China State Construction Engineering Corporation Limited — Audit Report / Information 2013

Apr 23, 2014

==> picture [283 x 39] intentionally omitted <==

董事会审计委员会 2013 年度履职报告

中国建筑股份有限公司（以下简称“公司”）董事会下设审计委员会，由 3 名成员组成。根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司董事会审计委员 会运作指引》的监管要求及《公司章程》、《审计委员会议事规则》等规定，中国 建筑审计委员会恪尽职守、勤勉尽责，通过系统化、规范化的方法对公司及所属 子公司风险管理和公司治理的有效性、经济活动的真实性、合法性和效益性及内 部控制的适当性、有效性进行监督评价，致力于改善公司运营，增加公司价值。 现将审计委员会 2013 年履职情况汇报如下：

一、董事会审计委员会组成情况

2013 年，公司董事会审计委员会 3 名成员均为独立董事，其中主任委员由 钟瑞明担任，全部成员均具有能够胜任审计委员工作职责的专业知识和工作经验。

二、董事会审计委员会 2013 年度履职情况

（一）审计委员会召开会议情况

报告期内，审计委员会共召开 4 次会议。

1. 2013 年 4 月 18 日，召开公司第一届董事会审计委员会第二十四次会议。

会议审议通过了 2012 年度财务决算报告、普华永道中天会计师事务所关于 2012 年度按中国会计准则编制的合并财务报表审计情况的汇报、2012 年度公司 内部控制评价报告、2012 年度审计发现问题及整改工作报告、2013 年度公司审 计工作计划、续聘 2013 年度财务报告审计机构的议案、续聘 2013 年度内部控制 审计机构的议案和 2013 年度日常关联交易预案。审议通过的议案，提交公司第

1

一届董事会第五十六次会议审议通过。

1. 2013 年 4 月 24 日，召开公司第一届董事会审计委员会第二十五次会议。

根据《审计委员会议事规则》第 23 条“审计委员会以现场会议为原则，必 要时亦可以采取通讯表决的方式召开”的规定，25 次会议在取得全体委员过半 数同意的前提下，以书面投票表决方式审议通过了《中国建筑股份有限公司 2013 年第一季度报告》。

1. 2013 年 8 月 28 日，召开公司第一届董事会审计委员会第二十六次会议。 会议审议通过了 2013 年中期财务分析报告，并听取了普华永道中天会计师

事务所关于公司 2013 年中期财务报表审阅工作的汇报。审议通过的议案，提交 第一届董事会第六十一次会议审议通过。

1. 2013 年 10 月 28 日，召开公司第一届董事会审计委员会第二十七次会议。 会议审议通过了公司 2013 年度三季度财务分析报告。

• （二）审计委员会履职重点关注的工作

报告期内，审计委员会在审核公司财务信息及其披露、审查公司内控制度有 效性、监督内部审计制度及其实施、提议聘请外部审计机构等方面发挥了积极有 效的咨询决策作用。

1. 审核公司的财务信息及其披露，参与董事会与财务负责人的定期会面，

听取财务状况汇报，沟通有关情况。

审计委员会本着恪尽职守的原则，对公司 2012 年度财务决算报告、中期分 析报告、一季度报告和三季度分析报告的编制工作进行全过程的督导，并在听取 普华永道中天会计师事务所对财务报表审计情况的基础上，对公司的经营管理提 出了相关建议：一是要高度重视财务报告反应的问题，进一步提高经营质量；二 是综合运用多种方式，全面提升财务管理水平；三是加强市场及政策研究，防范 业务风险。

2

2. 审查公司内控制度有效性

按照中国证监会等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控 制配套指引》的要求，在董事会及董事会审计委员会的有效指导及领导下，公司 已经建立较为完善的内部控制体系，并有效的开展相关工作。

报告期内，审计委员会通过对内部控制测试与自评价全面督导，保证了公司 内部控制评价的全面、客观，并突出时效性和重要性原则。在此基础上，立足测 试结果，审议讨论了 2012 年度内控自评价报告，有效地监督了公司内控制度的 执行，满足资本市场的需求。

3. 监督内部审计制度及其实施

2013 年，在贯彻落实现有审计制度基础上，为进一步增强审计效果，强化 审计结果运用，审计委员会持续、重点关注内部审计发现的问题及整改情况。责 成办事机构审计局收集、整理、分析审计发现问题及整改结果，专题审议《2012 年审计发现问题及整改情况报告》，更深入的了解公司管理问题，严格履行职责， 以完善管控体系建设，改善企业运营，增强企业价值。

报告期内，审计委员会还结合公司发展战略和监管要求，重点审核了审计局 的审计工作计划，以确定年度审计重点：一是创新审计工作机制，夯实审计基础 建设；二是做好审计信息化推进工作；三是积极推进审计业务转型；四是创新内 控评价，改善内部控制的效率和效果；五是优化审计结果运用的途径和方式，发 挥好价值增值作用；六是按“专业化、职业化和国际化”要求，持续推进团队能 力建设；七是支持配合内外部监督管理机构工作，促进 “大监督”作用发挥。

4. 提议聘请外部审计机构

按照监管要求，公司需聘请会计师事务所进行财务报告和内控审计并出具鉴 证报告。审计委员会通过持续关注、评估外部审计机构的工作质量，经过严格筛 选,为公司推荐续聘普华永道中天会计师事务所担任公司 2013 年度财务报告及内

3

部控制审计机构。

1. 持续关注公司高风险领域

报告期内，审计委员会持续关注公司财务风险，并围绕公司经营管理要求， 责成办事机构审计局（监事会办公室）对工程局开展了应收款项、票据业务及集 中采购的专项审计，以进一步提高资产质量、降低采购成本等。同时通过审计局 的工作，进一步强化项目目标责任管理，切实将结算和收款工作，落实到位、责 任到人。

1. 完成董事会交办的其他工作

根据监管机构和公司相关要求，审计委员会对拟提交董事会审议的关联交易 事项进行审查，并向董事会和监事会汇报。

董事会审计委员会 钟瑞明、王文泽、郑虎 2014 年 4 月 23 日

4