CIWEN MEDIA Co.,Ltd. — Annual Report 2020

Apr 28, 2021

慈文传媒股份有限公司

2020 年度财务决算报告

一、 2020 年度会计报表已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计

经过审计，众华会计师事务所（特殊普通合伙）认为本公司的财务报表在所有重大方 面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2020年12月31日的财务状况以及2020 年度的经营成果和现金流量，并为本公司2020年度财务报表出具了“众会字(2021)第04757 号”审计报告。

二、主要会计数据和财务指标

项 目	2020 年	2019 年	变动幅度
营业收入（万元）	67,416.93	117,142.74	-42.45%
归属于上市公司股东的净利润（万元）	-35,165.34	16,472.45	-313.48%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
	-36,723.26	16,050.00	-328.81%
净利润（万元）
经营活动产生的现金流量净额（万元）	-2,618.50	22,342.53	-111.72%
基本每股收益（元/股）	-0.74	0.35	-311.43%
稀释每股收益（元/股）	-0.74	0.35	-311.43%
加权平均净资产收益率	-28.34%	10.30%	-38.64%
项 目	2020 年末	2019 年末	变动幅度
总资产（万元）	246,785.21	262,312.03	-5.92%
归属于上市公司股东的净资产（万元）	111,947.39	164,058.31	-31.76%

三、财务状况

（一）报告期主要资产构成情况

单位：万元

						单位：万元
	2020 年末		2020 年初
项 目					变动幅度	重大变动说明
		占总资		占总资
	金额		金额
		产比例		产比例
货币资金	38,297.40	15.52%	32,273.28	12.53%	18.67%
						主要系本期收回商业承兑汇票
应收票据	801.52	0.32%	20,384.30	7.91%	-96.07%
						所致

应收账款	53,222.54	21.57%	47,280.00	18.35%	12.57%
预付账款	6,630.75	2.69%	5,864.97	2.28%	13.06%
						主要系本期支付融资租赁保证
其他应收款	757.40	0.31%	379.14	0.15%	99.77%
						金所致
						主要系投资制作的影视项目增
存货	122,228.66	49.53%	114,514.64	44.44%	6.74%
						加所致
合同资产	2,384.55	0.97%	8,432.00	3.27%	-71.72%	主要系年初合同资产转销所致
						系预缴及待抵扣税金及其他债
其他流动资产	13,679.12	5.54%	7,408.43	2.88%	84.64%
						权投资增加所致
流动资产合计	238,001.94	96.44%	236,536.76	91.80%	0.62%
长期股权投资	478.85	0.19%	492.08	0.19%	-2.69%
其他权益工具
	250.00	0.10%	250.00	0.10%	0.00%
投资
固定资产	2,787.69	1.13%	3,030.27	1.18%	-8.01%
无形资产	9.22	0.00%	563.87	0.22%	-98.36%	主要系本期核销所致
商誉	1,710.73	0.69%	12,772.84	4.96%	-86.61%	主要系本期计提减值准备所致
长期待摊费用	215.38	0.09%	421.05	0.16%	-48.85%	主要系正常摊销所致
递延所得税资
	3,331.40	1.35%	3,601.20	1.40%	-7.49%
产
非流动资产
	8,783.27	3.56%	21,131.31	8.20%	-58.43%
合计
资产总计	246,785.21	100.00%	257,668.07	100.00%	-4.22%

（二）报告期主要负债构成情况

单位：万元

						单位：万元
	2020	年末	2020 年初
					变动
项 目		占总负		占总负债		重大变动说明
	金额		金额		幅度
		债比例		比例
短期借款	34,908.06	26.69%	34,637.06	32.71%	0.78%
应付账款	22,848.51	17.47%	26,385.77	24.92%	-13.41%
						主要系本期预收销售款增加所
合同负债	55,804.41	42.66%	30,185.12	28.51%	84.87%
						致
						主要系本期计提的应付工资增
应付职工薪酬	230.72	0.18%	160.86	0.15%	43.43%
						加所致
应交税费	1,602.48	1.23%	458.76	0.43%	249.31%	主要系应交增值税增加所致
						主要系本期新增融资租赁款项
其他应付款	4,624.90	3.54%	1,704.72	1.61%	171.30%
						所致
一年内到期的非
	0	0.00%	10,336.44	9.76%	-100.00%	系本期归还银行贷款所致
流动负债

						主要系本期预收销售款税金增
其他流动负债	3,340.11	2.55%	1,811.11	1.71%	84.42%
						加所致
流动负债合计	123,359.20	94.31%	105,679.84	99.81%	16.73%
长期借款	1,702.34	1.30%		0.00%	100.00%	系银行借款增加所致
长期应付款	5,559.14	4.25%		0.00%	100.00%	系本期新增融资租赁款项所致
递延所得税负债	179.60	0.14%	201.27	0.19%	-10.77%
非流动负债合计	7,441.08	5.69%	201.27	0.19%	3597.08%
负债总计	130,800.27	100.00%	105,881.11	100.00%	23.54%

四、经营成果

						单位：万元
项目	2020年度		2019年度		变动 幅度	重大变动说明
	金额	占营业收 入比例	金额	占营业收 入比例
营业收入	67,416.93	100.00%	117,142.74	100.00%	-42.45%	主要系受疫情影响，本期 可确认的收入减少所致
营业成本	68,609.44	101.77%	89,257.11	76.20%	-23.13%
税金及附加	352.42	0.52%	51.95	0.04%	578.34%	主要系本期广告收入增 加，计提的文化事业建设 费增加所致
销售费用	3,979.29	5.90%	6,595.89	5.63%	-39.67%	主要系本期业务发行宣传 费减少所致
管理费用	5,566.57	8.26%	7,025.03	6.00%	-20.76%
研发费用	89.28	0.13%	199.21	0.17%	-55.18%	主要系研发人员调整所致
财务费用	2,159.32	3.20%	2,168.05	1.85%	-0.40%
其他收益	684.84	1.02%	371.90	0.32%	84.15%	主要系本期进项税加计扣 除增加所致
投资收益	1,045.82	1.55%	10.68	0.01%	9694.52%	主要系本期新增投资所致
信用减值损失	295.14	0.44%	5,282.98	4.51%	-94.41%	主要系应收款项坏账准备 变动所致
资产减值损失	-24,291.46	-36.03%	-81.93	-0.07%	-29550.37%	主要系本期计提存货跌价 及商誉减值所致
资产处置收益		0.00%	-26.08	-0.02%	100.00%	主要系上期处置固定资产 净损失所致
营业利润	-35,605.05	-52.81%	17,403.03	14.86%	-304.59%
营业外收入	412.34	0.61%	145.25	0.12%	183.89%	主要系本期无法支付的应 付款项增加所致
营业外支出	405.10	0.60%	7.47	0.01%	5319.69%	主要系本期资产核销所致
利润总额	-35,597.81	-52.80%	17,540.81	14.97%	-302.94%

所得税费用	265.21	0.39%	1,861.42	1.59%	-85.75%	主要系本期利润减少所致
净利润	-35,863.01	-53.20%	15,679.39	13.38%	-328.73%
归属于母公司 股东的净利润	-35,165.34	-52.16%	16,472.45	14.06%	-313.48%

五、现金流量情况

				单位：万元
项目	2020 年度	2019 年度	变动幅度	重大变动说明
经营活动现金流入 小计	110,085.31	126,119.93	-12.71%
经营活动现金流出 小计	112,703.81	103,777.40	8.60%
经营活动产生的 现金流量净额	-2,618.50	22,342.53	-111.72%	主要系本期支付银行承兑汇票保 证金及上期收回2018 年支付的保 证金所致
投资活动现金流入 小计	270.00	11.65	2217.60%	主要系本期收到霍尔果斯非凡响 影视制作有限公司分配的股利所 致
投资活动现金流出 小计	4.79	13,055.61	-99.96%	主要系上期支付股权收购款所致
投资活动产生的 现金流量净额	265.21	-13,043.96	102.03%	主要系本期支付股权收购款减少 所致
筹资活动现金流入 小计	50,589.91	50,635.91	-0.09%
筹资活动现金流出 小计	51,143.50	83,081.44	-38.44%	主要系本期归还的银行贷款减少 所致
筹资活动产生的 现金流量净额	-553.59	-32,445.52	98.29%	主要系本期归还银行贷款净额同 比减少所致
现金及现金等价 物净增加额	-2,975.88	-23,128.18	87.13%	主要系支付的股权收购款及归还 的银行贷款净额减少所致

慈文传媒股份有限公司董事会

2020年4月27日