CIAAT Co., Ltd. — Proxy Solicitation & Information Statement 2024

Mar 14, 2024

주주총회소집공고 2.9 (주)씨앗

주주총회소집공고

2024년 3월 14일
회 사 명 :	(주)씨앗
대 표 이 사 :	김 환 기
본 점 소 재 지 :	광주광역시 광산구 평동산단로 169번길 40(월전동 926)
	(전 화)062-940-7200
	(홈페이지)http://www.ciaat.net/
작 성 책 임 자 :	(직 책)이사	(성 명)구 상 준
	(전 화)062-940-7250

주주총회 소집공고(제18기 정기주주총회)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

우리 회사는 정관 제20조에 의하여 제18기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2024년 3월 29일(금) 오전 10시

2. 장 소 : 광주광역시 광산구 평동산단로 169번길 40(월전동 926) ㈜씨앗 대회의실

3. 회의 목적 사항 가. 보고사항 1. 영업보고 2. 감사보고 3. 내부회계관리제도 운영실태보고 나. 의결사항

제1호 의안 : 제 18기 (2023.1.1 ~ 2023.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이월 결손금 보전 승인의 건 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 . 제3-1호 의안 : 사내이사 정은천 선임의 건(재선임) . 제3-2호 의안 : 사내이사 이영선 선임의 건(재선임) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(6억원) 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(1억원)

제6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건(이영선 외 9명, 400,000주)

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 우리 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래 소 및 한국예탁결제원 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

우리 회사의 이번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사할 수 있습니다.6. 주주총회 참석시 준비물

. 직접행사 : 신분증

. 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적 사항 기재, 인감날인), 대리인 신분증

2024년 03월 14일

주 식 회 사 씨 앗

대표이사 김 환 기 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
김준민(출석률: 0%)	박성용(출석률: 0%)
---	---	---	---	---
찬 반 여 부	찬 반 여 부
---	---	---	---	---
1	2023.01.27	농협은행 기대출 할부상환 유예에 관한 건	불참	불참
2	2023.03.16	제 17기 정기주주총회 개최의 건	불참	불참
3	2023.04.10	대표이사 가수금 단기 차입의 건	불참	불참
4	2023.06.28	대출만기연장에 관한 건(수출성장자금대출)	불참	불참
5	2023.10.10	대표이사 가수금 단기 차입의 건	불참	불참
6	2023.12.06	제 3자배정 유상증자 신주 발행의 건	불참	불참
7	2023.12.13	제 3자배정 유상증자 신주 발행의 건	불참	불참
8	2023.12.14	매입외환(OA) 15만불 신규에 관한 건	불참	불참
9	2023.12.14	주주명부폐쇄기간 또는 기준일 설정	불참	불참
10	2023.12.19	기채에 관한 건(수출성장자금대출)	불참	불참
11	2023.12.22	NH농협은행 기 대출 할부상환 유예에 관한 건	불참	불참

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
---	---	---	---	---
-	-	-	-	-

2. 사외이사 등의 보수현황(단위 : 원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 평균 지급액	비 고
사외이사	1	600,000,000	-	-	-

* 주총승인금액은 이사 총수에 대한 보수한도 금액이며, 금년 현재까지 당사가 사외이사에게 지급한 보수는 없습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래종류	거래상대방(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

1. 사업의 개요

동사가 영위하고 있는 주된 사업 분야는 촬영된 필름 또는 데이터로부터 사진 화상을 광선에 노출시켜 미감광 사진의 감광재료인 인화지로 옮기는 작업이 이루어지는 디지털 사진 인화 사업과 관련이 있습니다. 디지털 사진 인화기술은 은염/잉크젯/염료승화 방식이 있으며, 동사는 염료 승화형 인화 기술에 사용되는 소모품(잉크리본 및 인화지)을 개발/생산/판매 하고 있습니다.

1.jpg [디지털 사진 인화 사업 공급 방식]

동사는 염료 승화기술 및 생산 설비 기술을 자체적으로 보유하여 염료승화형 인화기술에 필요한 소모품을 판매하고 있습니다.

가. 업계현황 및 전망

당사는 2006년 사진인화 잉크리본, 인화지 제조 전문 업체로 설립된 회사로서, 염료승화 방식의 기술에 기반한 제품을 생산하여 80% 이상을 해외에 수출하는 기업입니다. 당사가 생산/판매하는 제품은 포토분야와 카드분야 2가지로 구분되며 포토분야는 사진 출력용 포토프린터에 소모되는 잉크리본 및 수상지, 카드분야는 신분증 발급용 카드프린터에 소모되는 컬러리본과 홀로그램으로 구성되어 있습니다.

(1) 산업의 내용

디지털 기술의 발전에 따라 사진을 인화하는 방법도 바뀌게 되었습니다. 과거에는 필름을 인화하여 수상지에 현상하였지만, 현재는 메모리에 저장된 디지털 이미지를 프린터를 통하여 사진 용지에 손쉽게 출력할 수 있습니다

2.jpg [사진 인화 기술의 변화]

3.jpg [사진 인화 방식]

사진인화방식은 사진을 인화하는 방식에 따라 전통적인 은염, 잉크젯, 염료승화형 방식으로 구분할 수 있습니다. 은염 방식은 레이저, LED, 할로겐 램프 등의 노광장치를 이용하여 은염 인화지에 노광한 후 화학 현상 처리를 하여 인쇄하는 방법입니다. 잉크젯 방식은 헤드의 노즐을 통해 작은 잉크방울을 종이에 뿌려서 인쇄하는 방법이며, 염료승화 방식은 Yellow, Magenta, Cyan으로 구성된 리본에 열을 가하여 색소를 전이시켜 이미지를 구현하는 방법입니다.

사진인화시장이 디지털화 되면서 최근에는 은염이 이용되고 있습니다. 인화 품질이 비교적 우수하고, 장당 출력 단가가 낮아 대량 인쇄에 적합합니다. 그러나 장비의 가격이 매우 비싸고 정기적으로 약품관리가 필요하므로 가정에서는 사용하기 어려울 뿐만 아니라 약품으로 인한 환경문제가 있습니다.

잉크젯 인화방식은 다양한 사이즈 지원 및 낮은 장비가격으로 인하여 보급화는 많이 되였으나, 염료승화형 인화방식에 비하여 저품질, 저속인화 및 낮은 내구성으로 인하여 사진 인화에는 적합하지 않아 많이 사용되지 않고 있으며 보통 칼라 문서 인쇄 및 대형화된 이미지 출력에 많이 이용되고 있습니다.

저렴한 가격으로 가정에서 사용가능한 염료승화형 프린터는 고품질의 사진과 고속인쇄가 가능하다는 장점을 갖고 있습니다. 염료승화 방식은 Yellow, Magenta, Cyan 컬러를 인쇄 후 오버레이라는 투명한 리본패널이 있어 출력된 사진에 마지막으로 코팅을 추가합니다. 그 결과, 염료승화 방식은 잉크젯 방식보다 사진이 물이나 스크래치 등에 강하며, 보관성 및 내구성이 뛰어납니다. 또한, 염료승화 방식의 출력속도는 프린터의 종류에 따라 장당 7~30초로 약간의 시간 격차가 존재하지만 기존 은염 방식이나 잉크젯 방식보다 짧습니다. 이러한 장점으로 인해 현재 상업용 시장에는 은염장비로 인화하던 사진인화시장이 염료승화형 프린터가 빠른 속도로 대체하고 있습니다. 다양한 사이즈 지원을 바탕으로 한 컬러 문서 인쇄시장 및 대형화된 이미지 출력시장에 잉크젯 장비 인화가 많이 이용으나, 사진인화 시장에서는 염료승화 방식을 선호하고 있습니다.

(2) 산업의 특성

1) 기술혁신이 요구되는 산업

염료승화형 잉크리본을 제조하는 방식은 그라비아 인쇄법을 활용합니다. 총 전장 70m ~ 100m의 장비라인을 통해 4.5~5.7μm 베이스 필름이 일정한 견장력과 안장력을 견디면서 프린터 Thermal Head를 통해 필름 뒷면에 200°C 전후의 열이 가해져도 필름이 수축되지 않도록 내열코팅이 되야 합니다. 따라서 이런 염료승화형 방식의 소모품 제조산업은 특화된 장비라인, 최적화된 염료구성비 및 코팅 기술과 노하우 없이는 사업이 불가능한 기술집약적 산업입니다.

2) 진입장벽이 높은 산업

사진은 특성상 인쇄 품질이 매우 중요하기 때문에 일반적으로 프린터 제조사는 프린터 설계시 인쇄에 사용되는 기본 원료인 잉크리본을 공급하는 제조사와 협업을 통하여 프린터 및 소모품을 출시를 하게 됩니다. 그에 따라 기본 원료인 잉크리본을 공급하는 제조사를 변경하기는 매우 어렵습니다. 신규 원료의 성능 테스트가 매우 엄격하며, 4.5~5.7μm 베이스 필름의 코팅기술 또한 매우 어렵습니다. 프린터 제조업체에 인쇄재료를 판매하기 위해서는 신규 인쇄 재료에 대한 품질관리 능력, 기존 재료와의 전사감도특성 등 실험실 평가와, 실제 Field 테스트 등을 거쳐야 합니다. 또한 염료승화형 열전사 리본을 제조하기 위한 특수 생산설비 및 운영 안정화 등을 감안할 때 신규 업체의 시장 진입은 매우 어렵습니다.

3) 전후방 산업에서 대중화가 이루어지고 있는 산업

디지털카메라의 출현과 동시에 온라인 사진인화 시대가 도래하였고, 대부분의 사용자들은 온라인을 통해 사진인화부터 포토북 같은 다양한 포토 상품을 주문하고 있습니다. 그리고 포토 프린터의 등장으로 인해 일반 소비자가 직접 별도의 인쇄업체를 통하지 않고 직접 사진을 인화 할 수 있게 되었으며, 최근 스마트폰 이용자수 증대와 함께 스마트 디바이스와 연동되어 손쉽게 인화할 수 있는 미니사이즈의 포토프린터 등이 등장하면서 포토 프린팅 수요는 계속해서 증가할 전망입니다.

(3) 시장현황

동사는 사진출력용 포토프린터에 소모되는 잉크리본 및 수상지와 신분증 발급에 필요한 카드프린터에 소모되는 컬러리본과 홀로그램을 생산하고 있습니다. 따라서 동사의 매출은 인화시장의 성장 및 축소, 프린터의 수요에 종속적인 모습을 보이게 됩니다.1) 전세계 염료승화형 소모품 시장

4.jpg [전세계 염료승화형 소모품 시장 규모]

[출처 : Smithers Pira, The Future of Dye-Sublimation Printing to 2023

(https://www.smithers.com/services/market-reports/printing/the-future-of-dye-sublimation-printing-to-2023)]

세계 염료승화 인쇄용 소모품 시장은 제조사 가격 기준으로 2014년 8.8억 달러에서 2019년 11.1억 달러 규모로 연평균 4.9% 성장한 것으로 보고하였으며, 동일한 성장률을 가정할 경우 2023년에는 13.5억 달러 규모로 성장할 것으로 예상되고 있습니다

염료승화 인쇄는 현재 전체 인쇄산업에서 차지하는 비중은 크지 않으나, 인쇄산업의 변화 흐름 중의 하나인 개인화 및 맞춤화에 적합한 방식으로 사진 인쇄와 ID Card 인쇄 등의 영역에서 활용되고 있습니다.

폐사는 2023년 제품 매출액은 235억 원 수준으로 세계 염료승화 인쇄용 소모품 시장에서 약 1%대의 시장 점유율을 확보하고 있는 걸로 추측하고 있습니다.

dnp 재무정보.jpg [DNP 재무정보]

세계적인 염료승화형 소모품 제조업체인 DNP의 매출자료를 분석하면 DNP의 Lifestyle & Industrial 사업부문 매출 중 염료승화형 소모품의 매출 비중은 25%로 예상되며, 전체 염료승화형 소모품 시장에서 DNP 시장 점유율은 약 80%입니다 (경쟁업체 시장점유율 참조). (단위 : million yen)

염료승화형 Photo 소모품 시장 규모
DNP Sales Lifestyle and Industrial	DNP 염료승화형 매출 비중	DNP 염료승화형 추정 매출액	전체시장에서DNP 시장비중	염료승화형 전체시장 규모(추정)
368,007	25%	92,002	80%	115,003

세계적인 여론조사기관인 Transparency Market Research의 2020년도 자료에 의하면 ID CARD 인쇄용 소모품 시장의 경우 정부 프로젝트(주민등록증, 운전면허증 등) 뿐만 아니라 기업 및 교육기관, 건강, 숙박, 소매업계, 교통카드 등 다양한 영역에서 사용이 증가할 것으로 판단됩니다. 2018년 7억 달러에서 2030년까지 11.7억 달러로 연평균 5.2% 성장할 것으로 전망되며, 2022년도 6.89억 달러중 Ink Ribbon 소모품의 비율은 45%(3.1억 달러), 인쇄카드 비율은 55%(3.79억 달러) 정도 차지 하고 있다고 판단됩니다. (해당 수치는100개 이상의 상업 데이터베이스, 공공자료, 블로그, 뉴스, 잡지 등을 기반으로 하는 Desk Research와 공급자, 소비자, 전문가와의 직접 논의를 통한 Primacy Research의 두가지 조사방식을 통해 이루어 졌습니다.)

6.jpg [ID CARD 소모품 시장 성장률]

[출처: Transparency Market Research, 2020] 세계 염료승화 인쇄용 소모품 시장은 22년 12.1억 달러중 ID Card 가 차지하는 비중은 Transparency Market Research 자료 바탕으로 ID Card 인쇄용 소모품 시장 자료를 보았을 때 약 30%(3.63억 달러) 비중을 차지 하고 있고 나머지 70%(8.47억 달러)는 Photo 인쇄용 소모품 시장으로 판단됩니다. 1) Photo 인쇄시장 (단위: million $)

연도	2019	2020	2021	2022	2023
규모	$16,523	$18,539	$20,801	$23,339	$ 26,100

※ 주요출처 : Global Photo Printing Market Research Report: Information by Type (Digital Printing and Film Printing), Printing Device Type (Mobile Type and Desktop Type), End-Use Application (Retail, Online Stores, Instant Kiosk and Over-the Counter) and Region (North America, Europe, Asia-Pacific and the Rest of the World) - Forecast till 2023, Market Research Future Analysis, 2019 (https://www.zionmarketresearch.com/news/digital-photography-market)

7.jpg [전세계 사진 인쇄 시장 전망]

Market Research Future에 의하면, 세계 사진 인쇄 시장은 2017년 131억 달러에서2023년 261억 달러로 연평균 12.2% 성장할 것으로 전망됩니다. 사진 인쇄 산업은 급격한 변화를 겪고 있고, 같은 사진의 대량 생산보다는 개인화된 사진 출력 위주로 시장이 개편되고 있습니다. IT 기술의 발전으로 인한 스마트폰을 이용한 사진 출력 등이 시장성장의 동력이 되고 있다고 예상됩니다. 2) ID CARD 프린터용 인화 시장 (단위: Million $)

연도	2019년	2020년	2021년	2022년	2023년
규모	$4,293.5	$4,145.6	$4,052.8	$4,076.1	$ 4,193.8

※주요출처: Transparency Market Research, 2020

8.jpg [글로벌 카드 프린터 시장규모]

Transparency Market Research(데이터 수집기관)의 자료에 따르면 카드프린터 시장 규모는 2018년 약 41.3억 달러에서 2030년 약 64.5억 달러로 연평균 4.5% 성장할 것으로 전망됩니다. 2020년부터 2022년까지는 COVID-19의 영향으로 성장세가 주춤할 것으로 예상되나 2023년 회복하여 줄곧 성장할 것으로 예상됩니다.

(해당 수치는 100개 이상의 상업 데이터베이스, 공공자료, 블로그, 뉴스, 잡지 등을 기반으로 하는 Desk Research와 공급자, 소비자, 전문가와의 직접 논의를 통한 Primacy Research의 두가지 조사방식을 통해 이루어 졌습니다.)

(4) 경쟁현황

동사의 주요 제품과 같이 염료 승화형 방식의 소모품을 제조, 판매하는 회사는 다음과 같습니다.

1) 포토시장

[경쟁사 현황]

구 분	시장 점유율	장단점	내 용
DNP	80.53%	장 점	. 업계 선두 주자 (전체 시장의 약 80% M/S) . 다년간의 생산 Know-How, 판매망 확보 . Vertical 사업다각화를 통한 사진인화관련 토탈 제품라인의 구축 . 기존의 협력관계에서 직접 경쟁구도의 형성
단 점	. Seller's Market 주도로 고객 불만 상존
KODAK	19.09%	장 점	. 과거 카메라 사업과 더불어 관련하여 오랜 기간 동안 Brand Name 을 알림(소비자들에게 친숙한 Brand Name 유지)
단 점	. 현재 일부 자사 제품용 미디어 생산 중 . 아직 상당부분 DNP에서 OEM 공급 받음
CIAAT	0.38%	장 점	. 염료 승화기술 및 생산 설비 기술(자체 설비) 보유 . 대체 염료 개발 및 낮은 O/C로 가격경쟁력 탁월
단 점	. 후발업체로 판매망이 상대적으로 부족

2) 카드시장

[경쟁사 현황]

구 분	시장 점유율	장단점	내 용
DNP	80.2%	장 점	. 업계 선두 주자 (전체 시장의 약 80% M/S) . 다년간의 생산 Know-How, 판매망 확보 . Vertical 사업다각화를 통한 사진인화관련 토탈 제품라인의 구축 . 기존의 협력관계에서 직접 경쟁구도의 형성
단 점	. Seller's Market 주도로 고객 불만 상존
ITW	18.9%	장 점	. 화학업체로서 기술정보 수집이 용이 . 단일 품목으로 신분증용 카드프린터 업체에 중점 OEM 공급(Data C ard사, Evolis사 등 )
단 점	. 카드미디어가 주생산 제품으로 다양성의 부족
CIAAT	0.9%	장 점	. 염료 승화기술 및 생산 설비 기술(자체 설비) 보유 . 대체 염료 개발 및 낮은 O/C로 가격경쟁력 탁월
단 점	. 후발업체로 판매망이 상대적으로 부족

(5) 계절적 경기변동 특성

9.jpg [월별 매출액 변동 그래프]

프린터 소모품 특성상 매년 출하되는 신규 프린터 추이보다 누적 프린터의 규모에 영향을 많이 받고 있습니다. 계절적 경기변동에 크게 영향이 없으나 신학기 시작되기 전인 동계기간에는 신규수요로 인한 증가세가 나고 있습니다.

(6) 제품의 라이프사이클

과거 사진인화시장은 필름카메라를 이용하여 사진을 찍고 필름을 인화할 수 있는 은염 인화시장이 대부분이었습니다. 은염 인화방식은 인화 품질이 비교적 우수하고, 장당 출력 단가가 낮아 대량 인쇄에 적합하였으나 장비의 가격이 매우 비싸고 정기적으로 약품관리가 필요하므로 가정에서는 사용하기 어려울 뿐만 아니라 약품으로 인한 환경문제가 대두되었습니다. 이런 문제점과 더불어 최근에 디지털 카메라 보급 및 개인 핸드폰 카메라를 이용하여 사진을 찍고 인화할 수 있는 홈프린팅 문화가 널리 보급이 되면서 가정에서 간편하게 사용가능하고, 고품질, 빠른 인화, 저렴한 인화비용이 드는 염료승화형 인화방식이 각광받게 되였습니다. 이러한 산업환경 변화에 따라 염료승화형 인화방식이 기존의 은염방식을 대체하면서 성장하는 추세에 있습니다.

소모품의 경우 프린터에 맞는 규격과 스팩을 가지고 생산되기 때문에 프린터 라이프사이클과 아주 밀접한 관계가 있습니다. 승화형 프린터는 출시된 이후부터 제조사가 공식적으로 단종을 발표한 이후 몇 년 동안 유통이 되고 있어, 제품 출시부터 이후 모델로 교체되는 시점까지 약 10년으로 보고 있습니다.

처음 출시되어 일정수준 판매가 이루어지는 도입시기가 약 2~3년 소요되며, 판매가 증가하면서 안정적인 판매가 이루어지는 시점을 약 5년, 동일 제조사의 후속 모델이나 경쟁사의 신모델로 교체되기 시작하는 쇠퇴기가 약 3년 정도 됩니다.

(7) 대체시장

사진의 인화속도나 품질 등을 이유로 인하여 염료승화형 인화방식이 전체 사진인화 시장을 장악하는 상황입니다. 이에 잉크젯 인화방식도 새로운 고품질의 잉크를 개발하면서 점차 시장지배력을 유지하고 있어 당분간 두가지 방식이 서로 공존하면서 발전해 나갈 것 같습니다.

(8) 규제 및 지원

1) 환경규제

[각국 규제현황]

국가	규제명	발효 (시행)	주요내용
EU	REACH (신화학물질관리제도)	2007.06	. 화학물질의 등록, 평가, 허가 및 제한 . EU내에서 연간 1톤 인상 제조 또는 수입되는 모든 화학물질 (혼합물 및 화학물질을 포함한 제품)에 대해 등록 의무화 ->대상: 농축수산물 제외한 전제품
RoHS (유해물질 사용제한 지침)	2006.07	. 전기전자제품 내 6대 유해물질 함유금지 - 납, 수은, 6가크롬, PBB, PBDE, 카드뮴 - 규정: 0.1% ->대상: 전기, 전자제품
2010.11	. 대상제품에 의료장비 추가 . 32개 예외조항 적용 ->대상: 전기, 전자제품
일본	J-REACH (신화학물질 심사 규제법)	1973.01	. 사람의 건강과 동식물 생식에 영향을 줄 우려가 있는 화학 물질을 심사해 제조, 수입, 사용 등을 규제 . 일본에 연간 1톤 이상 화학물질 수출 시 제조 수출량과 용 도 등의 정보를 일본 정부에 제출 ->대상: 화학제품
미국	TSCA	1976.10	. 신규화학물질의 등록 및 사전제조신고 ->대상: 화학제품
국제	GHS-MSDS	2008.07	. 세계균형시스템 기준에 따른 화학물질의 화학물질 분류, 표 시 및 물질안전보건자료 비치 ->대상: 화학제품

동사의 주력제품인 잉크리본은 화학제품으로 분류 되어 환경에 대한 규제에 노출되어 있습니다. 현재 동사의 환경규제와 관련되어 국제기준인 GHS-MSDS 규제를 준수하고 있으며, 아이템별 및 개별 원자재에 대한 GHS-MSD를 작성 혹은 확보하여 각 현장에 비치하고 있습니다.

(9) 향후전망

1) 포토시장디지털카메라가 급속도로 보급되면서 자연스레 포토프린터의 수요도 빠르게 증가하고 있습니다.사진 시장에서 홈프린팅이 정착되고 있으며 포토프린터의 수요도 확대되고 있고, 기존 프린터 제조업체에서 염료승화형 포토프린터를 연이어 출시하고 있습니다. 또한 디지털카메라 보급이 포화상태에 이르면서 각 카메라 관련 업체는 지속적으로 소모품 수요가 발생하는 포토프린터 시장에 눈을 돌리고, 이 가운데 수준 높은 품질을 요구하는 소비자의 요구를 충족시키기 위한 대안으로 염료승화형 방식을 채용하고 있는 추세입니다.

2) 카드시장

세계적인 여론조사기관인 Transparency Market Research의 2020년도 자료에 의하면 정부 프로젝트(주민등록증, 운전면허증 등) 뿐만 아니라 기업 및 교육기관, 건강, 숙박, 소매업계, 교통카드 등 다양한 영역에서 사용이 증가할 것으로 판단됩니다. 2018년 7억 달러에서 2030년까지 11.7억 달러로 연평균 5.2% 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 성장과정

1) 설립기(06년 ~ 08년)

구분	PHOTO 부분	CARD 부분
생산 및 판매활동	. 법인 설립 및 PHOTO사업부문 인수 . 포토미디어 중심의 판매활동 (포토부스 및 키오스크 사진인화) . 6x12 포토리본을 업계 최초 개발 (염료승화형 파노라마 사진구현)	. 법인 설립 및 CARD사업부문 인수 . BYMCO 카드리본을 개발하여 사진 품질 개선 . 한국조폐공사 공급 계약
영업상 주요전략	. 전시회 참가(브랜드 홍보) . 오픈마켓 판매주력 . 스페인 현지인 Agent 계약(유럽시장 영업강화)

2) 성장기(09년 ~ 12년)

구분	PHOTO 부분	CARD 부분
생산 및 판매활동	. 광주 공장 완공 . 포토프린터 제조사 공급계약 체결 및 제품 공급(Sinfonia, hp 외) . 자체 포토 프린터 OEM 생산 (CTP-3010)	. 광주 공장 완공 . 카드프린터 제조사 공급계약 체결 및 제품 공급(Evolis, Magicard, IDP 외) . 자체 카드 프린터 OEM 생산 (CTC-940)
영업상 주요전략	. 프린터 OEM 도입(자체시장 확보). . 생산 현지화(생산원가 절감방안) . 프린터 제조사 공급계약 추진(Sinfonia, Hp, Evolis, Idp, Magicard 외)

3) 도약기(13년 이후)

구분	PHOTO 부분	CARD 부분	모바일 프린팅 부분
생산 및 판매활동	. 신규 프린터 제조사 공급계약 체결 및 제품 공급(CEWE, IMAGING 외) . 신규 포토 제품 개발완료 및 판매 (DATACARD, DR200, DS40 등) . 재전사 프린터(주1)용 소모품 개발 및 판매 개시 (필름 및 컬러리본)	. 신규 프린터 제조사 공급계약 체결 및 제품 공급(Zebra, Hid, Matica 외) . 홀로그램이 포함된 재전사 필름개발 . Passport 솔루션 개발 (여권 및 신분증 보안성 강화)	. 모바일 프린터 자제 브랜드 제품 출시 및 판매(PHOTOBEE). ODM 거래처 제품 공급 개시(LG전자 POCKET PHOTO SNAP)
영업상 주요전략	. ISO 9001 인증을 통한 품질경영 강화 . 신규 미디어 개발 및 양산시스템 구축 . 여권 및 신분증 관련 보안 솔루션 개발. 신규 ODM 거래처 발굴 및 개발 진행

주1) 재전사 프린터 : 기존의 염료승화형 프린터와는 달리 리본을 통해 직접 인화지에 인쇄하는 프린터헤드를 사용하며, 유연한 투명 필름으로 인쇄 후 열전사 방식으로 인화지에 인화하는 방식의 프린터를 말합니다.

(2) 경쟁현황 및 시장 점유율

10.jpg [주요 경쟁사들 제품 매출규모 비교]

(출처: 각 사의 사업보고서)[산정근거] DNP의 경우는 Dye-sublimation Thermal Transfer Printing Media가 포함되는 Information Communication 제품군의 매출액, ITW는 인쇄 및 출판용 제품이 포함되는 Specialty Products 제품군, Toppan의 경우는 Media and Supplies for Printers가 포함되는 Living & Industry 제품군의 매출액, 동사의 경우는 사진 및 카드 인쇄용 소모품이 주력 제품으로 총 매출액을 사용하였습니다. 1) 일본의 DNP일본의 DNP는 1894년 설립된 기업으로 인쇄 분야의 선두 업체 중의 하나이며, Fuji Chimera Research & Institute 등에 의하면 염료승화 인쇄용 소모품 분야도 선도하고 있는 업체입니다. DNP는 사진인쇄, 포토 스티커, ID Card, 의료용 사진 등의 여러 분야에 염료승화 인쇄용 소모품을 공급 하고 있으며, 염료승화 인쇄용 소모품 시장에서 독점적인 지위를 확보하고 있습니다. DNP는 일본 Sony의 염료승화 사업부를 인수하였을 뿐 아니라, 미국 Kodak이 일부 자체 생산하던 소모품 사업을 철수하고 DNP로부터 OEM 공급받음에 따라 DNP는 해당 시장에서의 선도업체로서의 지위를 더욱 견고히 하고 있습니다.

2) 미국의 ITW미국의 ITW(Illinois Tool Works)는 1912년 설립된 기업으로 보안 사업부를 운영하고 있으며, 해당 사업부에서 운전면허증 등의 ID Card 인쇄를 위한 염료승화 인쇄용 소모품을 공급하고 있습니다. ITW에서 공급하고 있는 잉크리본은 ID 카드 보호를 위한 오버레이(Overlay) 판넬을 보유한 제품과 텍스트나 바코드 출력을 위하여 K라는 검은색 수지(Resin) 판넬을 추가한 제품을 보유하고 있으며, 보안을 위한 UV 형광 염료 판넬을 포함하고 있는 제품 등을 보유하고 있습니다.

3) 일본의 Toppan

일본의 Toppan(凸版印刷, Toppan Printing)은 1900년 설립된 인쇄 분야의 업체로 DNP와 경쟁 관계를 형성하고 있습니다. Toppan 역시 DNP와 마찬가지로 사진 인쇄와 ID Card 인쇄를 위한 염료 승화 인쇄용 소모품을 공급하고 있으나, 시장에서 차지하고 비중은 크지 않습니다.

(3) 제품의 생산 및 판매 관련 표준

당사는 2011년 ISO9001 인증을 하였습니다. ISO인증은 염료승화형 열전사 잉크리본 및 전사용 수상지의 제조 및 판매에 대한 인증으로 ISC KOREA ISO의 인증 심사 절차를 통과하여 취득하게 되였습니다.

[산업 표준 현황]

구분	인증 내용(규격명)	취득일	유효기일	취득기관
ISO 9001	염료승화형 열전사 잉크리본, 전사용 수상지의 제조 및 판매	2011.12.21	2023.12.18	ITS인증원

(4) 신규 사업현황

1) 실내외 광고용 Digital Wide Format Dye-sub Printer Media

염료승화형 인쇄 방식의 한계: 최대 출력 사이즈 제한 (TPH 핵심 부품 사이즈 제한) => 최근 TPH 기술 발달로 8인치 이상 출력 가능

잉크젯 인쇄가 독점하고 있는 대형 광고 및 실사 출력 시장 진입 가능

현 잉크젯 대형 프린터 및 미디어 전체 시장 규모: 약 10조원 추정

중국 잉크젯 대형 인쇄 소모품 시장 규모: 약 1조 5,000억원(잉크+페이퍼) 추정

잉크젯을 대체하는 염료승화형 필름을 이용한 새로운 대형 광고 인쇄시장 창출

중국의 대형 인쇄장비 업체에 소모품 샘플 제공, 협업 진행중

11.jpg [대형 잉크젯 프린터 및 미디어 시장]

2) 라벨용 Pigment Media

라벨용 피그먼트 미디어 장점 : 내구성 & 내광성

→ 변색과 마모도, 내화학성이 요구되는 라벨 인쇄 시장 공략

당사 라벨 미디어에 적합한 피그먼트 리본 개발 예정

→ 라벨 인쇄 및 섬유 시장으로의 사업군 확장 계획

현재 여러 린터 제조사들과 안료 잉크에 적합한 프린터 모델 개발 협업 중

12.jpg [전세계 라벨 인쇄 시장]

3) 네일아트 인쇄 미디어

기성 플라스틱 셀프 네일 스티커를, 전용 앱에 업로드된 네일 아트 컨텐츠를 선택하 거나 사용자가 직접 디자인하여 모바일 프린터를 통하여 출력

현재 전세계 네일 아트 프린터 전체 시장 규모는 약 7,600억원 추정

국내 네일 아트 프린터 전문회사의 소모품 개발 요청

- 2020년 11월 NDA 및 업무 협약 체결

- 2024년 본격적인 공급 예상

13.jpg [전세계 네일 아트 프린터 시장]

(5) 조직도

조직도.jpg [조직도]

2. 주주총회 목적사항별 기재사항 □ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

Ⅲ. 경영참고사항의 1. 사업의 개요 나. 회사의 현황 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)※ 당사는 2023년 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에서 한국회계기준(K-GAAP)으로 전환하였습니다. 그리하여 전기 2022년도는 감사받지 아니한 재무제표 입니다.※ 본 재무제표는 한국회계기준(K-GAAP)에 따라 작성 되었으며, 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

※ 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)는 외부감사인의 감사보고서가 미제출된 상황의 재무제표이므로 외부감사인의 감사결과 및 주주총회의 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

- 대차대조표(재무상태표)

<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>

제 18 기 2023. 12. 31 현재
제 17 기 2022. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	2023-12-31		2022-12-31
자 산
Ⅰ. 유동자산		9,423,265,085		8,409,047,168
(1) 당좌자산		5,521,553,146		4,106,518,191
1. 현금및현금성자산	2,113,193,999		638,604,353
2. 단기금융상품	138,170,347		135,112,174
3. 매출채권	2,624,989,880		2,609,914,339
대손충당금	(26,249,899)		(26,099,143)
4. 단기대여금	316,477,500		278,000,000
대손충당금	-		-
5. 미수금	325,982,101		391,919,382
정부보조금	(34,477,731)		-
6. 미수수익	-		-
7. 선급금	28,287,248		41,410,192
8. 선급비용	34,753,011		36,683,094
9. 당기법인세자산	426,690		973,800
(2) 재고자산		3,901,711,939		4,302,528,977
1. 상품	65,592,652		113,723,280
상품평가충당금	-		(35,189,000)
2. 제품	2,773,511,976		2,028,373,792
제품평가충당금	(715,692,421)		(152,201,069)
3. 원재료	862,015,506		963,958,827
원재료평가충당금	(54,084,101)		(52,870,335)
4. 부재료	563,706,311		647,833,618
부재료평가충당금	(36,543,842)		(34,687,117)
5. 재공품	489,709,539		969,896,491
재공품평가충당금	(90,996,690)		(147,184,137)
6. 미착품	44,493,009		874,627
Ⅱ. 비유동자산		12,822,703,960		11,589,863,376
(1) 투자자산		411,530,265		689,764,189
1. 장기금융상품	-		127,230,666
2. 지분법적용투자주식	406,130,265		557,133,523
3. 매도가능증권	5,400,000		5,400,000
(2) 유형자산		12,093,903,265		10,450,967,730
1. 토지	6,346,880,000		4,403,148,000
정부보조금	(1,078,840,000)		(1,078,840,000)
2. 건물	9,980,848,073		9,951,488,073
감가상각누계액	(3,485,555,525)		(3,236,034,328)
정부보조금	(641,935,397)		(665,348,672)
3. 구축물	479,083,382		448,808,382
감가상각누계액	(378,695,382)		(353,717,882)
4. 기계장치	3,862,950,985		3,737,148,785
감가상각누계액	(3,130,143,080)		(2,981,042,024)
정부보조금	-		-
5. 차량운반구	120,725,273		117,225,273
감가상각누계액	(112,907,706)		(108,135,447)
6. 공구와기구	1,816,581,748		1,975,706,286
감가상각누계액	(1,725,554,369)		(1,820,965,098)
정부보조금	(1,373,366)		(2,958,059)
7. 비품	2,363,684,626		2,344,074,170
감가상각누계액	(2,320,125,328)		(2,292,341,556)
정부보조금	(1,720,669)		(3,520,673)
8. 건설중인자산	-		16,272,500
(3) 무형자산		74,641,950		99,391,817
1. 산업재산권	-		-
정부보조금	-		-
2. 소프트웨어	166,655,400		221,247,467
정부보조금	(92,013,450)		(121,855,650)
3. 개발비	-		-
정부보조금	-		-
(4) 기타비유동자산		242,628,480		349,739,640
1. 보증금	228,003,480		256,780,640
2. 기타보증금	-		7,334,000
3. 불법행위미수금	628,781,365		699,781,365
대손충당금	(614,156,365)		(614,156,365)
자 산 총 계		22,245,969,045		19,998,910,544
부 채
Ⅰ. 유동부채		18,546,349,702		20,995,105,113
1. 매입채무	1,707,010,580		1,882,254,085
2. 미지급금	2,371,602,058		3,214,617,561
3. 미지급비용	57,793,874		105,246,075
미지급비용_연차	164,842,403		239,468,014
4. 예수금	25,349,201		24,006,970
5. 선수금	95,284,143		199,812,581
6. 단기차입금	11,680,600,563		10,518,440,482
7. 유동성장기부채	1,105,573,332		3,585,042,469
8. 전환사채	500,000,000		500,000,000
사채상환할증금	683,681,837		683,681,837
전환권조정	(122,700,579)		(256,124,276)
9. 반품부채	265,792,842		287,139,867
10. 유동성이연법인세부채	11,519,448		11,519,448
Ⅱ. 비유동부채		3,096,180,286		3,837,735,827
1. 장기차입금	373,070,000		1,099,333,332
2. 전환사채	-		-
3. 장기미지급금	-		-
4. 퇴직급여충당부채	2,312,004,007		2,519,725,684
퇴직연금운용자산	(34,175,773)		(34,175,773)
5. 이연법인세부채	445,282,052		252,852,584
부 채 총 계		21,642,529,988		24,832,840,940
자 본
Ⅰ. 자본금		4,008,735,500		3,008,735,500
1. 보통주자본금	3,008,735,500		3,008,735,500
2. 우선주자본금	1,000,000,000		-
Ⅱ. 자본잉여금		24,769,245,343		21,769,245,343
1. 주식발행초과금	23,905,363,587		20,905,363,587
2. 신주인수권대가	-		-
3. 기타자본잉여금	863,881,756		863,881,756
Ⅲ. 자본조정		249,190,505		249,190,505
1. 주식선택권	249,190,505		249,190,505
Ⅳ. 기타포괄손익누계액		4,228,971,365		2,330,142,309
1. 재평가이익	3,808,890,804		2,057,588,272
2. 지분법자본변동	420,080,561		272,554,037
Ⅴ. 결손금		32,652,703,656		32,191,244,053
1. 미처리결손금	(32,652,703,656)		(32,191,244,053)
자 본 총 계		603,439,057		(4,833,930,396)
부 채 및 자 본 총 계		22,245,969,045		19,998,910,544

- 손익계산서(포괄손익계산서)

<손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>

제 18 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31까지)
제 17 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 18 기 : 2023		제 17 기 : 2022
Ⅰ. 매출액		23,542,155,306		23,226,869,497
Ⅱ. 매출원가		19,901,173,617		19,443,850,110
Ⅲ. 매출총이익		3,640,981,689		3,783,019,387
Ⅳ. 판매비와관리비		2,462,359,081		3,342,625,386
1. 급여	730,022,624		682,607,696
2. 퇴직급여	63,923,927		70,666,368
3. 복리후생비	177,328,354		163,793,174
4. 여비교통비	119,764,953		62,643,688
5. 접대비	20,473,720		16,504,230
6. 세금과공과	36,807,093		29,873,011
7. 지급임차료	46,733,586		51,456,149
8. 감가상각비	18,552,416		16,083,260
9. 통신비	20,127,357		18,496,116
10. 수도광열비	3,891,425		3,564,742
11. 전력비	13,637,788		11,157,146
12. 수선비	13,837,500		3,500,000
13. 보험료	38,438,015		46,093,681
14. 차량유지비	2,484,229		4,104,738
15. 운반비	9,994,429		5,299,877
16. 교육훈련비	2,336,000		790,000
17. 도서인쇄비	51,494		117,000
18. 소모품비	10,336,628		87,045,172
19. 사무용품비	2,215,279		2,379,336
20. 지급수수료	512,976,796		513,617,969
21. 경상연구개발비	379,367,555		784,597,590
22. 수출제비용	167,279,287		220,996,827
23. 해외시장개척비	-		-
24. 광고선전비	11,702,945		1,600,000
25. 보상비	-		509,953,476
26. 무형자산상각비	24,749,867		23,490,850
27. 대손상각비	150,756		-
28. 주식보상비	35,175,058		12,063,290
29. 잡비	-		130,000
Ⅴ. 영업이익(손실)		1,178,622,608		440,394,001
Ⅵ. 영업외수익		542,197,052		1,338,120,010
1. 이자수익	345,074		1,408,928
2. 외환차익	277,822,314		478,168,679
3. 외화환산이익	27,170,785		36,711,958
4. 채무면제이익	-		310,307,748
5. 국고보조금수입	1,874,582		225,436,281
6. 투자자산처분이익	-		1,126,399
7. 대손충당금 환입	-		9,461,674
8. 장기금융상품평가이익	-		3,248,623
9. 잡이익	234,984,297		272,249,720
Ⅶ. 영업외비용		2,198,489,169		2,726,366,263
1. 이자비용	1,280,202,628		1,337,962,601
2. 외환차손	365,183,353		569,161,151
3. 외화환산손실	47,397,989		130,450,884
3. 지분법손실	314,739,688		314,617,743
4. 기타의대손상각비	34,477,731		-
5. 투자자산처분손실	3,328,286		-
6. 재고자산폐기손실	-		2,473,244
7. 잡손실	153,159,494		371,700,640
Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)		(477,669,509)		(947,852,252)
Ⅸ. 법인세비용(수익)		(16,209,906)		1,068,170
Ⅹ. 당기순이익(손실)		(461,459,603)		(948,920,422)

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>

제 18 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)
제 17 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 18 기		제 17 기
미처분이익잉여금		(32,652,703,656)		(32,191,244,053)
전기이월미처분이익잉여금	(32,191,244,053)		(31,903,270,051)
지분법자본변동	-		660,946,420
당기순이익	(461,459,603)		(948,920,422)
이익잉여금처분액	-		-
차기이월미처분이익잉여금		(32,652,703,656)		(32,191,244,053)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

. 해당사항 없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
정은천	1970.11.01	사내이사	-	없음	이사회
이영선	1971.09.01	사내이사	-	없음	이사회
총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
정은천	회사원	1996 ~ 20082008 ~ 현재	(前)한솔케미칼(주)(現) 씨앗 EPI본부장	없음
이영선	회사원	1996 ~ 20002000 ~ 20072008 ~ 현재	(前)한솔케미칼(주)(前)이미지솔루션(주)(現) 씨앗 QPI본부장	없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
정은천	없음	없음	없음
이영선	없음	없음	없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

해당사항 없음.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<사내이사 정은천 후보자>해당후보자는 EPI 본부장으로 재임하며, 생산설비 및 환경에 대한 지식과 경험을 바탕으로 각종 현안에 대한 효과적인 의사결정에 기여하였습니다. 사업영역에 대한 폭넓은 경험과 전문성을 겸비하고 있고, 향후 당사 발전과 사업경쟁력 강화에 기여할 것이며, 각종 사업현안에 대한 효과적인 의사결정에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.<사내이사 이영선 후보자>해당후보자는 QPI 본부장으로 재임하며, 생산 전반에 대한 지식과 경험을 바탕으로 각종 현안에 대한 효과적인 의사결정에 기여하였습니다. 사업영역에 대한 폭넓은 경험과 전문성을 겸비하고 있고, 향후 당사 발전과 사업경쟁력 강화에 기여할 것이며, 각종 사업현안에 대한 효과적인 의사결정에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다

확인서 정은천 확인서.jpg [정은천 확인서] 이영선 확인서.jpg [이영선 확인서]

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	6 ( 2 )
보수총액 또는 최고한도액	600,000,000

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	6 ( 2 )
실제 지급된 보수총액	382,232,884원
최고한도액	600,000,000원

※ 기타 참고사항해당사항 없음.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1명
보수총액 또는 최고한도액	100,000,000원

(전 기)

감사의 수	1명
실제 지급된 보수총액	19,170,000원
최고한도액	100,000,000원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

□ 주식매수선택권의 부여

가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지

회사의 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나, 기여할 능력을 갖춘 임직원에 대한 보상과 주인의식, 동기부여 등

나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명

성명	직위	직책	교부할 주식
주식의종류	주식수
---	---	---	---	---
이영선	이사	QPI본부장	보통주	100,000
변철재	팀장	RP팀장	보통주	40,000
임현철	팀장	QPI팀장	보통주	25,000
정은천	이사	EPI본부장	보통주	40,000
강성훈	이사	기술연구소 소장	보통주	40,000
정윤철	팀장	영업1팀장	보통주	25,000
신우진	팀장	영업2팀장	보통주	25,000
구상준	이사	경영지원본부장	보통주	40,000
김성일	팀장	PPI팀장	보통주	25,000
박상준	이사	상상소재이사	보통주	40,000
총( 10 )명				총( 400,000 )주

다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 행사기간 및 기타 조건의 개요

구 분	내 용	비 고
부여방법	신주(보통주) 발행	-
교부할 주식의 종류 및 수	보통주식 400,000주	-
행사가격 및 행사기간	주식매수선택권 부여일 전일부터 과거 1주일, 1개월, 2개월 각 거래량을 가중치로 하여 가중평균한 가격의 산술평균가격(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제 176조의 7제 3항 제 1호 규정 준용)행사기간에 대해서는 주주총회 결의일에 확정하기로 함.	-
기타 조건의 개요	기타 세부사항은 주식매수선택권과 관련된 제반 법규, 당사 정관 및 계약서 등의 정함에 따른다.	-

라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약

- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역

총발행주식수	부여가능주식의 범위	부여가능주식의 종류	부여가능주식수	잔여주식수
8,017,471	발행주식총수의 10%	보통주식	801,747	721,747

- 최근 2사업연도와 해당사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역

사업년도	부여일	부여인원	주식의종류	부여주식수	행사주식수	실효주식수	잔여주식수
2023년	-	-	-	-	-	-	-
2022년	-	-	-	-	-	-	-
2021년	-	-	-	-	-	-	-
계	-	총( - )명	-	총( - )주	총( - )주	총( - )주	총( - )주

※ 기타 참고사항

해당사항 없습니다.

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

제2호 의안 : 이월 결손금 보전 승인의 건

나. 의안의 요지

재무제표상 높은 미처분 이월 결손금 금액으로 인하여 신규 투자자 및 금융기관 신용평가 진행시 불이익이 있는바 해당 높은 미처분 이월 결손금을 자본잉여금으로 보전하여 미처분 이월 결손금 수치를 낮추어 해당 불이익을 벗어나고자 하여 해당 의안을 산정하여 의결할 예정입니다. -자본잉여금

1. 주식발행초과금	23,905,363,587

- 미처분이익결손금

1. 미처리결손금	(32,652,703,656)

- 미처분이익결손금 자본잉여금 보전 이후

1. 미처리결손금	(8,747,340,069)

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요 2024.03.211주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 회사 홈페이지에 게재할 예정입니다.

- 사업보고서는 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 전자공시시스템에 제출된 사업보고서를 활용해 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

1. 주주총회 개최일 : 2024년 3월 29일

2. 주주총회 집중일 개최 사유

당사는 금번 정기 주주총회 개최를 가능한 주주총회 집중일을 피해 진행하고자 하였으나, 이사진의 참석 가능 일정 조율 및 외부감사인의 감사보고서 수령 일정 등을고려하여 불가피하게 주주총회 집중일인 2024년 03월 29일(금)에 개최하게 되었습니다. 향후 당사는 주주총회 분산 자율준수프로그램에 참여하여 주총집중일을 피해 주주총회를 개최함으로써 더 많은 주주들이 주주총회에 참여할 수 있도록 노력하겠습니다.