China Resources and Environment Co.,ltd. — Audit Report / Information 2015

Feb 29, 2016

陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司

内部控制审计报告

2015 年 12 月 31 日

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中天运会计师事务所（特殊普通合伙）

JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

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中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS

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陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 内部控制审计报告

目 录

一、内部控制审计报告

二、本所企业法人营业执照

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中天运会计师事务所（特殊普通合伙）

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内部控制审计报告

陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司（以下简称“秦岭水泥”）2015 年12 月31 日的财 务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是秦岭水泥董事会的责任。 二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制 审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，秦岭水泥于2015 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘红卫

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