당기법인세자산 | 34,008,420 | 27,943,020 |
| 재고자산 | 585,994,369 | 2,939,732,814 |
| 비유동자산 | 31,269,937,881 | 21,932,481,500 |
| 기타비유동채권 | 935,933,571 | 895,143,483 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 158,864,640 | 158,864,640 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 61,787,380 | 670,873,357 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 10,000,000,000 | 0 |
| 투자부동산 | 9,878,507,753 | 9,907,000,000 |
| 유형자산 | 3,351,606,196 | 3,343,674,820 |
| 영업권 | 5,627,410,993 | 5,627,410,993 |
| 기타무형자산 | 1,255,827,348 | 1,329,514,207 |
| 자산총계 | 59,429,361,151 | 59,865,225,652 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 37,078,160,737 | 36,982,463,288 |
| 매입채무 | 309,708,960 | 310,798,796 |
| 기타채무 | 364,230,117 | 380,530,357 |
| 유동성장기차입금 | 35,643,804,775 | 33,424,042,930 |
| 기타유동부채 | 280,416,885 | 2,387,091,205 |
| 유동충당부채 | 480,000,000 | 480,000,000 |
| 비유동부채 | 360,722,584 | 297,660,556 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 320,000,000 | 280,000,000 |
| 퇴직급여부채 | 40,722,584 | 17,660,556 |
| 부채총계 | 37,438,883,321 | 37,280,123,844 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 35,351,956,000 | 35,351,956,000 |
| 자본잉여금 | 73,052,988,951 | 73,052,988,951 |
| 기타자본구성요소 | (12,626,094,801) | (12,626,094,801) |
| 기타포괄손익누계액 | (1,615,084,025) | (1,615,084,025) |
| 이익잉여금(결손금) | (72,173,288,295) | (71,578,664,317) |
| 자본총계 | 21,990,477,830 | 22,585,101,808 |
| 자본과부채총계 | 59,429,361,151 | 59,865,225,652 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 1분기 | 제 25 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 3,646,149,361 | 3,646,149,361 | 35,524,138 | 35,524,138 |
| 매출원가 | 3,051,439,546 | 3,051,439,546 | 29,864,625 | 29,864,625 |
| 매출총이익 | 594,709,815 | 594,709,815 | 5,659,513 | 5,659,513 |
| 판매비와관리비 | 912,529,909 | 912,529,909 | 849,318,854 | 849,318,854 |
| 영업이익(손실) | (317,820,094) | (317,820,094) | (843,659,341) | (843,659,341) |
| 금융수익 | 44,588,402 | 44,588,402 | 43,710,865 | 43,710,865 |
| 금융원가 | 335,758,254 | 335,758,254 | 955,660,440 | 955,660,440 |
| 기타영업외수익 | 15,714,372 | 15,714,372 | 32 | 32 |
| 기타영업외비용 | 1,348,404 | 1,348,404 | 42,160 | 42,160 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (594,623,978) | (594,623,978) | (1,755,651,044) | (1,755,651,044) |
| 법인세비용 | ||||
| 계속영업이익(손실) | (594,623,978) | (594,623,978) | (1,755,651,044) | (1,755,651,044) |
| 중단영업이익(손실) | (1,637,583) | (1,637,583) | ||
| 당기순이익(손실) | (594,623,978) | (594,623,978) | (1,757,288,627) | (1,757,288,627) |
| 총포괄손익 | (594,623,978) | (594,623,978) | (1,757,288,627) | (1,757,288,627) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (8) | (8) | (38) | (38) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (8) | (8) | (38) | (38) |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
| 자본변동표 |
| 제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 23,081,934,000 | 82,402,961,090 | (12,626,094,801) | (1,776,728,437) | (94,402,358,113) | 185,478,951 | (3,134,807,310) | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (7,131,408,445) | (394,337) | (7,131,802,782) | |||||
| 당기순이익(손실) | (1,757,288,627) | |||||||
| 기타포괄손익 | 유형자산평가이익 | 161,644,412 | 161,644,412 | |||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 9,859,741 | 9,859,741 | ||||||
| 무상감자 | (29,945,242,500) | 29,945,242,500 | ||||||
| 감자차익 결손금 보전 | (29,945,242,500) | 29,945,242,500 | ||||||
| 유상증자 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 | ||||||
| 출자전환 | 12,215,264,500 | (9,349,972,139) | 2,865,292,361 | |||||
| 연결대상범위의 변동 | (185,084,614) | (185,084,614) | ||||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 35,351,956,000 | 73,052,988,951 | (12,626,094,801) | (1,615,084,025) | (71,578,664,317) | 22,585,101,808 | ||
| 2021.01.01 (기초자본) | 35,351,956,000 | 73,052,988,951 | (12,626,094,801) | (1,615,084,025) | (71,578,664,317) | 22,585,101,808 | ||
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||||
| 당기순이익(손실) | (594,623,978) | (594,623,978) | ||||||
| 기타포괄손익 | 유형자산평가이익 | |||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | ||||||||
| 무상감자 | ||||||||
| 감자차익 결손금 보전 | ||||||||
| 유상증자 | ||||||||
| 출자전환 | ||||||||
| 연결대상범위의 변동 | ||||||||
| 2021.03.31 (기말자본) | 35,351,956,000 | 73,052,988,951 | (12,626,094,801) | (1,615,084,025) | (72,164,080,304) | 21,990,477,830 |
| 현금흐름표 |
| 제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 1분기 | 제 25 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,012,728,808) | (292,258,479) |
| 당기순이익(손실) | (585,415,987) | (1,757,288,627) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 473,666,415 | 950,192,299 |
| 이자비용 | 326,217,974 | 955,660,440 |
| 퇴직급여 | 36,043,076 | 2,214,505 |
| 감가상각비 | 67,849,771 | 32,657,227 |
| 대손상각비 | 14,124,848 | 1,733,409 |
| 무형자산상각비 | 73,686,859 | |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 302,289 | |
| 당기손익공정가치측정 금융자산 처분손실 | 30,000 | |
| 이자수익 | (41,068,888) | (6,578,622) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (980,974) | |
| 당기손익공정가치측정 금융자산 처분이익 | (2,538,540) | |
| 차입금(사채)상환이익 | (16,213,093) | |
| 파생금융자산평가이익 | (20,919,150) | |
| 중단영업(처분)손실 | 1,637,583 | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (935,604,359) | 537,588,342 |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,089,836) | |
| 매출채권의 감소(증가) | (962,099,202) | (3,647,752) |
| 미수금의 감소(증가) | (3,796,754) | |
| 미지급금의 증가(감소) | (14,703,160) | |
| 미지급비용의 증가(감소) | (161,967,076) | |
| 부가가치세 대급금의 감소(증가) | (12,981,995) | |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | (500,000) | |
| 선급금의 감소(증가) | (14,246,969) | (2,448,733) |
| 선급비용의 감소(증가) | (63,568) | 378,809 |
| 선수금의 증가(감소) | (2,229,297,025) | 487,000,000 |
| 예수금의 증가(감소) | 3,038,750 | |
| 재고자산의 감소(증가) | 2,353,738,445 | |
| 퇴직금의 납입 | (11,219,924) | |
| 부가가치세 예수금의 증가(감소) | 119,583,955 | |
| 기타채권의 감소(증가) | 19,968,396 | |
| 기타채무의 증가(감소) | 37,975,205 | |
| 중단영업 | (1,637,583) | |
| 이자지급(영업) | (24,351,089) | |
| 이자수취(영업) | 40,690,523 | 1,617,446 |
| 법인세납부(환급) | (6,065,400) | (16,850) |
| 투자활동현금흐름 | (13,973,157,701) | (384,099,276) |
| 단기금융상품의 처분 | (2,321,953,653) | |
| 임차보증금의 감소 | 40,000,000 | |
| 기타유동금융자산의 처분 | 4,387,818,963 | |
| 기타비유동금융자산의 처분 | 579,055,977 | |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (6,600,000,000) | |
| 임차보증금의 증가 | (10,790,088) | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (10,000,000,000) | (7,494,099,276) |
| 건설중인자산의 취득 | (47,288,900) | |
| 기타채권의 감소 | 630,000,000 | |
| 매도가능금융자산의 처분 | 6,500,000,000 | |
| 장기기타채권의 증가 | (20,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 2,044,705,876 | (85,000,000) |
| 전환사채의 증가 | 5,300,000,000 | |
| 유동성장기부채의 상환 | (3,255,294,124) | |
| 장기기타채무의 증가 | 15,000,000 | |
| 차입금의 증가 | 300,000,000 | |
| 차입금의 상환 | (400,000,000) | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (12,941,180,633) | (761,357,755) |
| 기초현금및현금성자산 | 13,945,450,610 | 820,638,511 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | ||
| 기말현금및현금성자산 | 1,004,269,977 | 59,280,756 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요
CNT85주식회사 (이하 "당사")는 1996년 12월 2일 설립되었으며, 2002년 1월 4일자로 한국증권선물거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 당 분기말 현재 필터프레스 제품제조 및 부동산 사업을 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660, 에이동 10층(삼평동, 유스페이스)에 소재하고 있습니다. &cr&cr당사의 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며 당분기말 현재 발행주식수는 70,703,912 주입니다 .&cr
당 분기말 현재 납입자본금은 보통주 35,351,956천원이 며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 신안캐피탈(주) | 60,000,000 | 84.86 |
| 기 타 | 10,703,912 | 15.14 |
| 합 계 | 70,703,912 | 100.00 |
2. 중 요한 회계정책&cr &cr다음은 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr&cr 2.1 재무제표의 작성 기준&cr &cr회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr
(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
2.3 회계정책&cr
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
&cr 3. 중 요 한 회계추정 및 가정&cr &cr당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr&cr중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
&cr4. 재무위험관리 &cr&cr (1) 재무위험관리요소 &cr당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
&cr 1) 시장위험 &cr ① 이자율 위험 &cr이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
당사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 대비 변동금리부 예금이 적어 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
&cr보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 당사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위 : 천원)
| 이자율 변동 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승 시 | - | (58,000) | - | (58,000) |
| 1% 하락 시 | - | 58,000 | - | 58,000 |
2) 신용위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
① 위험관리
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
② 신용보강
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
&cr③ 금융자산의 손상
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 용역 제공에 따른 계약자산
· 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
&cr (가) 매출채권
당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 당사는 매출채권의 손실율이 계약자산의손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
기대신용손실율은 2020년 12월 31일 및 2021년 4월 1일 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당사는 매출이 발생하는 국가의 GDP 및 실업률이가장 목적적합한 요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에 근거하여 조정합니다.
기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 매출채권 | |
| 당분기 | 전기 | |
| 기초 | 2,885,784 | 1,296,654 |
| 종속기업의 취득 | - | 70,364 |
| 연결범위의 변동 | - | 1,521,889 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | 14,125 | (3,123) |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | - | - |
| 기말 | 2,899,909 | 2,885,784 |
(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산
&cr상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 미수수익이 포함됩니다.
상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr(당분기)
(단위: 천원)
| 구분 | 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 보증금 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 손실충당금 | 14,510,037 | 13,692,859 | 690,826 | 258 | 28,893,980 |
| 설정 | - | - | 0 | ||
| 기말 손실충당금 | 14,510,037 | 13,692,859 | 690,826 | 258 | 28,893,980 |
&cr (전기)
(단위: 천원)
| 구분 | 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 보증금 | 계 |
| 기초 손실충당금 | 14,360,037 | 11,292,859 | 690,826 | - | 26,343,722 |
| 당기 손익에 인식된 손실충당금의 증가 | 402 | - | - | 265 | 667 |
| 중단영업 분류로 인한 감소 | (402) | - | - | (8) | (409) |
&cr 당사는 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr
(다) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 국공채, 회사채를 포함합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금은 당기손익에 인식되고 공정가치평가손실로 기타포괄손익에 인식되었을 금액을 감소시킵니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전기말 최초적용일 손실충당금 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 당분기 중 '기타비용'으로 손익에 인식된 손실충당금의 증가 | - | - |
| 당분기말 손실충당금 | 1,800,000 | 1,800,000 |
(주1) 기준서 제1109호의 도입에 따라 기대신용손실 모형을 적용한 조정금액이 경미합니다. &cr
④ 대손상각비
당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 계약자산 | 14,125 | - |
| 기타 금융자산 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - |
| 대손상각비 환입 | - | - |
| 대손상각비 합계 | 14,125 | - |
&cr⑤ 당기손익-공정가치 측정 금융자산
당사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당분기 현재 당사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. (당분기: 1,247백만 원, 전기: 5,001백만원)
&cr3) 유동성 위험 &cr 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고있습니다.&cr&cr당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 310,799 | 310,799 | 310,799 | - | - | - |
| 기타채무 | 380,530 | 380,530 | 380,530 | - | - | - |
| 장기기타채무 | 320,000 | 310,000 | - | - | 310,000 | - |
| 전환사채(유동성포함) | 35,643,805 | 36,779,404 | 177,951 | 36,601,453 | - | - |
| 합 계 | 36,655,134 | 37,780,733 | 869,280 | 36,601,453 | 310,000 | 0 |
(단위 : 천원)
| 전기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 310,799 | 310,799 | 310,799 | - | - | - |
| 기타채무(유동성포함) | 660,530 | 660,530 | 380,530 | - | 280,000 | |
| 장기차입금(유동성포함) | 3,255,294 | 3,266,196 | 2,761,622 | 504,574 | - | |
| 전환사채 | 30,168,749 | 31,406,873 | 151,233 | 31,255,640 | - | |
| 합 계 | 34,395,372 | 35,644,398 | 3,604,184 | 31,760,214 | 280,000 | - |
매매목적 파생금융부채는 계약상 만기가 파생상품의 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이지 않기 때문에 만기분석 현금흐름에서 제외하였습니다. 이러한 파생상품 계약은 만기보다는 순공정가치 기준으로 관리됩니다. 파생상품부채는 당사의 전환사채에 대한 전환권으로 구성되어 있습니다.
&cr(2) 자본위험관리 &cr당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산등을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
&cr당분기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(차입금 등) | 35,643,805 | 33,424,043 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | (1,004,270) | (13,945,451) |
| 금융기관예치금 | (17,636,099) | (15,314,146) |
| 순부채 | 17,003,435 | 4,164,447 |
| 자본총계 | 21,990,478 | 22,585,102 |
| 부채총계 | 37,438,883 | 37,280,124 |
| 부채비율 | 170.25% | 165.07% |
&cr5. 금융상품 공정가치 &cr &cr(1) 금융상품 종류별 공정가치와 장부금액 &cr
당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
(단위: 천원)
| 자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 1,004,270 | - | - | 1,004,270 |
| 금융기관예치금 | 17,636,099 | - | - | 17,636,099 |
| 매출채권 | 1,357,631 | - | - | 1,357,631 |
| 기타유동채권 | 6,866,290 | - | - | 6,866,290 |
| 유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 613,275 | 613,275 |
| 비유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 158,865 | - | 158,865 |
| 비유동 당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 61,787 | 61,787 |
| 기타비유동채권 | 925,934 | - | - | 925,934 |
| 합계 | 27,800,224 | 158,865 | 675,062 | 28,634,151 |
(단위: 천원)
| 재무상태표상 부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 합 계 |
| 매입채무 | 309,709 | - | 309,709 |
| 기타유동채무 | 364,230 | - | 364,230 |
| 유동성장기차입금 | 35,643,805 | - | 35,643,805 |
| 기타비유동채무 | 280,417 | - | 280,417 |
| 합계 | 36,598,161 | - | 36,598,161 |
&cr ② 전기말
(단위: 천원)
| 부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 합 계 |
| 매입채무 | 310,799 | - | 310,799 |
| 기타유동채무 | 380,530 | - | 380,530 |
| 유동성장기차입금 | 33,424,043 | - | 33,424,043 |
| 기타비유동채무 | 280,000 | - | 280,000 |
| 합계 | 34,395,372 | - | 34,395,372 |
(단위: 천원)
| 자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 13,945,451 | - | - | 13,945,451 |
| 금융기관예치금 | 15,314,146 | - | - | 15,314,146 |
| 매출채권 | 409,657 | - | - | 409,657 |
| 기타유동채권 | 259,857 | - | - | 259,857 |
| 유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 5,001,396 | - | 5,001,396 |
| 비유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 158,865 | - | 158,865 |
| 비유동 당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 670,873 | 670,873 |
| 기타비유동채권 | 895,143 | - | - | 895,143 |
| 합계 | 30,824,254 | 5,160,261 | 670,873 | 36,655,388 |
(2) 금융상품 공정가치 서열 체계 &cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)
&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 613,275 | 220,652 | 833,927 |
| 투자부동산 | 9,878,508 | 9,878,508 |
(단위 : 천원)
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 5,001,396 | 829,738 | 5,831,134 |
| 투자부동산 | - | - | 10,904,228 | 10,904,228 |
&cr (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.
&cr(4) 가치평가기법 및 투입 변수&cr&cr당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입 변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 613,275 | 2 | 현재가치기법 | 신용위험이 &cr반영된 할인율 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 61,787 | 3 | 자산가치법 | 자산가치법 |
| 투자부동산 | 9,878,508 | 3 | 거래사례비교법 | 피투자자와 동일하거나 유사한 상품에 대하여 최근 지급한 거래가격 |
&cr (5) 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 &cr&cr 공정가치 측정 담당자는 회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고하며 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와협의합니다.
&cr6. 범주별 금융상품
&cr(1) 금융상품 범주별 장부금액&cr&cr① 당기말
(단위 : 천원)
| 자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,004,270 | - | - | 1,004,270 |
| 금융기관예치금 | 17,636,099 | - | - | 17,636,099 |
| 매출채권 | 1,357,631 | - | - | 1,357,631 |
| 기타유동채권 | 6,866,290 | - | - | 6,866,290 |
| 유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 613,275 | 613,275 |
| 비유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 158,865 | - | 158,865 |
| 비유동 당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 61,787 | 61,787 |
| 기타비유동채권 | 935,934 | - | - | 935,934 |
| 합계 | 27,800,224 | 158,865 | 675,062 | 28,634,151 |
(단위 : 천원)
| 부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치 측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 309,709 | - | 309,709 |
| 기타유동채무 | 364,230 | - | 364,230 |
| 유동성장기차입금 | 35,643,805 | - | 35,643,805 |
| 기타비유동채무 | 280,417 | - | 280,417 |
| 합계 | 36,598,161 | - | 36,598,161 |
&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 13,945,451 | - | - | 13,945,451 |
| 금융기관예치금 | 15,314,146 | - | - | 15,314,146 |
| 매출채권 | 409,657 | - | - | 409,657 |
| 기타유동채권 | 259,857 | - | - | 259,857 |
| 유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 5,001,396 | - | 5,001,396 |
| 비유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 158,865 | - | 158,865 |
| 비유동 당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 670,873 | 670,873 |
| 기타비유동채권 | 895,143 | - | - | 895,143 |
| 합계 | 30,824,254 | 5,160,261 | 670,873 | 36,655,388 |
(단위 : 천원)
| 부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치 측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 310,799 | - | 310,799 |
| 기타유동채무 | 380,530 | - | 380,530 |
| 유동성장기차입금 | 33,424,043 | - | 33,424,043 |
| 기타비유동채무 | 280,000 | - | 280,000 |
| 합계 | 34,395,372 | - | 34,395,372 |
&cr(2) 금융상품 범주별 순손익
(단위 : 천원)
| 당분기 | 손익 | 기타포괄손익 | ||
|---|---|---|---|---|
| 이자수익&cr(비용) | 평가손익 | 처분손익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 41,069 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | - | - | - | - |
| 금융부채: | ||||
| 상각후 원가 측정 금융부채 | (326,218) | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채 | - | (302) | (30) | - |
| 합계 | (285,149) | 679 | 2,509 | - |
(단위 : 천원)
| 전분기 | 손익 | 기타포괄손익 | ||
|---|---|---|---|---|
| 이자수익&cr(비용) | 평가손익 | 처분손익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 6,579 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | - | 20,919 | - | - |
| 금융부채: | ||||
| 상각후 원가 측정 금융부채 | (955,660) | - | 16,213 | - |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채 | - | - | - | - |
| 합계 | (949,081) | 20,919 | 16,213 | - |
&cr7. 현금및현금성자산과 금융기관예치금&cr &cr1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 1,004,270 | 3,945,451 |
| 정기예금 | - | 10,000,000 |
| 합 계 | 1,004,270 | 13,945,451 |
상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 아니하므로 장부금액으로 계상하였습니다.
&cr2) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관예치금의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 정기예금 | 17,636,099 | 15,314,146 |
&cr
8. 사용이 제한된 예금&cr
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 제 한 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 금융기관예치금 | 서울&cr보증보험 | 36,583 | 465,322 | 계약이행 보증서 발급을 위한&cr정기예금 담보제공 |
9. 매출채권 및 기타채권
&cr주석 2에서 설명한 바와 같이 전전기초부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다.
(1) 매출채권 및 손실충당금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 4,257,540 | 3,295,441 |
| 손실충당금 | (2,899,909) | (2,885,784) |
| 매출채권(순액) | 1,357,631 | 409,657 |
매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30 일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 당사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.
당사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.&cr
(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 21,110,037 | - | 21,110,037 | 14,510,037 | - | 14,510,037 |
| 미수금 | 13,897,295 | - | 13,897,295 | 13,893,498 | - | 13,893,498 |
| 미수수익 | 747,680 | - | 747,680 | 745,044 | - | 745,044 |
| 기타비유동채권 | - | 420,000 | 420,000 | - | 390,000 | 390,000 |
| 보증금 | 5,000 | 516,191 | 521,191 | 5,000 | 505,401 | 510,401 |
| 총 장부금액 | 35,760,012 | 936,191 | 36,696,203 | 29,153,579 | 895,401 | 30,048,980 |
| 차감: 손실충당금 | (28,893,722) | - | (28,893,722) | (28,893,722) | - | (28,893,980) |
| 차감: 현재가치할인차금 | - | (258) | (258) | - | (258) | (258) |
| 상각후원가 | 6,866,290 | 935,933 | 7,802,223 | 259,857 | 895,143 | 1,154,999 |
&cr10. 기타유동자산 및 재고자산
&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 7,544,637 | 7,530,390 |
| 선급금대손충당금 | (7,500,000) | (7,500,000) |
| 선급비용 | 4,236 | 4,172 |
| 부가세대급금 | 12,982 | |
| 합 계 | 61,855 | 34,562 |
&cr2) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 재품 | 63,000 | |
| 재공품 | 474,596 | 2,912,361 |
| 원재료 | 48,399 | 27,372 |
| 합계 | 585,995 | 2,939,733 |
11. 종속기업&cr
(1) 종속기업 투 자
(단위: 천원)
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 지분율(%) | 금액 | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)로터스엔지니어링 | 10,000,000 | 100 | - | - |
당사는 당분기 중 환경관련 플랜트사업을 영위하는 (주)로터스엔지니어링의 지분100%를 취득하였습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | - | 12,425,675 |
| 취득 | 10,000,000 | - |
| 처분 | - | - |
| 손상차손 | - | - |
| 기말장부금액 | 10,000,000 | 12,425,675 |
&cr (3) 주요 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||
| (주)로터스엔지니어링 | 17,085,769 | 15,936,304 | 3,353,233 | 388,936 |
12. 투자부동산 &cr&cr(1) 투자부동산의 자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||||||
| 원가 | 평가누계 | 상각누계 | 장부금액 | 원가 | 평가누계 | 상각누계 | 장부금액 | |
| 토지 | 3,265,308 | 29,309 | - | 3,294,617 | 3,265,308 | 29,309 | - | 3,294,617 |
| 건물 | 7,568,875 | 40,737 | (1,025,721) | 6,583,891 | 7,568,875 | 40,737 | (997,229) | 6,612,383 |
| 합계 | 10,834,183 | 70,046 | (1,025,721) | 9,878,508 | 10,834,183 | 70,046 | (997,229) | 9,907,000 |
&cr(2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| 토지 | 건물 | 합계 | 토지 | 건물 | 합계 | |
| 기초 | 3,265,308 | 7,568,875 | 10,834,183 | 3,242,635 | 9,716,414 | 12,959,049 |
| 계정대체(장부가액) | - | - | - | - | - | - |
| 계정대체(감가상각누계액) | - | (1,025,721) | (1,025,721) | - | (3,052,049) | (3,052,049) |
| 재평가손익 | 29,309 | 40,737 | 70,046 | - | - | - |
| 기말 | 3,294,617 | 6,583,891 | 9,878,508 | 3,242,635 | 6,664,365 | 9,907,000 |
(3) 투자부동산 중 당분기말 현재 임임대보증금은 장부가 320백만원(전기말 280백만원)은 이와 관련하여 발생한 임대수익은 당분기 81백만원( 전분기 36백만원 )입 니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 9,878백만원(전기말: 9,907백만원)이며,공정가치 평가는 독립된 평가인에 의해 수행됩니다. &cr
13. 유형자산&cr&cr (1) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 1,822,200 | - | 1,822,200 | 1,822,200 | - | 1,822,200 |
| 건물 | 1,464,300 | (381,221) | 1,083,079 | 1,464,300 | (361,034) | 1,103,266 |
| 구축물 | 38,727 | (16,358) | 22,369 | 38,727 | (15,719) | 23,008 |
| 기계장치 | 323,842 | (241,414) | 82,428 | 323,842 | (236,405) | 87,437 |
| 시설장치 | 616,572 | (557,064) | 59,508 | 616,572 | (551,972) | 64,600 |
| 차량운반구 | 277,474 | (225,486) | 51,988 | 277,474 | (219,997) | 57,477 |
| 비품 | 1,090,309 | (1,079,307) | 11,002 | 1,090,309 | (1,076,366) | 13,943 |
| 사용권자산 | - | - | - | - | - | - |
| 공구와기구 | 780 | (779) | 1 | 780 | (779) | 1 |
| 연구용기구 | 1,144,030 | (1,135,080) | 8,950 | 1,144,030 | (1,133,346) | 10,684 |
| 정부보조금 | (8,950) | - | (8,950) | (10,684) | - | (10,684) |
| 건설중인자산 | 219,030 | - | 219,030 | 171,743 | - | 171,743 |
| 장부금액 | 6,988,315 | (3,636,709) | 3,351,606 | 6,939,293 | (3,595,618) | 3,343,675 |
당분기말 현재 회사의 토지와 건물은 장단기 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있 습니다 (주석 15참조).
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비 품 | 공구와기구 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초 | 1,822,200 | 1,103,266 | 23,008 | 87,437 | 64,600 | 57,477 | 13,943 | 1 | 171,743 | 3,343,675 |
| 취득 | - | - | - | 40,190 | - | - | - | - | - | 40,190 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (20,187) | (639) | (45,199) | (5,092) | (5,489) | (2,941) | - | - | (79,547) |
| 계정대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | 47,288 | 47,288 |
| 기말 | 1,822,200 | 1,083,079 | 22,369 | 82,428 | 59,508 | 51,988 | 11,002 | 1 | 219,031 | 3,351,606 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 토 지 | 건 물 | 시설장치 | 차량운반구 | 비 품 | 연구용기구 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초 | 1,702,134 | 4,815,190 | 18,059 | 11,681 | 6,121 | 313 | - | 6,553,498 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | (28,492) | (2,355) | (815) | (776) | (219) | - | (32,657) |
| 기말 | 1,702,134 | 4,786,698 | 15,704 | 10,866 | 5,345 | 94 | - | 6,520,841 |
14. 무형자산 &cr&cr (1) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 영업권 | 5,627,411 | 5,627,411 |
| 지적재산권 | 597,178 | 635,175 |
| 소프트웨어 | 18,933 | 20,666 |
| 고객관계 | 611,217 | 645,174 |
| 시설이용권 | 28,499 | 28,499 |
| 합계 | 6,883,238 | 6,956,925 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 영업권 | 지적재산권 | 소프트웨어 | 고객관계 | 시설이용권 | 합 계 |
| 기초 | 5,627,411 | 635,175 | 20,666 | 645,174 | 28,499 | 6,956,925 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | (37,997) | (1,733) | (33,957) | - | (73,687) |
| 손상 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 5,627,411 | 597,178 | 18,933 | 611,217 | 28,499 | 6,883,238 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 영업권 | 지적재산권 | 소프트웨어 | 고객관계 | 시설이용권 | 합 계 |
| 기초 | - | - | 27,600 | - | 28,499 | 56,099 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | - | (1,733) | - | - | (1,733) |
| 손상 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | 25,867 | - | 28,499 | 54,366 |
&cr (3) 영업권 손상평가&cr&cr 현금창출단위의 회수가능액은 경영진이 승인한 향후 5년간의 재무예산에 근거하여 추정한 현금흐름에 연 10.51%의 할인율을 적용하여 계산한 사용가치로 측정하고 있습니다. 재무예산기간동안 각 현금창출단위에서 발생할 것으로 예상되는 현금흐름은해당기간동안 동일한 예상매출총이익률과 운영경비 변동률에 근거하여 추정하고 있습니다. 5년을 초과하는 기간에 발생할 것으로 예상되는 현금흐름에 대한 성장률은 0%로 정하여 추정하고 있습니다. 경영진은 회수가능액을 추정하기 위하여 사용된 주요 가정에서 합리적으로 발생가능한 변동으로 인하여 현금창출단위의 총 장부금액이 총 회수가능액을 초과하는 것으로 판단되면 영업권에 대해 손상처리를 하고 있습니다. &cr&cr (3) 무형자산상각비는 전액 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함됐습니다.
&cr15. 담보제공자산 등&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기말
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 채무종류 | 채무금액 | 담보권자 |
| 투자부동산 | 9,878,508 | 13,000,000 | 21회차 전환사채&cr22회차 전환사채 | 10,000,000 | 21회차 사채권자&cr22회차 사채권자 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 채무종류 | 채무금액 | 담보권자 |
| 투자부동산 | 6,580,000 | 13,000,000 | 21회차 전환사채&cr22회차 전환사채 | 10,000,000 | 21회차 사채권자&cr22회차 사채권자 |
| 기타채권&cr((주)비엔엠홀딩스 주식취득&cr계약금에 대한 반환청구권) | 12,000,000(주1) | 2,075,492 | 18회차 전환사채&cr(회생절차로 당기말 현재 상환완료) | - | (주)비크라트레이딩(질권자) -&cr전질권제공(상상인플러스저축은행) |
| 유형자산(토지, 건물) | 1,927,055 | 1,800,000 | 차입금 | 735,294 | 국민은행 |
| 기타비유동금융자산 | 390,000 | 600,000 | 차입금 | 500,000 | 기업은행 |
(주1) 대손충당금 설정 전 금액입니다.&cr&cr(2) 당기말 현재 당사의 현금및현금성자산이 계약이행보증 등 과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 8참조). &cr
16. 매입채무 및 기타채무&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 309,709 | - | 310,799 | - |
| 미지급금 | 203,841 | - | 218,544 | - |
| 미지급비용 | 160,389 | - | 161,986 | - |
| 임대보증금 | - | 320,000 | - | 280,000 |
| 합 계 | 673,939 | 320,000 | 691,329 | 280,000 |
17. 기타유동채무&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선수금 | 139,770 | 2,369,067 |
| 예수금 | 21,063 | 18,024 |
| 부가세예수금 | 119,584 | - |
| 합계 | 280,417 | 2,387,091 |
&cr 18. 차입금 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차 입 처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 유동성장기차입금 | 전환사채 | 표면이자(2%) | 35,643,805 | 30,168,749 |
| 만기보장수익율(5%) | ||||
| 국민은행 | 2.02~2.75% | - | 2,455,294 | |
| 기업은행 | 0.72~2.61% | - | 800,000 | |
| 유동성장기차입금 소계 | 35,643,805 | 33,424,043 | ||
| 차입금 합계 | 35,643,805 | 33,424,043 |
(*1) 전환사채 관련하여 당사 투자부동산의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참조)&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 당분기말 | 전기말 |
| 제21회 전환사채 | 2020.10.23 | 2023.10.23 | 5,056,390 | 5,028,125 |
| 제22회 전환사채 | 2020.10.23 | 2023.10.23 | 5,056,390 | 5,028,125 |
| 제23회 전환사채 | 2020.10.23 | 2023.10.23 | 20,225,561 | 20,112,499 |
| 제24회 전환사채 | 2021.03.18 | 2024.03.18 | 5,305,463 | - |
| 합 계 | 35,643,804 | 30,168,749 |
(3) 당기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 21회차 전환사채 | 22회차 전환사채 | 23회차 전환사채 | 24회차 전환사채 |
| 사채종류 | 무기명식 이권부 | 무기명식 이권부 | 무기명식 이권부 | 무기명식 이권부 |
| 무보증 사모 전환사채 | 무보증 사모 전환사채 | 무보증 사모 전환사채 | 무보증 사모 전환사채 | |
| 사채발행방법 | 사모 | 사모 | 사모 | 사모 |
| 전환청구기간 | 2021.10.23 ~ 2023.09.23 | 2021.10.23 ~ 2023.09.23 | 2021.10.23 ~ 2023.09.23 | 2022.03.18 ~ 2024.02.18 |
| 전환으로 발행할 주식의 종류 | 주식회사 CNT85&cr무기명식 보통주 | 주식회사 CNT85&cr무기명식 보통주 | 주식회사 CNT85&cr무기명식 보통주 | 주식회사 CNT85&cr무기명식 보통주 |
| 전환가액(주1) | 전환비율 100% 주당 | 전환비율 100% 주당 | 전환비율 100% 주당 | 전환비율 100% 주당 |
| 500원 | 500원 | 500원 | 500원 | |
| 전환권미행사사채 | 만기일에 원금의 100% | 만기일에 원금의 100% | 만기일에 원금의 100% | 만기일에 원금의 100% |
| 상환방법 | 일시상환 | 일시상환 | 일시상환 | 일시상환 |
| 약정 이자 | 표면이율 연 2%, 만기보장수익율(YTM) 분기단위 연 복리 5.0%&cr(만기시 권면금액의109.6452% 지급) | 표면이율 연 2%, 만기보장수익율(YTM) 분기단위 연 복리 5.0%&cr(만기시 권면금액의109.711% 지급) | ||
| 조기상환 청구권 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2021년 10월 23일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있다 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 03월 18일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있다 | ||
| - 조기상환 청구금액 및 조기상환 청구기간: 조기상환을 청구하는 해당 본 사채 권면금액에 조기상환 수익률(YTP: 분기 단위 연 복리 5.0%)을 가산한 금액으로 한다. | - 조기상환 청구금액 및 조기상환 청구기간: 조기상환을 청구하는 해당 본 사채 권면금액에 조기상환 수익률(YTP: 분기 단위 연 복리 5.0%)을 가산한 금액으로 한다. | |||
| - 조기상환청구기간 : 2021-10-23~2023-09-23 | - 조기상환청구기간 &cr : 2022-03-18~2024-02-18 |
( *1) 상기 전환가액은 당분기말 현재 무상증자, 유상증자, 무상감자, 시가하락 및 희석내용이 반영된 가액입니다.
&cr19. 퇴직급여 &cr&cr 당 사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 252,204 | 220,120 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (211,481) | (202,460) |
| 합계 | 40,723 | 17,661 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 현금및현금등가물 | 211,481 | 202,460 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 220,120 | 91,011 |
| 손익계산서에 인식하는 총비용 | 24,998 | 2,612 |
| 재측정요소(법인세 차감전) | - | - |
| 이자원가 | 749 | - |
| 지급액 | 6,337 | (24,760) |
| 기말금액 | 252,204 | 68,863 |
&cr(4) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 202,460 | 85,704 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 1,261 | 398 |
| 재측정요소(법인세 차감전) | - | - |
| 퇴직급여충당부채와 상계 | - | - |
| 기여금납부액 | 7,760 | (24,760) |
| 기말금액 | 211,481 | 61,342 |
&cr(5) 주요 보험 수리적 가정
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 할인율 | 2.00%~2.43% | 1.98% |
| 임금상승률 | 2.50%~3.00% | 2.50% |
&cr(6)주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석
(단위: 천원)
| 구 분 | 확정급여채무에 대한 영향 | ||
| 가정의 변동폭 | 가정의 증가 | 가정의 감소 | |
| 할인율 | 1.00% | (10,168) | 12,126 |
| 임금상승율 | 1.00% | 11,937 | (10,215) |
&cr
20. 충당부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 소송충당부채 | 480,000 | 480,000 |
당사는 인도네시아 석탄회사 리마스텅갈이 한국남부발전을 상대로 불법행위로 인한 손해배상청구 및 부당이득금 청구의 소를 제기함에 따라 향후 당사가 동 소송과 관련하여 부담해야 할 구상금과 관련하여 충당부채 480백만원을 인식하였습니다.
&cr21. 법인세 비용
&cr(1) 법인세 비용 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세비용 | - | - |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 | - | - |
| 총법인세비용 | - | - |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용(이익) | - | - |
당사가 부담할 법인세의 법정세율은 약 22%(주민세 포함)이나 누적된 이월결손금과 세액공제 및 미래 과세소득의 불확실에 따른 이연법인세 자산 미인식으로 인하여 당기 당사가 부담할 법인세비용은 없습니다. &cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세: | ||
| ―재측정요소 | - | - |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | - | - |
&cr재측정요소와 관련된 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다. &cr&cr(3) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.
(4) 당사는 상기 차감할 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 확실하지 않거나 이월결손금 및 세액공제 이월액이 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높지 않을 것으로 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.&cr
22. 자본금과 주식발행초과금
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:주,천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 주당금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 70,703,912 | 46,163,868 |
| 자본금 | 35,351,956 | 23,081,934 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 70,703,912 | 70,703,912 | 46,163,868 | 46,163,868 |
| 기말 발행주식수 | 70,703,912 | 70,703,912 | 46,163,868 | 46,163,868 |
&cr23. 자본잉여금과 기타자본항목&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금과 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 82,053,809 | 82,053,809 |
| 주식할인발행차금 | (9,349,972) | - |
| 기타자본잉여금(주식선택권) | 349,152 | 349,152 |
| 자본잉여금 합계 | 73,052,989 | 82,402,961 |
| 자기주식처분손실 | (12,776,109) | (12,776,109) |
| 연결자본변동 | 150,014 | 150,014 |
| 기타자본항목 합계 | (12,626,095) | (12,626,095) |
&cr24. 결손금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임의적립금 | 413 | 413 |
| 미처리결손금 | (72,173,701) | (71,579,077) |
| 합 계 | (72,173,288) | (71,578,664) |
(2) 당분기와 전분기 중 결손금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (71,578,664) | (80,535,422) |
| 당기순손실 | (594,624) | (1,757,289) |
| 재측정요소(법인세 차감후) | - | - |
| 기말금액 | (72,173,288) | (82,292,711) |
&cr 2 5 . 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 &cr&cr (1) 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr&cr 1) 당사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 3,565,639 | - |
| 기타 원천으로부터의 수익: 임차료 수익 | 80,510 | 35,524 |
| 총 수익 | 3,646,149 | 35,524 |
&cr2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr당사는 국내에 다음의 주요 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 재화의 판매 | 시스템용역 | 임차료수익 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 외부고객으로부터 수익 | 3,565,639 | - | 80,510 | 3,646,149 |
| 수익인식 시점: | ||||
| 한 시점에 인식 | 3,565,639 | - | - | 3,565,639 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | - | 80,510 | 80,510 |
외부고객으로부터의 수익은 필터프레스와 이와관련한 소모품 및 부동산임대에서 발생깁니다. 당사의 외부고객은 전부 국내에 소재하고 있습니다.&cr
(단위: 천원)
| 전분기 | 재화의 판매 | 시스템용역 | 임차료수익 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 외부고객으로부터 수익 | - | - | 35,524 | 35,524 |
| 수익인식 시점: | ||||
| 한 시점에 인식 | - | - | - | - |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | - | 35,524 | 35,524 |
&cr (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 &cr&cr 1) 당사가 인식하고 있는 계약자산 과 계약부채는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 필터프레스 매출과 관련한 계약자산 | - | 19,600 |
| 필터프레스 매출과 관련한 계약부채 | - | 2,319,067 |
2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동
당사는 필터프레스 제품과 관련한 계약자산 및 계약부채가 있었으며, 그 효과는 당분기 중 재무제표에 반영되었습니다
26. 매출원가&cr&cr 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출원가 | 3,051,440 | - |
| 용역매출원가 | - | 29,865 |
| 합 계 | 3,051,440 | 29,865 |
27. 판매비와 관리비&cr&cr 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 296,323 | 178,255 |
| 잡급 | 180 | - |
| 퇴직급여 | 26,796 | 1,961 |
| 복리후생비 | 13,763 | 15,229 |
| 여비교통비 | 7,230 | 815 |
| 세금과공과 | 43,549 | 47,511 |
| 감가상각비 | 45,781 | 32,437 |
| 무형자산상각비 | 73,687 | 1,733 |
| 접대비 | 8,824 | 5,051 |
| 통신비 | 2,964 | 784 |
| 수도광열비 | 221 | 865 |
| 보험료 | 16,122 | 2,644 |
| 지급수수료 | 325,497 | 536,583 |
| 지급임차료 | 12,321 | 6,685 |
| 소모품비 | 552 | 95 |
| 차량유지비 | 4,234 | 1,980 |
| 운반비 | 981 | 377 |
| 대손상각비 | 14,124 | - |
| 교육훈련비 | 80 | - |
| 수선비 | 550 | - |
| 경상연구개발비 | - | 385 |
| 사무용품비 | 1,142 | 1,100 |
| 건물관리비 | 12,267 | 14,334 |
| 도서인쇄비 | 1,549 | 494 |
| 광고선전비 | 3,793 | - |
| 합 계 | 912,530 | 849,318 |
&cr28.비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 원재료 및 상품 매입액 | 308,274 | 2,516,087 |
| 종업원급여 | 435,643 | 411,676 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 141,537 | 81,597 |
| 지급수수료 | 325,506 | 645,753 |
| 경상연구개발비 | 22,108 | 23,106 |
| 기타비용 | 169,718 | 435,885 |
| 재고자산의 변동 | 2,561,183 | 266,971 |
| 매출원가 및 판매비와 관리비 합계(주1) | 3,963,969 | 4,381,075 |
&cr 29. 금융수익과 금융원가
(단위: 천원)
| 금융 수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 41,069 | 6,579 |
| 사채상환이익 | - | 16,213 |
| 당기손익공정가치측정 금융자산 평가이익 | 981 | - |
| 당기손익공정가치측정 금융자산 처분이익 | 2,539 | - |
| 파생상품평가이익 | - | 20,919 |
| 금융수익 소계 | 44,589 | 43,711 |
(단위: 천원)
| 금융 원가 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 335,426 | 955,660 |
| 당기손익공정가치측정 금융자산 평가손실 | 302 | - |
| 당기손익공정가치측정 금융자산 처분손실 | 30 | - |
| 금융비용 소계 | 335,758 | 955,660 |
&cr 30. 기타수익과 기타비용
(단위 : 천원)
| 기타 수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 2,121 | - |
| 잡이익 | 13,593 | - |
| 기타수익 소계 | 15,714 | - |
(단위 : 천원)
| 기타 비용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 잡손실 | 1,348 | - |
| 합 계 | 1,348 | - |
&cr 31. 주당순이익 &cr&cr(1) 기본주당이익
(단위 : 주, 원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (594,623,978) | (1,757,288,627) |
| 계속영업이익(손실) | (594,623,978) | (1,755,651,044) |
| 중단영업이익(손실) | - | (1,637,583) |
| 가중평균유통보통주식수 | 70,703,912 | 46,163,868 |
| 기본주당손익 | (8) | (38) |
| 계속영업기본주당손익 | (8) | (38) |
(2) 잠재적 보통주&cr&cr당사의 보통주 청구가능증권으로는 전환사채가 있으나, 당기순손실로 인하여 희석효과가 없으므로 희석주당손실은 산정하지 아니하였습니다. 앞으로 희석효과가 발생할가능성이 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 액면금액(천원) | 전환가액 | 발행될 보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 21회 전환사채 | 5,000,000 | 500 | 10,000,000 |
| 22회 전환사채 | 5,000,000 | 500 | 10,000,000 |
| 23회 전환사채 | 20,000,000 | 500 | 40,000,000 |
| 24회 전환사채 | 5,300,000 | 500 | 10,600,000 |
| 합 계 | 35,300,000 | - | 70,600,000 |
(*) 상기 전환가액은 당분기말 현재 무상증자, 유상증자, 무상감자, 시가하락 및 희석내용이 반영된 가액입니다.&cr&cr 32. 현 금흐름표&cr&cr (1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 손익조정항목 및 운전자본 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 1. 손익조정항목 | ||
| 이자수익 | (41,069) | (6,579) |
| 이자비용 | 335,426 | 955,660 |
| 퇴직급여 | 36,043 | 2,215 |
| 대손상각비 | 14,125 | 1,733 |
| 감가상각비 | 67,850 | 32,657 |
| 무형자산상각비 | 73,687 | - |
| 기타조정 | (3,188) | (35,494) |
| 소 계 | 482,874 | 950,192 |
| 2. 자산ㆍ부채증감 | ||
| 매출채권의감소(증가) | (962,099) | (3,648) |
| 기타채권감소(증가) | (16,779) | 19,969 |
| 선급금의감소(증가) | (14,247) | (2,449) |
| 재고자산의감소(증가) | 2,353,738 | |
| 매입채무의증가(감소) | (1,090) | |
| 선수금의증가(감소) | (2,229,297) | 487,000 |
| 기타채무의증가(감소) | (54,047) | 37,975 |
| 퇴직금의지급 | (11,220) | |
| 기타조정 | (564) | 379 |
| 소 계 | (935,605) | 539,226 |
(2) 재무활동에서 발생하는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성장기부채 | 3,255,294 | (3,255,294) | - | - |
| 유동전환사채 | 30,168,749 | 5,475,056 | - | 35,643,805 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 33,424,043 | 2,219,762 | - | 35,643,805 |
(단위 : 천원)
| 전분기 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 변동 | 자본대체 | 유동성대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 5,600,000 | 200,000 | - | - | - | 5,800,000 |
| 유동성장기차입금 | 18,629,187 | (221,304) | 528,409 | - | - | 18,936,292 |
| 파생상품부채 | 6,170,558 | (78,696) | (20,919) | - | - | 6,070,943 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 30,399,745 | (100,000) | 507,490 | - | - | 30,807,235 |
&cr 33. 우발채무와 약정사항&cr
(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차 입 처 | 당기말 | 전기말 | 내 역 | ||
| 한도약정금액 | 사용금액 | 한도약정금액 | 사용금액 | ||
| 기업은행 | - | - | 1,300,000 | 800,000 | 중소기업대출 |
| KB은행 | - | - | 2,720,000 | 2,455,294 | 중소기업대출 |
| 서울보증보험 | - | 163,914 | 3,000,000 | 594,156 | 보증서 발급 관련 |
| 합계 | - | 163,914 | 7,020,000 | 3,849,450 |
(*) 보증서 발급 관련 한도 약정으로 제3자로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr
34. 주요 경영진에 대한 보상 &cr주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 46,500 | 54,500 |
| 해고 급여 | - | 5,450 |
| 합 계 | 46,500 | 59,950 |
(주1) 경영진에 대한 급여는 보고서 기준일 현재 재임중인 등기경영진에 대한 비용만기재하였습니다 .&cr
35. 영업부문 정보&cr&cr당사의 보고부문 구분에 대한 주요 내용에 대해서 경영진은 자원배분과 성과평가를 수행하는 경영운영위원회에 서 검토 및 보고한 정보에 기초하여 다음과 같이 영업부문을 결정하고 있습니다. 당분기에는 필터프레스관련 단일사업으로 구성되어 있습니다.
당사는 영업부문의 성과를 영업손익에 근거해서 평가하고 있으며, 이는 부문간 내부거래를 제외하고는 손익계산서에 보고된 내용과 차이가 없습니다.&cr&cr 36. 보고기간 후 사건&cr&cr연결회사는 종속회사인 (주)로터스엔지니어링과 1:0으로 비율로 소규모합병을 진행하였으며, 2021년 4월15일부로 종속회사를 흡수합병하였습니다.&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
(1) 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr (2) 중요한 자산양수도,영업양수도, 합병 등&cr - 지배기업인 CNT85(주)는 지분율 100%의 종속기업인 (주)로터스엔지니어링과 2021년 4월15일부로 소규모합병이 예정되어 있습니다.&cr * 2021년 2월9일 주요사항보고서(회사합병 결정)을 참조하시기 바랍니다.&cr
(3) 대손충당금 설정 현황&cr
가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 |
| 설정률(%) | ||||
| 제26기 1분기 | 매출채권 | 6,537,671 | (3,248,088) | 49.68% |
| 미수금 | 13,924,753 | (13,719,032) | 98.52% | |
| 미수수익 | 839,208 | (749,402) | 89.30% | |
| 선급금 | 9,074,327 | (7,512,789) | 82.79% | |
| 단기대여금 | 16,034,047 | (14,738,190) | 91.92% | |
| 합계 | 46,410,006 | (39,967,501) | 86.12% | |
| 제25기 | 매출채권 | 3,295,441 | (2,885,784) | 87.57% |
| 미수금 | 13,893,498 | (13,692,860) | 98.56% | |
| 미수수익 | 745,044 | (690,826) | 92.72% | |
| 선급금 | 7,530,390 | (7,500,000) | 99.60% | |
| 단기대여금 | 14,510,037 | (14,510,037) | 100.00% | |
| 합계 | 39,974,410 | (39,279,507) | 98.26% | |
| 제24기 | 매출채권 | 1,362,284 | (1,296,653) | 95.18% |
| 미수금 | 13,913,708 | (11,292,860) | 81.16% | |
| 미수수익 | 704,280 | (690,280) | 98.01% | |
| 선급금 | 301,254 | (250,000) | 82.99% | |
| 단기대여금 | 15,140,036 | (14,360,037) | 94.85% | |
| 합계 | 31,421,562 | (27,889,830) | 88.76% |
&cr 나. 최근 2사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제26기 1분기 | 제25기 |
|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 39,279,507 | 29,162,265 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 743,438 | 10,117,241 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 10,117,241 |
| ② 상각채권회수액 | - | - |
| ③ 기타증감액(*1) | 743,438 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액(주) | (55,444) | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 39,967,501 | 39,279,506 |
&cr 다. 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr&cr(1) 대손충당금 설정방침&cr 대차대조표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률&cr 과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정&cr &cr (2) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 11,440 | - | - | 11,440 | |
| 구성비율 | 100.00 | - | - | 100.00 |
&cr (4) 재고자산 현황&cr &cr 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|---|
| 플랜트 | 재공품 | - | - | - |
| 원재료 | - | - | - | |
| 필터프레스 | 제품 | 63,000 | - | |
| 재공품 | 474,596 | 2,912,360 | - | |
| 원재료 | 48,399 | 27,372 | - | |
| 소 계 | - | 2,939,732 | - | |
| 기타 | 상품 | - | - | 75,495 |
| 합 계 | 585,995 | 2,939,732 | 75,495 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.8% | 4.9% | 0.3% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 12.4 | 2.0 | 26.7 |
&cr 나. 재고자산의 실사내역 등&cr
회사는 매월 말 재고 담당부서에서 재고파악을 하고 있으며, 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 03월 31일기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 실사일 현재 재고자산은 재무상태표일 재고자산과 일치하였습니다.&cr&cr당사의 동일자 재고실사시에 자체 감사 인력이 동행하여 실사를 하였습니다.&cr&cr재고자산의 단위원가는 총평균법으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 제품이나 재공품의 원가에 포함되는 고정제조간접원가는 재고수량에 기초하여 배부하고 있습니다.&cr&cr재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.
&cr (5) 장기체화재고 등 내역&cr - 해당사항 없습니다. &cr &cr (6) 진행률적용 수주계약 현황
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
- 해당사항 없습니다.&cr
(7) 채 무증권 발행실적 등
2021년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
CNT85(주)&cr(21회)회사채사모2020년 10월 23일5,000표면 : 연2%&cr만기보장 :연복리5%-2023년 10월 23일--CNT85(주)&cr(22회)회사채사모2020년 10월 23일5,000표면 : 연2%&cr만기보장 :연복리5%-2023년 10월 23일--CNT85(주)&cr(23회)회사채사모2020년 10월 23일20,000표면 : 연2%&cr만기보장 :연복리5%-2023년 10월 23일--CNT85(주)&cr(24회)회사채사모2021년 03월 18일5,300표면 : 연2%&cr만기보장 :연복리5%-2024년 03월 18일--35,300----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
(8) 기업어음증권 미상환 잔액
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr (9) 단기사채 미상환 잔액
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr (10) 회사채 미상환 잔액
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------35,300------35,30035,300------35,300
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr (11) 신종자본증권 미상환 잔액
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr (12) 조건부자본증권 미상환 잔액
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 또는 반기보고서의 경우에는 작성하지 아니합니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제26기(당분기)삼덕회계법인---제25기(전기)성현회계법인적정
(1) 상장폐지사유 발생
주석 42에 기재되어 있는 바와 같이 2019년 2월 11일자 전임임원의 횡령혐의 발생, 2019년 3월 19일자 감사보고서의 의견거절, 2020년 4월 6일자 감사보고서의 의견거절, 2020년 5월 15일자 사업보고서 분기매출액 3억원 미만 및 2020년 8월 14일 반기감사보고서의 의견거절, 2020년 11월 16일자 사업보고서 분기매출액 3억원 미만 등을 사유로 회사는 상장폐지사유가 발생하였습니다. 감사보고서일 현재 회사의 상기 상장폐지 사유가 해소되지 아니하였으며, 한국거래소 기업심사위원회는 2018사업연도 및 2019사업연도 감사의견 상장폐지 사유와 병합하여 상장폐지 여부를 결정할 예정입니다.&cr(2) 회생계획인가
주석 39에 기재되어 있는 바와 같이 2019년 9월 1일자 회생계획인가에 따라 회사의 회생채무 30,392백만원 중 12,215백만원이 출자전환, 18,177 백만원이 현금상환 되었습니다. 한편, 출자전환으로 인하여 9,350 백만원의 채무면제이익이 인식되었습니다.
(3) 전임원 횡령
주석 41에 기재되어 있는 바와 같이 2019년 2월 8일, 회사의 전임 임원들의 횡령사실이 발생하였으며, 2심에서 유죄판결을 받았습니다. 감사보고서일 현재 상고심이 진행 중에 있습니다.
한국필터 주식회사 &cr사업결합 회계처리제24기(전전기)신한회계법인적정
(1) 상장폐지 사유발생
주석 42에 기재되어 있는 바와 같이 2019년 2월 11일자 전임임원의 횡령혐의 발생, 2019년 3월 19일자 감사보고서의 의견거절, 2020년 4월 6일자 감사보고서의 의견거절, 2020년 5월 15일자 분기매출액 3억원 미만 및 2020년 8월 14일 반기감사보고서의 의견거절을 사유로 회사는 상장폐지사유가 발생하였습니다. 감사보고서일 현재 회사의 상기 상장폐지 사유가 해소되지 아니하였으며, 한국거래소 기업심사위원회는2018사업연도 및 2019사업연도 감사의견 상장폐지 사유와 병합하여 상장폐지 여부를 결정할 예정입니다.&cr (2) 계속기업 관련 중요한 불확실성
주석 41에 기재되어 있는 바와 같이, 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 회사의 영업손실이 4,692백만원, 당기순손실이 30,910백만원 발생하여 당기말 현재 누적결손금은 93,689백만원이고, 당기말 현재 유동부채가34,397백만원으로 유동자산을 29,521백만원 초과하고 있습니다. 또한, 회사는 주요사업의 매출감소, 사업다각화 노력의 실패, 전 경영진의 횡령 및 감사의견 거절, 소송사건에 따른 우발부채 등에 따라 재무구조상의 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 이유로 회사는 2020년 4월 2일 회생절차개시를 신청하여 2020년 4월 3일 보전처분 및 2020년 5월 11일 개시 결정을 받았습니다. 현재 당사의 관리인이 제출한 회생계획안이 2020년 9월 1일 회생계획안결의를 위한 관계인집회에서 가결되었으며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건을 구비하였다고 인정되는 것으로 서울회생법원으로부터회생계획인가 결정을 받았습니다. 따라서, 회사의 계속기업으로서의 존속여부는 주석 41에서 설명하고 있는 회사의 회생계획의 이행여부에 따라 결정되므로 중요한 불확실성이 존재할 수 있습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.
-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
&cr2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제26기(당기)삼덕회계법인중간/기말감사/(별도,연결)&cr반기검토, 내부회계관리제도검토300,000천원---제25기(전기)성도이현회계법인중간/기말감사/(별도,연결)&cr반기검토, 내부회계관리제도검토290,000천원1,095시간290,000천원1,202시간제24기(전전기)신한회계법인중간/기말감사/(별도,연결)&cr반기검토, 내부회계관리제도검토322,000천원1,122시간322,000천원1,298시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제26기(당기)----- 제25기(전기)----- 제24기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
&cr4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12020년 08월 14일회사측: 감사 1인&cr감사인측: 업무수행이사, 담당 공인회계사 2인서면감사 결과 보고, 감사인의 독립성 등22020년 12월 31일회사측: 감사 1인&cr감사인측: 업무수행이사, 담당 공인회계사 2인서면연간감사계획, 지배기구 Communication 예상 일정, 핵심감사사항 선정, 감사전략 및 계획, 감사인의 독립성 등32021년 03월 22일회사측: 감사 1인&cr감사인측: 업무수행이사, 담당 공인회계사 2인서면감사 결과 보고, 감사인의 독립성 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성개요&cr&cr ◆ 2021년 03월 31일 기준 현재 당사의 이사회는 사내 이사 3명, 사외이사 1명, 총 4명으로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 정관에 따라 대표이사가 담당하고 있습니다. &cr각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr ◆ 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심 의 결정합니다.&cr
◆ 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
311-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 상기의 "사외이사 및 그 변동현황"은 2021년 03월 30일 기준 현황이며, '2020년도 제 25기 정기주주총회 결과'를 바탕으로 작성되었습니다&cr
나. 중요 의결사항 등&cr
■ 안건의 주요내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2021-01-22 | ① 타법인 주식 양 수의 건 | 가결 |
| 2 | 2021-02-09 | ① ㈜로터스엔지니어링 소규모합병 결정의 건&cr② 권리주주 확정 기준일 설정 승인의 건&cr③ 매출채권 매각의 건 | 가결 |
| 3 | 2021-02-15 | ① 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr② 제25기 감사전 내부결산 개별재무제표 승인의 건&cr③ 영업보고서 승인의 건 | 가결 |
| 4 | 2021-03-10 | ① 제25기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 5 | 2021-03-12 | ① ㈜로터스엔지니어링 소규모 합병계약승인의 건 | 가결 |
| 6 | 2021-03-15 | ① 타법인 금전대여의 건&cr ② 제25기 정기주주총 소집의 건(별첨. 정관 사업목적 추가) | 가결 |
| 7 | 2021-03-17 | ① 제24회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 |
| 8 | 2021-03-26 | ① 타법인 금전대여의 건 | 가결 |
| 9 | 2021-03-30 | ① 대표이사 선임의 건 | 가결 |
다. 이사회에서의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사 | 사외이사 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김윤호 | 임동일 | 양우일 | 경규관 | 김진성 | 주용 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부&cr(출석률: 100 %) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 100 %) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 100 %) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 100 %) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 100%) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 100 %) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021-01-22 | ① 타법인 주식 양 수의 건 | 해당사항&cr없음 | 해당사항&cr없음 | 해당사항&cr없음 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 이사회 |
| 2 | 2021-02-09 | ① ㈜로터스엔지니어링 소규모합병 결정의 건&cr② 권리주주 확정 기준일 설정 승인의 건&cr③ 매출채권 매각의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 이사회 | |||
| 3 | 2021-02-15 | ① 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr② 제25기 감사전 내부결산 개별재무제표 승인의 건&cr③ 영업보고서 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 이사회 | |||
| 4 | 2021-03-10 | ① 제25기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 이사회 | |||
| 5 | 2021-03-12 | ① ㈜로터스엔지니어링 소규모 합병계약승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 이사회 | |||
| 6 | 2021-03-15 | ① 타법인 금전대여의 건&cr ② 제25기 정기주주총 소집의 건(별첨. 정관 사업목적 추가) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 이사회 | |||
| 7 | 2021-03-17 | ① 제24회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채 발행의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 이사회 | |||
| 8 | 2021-03-26 | ① 타법인 금전대여의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 이사회 | |||
| 9 | 2021-03-30 | ① 대표이사 선임의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 이사회 |
* 상기 사내이사 중 김윤호, 임동일,양우일은 금번 주주총회에서 선임되었습니다&cr
라. 사외이사후보 추천위원회 설치 및 구성 현황&cr 당사는 사외이사후보 추천위원회를 두고 있지 않습니다.&cr
마. 이사의 독립성&cr &cr (1) 이사의 선임&cr 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
(2) 2021.03.31 기준 현재 이사회는 다음과 같이 구성되어 있습니다.
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 활동분야&cr(담당업무) | 회사와의 &cr거래 | 최대주주 또는주요주주와의 관계 | 보유주식수 | 보유예정&cr주식수 | 비고 |
| 사내이사&cr(대표이사) | 김윤호 | 이사회 | 경영총괄 | 해당&cr없음 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 | 2021.03.30 대표이사 취임 |
| 사내이사 | 임동일 | 이사회 | 이사회 | 해당&cr없음 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 | 2021.03.30 선임 |
| 사내이사 | 양우일 | 이사회 | 이사회 | 해당&cr없음 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 | 2021.03.30 선임 |
| 사외이사 | 주용 | 이사회 | 이사회 | 해당&cr없음 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 | 2021.03.30 선임 |
&cr바. 사외이사의 전문성 &cr 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전후에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를제공하고 있습니다.
&cr (1) 사외이사 현황
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 결격요건여부 |
| 주용 | - 서울대학교(산림자원학과)&cr- 현)지우감정평가법인 대표이사 | 해당없음 | 결격사항 없음 |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항&cr 당사는 보고기간말 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 &cr비상근 감사 1명이 회계 및 업무에 대한 감사업무를 수행하고 있습니다.
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 선병주 | 고려대학교 법학과 졸업 경희대학교 경영대학원 세무관리학과(석사수료) 북한대학원대학교 졸업 (사회문화언론 석사) 제18기 사법연수원 수료 전)통일부 자체평가위원회 위원 현)민주평화통일자문회의 상임위원 현)법무법인 명석 변호사 |
2021.03.30 신규선임 |
&cr 나. 감사의 독립성
당사의 정관 제46조에 의거, 감사는 회사의 회계와 업무를 감사할 수 있으며, 회의의 &cr목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 &cr청구할 수 있습니다. 또한 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에&cr대하여 영업의 보고를 요구할 수 있고, 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니&cr할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태&cr를 조사할 수 있습니다. &cr &cr 다. 감사의 주요 활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 비고 |
| 1 | 2021-01-22 | ① 타법인 주식 양 수의 건 | - |
| 2 | 2021-02-09 | ① ㈜로터스엔지니어링 소규모합병 결정의 건&cr② 권리주주 확정 기준일 설정 승인의 건&cr③ 매출채권 매각의 건 | - |
| 3 | 2021-02-15 | ① 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr② 제25기 감사전 내부결산 개별재무제표 승인의 건&cr③ 영업보고서 승인의 건 | - |
| 4 | 2021-03-10 | ① 제25기 정기주주총회 소집의 건 | - |
| 5 | 2021-03-12 | ① ㈜로터스엔지니어링 소규모 합병계약승인의 건 | - |
| 6 | 2021-03-15 | ① 타법인 금전대여의 건&cr ② 제25기 정기주주총 소집의 건(별첨. 정관 사업목적 추가) | - |
| 7 | 2021-03-17 | ① 제24회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채 발행의 건 | - |
| 8 | 2021-03-26 | ① 타법인 금전대여의 건 | - |
| 9 | 2021-03-30 | ① 대표이사 선임의 건 | 2021.03.30 &cr선병주 감사 신규 선임 |
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
라. 감사 교육 미실시 내역
감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
&cr 마. 감사지원조직 현황
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
당사는 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도 지원조직이 없습니다.&cr &cr 바. 준법지원인 지원조직 현황
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
당사는 상법 제542조의13에 따른 자산총액 5천억원 이상 상장법인에 해당되지 않아 준법지원인 등 지원조직을 갖추고 있지 않습니다. &cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도 &cr 당사의 정관 제28조(의결권의 대리행사)&cr① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.
② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 합니다.
&cr(1) 집중투표제도 채택여부
당사는 보고서 작성기준일 현재 상법상 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. &cr&cr(2) 서면투표제의 채택여부
당사는 보고서 작성기준일 현재 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr
(3) 전자투표제의 채택여부&cr전자투표의 경우 별도의 정관 규정은 없으나 필요에 따라 이사회에서 채택을 승인 할 수 있으며, 보고서작성 기준일 이전인 2015년 03월 06일 개최한 이사회에서 제19기 정기주주총회에서 전자투표제 도입을 승인 후 2015년 03월 31일 개최된 제19기 정기주주총회에서 전자투표제가 최초로 도입되었습니다.&cr
나. 소수주주권의 행사여부
당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황
2021년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
신안캐피탈(주)최대주주보통주60,000,00084.8660,000,00084.86회생계획인가에 따른 제3자배정 &cr유상증자로 인한 최대주주 변경보통주60,000,00084.8660,000,00084.86-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 개요
| 명 칭 | 신안캐피탈(주) | ||
| 구 분 | 국내법인 | 국 적 | 대한민국 |
| 대 표 자 | 신영천 | ||
| 법 적 성 격 | 주식회사 | ||
| 사 업 내 용 | 소프트웨어자문, 개발공급전대 | ||
| 최 대 주 주 | 박순석 | 최대주주지분율 | 60.95 |
| 본점소재지 | 서울시 강남구 테헤란로 |
&cr 다. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보외
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
신안캐피탈(주) 2신영천0.00--박순석60.95------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
신안캐피탈(주)119,39445,87873,5151,257-3,819-1,819
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
라. 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2021년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2020년 09월 28일신안캐피탈(주)60,000,00084.86유상증자&cr(제3자배정)- 회생계획인가에 따른 제3자배정 유상증자로 인한 최대주주 변경2020년 09월 16일TALAW LIMITED3,273,65310.19회생채권 출자전환 - 최 대주주등의 소유주식수 및 소유비율은 1차 감자 및 출자전환이 반영된 수치이며, 이후 감자(주식병합)를 진행하게 될시 TALAW LIMITED의 주식 잔량은 1,091,217주 입니다 2019년 04월 30일 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 2,771,8716.00주식양수도계약(주1)2018년 09월 19일(주)카일앤파트너스4,925,97110.67주식양수도계약-2018년07월09일 주식및경영권양수도 계약에 의한 주식 양수&cr-장외매수2017년 01월 12일SUPERB ALLAINCE LIMITED665,1147.96유상증자-2017년01월12일 제3자배정 유상증자 참여&cr- 납입일 : 2017.01.12&cr- 발행가액 : 3,007원&cr- 발행금액 : 1,999,997,798원&cr- 발행주식수 : 665,114주2015년 07월 21일이상엽1,532,1753.78유상증자-2015년07월21일 제3자배정 유상증자 참여&cr- 납입일 : 2015.07.21&cr- 발행가액 : 979원&cr- 발행금액 : 1,499,999,325원&cr- 발행주식수 : 1,532,175주2015년 04월 09일(주)태신포커스1,199,0404.25유상증자-2015년03월02일 제3자배정 유상증자 참여&cr-전 최대주주 소유주식 금융권 담보권 실행에 따른 처분으로 최대주주 지위 상실2014년 12월 15일(주)엘케이알엔아이4,000,00014.83주식양수도계약-2014년11월03일 주식양수도 계약에 의한 주식 양수&cr-장외매수2010년 12월 29일고한일4,261,70422.48주식양수도계약(주)텔로드가 (주)아큐픽스를 흡수합병함에 따라&cr(주)텔로드 주식을 교부받음.2010년 10월 12일(주)아큐픽스1,700,61915.37주식양수도계약-2010년10월12일 주식양수도 계약에 의한 주식 양수&cr-장외매수2006년 01월 03일이주찬외2인1,483,56221.75주식양수도계약(주)텔로드가 (주)엑사텔레콤을 흡수합병함에 따라&cr(주)엑사텔레콤 최대주주로서 텔로드 합병신주를 교부받음2005년 05월 27일(주)엑사텔레콤1,624,28623.20주식양수도계약-2005년05월14일 주식양수도 계약에 의한 주식 양수&cr-장외매수2002년 01월 02일배방희2,110,00030.14 신규등록신규등록
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주1) (주)카일앤파트너스 와 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 간에 2019년04월30일자로 체결된 주식 및 경영권양수도 계약에 따라 ㈜포스링크가 보유한 보통주 2,771,871 (6.00%)를 2019년04월30일 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 로 양도함에 따라, 2019년 04월30일 최대주주가 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 로 변경되었습니다.&cr &cr [인수조건 및 인수자금 조달방법]&cr (1) 인수 최초 계약일자 : 2019년 04월 30일&cr (2) 인수가액 : 7,108,176,153원&cr(3) 주당 인수금액 : 1,443원&cr(4) 주식수(지분율) : 2,771,871주 (6.00%)&cr (5) 계약시 해당 주식의 시가 : 1,460원(당시 거래정지 중)&cr (6) 인수자금 조달방법 : 자기자금 &cr
마. 주식 소유현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)상상인저축은행4,482,8366.34-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
* 2020년말 기준입니다.&cr
바. 소액주주현황외&cr &cr (1) 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
8,1508,15499.954,284,60870,703,9126.05-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
* 2020년말 기준입니다.&cr
(2) 주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 &cr내용 | 제 9 조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 이외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규의 규정에 의하여 신주를 모 집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6 규정에 의하여 이사회결 의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 5. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사 의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 6. 회사가 경영상 필요로 인하여 외국의 합작법인 및 국내의 금융기관 등에 자 본참여를 위한 신주를 발행하는 경우 7. 기술 도입 등 기타 회사의 경영상 필요로 인하여 기술도입 제휴회사 등 이사 회에서 지정하는 자에게 신주를 발행하는 경우 8. M&A를 통한 재무구조 개선을 위하여 유상신주를 발행하는 경우 9. 회생담보권 및 회생채권을 출자전환하여 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대 한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 1호, 3호, 6호의 규정에 따라 발행하는 신주는 발행주식총수의 100분 의 30을 초과할 수 없다. ⑤ 제2항 5호, 7호의 규정에 따라 발행하는 신주는 액면총액이 1,000억원을 초 과할 수 없다. |
||
| 결산일 | 12월31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료후 3월 내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일 ~ 1월 15일 | ||
| 주권의 종류 | 기명식 보통주 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(T:3774-3000)&cr : 서울시 영등포구 여의나루로 4길 23 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 자사 홈페이지 또는&cr한국경제신문 |
(3) 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 주,원)
| 종 류 | 20년010월 | 20년11월 | 20년12월 | 21년01월 | 21년02월 | 21년03월 | |
| 보통주 | 최 고 | 1,550 | 1,550 | 1,550 | 1,550 | 1,550 | 1,550 |
| 최 저 | 1,460 | 1,550 | 1,550 | 1,460 | 1,460 | 1,460 | |
| 월간거래량 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
※ 한국거래소 월 별주가를 참고하여 작성하였습니다.&cr ※ 당사는 상장적격성 실질심사 사유 발행으로 2019년 02월 11일부터 매매거래 정지중에 있습니다.&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김윤호&cr(*)여1972년 02월대표이사등기임원상근경영총괄
단국대학교 부동산건설대학원 졸업
(도시계획 및 부동산 석사)
단국대학교 일반대학원(도시계획 및 부동산학 박사 수료)
전)㈜바로저축은행 집행임원
전)바로자산운용㈜ 본부장
---2021.02.01~현재2024년 03월 30일임동일남1960년 05월사내이사등기임원상근플랜트본부 &cr총괄
경희대학교 화학공학 졸업
연세대학교 환경공학 졸업(공학석사)
호서대학교 융합공학 졸업(공학박사)
전)대우자동차㈜ [한국지엠] 환경 과장
전)이수건설㈜ 플랜트 팀장
전)㈜로터스엔지니어링 대표이사
---2021.03.30~현재2024년 03월 30일양우일남1985년 04월사내이사등기임원상근재무총괄
연세대학교 경영학과 졸업
한국공인회계사(KICPA)
전)삼일회계법인
전)카카오페이증권IB전략실 실장
---2021.01.13~현재2024년 03월 30일경윤현남1958년 03월부사장미등기임원상근필터프레스본부&cr 총괄
한국교통대학교 환경공학과 졸업&cr전)동구산업 산업용필터프레스 (CAD)기술부장
전)태라산업(주) 대표이사(산업용필터프레스)
전)한국필터(주) 대표이사(산업용필터프레스)
---2020.12.23~현재-주용남1966년 02월사외이사등기임원비상근사외이사
서울대학교 산림자원학 졸업
Montgomery College(Pennsylvania, USA) Liberal Arts
감정평가사
전)삼일감정평가법인
현)지우감정평가법인 대표이사
---2021.03.30~현재2024년 03월 30일선병주남1963년 07월감사등기임원비상근감사
고려대학교 법학과 졸업
경희대학교 경영대학원 세무관리학과(석사수료)
북한대학원대학교 졸업 (사회문화언론 석사)
제18기 사법연수원 수료
전)통일부 자체평가위원회 위원
현)민주평화통일자문회의 상임위원
현)법무법인 명석 변호사
---2021.03.30~현재2024년 03월 30일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 상기 대표이사의 성명은 개명으로 인하여 변경되었습니다.&cr [변경전: 김경덕 / 변경후: 김윤호]&cr
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl
나. 직원 등 현황
2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-남23---233.50257,22411,184-----여7---74.4457,5448,221-30---30-314,76810,492-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
5 88,619 17,724 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
* 퇴직자의 급여가 포함되어 있습니다.
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사42,000,000제26기감사160,000제26기
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 4 46,500 11,625-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 4 40,500 13,500-1 - --0 - --1 6,000 6,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
- 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항 없습니다.
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
- 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항 없습니다.&cr
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 등의 현황&cr &cr 종속회사
(기준일 : 2021년 3월31일)
| 회사명 | 업종 | 설립일 | 상장여부 | 비고 |
| (주)로터스엔지니어링 | 산업설비 제조외 | 1999년 07월 05일 | 비상장 | 종속기업 |
※ (주)로터스엔지니어링은 2021년 4월 15일 합병등기일로 하여 당사에 흡수합병되었습니다.&cr&cr 2. 타법인출자 현황
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
2021년 03월 31일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
정보통신&cr공제조합-지분&cr투자47,789380-154,993---380-154,993596,327,61311,154,336(주)포도그래픽스-지분&cr투자80,0008,000-1---8,000-1--(주)유스페이스&cr(주1)2006년 11월 02일지분&cr투자3,864,00047,7953.19----47,7953.19---(주)유스페이스자산관리-지분&cr투자3,3703373.373,370---3373.373,37071,242,070-329,547한국ICT수출사업협동조합2014년 09월 15일지분&cr투자5005-500---5-500--(주)알지비인천&cr(주2)2016년 05월 09일지분&cr투자1,800,00022,50018.37----22,50018.37---(주)엑스블록시스템즈&cr(주3)2017년 06월 16일지분&cr투자4,000,00020,00040.00----20,00040.00---(주)로터스엔지니어링2021년 01월 22일지분&cr투자10,000,000---160,00010,000,000-160,000100.00-18,908,380-3,742,88399,017 -158,864 160,000 10,000,000 -259,017 -158,864 686,478,0637,081,906
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
- 최근사업연도 재무현황은 2020년 12월31일 기준입니다.&cr※ (주)로터스엔지니어링은 2021년 4월 15일 합병등기일로 하여 당사에 흡수합병되었습니다.&cr
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 이해관계자와의 거래내용등 &cr
(1) 지배ㆍ관계기업 등 현황
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 최상위 지배자 | 박순석 | 박순석 |
| 지배주주 | 신안캐피탈㈜ | 신안캐피탈㈜ |
| 종속기업(주1) | (주) 로터스엔지니어링 | - |
| 관계기업 | - | 주식회사 엑스블록시스템즈(구, 써트온) |
| 주요경영진 | 대표이사를 포함한 등기임원 | 대표이사를 포함한 등기임원 |
| 기타이해관계자 | 주식회사 신안관광 | 주식회사 신안관광 |
(주1) 당분기 중 (주)로터스엔지니어링의 지분100%를 인수하였습니다.
(2) 매출 및 매입 등 거래&cr 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 없습니다.&cr&cr (3) 수익 및 비용 등 거래&cr 당분기중 재배기업인 신안캐피탈(주)에 건물관리비로 4,949천원 지급되었으며, 전분기에는 해당내용이 없습니다.&cr
(4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr &cr ① 당분기말
(단위 : 천원)
| 특수관계&cr구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 차입금 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)로터스엔지니어링 | - | 6,600,000 | - | - | - | - |
| 지배기업 | 신안캐피탈(주) | - | - | - | - | - | 84,905 |
&cr ② 전기말
(단위 : 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 계정과목 | 금액 | 대손충당금 | 장부가액 |
| 관계기업 | (주)엑스블록시스템즈 | 대여금 | 1,800,000 | (1,800,000) | - |
| 주식회사 에이스바이오메드 | 차입금 | - | - | - | |
| 주요경영진 | 선수금 | 50,000 | - | 50,000 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr
가. 공시사항의 진행,변경상황
본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다&cr
나.주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제25기&cr정기주주총회&cr(2021.03.30) | 제1호 의안 : 제25기(2020년01월01일～2020년12월31일) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 감사 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 원안대로 승인 &cr \=> 원안대로 승인 &cr \=> 원안대로 승인 | - |
| 제24기&cr정기주주총회&cr(2020.03.31) | 제1호 의안 : 제24기(2019년01월01일～2019년12월31일) 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 감사 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
&cr=> 원안대로 승인&cr=> 의결정족수 부족으로 부결&cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 원안대로 승인 | - |
| 제24기&cr임시주주총회&cr(2019.09.27) | 제1호 의안: 이사 선임의 건 | &cr \=> 원안대로 승인 | - |
| 제24기&cr임시주주총회&cr(2019.06.28) | 제1호 의안: 이사 선임의 건 &cr 제1-1호 의안 :사내이사 경규관 선임의 건&cr 제1-2호 의안 :사내이사 이규덕 선임의 건 &cr 제1-3호 의안 :사내이사 박종홍 선임의 건&cr 제1-4호 의안 :사외이사 채상길 선임의 건 &cr 제1-5호 의안 :사외이사 고주혁 선임의 건&cr제2호 의안: 감사 선임의 건 &cr 제2-1호 의안 :감사 조형숙 선임의 건 | &cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 부결&cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 부결&cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 부결 | - |
| 제23기&cr정기주주총회&cr(2019.03.29) | 제1호의안:제23기(2018.01.01~2018.12.31)연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 :정관 일부 변경의 건 &cr제3호 의안 :이사 선임의 건 &cr제4호 의안 :이사 보수한도 승인의 건 &cr제5호 의안 :감사 보수한도 승인의 건 &cr제6호 의안 :이사 해임의 건 | &cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 부결&cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 원안대로 승인 &cr \=> 원안대로 승인 | - |
2. 우발부채등&cr
가. 중요한 소송사건
| 구분 | 내용 |
| 소제기일 | 2019년 02월 19일 |
| 소송 당사자 | 한국남동발전 주식회사 |
| 소송의 내용 | 당사 소유 부동산 가압류 결정 |
| 진행상황 | 2019.02.27. 이의신청서 접수 완료&cr2019.09.04. 부동산 가압류 이의신청 사건 일부 승소판결 |
| 향후 소송일정 | 향후 확정된 소송일정은 없으며, 가압류의 근거가 된 소송당사자의 재판 결과에 따라 대응할 예정임. |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미칠 영향 | 법률전문가 판단에 따르면 가압류 결정금액의 10% 미만이 당사에 영향을 미칠 것으로 전망함. |
- 당분기말 현재 동 소송의 최종 결과는 예측할 수 없으며, 소송으로 인한 영향은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.&cr
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다&cr
다. 채무보증 현황
| (단위: 천원) | |||
| 제공받은자 | 보 증 처 | 보증금액 | 내 역 |
| (주)명신시스템 (*) | 정보통신공제조합 | - | 입찰.계약.하자.지급 등 |
| 합 계 | 0 |
(*) 보증기한 경과로 보증잔액은 없습니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차 입 처 | 당분기말 | 전기말 | 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 한도약정금액 | 사용금액 | 한도약정금액 | 사용금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 850,000 | 850,000 | 1,300,000 | 800,000 | 기업대출 |
| KB은행 | - | - | 2,720,000 | 2,455,294 | 기업대출 |
| 신한은행 | 1,975,000 | 1,975,000 | - | - | 기업대출 |
| 우리은행 | 1,709,047 | 1,709,047 | - | - | 기업대출 |
| 서울보증보험 | - | 163,914 | 3,000,000 | 594,156 | 보증서 발급 관련 |
| 합계 | 4,534,047 | 163,914 | 7,020,000 | 3,849,450 |
라. 그 밖의 우발채무 등
| (단위: 천원) | ||||
| 상대방 | 품목 | 담보금액 | 담보사유 | 비고 |
| 우진개발 | 담보제공 | 30억원 | 물건의 납품과 대금의 지급이 완료된 유연탄 거래[한국남부발전(주)]에 대하여 선하증권이 인도되지 않아 30억원이 담보로 우진개발에 제공 | 당사자간 귀책사유와 책임범위에 관해 분쟁의 여지가 있음 |
3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr
가. 제재현황
| 제재조치일 | 조치기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 근거법령 | 회사의 사유 | 재발방지를 위한 &cr회사의 대책 |
| 2019.02.11 | 한국거래소 | CNT85(주) | 주권 매매거래 정지&cr 상장적격성 실질심사 | 전 경영진 횡령 혐의 발생&cr코스닥시장 상장규정 제38조제2항제5호 | - 실질심사 | - 내부회계관리제도 및 내부감시장치강화&cr- 내부통제시스템을 전면적으로 재구축 &cr- 재무구조 개선 등&cr- 내부교육 강화 등 |
| 2019.03.22 | 한국거래소 | CNT85(주) | 관리종목 지정 | 코스닥시장 상장규정 제28조 및 동규정 시행세칙 제26조 | - 상장폐지 사유발생 | |
| 2019.03.22 | 한국거래소 | CNT85(주) | 투자주의환기종목 지정 | 코스닥시장 상장규정 제28조의2, 동규정 시행세칙 제28조및 별표3 | - 내부회계관리제도 비적정 | |
| 2019.05.02 | 한국거래소 | CNT85(주) | 투자주의환기종목 지정 추가 | 코스닥시장 상장규정 제28조의2, 동규정 시행세칙 제28조및 별표3 | - 기업부실위험 선전 기준 해당 등 | |
| 2020-02-28 | 한국거래소 | CNT85(주) | 관리종목 지정사유 추가 | 코스닥시장 상장규정 제28조 및 동규정 시행세칙 제26조 | - 자본잠식률 50% 이상&cr- 최근3사업연도중 2사업연도 자기자본 50%초과 법인세비용차감전계속사업손실 발생 | |
| 2020-04-03 | 한국거래소 | CNT85(주) | 관리종목 지정사유 추가 | 코스닥시장 상장규정 제28조 및 동규정 시행세칙 제26조 | -회생절차 개시 | |
| 2020-08-19 | 증권선물위원회 | CNT85(주) | 정기보고서 제출의무 위반&cr(증권발행제한 1개월 부과) | 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제160조, 제164조제2항제1호&cr시행령 제175조 제1호 | - 2019년 반기보고서 지연제출 | |
| 2020-12-07 | 한국거래소 | CNT85(주) | 관리종목 지정사유 추가 | 코스닥시장 상장규정 제28조 및 동규정 시행세칙 제26조 | - 반기검토(감사)의견 부적정, 의견거절 또는 범위제한 한정&cr- 상장적격성 실질심사 대상 결정&cr- 자기자본 10억원 미만 | |
| 2021-01-26 | 한국거래소 | CNT85(주) | 기업심사위원회 심의의결 결과 및 개선기간 부여 | 코스닥시장 상장규정 제38조제2항제5호 | - 2021.01.26 기업심사위원회 개최 결과&cr 개선기간 1년 부여('22.01.26) | |
| 2021-03-23 | 한국거래소 | CNT85(주) | 관리종목 지정사유 추가 | 코스닥시장 상장규정 제28조 | - 매출액 30억원 미달 |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
나. 단기매매차익 미환수 현황
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2010.01.01. ~ 2021.03.31.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황 | 단기매매차익 &cr환수 현황 | 단기매매차익 &cr미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 4 | 2 | 2 |
| 총액 | 213,991,703 | 67,711,969 | 146,279,734 |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2010.01.01. ~ 2020.12.31.) |
(단위 : 원) 주요주주-2013년 02월 15일54,775,59454,775,594-반환청구&cr완료---주요주주-2012년 07월 18일106,429,3820106,429,382반환청구&cr완료--당사&cr홈페이지주요주주-2012년 07월 12일12,936,37512,936,375-반환청구&cr완료---직원--39,850,352039,850,352----4213,991,70367,711,969146,279,734
| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)&cr
다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
종속회사인 (주)로터스엔지니어링과 1:0으로 비율로 소규모합병을 진행하였으며, 2021년 4월15일부로 종속회사를 흡수합병하였습니다.&cr &cr 라. 중소기업기준 검토표 &cr
중소기업확인서_0001.jpg 중소기업확인서_0001 중소기업확인서_0002.jpg 중소기업확인서_0002
&cr
마. 직접금융 자금의 사용
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
1. 사모자금의 사용내역
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자&cr(제3자배정)-2020년 09월 28일기타자금30,000회생채권 변제 및 &cr타법인증권취득자금30,000-전환 사채&cr(제3자배정)212020년 10월 23일운영자금&cr타법인 증권 취득자금5,000타법인증권취득자금5,000-전환사채&cr(제3자배정)222020년 10월 23일운영자금&cr타법인 증권 취득자금5,000타법인증권취득자금5,000-전환사채&cr(제3자배정)232020년 10월 23일운영자금&cr타법인 증권 취득자금20,000차입금 상환&cr타법인증권취득자금6,783-전환사채&cr(제3자배정)242021년 03월 18일운영자금5,300---
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역
2. 미사용자금의 운용내역
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금정기예금4,2002021년 01월 ~ 2021년 04월-예ㆍ적금정기예금8,0002020년 10월 ~ 2021년 04월-예ㆍ적금보통예금6,317--18,517
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
바. 외국지주회사의 자회사 현황
본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다&cr
사. 중요한 자산양수도 &cr &cr■ 갤러리아포레 지하상가 양수도&cr &cr 1) 내 용 : 유형자산 양수 결정&cr 2) 이사회결의일 : 2016년 10월 21일&cr 3) 관 련 공시일 : 2016년 10월 21일&cr &cr (1) 목 적 &cr분양 및 임대를 통한 매출증대 및 수익구조 개선&cr&cr (2) 유형자산 양수 세부사항&cr
회사는 양도자 소유의 서울특별시 성동구 서울숲2길 32-14 (성수동 1가 685-696, 갤러리아포레 지하1층)에 소재하고 있는 집합건물(이하 "평가대상자산")를 양수하기로 하였으며, 구체적인 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr 1. 자산 양수ㆍ도가액&cr &cr회사와 양도자들간에 체결한 매매계약서상 자산 양수도가액은 16,396백만원(부가가치세 제외)이며, 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 소재지 | 호수 | 금 액 |
| 집합건물 | 서울특별시 성동구 서울숲2길 32-14 (성수동 1가 685-696, 갤러리아포레 지하1층) | 20개호 | 16,395,531,507 |
&cr 2. 자산 양수ㆍ도 대금의 지급방법&cr&cr회사와 양도자들간에 합의한 대금지급방법은 아래와 같으며, 제세공과금 및 부대비용을 제외한 양수ㆍ도 계약서상 금액입니다.
| (단위 : 원) | |||
| 구분 | 지급일자 | 금 액(부가가치세 제외) | 금 액(부가가치세 포함) |
| 계약금 | 계약시 | 3,279,106,301 | 3,398,882,936 |
| 잔금 | 2016-11-15 | 13,116,425,206 | 13,595,531,744 |
| 합 계 | 16,395,531,507 | 16,994,414,680 |
&cr 3. 자산양수도 당사자의 개요
| 구분 | 양수자(*1) | 양도자1(*2, 3) | 양도자2(*2, 3) | 양도자3(*1, 3) | |
| 법인명 | 주식회사 아큐픽스 | 갤러리아포레 주식회사 | 에스디와이개발 주식회사 | 주식회사 한화건설 | |
| 자산 양수ㆍ양도 | 양수 | 양도 | 양도 | 양도 | |
| 대표이사 | 전해표 | 이경희 | 최광호 | 최광호 | |
| 주소 | 본사 | 경기도 성남시 분당구 &cr삼평동 대왕판교로 660 &cr유스페이스1 A동 9층, 10층 | 충청남도 천안시 서북구 &cr천안대로 980-21 | 서울시 마포구 동교로 &cr22길 50, 301호 | 경기도 시흥시 대은로 81 (대야동573-2, 모비딕빌딩 8층) |
| 연락처 | 031-724-2222 | 02-3143-6730 | 02-3143-6730 | 031-317-2380 | |
| 설립연월일 | 1996년 12월 2일 | 2009년 3월 17일 | 2003년 7월 31일 | 2002년 7월 2일 | |
| 납입자본금 | 22,932,066,000원 | 5,000,000,000원 | 500,000,000원 | 153,078,000,000원 | |
| 자산총액 | 38,678,153,483원 | 103,085,035,375원 | 44,479,704,043원 | 7,006,378,580,513원 | |
| 결산기 | 12월 31일 | 12월 31일 | 12월 31일 | 12월 31일 | |
| 임직원수 | 23명 | 1명 | 5명 | 2,117명 | |
| 주권상장 또는 코스닥상장일 | 2002년 1월 4일 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 45,864,132주 | 보통주 500,000주 | 보통주 100,000주 | 보통주 28,000,000주&cr우선주 2,615,600주 |
(*1) 2016년 06월 30일 재무제표 및 현황 기준&cr(*2) 2015년 12월 31일 재무제표 및 현황 기준&cr(*3) 등기사항전부증명서상 소유자는 갤러리아포레 주식회사, 주식회사 한화건설임.
4 . 감정평가 내용&cr
당 법인이 활용한 주식회사 세아감정평가법인의 감정평가는「부동산 가격공시 및 감정평가에 관한 법률」,「감정평가에 관한 규칙」및 제반 감정평가이론과 기법 등을 적용하여 평가하였으며 세부평가내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 감정평가 결과
| (단위 : ㎡, 원) | ||||
| 구분 | 수량 | 소재지 | 감정가액(*1) | 시점수정 감정가액(*2) |
| 집합건물 | 20개호 | 서울특별시 성동구 서울숲2길 32-14 &cr(성수동 1가 685-696, 갤러리아포레 지하1층) | 23,373,000,000 | 23,407,000,000 |
(*1) 2016년 8월 31일 기준 감정평가법인의 감정가액&cr(*2) 2016년 9월 30일 기준 감정가액&cr
(2) 상법 제374조 해당 여부&cr 본 자산 양수도는 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 따른 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도인지 또는 중대한 영향을 미치는 일부의 양수에 해당하지 않습니다.&cr &cr(3) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제171조 제1항의 중요한 자산양수도 해당여부&cr &cr본 자산양수도는 자산양수가액이 16,396백만원으로, 자산의 취득일이 속한 사업년도의 직전사업년도인 2016년 12월 말 자산총액 37,747백만원의 43.44%에 해당합니다. 따라서 해당 법률 및 시행령에 따라 10%를 초과하므로 중요한 자산양수도에 해당합니다.&cr&cr (4) 본 자산 양수도를 통하여 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr(5) 본 자산양수도 관련 세부사항은 당사에서 2016년 10월 21일 공시한 주요사항보고서(유형자산양수결정)를 참고하시기 바랍니다. &cr &cr 5. 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr&cr주) 본 자산양수도의 평가방법에 상기 합병등 전후의 재무사항 비교표상의 예측 및 실적을 산정하지 않아 기재를 생략합니다.&cr &cr ■ 판교 오피스 양수도&cr &cr 1) 내 용 : 중요한자산양수도 결정&cr 2) 이사회결의일 : 2012년 03월16일&cr 3) 관 련 공시일 : 2012년 03월16일&cr &cr(1) 목 적 : 사옥확보 및 경영환경 개선 자산운용의 효율성 제고&cr&cr (2) 자산양수도의 세부사항&cr &cr ※주식회사 아큐픽스(이하 "양수인"이라 함)은 경기도 성남시 분당구 삼평동 670번지(판교택지개발지구 연구개발용지 SD-1블럭)에 신축되어 준공ㆍ입주 예정인 유스페이스 업무시설을 주식회사 유스페이스(이하 "양도인"이라 함)로부터 양수하였으며, 양도인과 양수인 간에 체결된 매매계약서상 양수ㆍ도 금액은 11,366,099,000원(건물분 부가가치세 제외)이며, 그 내역은 다음과 같습니다.&cr
- 자산양수도 가액의 내용 (단위 : 원)
| 구분 | 소재지 | 면적 (㎡) | 양수ㆍ도 금액 |
| 토 지 | 경기도 성남시 분당구 삼평동 670 | 542.72 | 2,614,202,800 |
| 건 물 | 상기 토지상 T1-A 908,910,1001,1004,1005호 | 4,340.72 | 8,751,896,200 |
| [ 합 계 ] | 4,883.44 | 11,366,099,000 |
&cr 2. 자산양수도 가액의 지급일정 (단위 : 원)
| 구 분 | 금 액 | 지급 예정일자 |
| 계약금 | 1,224,129,000 | 2012.3.16(예정) |
| 중도금(1차) | 3,895,834,380 | 2012.3.16(예정) |
| 중도금(2차) | 5,164,810,380 | 2012.3.16(예정) |
| 잔금 | 1,081,325,240 | 입점시 |
| [ 합 계 ] | 11,366,099,000 |
* 상기 금액은 부가가치세가 제외된 금액 입니다.&cr &cr 3. 자산양수도 당사자의 개요
| 구분 | 양도인 | 양수인 | |
| 법인명 | (주)유스페이스 | (주)아큐픽스 | |
| 자산양수ㆍ양도 | 양도 | 양수 | |
| 대표이사 | 신중호 | 고한일 | |
| 주소 | 본사 | 경기 성남시 분당구 정자동 &cr25-1 분당인텔리지1 킨스타워&cr506호 | 경기도 안양시 만안구 안양동 548-1 계양빌딩 3층 |
| 연락처 | 031-711-7120 | 031-478-2300 | |
| 설립연월일 | 2006년 11월 02일 | 1996년 12월 02일 | |
| 납입 자본금* | 140,000,000천원 | 9,478,293천원 | |
| 자산 총액* | 262,950,813천원 | 47,485,271천원 | |
| 결산기 | 12월 | 12월 | |
| 종업원수(임원 제외)* | 0명 | 56명 | |
| 주권상장일 | - | 2002년 01월 04일 | |
| 발행주식의 종류/수* | 보통주 1,400,000주 | 보통주 18,956,586주 |
(2) 상법 제374조 해당 여부 &cr 본 자산 양수도는 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 따른 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도인지 또는 중대한 영향을 미치는 일부의 양수에 해당하지 않습니다.&cr &cr(3) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제171조 제1항의 중요한 자산양수도 해당여부 &cr &cr본 자산양수도는 자산양수가액이 11,366백만원으로, 자산의 취득일이 속한 사업년도의 직전사업년도인 2011년 6월 말 자산총액 47,485백만원의 23.9%에 해당합니다. 따라서 해당 법률 및 시행령에 따라 10%를 초과하므로 중요한 자산양수도에 해당합니다.&cr&cr (4) 본 자산 양수도를 통하여 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr(5) 본 자산양수도 관련 세부사항은 당사에서 2012년 03월 16일 공시한 주요사항보고서(중요한자산양수도결정)를 참고하시기 바랍니다. &cr &cr 5. 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr&cr주) 본 자산양수도의 평가방법에 상기 합병등 전후의 재무사항 비교표상의 예측 및 실적을 산정하지 않아 기재를 생략합니다.
아. 합병에 관한 사항
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr자. 보호예수 현황
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주30,000,0002020년 09월 29일2021년 09월 29일1년회생법원M&A70,703,912보통주30,000,0002020년 10월 23일2021년 04월 23일6개월최대주주(3자배정)70,703,912
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
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◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.&cr