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China Glaze AGM Information 2021

Aug 3, 2021

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AGM Information

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110年股東常會議事錄

時間:民國110年7月22日(星期四)上午九時正

地點:新竹縣竹東鎮中興路四段136號(本公司B1員工餐廳)

  • 出席:親自出席及委託出席計91,165,233股,佔發行股份總數167,041,937股之54.57﹪已達 法定出席股數。

  • 出席:董 事:蔡憲龍、蔡松祐、張惠純 獨立董事:陳登銘、陳志鏗(視訊出席) 監察人:賴慧芬

  • 列席:勤業眾信聯合會計師事務所楊清鎮會計師(視訊出席)

碩彥法律事務所任秀妍律師(視訊出席)

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  • 主席:蔡憲龍董事長 記錄:蔡東秀

宣布開會:出席股數已達法定數額,主席依法宣布開會。

一、主席致詞(略)

二、報告事項

  • (一)一O九年度營業報告。(請參閱股東常會議事手冊)

  • (二)監察人審查一O 九年度決算表冊報告。(請參閱股東常會議事手冊)

  • (三)修訂本公司「誠信經營作業程序及行為指南辦法」。

  • 說 明:依據台灣證券交易所(股)公司臺證治理字第1090002299 號函修正,修正後 辦法。(請參閱股東常會議事手冊)

  • (四)修訂本公司「董事會議事規範」。

  • 說 明:依據台灣證券交易所(股)公司臺證治理字第1090009468 號函修正,修正後 規範。(請參閱股東常會議事手冊)

三、承認事項

第一案 (董事會提)

  • 案 由: 本公司一O 九年度營業報告書及財務報表,提請 承認。

  • 說 明:本公司一O 九年度之個體暨合併資產負債表、綜合損益表、權益變動表及現金流量 表,業經勤業眾信聯合會計師事務所陳致源會計師及楊靜婷會計師查核完竣出具之 無保留意見,併同營業報告書經監察人審查完竣,敬請 承認。(請參閱附件一、 二)

決 議:本議案投票表決結果如下:

1

表決時出席股東表決權數:91,165,233 權

表決時出席股東表決權數:91,165,233權
表決結果 占出席股東表決權數%
贊成權數:83,680,840 權
(含電子投票1,167,110權)
91.79%
反對權數:32,280 權
(含電子投票32,280權)
0.03%
無效權數:0權 0.00%
棄權與未投票權數:7,452,113 權
(含電子投票7,452,113權)
8.17%

本案照原案表決通過。

第二案 (董事會提)

  • 案 由:本公司一O 九年度盈餘分配案,提請 承認。

  • 說 明:一、本公司109 年度稅後虧損新台幣60,726,211 元,加計確定福利計畫再衡量數認 列於保留盈餘新台幣8,554,745元及採用權益法認列子公司之其他綜合損益之份 額認列於保留盈餘新台幣411,406 元,本年度可供分配盈餘合計數為新台幣 793,658,076 元。

  • 二、擬分配股東現金股利新台幣33,408,387 元,每股配發0.2 元,分配至元為止, 未滿一元之畸零股款列入公司其他收入。俟股東會通過後,授權董事長訂定除 息基準日、發放日及其他相關事宜。

  • 三、如嗣後因買回本公司股份或將庫藏股轉讓、轉換及註銷,可轉換公司債債權人 執行轉換權利及員工依認股權憑證之認股辦法執行認股權利等因素,致使流通 在外股份發生變動須調整配息率時,授權董事長依公司法或其相關法令規定全 權處理之。

四、109 年度盈餘分配表如下:

四、109年度盈餘分配表如下:
期初未分配盈餘 846,240,948
加:109年稅後虧損 (60,726,211)
確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 8,554,745
採用權益法認列子公司之其他綜合損益之份額認列
於保留盈餘
(411,406)
本年度可分配盈餘小計 793,658,076
分配項目:
股東紅利(每股0.2 元現金) 33,408,387
期末未分配盈餘
760,249,689

決 議:本議案投票表決結果如下:

2

表決時出席股東表決權數:91,165,233 權

表決時出席股東表決權數:91,165,233權
表決結果 占出席股東表決權數%
贊成權數:83,742,020 權
(含電子投票1,228,290權)
91.85%
反對權數:32,220 權
(含電子投票32,220權)
0.03%
無效權數:0權 0.00%
棄權與未投票權數:7,390,993 權
(含電子投票7,390,993權)
8.10%

本案照原案表決通過。

四、討論事項

依主管機關公告「因應疫情公開發行公司股東會延期召開相關措施」,本公司股東常會延期至 7 月22 日召開,有關本次股東會修訂章程和相關辦法之條文應以股東會實際開會日為準,故 修訂日期皆修正為110年7月22日。

第一案 (董事會提)

案 由:修訂本公司「股東會議事規則」部分條文案,提請 討論。

  • 說 明︰一、依據證券交易所110年1月28日臺證治理字第1100001446號公告修訂。

  • 二、配合本公司設置審計委員會修訂。

三、修訂對照條文(請參閱附件三)

決 議:本議案投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數:91,165,233 權

表決時出席股東表決權數:91,165,233權
表決結果 占出席股東表決權數%
贊成權數:83,740,760 權
(含電子投票1,227,030權)
91.85%
反對權數:32,330 權
(含電子投票32,330權)
0.03%
無效權數:0權 0.00%
棄權與未投票權數:7,392,143 權
(含電子投票7,392,143權)
8.10%

本案照原案表決通過。

第二案 (董事會提)

案 由:修訂本公司「公司章程」部分條文案,提請 討論。

說 明︰一 、配合本公司設置審計委員會修訂相關條文文字。

  • 二、修訂前後對照表(請參閱附件四)

  • 決 議:本議案投票表決結果如下:

3

表決時出席股東表決權數:91,165,233 權

表決時出席股東表決權數:91,165,233權
表決結果 占出席股東表決權數%
贊成權數:83,735,820 權
(含電子投票1,222,090權)
91.85%
反對權數:32,330 權
(含電子投票32,330權)
0.03%
無效權數:0權 0.00%
棄權與未投票權數:7,397,083 權
(含電子投票7,397,083權)
8.11%

本案照原案表決通過。

第三案 (董事會提)

案 由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案,提請 討論。

  • 部分條文。

  • 其最高核決權限應比照辦理。

三、修正前後對照表(請參閱附件五)

決 議:本議案投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數:91,165,233 權

表決時出席股東表決權數:91,165,233權
表決結果 占出席股東表決權數%
贊成權數:83,740,259 權
(含電子投票1,226,529權)
91.85%
反對權數:32,891 權
(含電子投票32,891權)
0.03%
無效權數:0權 0.00%
棄權與未投票權數:7,392,083 權
(含電子投票7,392,083權)
8.10%

本案照原案表決通過。

第四案 (董事會提)

  • 案 由:修訂本公司「資金貸與及背書保證處理程序」部分條文案,提請 討論。 說 明:為配合本公司設置審計委員會,擬修訂本公司「資金貸與及背書保證處理程序」 部分條文,修訂條文對照表(請參閱附件六)

決 議:本議案投票表決結果如下:

4

表決時出席股東表決權數:91,165,233 權

表決時出席股東表決權數:91,165,233權
表決結果 占出席股東表決權數%
贊成權數:83,740,209 權
(含電子投票1,226,479權)
91.85%
反對權數:32,891 權
(含電子投票32,891權)
0.03%
無效權數:0權 0.00%
棄權與未投票權數:7,392,133 權
(含電子投票7,392,133權)
8.10%

本案照原案表決通過。

第五案 (董事會提)

  • 案 由:修訂本公司「董事監察人選舉辦法」部份條文案,提請 討論。

  • 說 明:一、配合本公司設置審計委員會替代監察人職權,修訂相關條文文字, 並更名為「董事選舉辦法」。

  • 二、修訂前後對照表(請參閱附件七)

決 議:本議案投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數:91,165,233 權

表決時出席股東表決權數:91,165,233權
表決結果 占出席股東表決權數%
贊成權數:83,734,326 權
(含電子投票1,220,596權)
91.84%
反對權數:33,853 權
(含電子投票33,853權)
0.03%
無效權數:0權 0.00%
棄權與未投票權數:7,397,054 權
(含電子投票7,397,054權)
8.11%

本案照原案表決通過。

第六案 (董事會提)

案 由:選舉第十七屆董事案。

  • 說 明:一、依本公司章程第十八條規定,選任第十七屆董事九人(含獨立董事三人)。 配合依主管機關公告「因應疫情公開發行公司股東會延期召開相關措施」,本公 司股東常會延期至7 月22 日召開,當選之第十七屆董事,於選任後即行就任, 任期三年,自110 年7 月22 日至113 年7 月21 日止。

  • 二、本次董事(含獨立董事)之選舉採候選人提名制度,股東應就候選人名單中選任 之,董事(含獨立董事)候選人名單業經本公司董事會決議通過在案。(請參閱附 件八)

5

選舉結果:董事(含獨立董事)九人,當選名單如下:

職 稱 戶 號 戶名/姓名 當 選 權數
獨立董事 N10349xxxx 陳志 鏗 63,080,744權
獨立董事 E10230xxxx 陳登 銘 62,922,206權
獨立董事 Y12004xxxx 楊 希文 62,915,406權
董事 3 蔡憲 龍 112,618,612權
董事 13 蔡佑 杰 94,090,820權
董事 14 蔡松 祐 92,312,308權
董事 15 蔡益 誌 90,449,971權
董事 16 蔡昆達 86,810,622權
董事 24356 張 惠 純 83,209,633權

第七案 (董事會提)

  • 案 由:解除本公司新任董事及其代表人競業禁止之限制案,提請 討論。

  • 股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可。

  • 新任董事及其代表人之競業禁止之限制。

  • 三、董事(含獨立董事)候選人名單,兼任其他公司職務內容(請參閱附件九 )。 四、提請 討論。

決 議:本議案投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權數:91,165,233 權

表決時出席股東表決權數:91,165,233權
表決結果 占出席股東表決權數%
贊成權數:83,513,321 權
(含電子投票999,591權)
91.60%
反對權數:62,883 權
(含電子投票62,883權)
0.06%
無效權數:0權 0.00%
棄權與未投票權數:7,589,029 權
(含電子投票7,589,029權)
8.32%

本案照原案表決通過。

五、臨時動議:無。

六、散會(同日上午九時二十八分)

6

附件一 會計師查核報告及財務報表(個體)

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1110 ����������������-��������� 2,045 - - -
1140 ��������������� 3,511 - 5,990 -
1150 ������������ 24,959 1 33,369 1
1170 ���������������� 234,380 7 209,705 6
1180 ��������������������� 2,159 - 10,923 -
1200 ���������� 7,253 - 5,407 -
1210 ��������������� 1,841 - 64,151 2
1220 ��������������� 10,520 - 10,017 -
130X ��������� 291,703 9 300,520 8
1470 ��������������� 76,851 2 60,263 2
11XX ������ 896,231 26 870,547 24
�����
1550 ��������������� 1,346,576 39 1,530,861 42
1600 �������������������� 1,093,028 31 1,106,048 30
1755 ������������� 3,536 - 5,368 -
1760 ������������������� 109,561 3 111,499 3
1840 ��������������� 22,825 1 32,585 1
1900 ������������� 3,555 - 6,829 -
15XX ������� 2,579,081 74 2,793,190 76
1XXX ���� $ 3,475,312 100 $ 3,663,737 100
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2100 ���������� $ 73,560 2 $ 227,103 6
2110 ������������ 119,952 4 104,976 3
2130 ��������������� 3,981 - 3,756 -
2150 ���������� 44,954 1 46,334 1
2170 ���������� 81,800 2 60,958 2
2180 �������������� 831 - 4,021 -
2200 ����������� 56,102 2 48,019 2
2230 ��������������� 3,622 - 4,025 -
2280 ��������������� 877 - 1,825 -
2320 ������������������� 63,300 2 23,600 1
2399 ��������������� 8,312 - 8,968 -
21XX ������ 457,291 13 533,585 15
�����
2540 ������������� 70,000 2 23,300 1
2570 ��������������� 13,572 1 46,229 1
2580 ���������������� 2,688 - 3,565 -
�������
2640 ������������������� 27,140 1 47,359 1
2645 ����� 3,000 - 3,000 -
25XX ������� 116,400 4 123,453 3
2XXX ���� 573,691 17 657,038 18
��������
��
3110 ����� 1,670,419 48 1,670,419 46
3200 ���� 127,981 3 127,981 3
����
3310 ������ 351,978 10 351,978 9
3320 ������ 99,759 3 99,759 3
3350 ����� 793,659 23 879,650 24
3300 ������ 1,245,396 36 1,331,387 36
3400 ���� ( 142,175) ( 4) ( 123,088) ( 3)
3XXX ���� 2,901,621 83 3,006,699 82
������� $ 3,475,312 100 $ 3,663,737 100
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������������������110 3 �29 � �����
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11

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5000
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5900
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5920
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5950
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6200
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6300
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6450
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6000
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6500
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��
6900
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7100
����
7010
����
7020
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7050
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7070
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7000
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100
(80)

20
-
-
20
( 10 )
(
6 )
(
2 )
-
(18)

1
3
-
-
(
1 )

-

(10)

(10)
108��


$ 1,261,041
(
1,006,926)

254,115
(
2,017 )
1,133
253,231
(
123,062 )
(
71,928 )
(
30,630 )
510
(
225,110)

12,083
40,204
1,215
15,997
(
13,471 )
(
3,097 )
(
127,129)

(
126,485)


$ 1,290,359
(
1,053,961)

236,398
(
1,133 )
557
235,822
(
122,950 )
(
71,255 )
(
34,720 )
61
(
228,864)

13,626
20,584
2,828
7,372
(
6,855 )
(
3,495 )
(
72,311)

(
72,461)
100
(81)
19
-
-
19
( 10 )
(
5 )
(
3 )
-
(18)
1
2
-
-
(
1 )
-
(
6)
(
6)

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12

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7900
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( $ 86,281 )
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25,555
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(
60,726)

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8311
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10,693
8330
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��������
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(
411 )
8349
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(
2,139)
8310
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�����
8,143
8360
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��
8361
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��������
(
19,087)

8300
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(
10,944)

8500
��������
($ 71,670)

����������
9710
��
($ 0.36)
9810
��
($ 0.36)
109��
(
7 )
2
(
5)

1
-
-
1
(
2)

(
1)

(
6)
108��


( $ 51,877 )
11,114
(
40,763)

5,233
558
(
1,047)
4,744
(
45,516)

(
40,772)

($ 81,535)

($ 0.24)
($ 0.24)
(
4 )
1
(
3)
-
-
-
-
(
3)
(
3)
(
6)

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13

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������ �
� �


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167,042
$ 1,670,419
$ 127,981
$ 351,972
$ 99,759
$ 949,083
( $ 77,572 )
$ 3,121,642
167,042
$ 1,670,419
$ 127,981
$ 351,972
$ 99,759
$ 949,083
( $ 77,572 )
$ 3,121,642
-
-
-
6
-
(
6 )
-
-
-
-
-
6
-
(
6 )
-
-
-
-
-
-
-
(
33,408 )
-
(
33,408 )
-
-
-
-
-
(
33,408 )
-
(
33,408 )
-
-
-
-
-
(
40,763 )
-
(
40,763 )
-
-
-
-
-
4,744
(
45,516 )
(
40,772 )
-
-
-
-
-
4,744
(
45,516 )
(
40,772 )
-
-
-
-
-
(
36,019 )
(
45,516 )
(
81,535 )
-
-
-
-
-
(
36,019 )
(
45,516 )
(
81,535 )
167,042
1,670,419
127,981
351,978
99,759
879,650
(
123,088 )
3,006,699
167,042
1,670,419
127,981
351,978
99,759
879,650
(
123,088 )
3,006,699
-
-
-
-
-
(
33,408 )
-
(
33,408 )
-
-
-
-
-
(
33,408 )
-
(
33,408 )
-
-
-
-
-
(
60,726 )
-
(
60,726 )
-
-
-
-
-
8,143
(
19,087 )
(
10,944 )
-
-
-
-
-
8,143
(
19,087 )
(
10,944 )
-
-
-
-
-
(
52,583 )
(
19,087 )
(
71,670 )
-
-
-
-
-
(
52,583 )
(
19,087 )
(
71,670 )
167,042
$ 1,670,419
$ 127,981
$ 351,978
$ 99,759
$ 793,659
( $ 142,175 )
$ 2,901,621
167,042
$ 1,670,419
$ 127,981
$ 351,978
$ 99,759
$ 793,659
( $ 142,175 )
$ 2,901,621
������������������ ������������������110 �3 �29 ������ �������
��������
�� A1
108�1�1���
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��������
B5
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D1
108����
D3
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D5
108��������
Z1
108�12�31���
108��������� B5
������
D1
109����
D3
109��������
D5
109��������
Z1
109�12�31���
�������

14

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�� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 �



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A10000
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A20010
������
A20100
����
A20300
����������
A20400
�������������
������
A20900
����
A21200
����
A22400
�������������
��
A23700
��������
A29900
����
A30000
������������
A31115
�������������
�����
A31125
����
A31130
����
A31150
����������
A31180
�����������
A31200
��
A31240
������
A32125
����
A32130
����
A32150
����������
A32180
������
A32230
������
A32240
�������
A33000
�������
A33500
������
AAAA
����������
109��
( $ 86,281 )
36,466
(
510 )
(
25 )
3,097
(
1,215 )
127,129
(
8,057 )
944
(
2,020 )
2,479
8,410
(
15,401 )
(
2,736 )
16,874
(
16,588 )
225
(
1,380 )
17,652
8,131
(
656 )
(
9,526)
77,012
(
387)
76,625
108��
( $ 51,877 )
36,852
(
61 )
-
3,495
(
2,828 )
72,311
(
2,104 )
1,135
-
(
648 )
(
6,657 )
9,816
237
40,031
(
35,025 )
919
(
5,831 )
4,542
5,895
5,373
(
16,147)
59,428
(
23,079)
36,349

������

15

������

�����


���������
B02700
�����������
B05900
�����������
B06700
�������������
B07500
�����
B07600
�������
BBBB
�������������
���������
C00100
������
C00200
������
C00500
��������
C01600
������
C01700
������
C04020
��������
C04500
����
C05600
�����
CCCC
����������
EEEE
����������������
E00100�����������
E00200�����������
109��
( $ 19,736 )
63,200
3,274
1,215
36,774
84,727
-
( 153,543 )
15,000
120,000
(
33,600 )
(
1,825 )
(
33,408 )
(
3,169)
(
90,545)
70,807
170,202
$ 241,009
108��
( $ 21,293 )
-
(
5,855 )
2,828
-
(
24,320)
44,415
-
5,000
-
(
23,600 )
(
1,810 )
(
33,408 )
(
3,530)
(
12,933)
(
904 )
171,106
$ 170,202

������������������

  • ������������������ 110 � 3 � 29 ������

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16

附件二 會計師查核報告及財務報表(合併)

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17

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  • ��������������������������������� ��� 109 ������������������ 43% ��������� ��������������������������������� ������������������������

  • �����������������������

  • ������������������������������

  • ������������������������������� ������������������������

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  • ������������������ 109 � 108 ���������� �������������������������������� �������������������

  • ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������

  • ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������

18

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  • ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������

  • ��������������������������������� ���������������

  • ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������

  • ������������������������������� ���������������������������

  • ������������������������������� �����

  • ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������

  • ������������������������������� �������������������

  • ������������������������������� ������������������������������� ��������������

19

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20

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108�12�31�

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1100
��������������
$ 720,469
17
$ 965,456
21
1110
��������������������������
2,045
-
8,221
-
1136
��������������������������
318,744
7
114,960
3
1140
���������������
3,511
-
5,990
-
1150
������������
75,089
2
89,938
2
1170
����������������
470,024
11
576,024
13
1200
����������
10,971
-
8,665
-
1220
���������������
10,520
-
10,017
-
130X
���������
624,398
15
693,761
15
1470
������������
102,164
2
97,607
2
11XX
������
2,337,935
54
2,570,639
56
�����
1510
���������������������������
513
-
513
-
1600
��������������������
1,596,268
37
1,629,282
36
1755
�������������
160,512
4
169,358
4
1760
�������������������
109,561
3
111,499
2
����
1805
�������
14,072
-
14,072
-
1821
�������������
2,931
-
3,035
-
1840
���������������
26,996
1
64,484
1
1900
�������������
46,986
1
21,635
1
15XX
�������
1,957,839
46
2,013,878
44
1XXX
����
$ 4,295,774
100
$ 4,584,517
100

� �




����
2100
�������������
$ 170,392
4
$ 362,463
8
2110
������������
119,952
3
104,976
2
2130
���������������
15,932
-
9,355
-
2150
����������
50,741
1
63,135
2
2170
����������
131,226
3
96,702
2
2280
���������������
3,316
-
4,602
-
2200
�����������
79,593
2
81,795
2
2230
���������������
4,928
-
4,045
-
2320
�������������������
63,300
2
23,600
1
2399
���������������
8,393
-
9,233
-
21XX
������
647,773
15
759,906
17
�����
2540
�������������
70,000
2
23,300
1
2570
���������������
13,572
-
46,229
1
2580
����������������
63,134
1
65,339
1
�������
2640
���������������
28,173
1
58,850
1
2645
�����
3,964
-
3,518
-
25XX
�������
178,843
4
197,236
4
2XXX
����
826,616
19
957,142
21
�����������������
��
3110
�����
1,670,419
39
1,670,419
37
3200
����
127,981
3
127,981
3
����
3310
������
351,978
8
351,978
8
3320
������
99,759
2
99,759
2
3350
�����
793,659
19
879,650
19
3300
������
1,245,396
29
1,331,387
29
3400
����
(
142,175)
(
3)
(
123,088)
(
3)
31XX
����������
2,901,621
68
3,006,699
66
36XX
�����������
567,537
13
620,676
13
3XXX
����
3,469,158
81
3,627,375
79
�������
$ 4,295,774
100
$ 4,584,517
100
������������������
������������������110 �3 �29 ������
�������
�������
��������
108�12�31� 108�12�31�
21
-
3
-
2
13
-
-
15
2
56
-
36
4
2
-
-
1
1
44
100
8
2
-
2
2
-
2
-
1
-
17
1
1
1
1
-
4
21
37
3
8
2
19
29
(
3)
66
13
79
100

21

�������������� ������� �� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

���������� ������



4000
������������
5000
�������������
����
5900
����
��������������
������
6100
����
6200
����
6300
������
6450
����������
����
6000
������
6500
�������������
��
6900
����
�������������
���
7100
����
7010
����
7020
�������
7050
����
7000
���������

7900
����
7950
��������������
���
8200
����
�����
109��


$ 1,860,523
(
1,527,845)

332,678
(
194,090 )
(
217,312 )
(
44,566 )
(
6,256)

(
462,224)

26,329
(
103,217)

11,267
18,961
(
12,361 )
(
8,394)

9,473
(
93,744 )
(
2,379)

(
96,123 )

22

������

�����


�������������
���������
�����������
8311
���������
��
8349
���������
��������
8310
�������
����
8360
�����������
���
8361
���������
��������
8300
���������

8500
��������
�����
8610
�����
8620
�����
8600
���������
8710
�����
8720
�����
8700
����������
��������
9710
��
9810
��
109��


$ 10,086
(
1,943)
8,143
(
12,313)

(
4,170)

($ 100,293)

( $ 60,726 )
(
35,397)

($ 96,123)

( $ 71,670 )
(
28,623)

($ 100,293)

($ 0.36)
($ 0.36)

������������������

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23

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167,042
$ 1,670,419
$ 127,981
$ 351,972
$ 99,759
$ 949,083
($ 77,572 )
$3,121,642
$ 680,202
$ 3,801,844
167,042
$ 1,670,419
$ 127,981
$ 351,972
$ 99,759
$ 949,083
($ 77,572 )
$3,121,642
$ 680,202
$ 3,801,844
-
-
-
6
-
(
6 )
-
-
-
-
-
-
-
6
-
(
6 )
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(
33,408 )
-
(
33,408 )
-
(
33,408 )
-
-
-
-
-
(
33,408 )
-
(
33,408 )
-
(
33,408 )
-
-
-
-
-
(
40,763 )
-
(
40,763 ) (
38,110 ) (
78,873 )
-
-
-
-
-
4,744
(
45,516 )
(
40,772 )
(
21,416 )
(
62,188 )
-
-
-
-
-
4,744
(
45,516 )
(
40,772 )
(
21,416 )
(
62,188 )
-
-
-
-
-
(
36,019 )
(
45,516 )
(
81,535 )
(
59,526 )
(
141,061 )
-
-
-
-
-
(
36,019 )
(
45,516 )
(
81,535 )
(
59,526 )
(
141,061 )
167,042
1,670,419
127,981
351,978
99,759
879,650
(
123,088 )
3,006,699
620,676
3,627,375
167,042
1,670,419
127,981
351,978
99,759
879,650
(
123,088 )
3,006,699
620,676
3,627,375
-
-
-
-
-
(
33,408 )
-
(
33,408 )
-
(
33,408 )
-
-
-
-
-
(
33,408 )
-
(
33,408 )
-
(
33,408 )
-
-
-
-
-
-
-
-
(
24,516 )
(
24,516 )
-
-
-
-
-
-
-
-
(
24,516 )
(
24,516 )
-
-
-
-
-
(
60,726 )
- (
60,726 ) (
35,397 ) (
96,123 )
-
-
-
-
-
8,143
(
19,087 )
(
10,944 )
6,774
(
4,170 )
-
-
-
-
-
8,143
(
19,087 )
(
10,944 )
6,774
(
4,170 )
-
-
-
-
-
(
52,583 )
(
19,087 )
(
71,670 )
(
28,623 )
(
100,293 )
-
-
-
-
-
(
52,583 )
(
19,087 )
(
71,670 )
(
28,623 )
(
100,293 )
167,042
$ 1,670,419
$ 127,981
$ 351,978
$ 99,759
$ 793,659
($ 142,175 )
$2,901,621
$ 567,537
$3,469,158
167,042
$ 1,670,419
$ 127,981
$ 351,978
$ 99,759
$ 793,659
($ 142,175 )
$2,901,621
$ 567,537
$3,469,158
������������������ ������������������110 �3 �29 ������ �������
��������
�� A1
108�1�1���
107��������� B1
��������
B5
���������
D1
108����
D3
108�������
D5
108��������
Z1
108�12�31���
108��������� B5
���������
O1
���������
D1
109����
D3
109��������
D5
109��������
Z1
109�12�31���
�������

24

�������������� �������

�� 109 �� 108 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��������



���������
A10000
������
A20010
������
A20100
����
A20200
����
A20300
��������������
A20400
�������������
������
A20900
����
A21200
����
A22500
�������������
����
A23800
�����������
A23700
�������������
A30000
������������
A31115
�������������
�����
A31125
����
A31130
����
A31150
����
A31180
�����
A31200
��
A31240
������
A32125
����
A32130
����
A32150
����
A32180
������
A32230
������
A32240
�������
A33000
�������
A33500
������
AAAA
����������
109��
( $ 93,744 )
83,355
147
6,256
(
1,102 )
8,394
(
11,267 )
(
6,593 )
(
210 )
-
7,278
2,479
14,849
100,751
(
1,520 )
69,577
(
4,557 )
6,577
(
12,394 )
34,524
(
1,011 )
(
840 )
(
20,591)
180,358
(
387)
179,971
108��
( $ 90,452 )
99,058
204
(
2,424 )
(
733 )
12,916
(
15,809 )
345
(
3,418 )
5,293
1,288
(
648 )
(
47,315 )
68,051
(
1,524 )
191,711
(
23,937 )
3,916
(
30,592 )
(
8,434 )
(
4,542 )
4,856
(
14,496)
143,314
(
23,916)
119,398

������

25

������

�����


���������
B00040
���������������
B00050
���������������
B02700
�����������
B02800
�������������
B06700
���������
B07500
�����
BBBB
����������
���������
C00200
������
C00500
��������
C01600
������
C01700
������
C04020
��������
C04500
���������
C05600
�����
C05800
�������
CCCC
����������
DDDD���������������
EEEE
������������
E00100�����������
E00200�����������
109��
( $ 203,784 )
-
(
48,780 )
9,085
(
24,905 )
10,481
(257,903)
( 192,071 )
15,000
120,000
(
33,600 )
(
4,398 )
(
33,408 )
(
8,996 )
(
24,516)
(161,989)
(
5,066)
( 244,987 )
965,456
$ 720,469
108��
$ -
80,276
( 149,866 )
4,396
(
7,582 )
15,922
(
56,854)
(
19,905 )
4,999
-
(
23,600 )
(
5,346 )
(
33,408 )
(
12,670 )
-
(
89,930)
(
57,718)
(
85,104 )
1,050,560
$ 965,456

������������������

������������������ 110 � 3 � 29 ������

�������

==> picture [42 x 43] intentionally omitted <==

������� ��������

==> picture [40 x 41] intentionally omitted <==

26

附件三:股東會議事規則修訂條文對照表

中國製釉股份有限公司

股東會議事規則修訂條文對照表

修訂後條文 修訂前條文 說明
第三條 (股東會召集及開會通
知)
第一、二、三項略
選任或解任董事、監察人、變更
章程、減資、申請停止公開發行、
董事競業許可、盈餘轉增資、公
積轉增資、公司解散、合併、分
割或公司法第一百八十五條第一
項各款之事項、證券交易法第二
十六條之一、第四十三條之六、
發行人募集與發行有價證券處理
準則第五十六條之一及第六十條
之二之事項,應在召集事由中列
舉並說明其主要內容,不得以臨
時動議提出。
第五項略。
持有已發行股份總數百分之一以
上股份之股東,得向本公司提出
股東常會議案,以一項為限,提
案超過一項者,均不列入議案。
另股東所提議案有公司法第 172
條之1 第4 項各款情形之一,董
事會得不列為議案。股東得提出
為敦促公司增進公共利益或善盡
社會責任之建議性提案,程序上
應依公司法第172 條之1 之相關
規定以1 項為限,提案超過1 項
者,均不列入議案。
以下略
第三條 (股東會召集及開會通
知)
第一、二、三項略
選任或解任董事、監察人、變更
章程、減資、申請停止公開發行、
董事競業許可、盈餘轉增資、公
積轉增資、公司解散、合併、分
割或公司法第一百八十五條第一
項各款之事項、證券交易法第二
十六條之一、第四十三條之六、
發行人募集與發行有價證券處理
準則第五十六條之一及第六十條
之二之事項,應在召集事由中列
舉並說明其主要內容,不得以臨
時動議提出~~;其主要內容得置於~~
~~證券主管機關或公司指定之網~~
~~站,並應將其網址載明於通知。~~
第五項略。
持有已發行股份總數百分之一以
上股份之股東,得向本公司提出
股東常會議案,以一項為限,提
案超過一項者,均不列入議案。
但股東提案係為敦促公司增進公
共利益或善盡社會責任之建議,
董事會仍得列入議案。另股東所
提議案有公司法第 172 條之1 第
4 項各款情形之一,董事會得不
列為議案。
以下略
配合條文規範調整
公告方式。

27

修訂後條文 修訂前條文 說明
第九條
第一項略
已屆開會時間,主席應即宣布開
會,並同時公布無表決權數及出
席股份數等相關資訊。
惟未有代表已發行股份總數過半
數之股東出席時,主席得宣布延
後開會,其延後次數以二次為
限,延後時間合計不得超過一小
時。延後二次仍不足有代表已發
行股份總數三分之一以上股東出
席時,由主席宣布流會。
以下略
第九條
第一項略
已屆開會時間,主席應即宣布開
會,
惟未有代表已發行股份總數過半
數之股東出席時,主席得宣布延
後開會,其延後次數以二次為
限,延後時間合計不得超過一小
時。延後二次仍不足有代表已發
行股份總數三分之一以上股東出
席時,由主席宣布流會。
以下略
為提升公司治理並
維護股東之權益,修
正第二項。
第十四條(選舉事項)
股東會有選舉董事、監察人時,
應依本公司所訂相關選任規範辦
理,並應當場宣布選舉結果,包
含當選董事、監察人之名單與其
當選權數及落選董監事名單及其
獲得之選舉權數。
第二項略
第十四條(選舉事項)
股東會有選舉董事、監察人時,
應依本公司所訂相關選任規範辦
理,並應當場宣布選舉結果,包
含當選董事、監察人之名單與其
當選權數。
第二項略
提升公司治理並維
護股東之權益,修正
第一項。
第二十條
本規則於民國八十一年十月五日
訂定。第一次修訂於民國八十七
年六月十一日修訂;第二次修訂
於民國九十一年六月十七日修
訂;第三次修訂於民國一○○年
六月十六日修 訂。第四次修訂於
民國一○二年六月十七日修訂;
第五次修訂於民國一○九年六月
二十二日修訂,第六次修訂於民
國一一○年七月二十二日修訂。
第二十條
本規則於民國八十一年十月五日
訂定。第一次修訂於民國八十七
年六月十一日修訂;第二次修訂
於民國九十一年六月十七日修
訂;第三次修訂於民國一○○年
六月十六日修 訂。第四次修訂於
民國一○二年六月十七日修訂;
第五次修訂於民國一○九年六月
二十二日修訂。
配合條文修正次數
日期

28

附件四:公司章程修訂條文對照表

中國製釉股份有限公司 公司章程修訂條文對照表

修訂後條文 修訂前條文 說明
第 一 條
本公司依照公司法之規定組織定
名為中國製釉股份有限公司,英
文名稱為China Glaze Co.,Ltd.。
第 一 條
本公司依照公司法之規定組織定
名為中國製釉股份有限公司。
配合公司法修訂
第 三 條
本公司設於新竹縣,必要時經董
事會之決議,得在國內外設立分
公司。
第 三 條
本公司設於~~台灣省新~~竹縣,必要
時經董事會之決議,得在國內外
設立分公司。
文字修正
第 七 條
本公司資本總額定為新台幣貳拾
參億元整,分為貳億參仟萬股,
每股面額新台幣壹拾元整,授權
董事會視公司實際需要,分次發
行。
第 七 條
本公司資本總額定為新台幣貳拾
參億元整,分為貳億參仟萬股,
每股面額新台幣壹拾元整,授權
董事會視公司實際需要,分次發
行。~~惟台灣証券集中保管股份有~~
~~限公司得請求本公司合併換發為~~
~~大面額証券。 ~~
配合公司法修訂
第 八 條
本公司股票概為記名式,由代表
公司之董事簽名或蓋章,依法經
簽證銀行簽證後發行之,亦得免
印製股票,但應洽證券集中保管
事業機構登錄。
第 八 條
本公司股票概為記名式,由董事
~~三人以上簽~~名或蓋章,~~並加蓋本~~
~~公司圖記及編號,依法經主管機~~
~~關或其核定之發行登記機構簽~~證
後發行之~~。本公司發行之股份,~~
得免印製股票,但應洽證券集中
保管事業機構登錄。
配合公司法修訂
第 九 條
(刪除)
第 九 條
~~本公司股東應將其印鑑報告本公~~
~~司存查。凡領取股息紅利或與本~~
~~公司之書面接洽,均以該項印鑑~~
~~為憑。變更時亦同。~~
第十二條
本公司股東會分常會、臨時會兩
種;常會每年開會至少一次,於
每會計年度終了後六個月內召開
之,於三十日前通知各股東;臨
時會遇必要時召集,並於十五日
前通知各股東。
前項通知應載明開會日期、地點
及召集事由。股東會除公司法另
有規定外,由董事會召集之。
股東會採行電子投票列為本公司
股東行使表決權管道之一,其相
關作業依主管機關規定辦理。
第十二條
本公司股東會分常會、臨時會兩
種;常會每年開會至少一次,於
每會計年度終了後六個月內召開
之,於三十日前通知各股東;臨
時會遇必要時召集,並於十五日
前通知各股東。
前項通知應載明開會日期、地點
及召集事由。股東會除公司法另
有規定外,由董事會召集之。
配合公司實際需求
修訂

29

修訂後條文 修訂前條文 說明
第十七條
股東會之議決事項應作成議事
錄,由主席簽名或蓋章,並於會
後二十日內將議事錄分發各股
東。前項議事錄分發,得以公告
方式為之。
議事錄應與出席股東之簽名簿及
代理出席之委託書一併依公司法
第一八三條規定保存於本公司。
第十七條
股東會之議決事項應作成議事
錄,由主席簽名或蓋章,並於會
後二十日內將議事錄分發各股
東。前項議事錄分發,得以公告
方式為之。~~但持有未滿壹仟股之~~
~~股東,前項議事錄之分發,得以~~
~~公告為之。~~
議事錄應與出席股東之簽名簿及
代理出席之委託書一併依公司法
第一八三條規定保存於本公司。
文字修訂
第四章 董事及審計委員會
第十八條
本公司設董事五至九人,董事之
選任採公司法第一九二條之一之
候選人提名制度,由股東會就候
選人名單中選任之,任期均為三
年,連選均得連任。
全體董事所持有本公司記名股票
之股份總額悉依主管機關頒佈之
「公開發行公司董事、監察人股
權成數及查核實施規則」所規定
之標準為之。
第四章 董事~~及監察人~~
第十八條
本公司設董事五至九人~~、監察人~~
~~二人,~~董事~~及監察人之~~選任採公
司法第一九二條之一之候選人提
名制度,由股東會就候選人名單
中選任之,任期均為三年,連選
均得連任。
全體董事~~、監察人所~~持有本公司
記名股票之股份總額悉依主管機
關頒佈之「公開發行公司董事、
監察人股權成數及查核實施規
則」所規定之標準為之。
配合設置審計委員
會替代監察人職權
修訂
第十八條之一
前條董事名額中,獨立董事名額
不得少於三人且不得少於董事席
次五分之一。
有關獨立董事之專業資格、持
股、兼職限制、提名與選任方式
及其他應遵行事項,依證券主管
機關之相關規定辦理。
本公司董事會得設置各功能性委
員會,其成員資格、職權行使及
相關事項,悉依相關法令規定辦
理,由董事會另定之。
本公司設置審計委員會替代監察
人職權。審計委員會由全體獨立
董事組成,其人數不少於三人,
其中一人為召集人,其職權行使
及相關事項,悉依相關法令規定
辦理,由董事會另定之。
第十八條之一
~~依證券交易法第十四條之二,前~~
條董事名額中,獨立董事名額不
得少於~~二人~~且不得少於董事席次
五分之一~~,其選任採公司法第一~~
~~百九十二條之一之候選人提名制~~
~~度,由股東會就獨立董事候選人~~
~~名單中選任之。~~
有關獨立董事之專業資格、持
股、兼職限制、提名與選任方式
及其他應遵行事項,依證券主管
機關之相關規定辦理。
配合設置審計委員會
替代監察人職權修訂

30

修訂後條文 修訂前條文 說明
第十九條
董事組織董事會,由三分之二以
上董事出席及出席董事過半數之
同意互選一人為董事長,對內為
股東會、董事會主席,對外代表
本公司。
第十九條
董事組織董事會,由董事~~中互~~選
一人為董事長,對內為股東會、
董事會主席,對外代表本公司。
配合公司法修訂
第二十條
董事會之召集,除每屆第一次董
事會,依公司法第二○三條召集
外,其餘由董事長召集之,同時
任為主席。
董事會之召集,應載明事由,於
七日前通知各董事。但遇有緊急
情事時,得隨時召集之。
前項之召集得以書面、傳真或電
子郵件等方式通知之。
除公司法另有規定外,其決議須
由全體董事過半數之出席,以出
席董事過半數之同意行之,董事
因故不能出席董事會時,得依公
司法第二○五條規定出具委託書
委託其他董事代理人出席,但以
代理一人為限。
董事會開會時,如以視訊會議為
之,其董事以視訊參與會議者,
視為親自出席。
第二十條
董事會之召集,除每屆第一次董
事會,依公司法第二○三條召集
外,其餘由董事長召集之,同時
任為主席。
董事會之召集,應載明事由,於
七日前通知各董事~~及監察人。~~但
遇有緊急情事時,得隨時召集之。
前項之召集得以書面、傳真或電
子郵件等方式通知之。
除公司法另有規定外,其決議須
由全體董事過半數之出席,以出
席董事過半數之同意行之,董事
因故不能出席董事會時,得依公
司法第二○五條規定出具委託書
委託其他董事代理人出席,但以
代理一人為限。
董事會開會時,如以視訊會議為
之,其董事以視訊參與會議者,
視為親自出席。

刪除監察人
第二十一條
刪除
第二十一條
~~監察人依法執行監察職務,並得~~
~~列席董事會陳述意見,但無表決~~
~~權。~~
配合設置審計委員會
替代監察人職權修訂
第二十二條
本公司董事之報酬授權董事會依
董事對本公司營運參與之程度及
貢獻之價值暨同業通常水準議定
支給之。
本公司董事得依實際情形支領車
馬費。
第二十二條
本公司董事~~及監察人之~~報酬授權
董事會依董事~~、監察人對~~本公司
營運參與之程度及貢獻之價值暨
同業通常水準議定支給之。
本公司董事~~及監察人得~~依實際情
形支領車馬費。
配合設置審計委員會
替代監察人職權修訂
第六章會計
第廿四條
本公司以每年一月一日起至十二
月三十一日止為會計年度,每年
會計年度終了,董事會應編造下
列表冊,依法於股東常會請求承
認。
一、營業報告書。
二、財務報表。
三、盈餘分派或虧損撥補之議案。
第六章會計
第廿四條
本公司以每年一月一日起至十二
月三十一日止為會計年度,每年
會計年度終了,董事會應編造~~左~~
列表冊~~,於股東常會開會前三十~~
~~日前交監察人查核後,提出於~~股
東常會請求承認。
一、營業報告書。
二、財務報表。
三、盈餘分派或虧損撥補之議案。

配合公司法修訂

31

修訂後條文 修訂前條文 說明
第廿五條
(員工酬勞及董事酬勞)
本公司年度如有獲利,應提撥不
低於 3% 為員工酬勞,由董事會
決議以股票或現金分派發放;公
司經前項董事會決議以股票之方
式發給員工酬勞者,得同次決議
以發行新股或收買自己之份為;
其放對象包含符合一定條件之從
屬公司員工,其條件及轉讓方式
授權董事會決定之。
本公司得以上開獲利數額,由董
事會決議提撥不高於 3% 為董事
酬勞。
員工酬勞及董事分派案應提股東
會報告。
但公司尚有累積虧損時,應預先
保留彌補數額再依前項比例提撥
員工酬勞及董事酬勞。
第廿五條
(員工酬勞及董~~監事~~酬勞)
本公司年度如有獲利,應提撥不
低於 3% 為員工酬勞,由董事會
決議以股票或現金分派發放;公
司經前項董事會決議以股票之方
式發給員工酬勞者,得同次決議
以發行新股或收買自己之份為;
其放對象包含符合一定條件~~控制~~
從屬公司員工。
本公司得以上開獲利數額,由董
事會決議提撥不高於 3% 為董~~監~~
酬勞。
員工酬勞及董~~監分~~派案應提股東
會報告。
但公司尚有累積虧損時,應預先
保留彌補數額再依前項比例提撥
員工酬勞及董~~監酬~~勞。
配合公司法修訂
第廿七條
第一次修正於民國六十五年五月
五日, 第二次修正於民國六十六
年五月二十七日…….. 第二十
九次修正於民國一○八年六月十
八日,第三十次修正於民國一一
○年七月二十二日。
第廿七條
第一次修正於民國六十五年五月
五日, 第二次修正於民國六十六
年五月二十七日…….第二十九
次修正於民國一○八年六月十八
日。
增列修訂日期

32

附件五:取得或處分資產處理程序部分條文修訂對照表

中國製釉股份有限公司 取得或處分資產處理程序部分條文修訂對照表

修訂後條文 修訂前條文 說明
第 6 條
本公司訂定或修正取得或處分
資產處理程序,應經審計委員會
全體成員二分之一以上同意,並
提董事會決議後提報股東會同
意。
如有董事表示異議且有紀錄或
書面聲明,應將董事異議資料送
審計委員會;董事會討論時,應
充分考量各獨立董事之意見,獨
立董事如有反對意見或保留意
見,亦應於董事會議事錄載明。
前項如未經審計委員會全體成
員二分之一以上同意者,得由全
體董事三分之二以上同意行
之,並應於董事會議事錄載明審
計委員會之決議。
第三項所稱審計委員會全體成
員及前項所稱全體董事,以實際
在任者計算之。
第 6 條
本公司~~應依本程序規定~~訂定取
得或處分資產處理程序~~,經董~~事
會通~~過後,送各監察人並提~~報股
東會同意~~,修正時亦同。~~
如有董事表示異議且有紀錄或
書面聲明者~~,公司並~~應將董事異
議資料送~~各監察人。如已依規定~~
~~設置獨立董事時,依前項規定將~~
~~取得或處分資產處理程序提報~~
董事會討論時,應充分考量各獨
立董事之意見,獨立董事如有反
對意見或保留意見,應於董事會
議事錄載明。
~~如已依規定設置審計委員會~~
~~者,訂定或修正取得或處分資產~~
~~處理程序,應經審計委員會全體~~
~~成員二分之一以上同意,並提董~~
~~事會決議。~~
前項如未經審計委員會全體成
員二分之一以上同意者,得由全
體董事三分之二以上同意行
之,並應於董事會議事錄載明審
計委員會之決議。
第三項所稱審計委員會全體成
員及前項所稱全體董事,以實際
在任者計算之。
配合設置審計委員會
第 8 條
本公司取得或處分資產依所定
處理程序或其他法律規定應經
董事會通過者,如有董事表示異
議且有紀錄或書面聲明,應將董
事異議資料送審計委員會;董事
會討論時,應充分考量各獨立董
事之意見;獨立董事如有反對意
見或保留意見,應於董事會議事
錄載明。
重大之資產或衍生性商品交
易,應經審計委員會全體成員二
第8條
本公司取得或處分資產依所定
處理程序或其他法律規定應經
董事會通過者,如有董事表示異
議且有紀錄或書面聲明~~,公司並~~
~~應將董事異議資料送各監察人。~~
~~如已依規定設置獨立董事者,依~~
~~前項規定將取得或處分資產交~~
~~易提報董事會討論時,應充分考~~
~~量各獨立董事之意見,~~獨立董事
如有反對意見或保留意見,應於
董事會議事錄載明。
~~如已依規定設置審計委員會~~
~~者,重~~大之資產或衍生性商品交
易,應經審計委員會全體成員二
配合設置審計委員會

33

修訂後條文 修訂前條文 說明
分之一以上同意,並提董事會決
議,準用第六條規定。
分之一以上同意,並提董事會決
議,準用第六條~~第四項及第五項~~
規定。
第15條
本公司向關係人取得或處分不
動產或其使用權資產,或與關係
人取得或處分不動產或其使用
權資產外之其他資產且交易金
額達公司實收資本額百分之二
十、總資產百分之十或新臺幣三
億元以上者,除買賣國內公債、
附買回、賣回條件之債券、申購
或買回國內證券投資信託事業
發行之貨幣市場基金外,應將下
列資料先經審計委員會全體成
員二分之一以上同意,並提董事
會決議後,始得簽訂交易契約及
支付款項:
一、取得或處分資產之目的、必
要性及預計效益。
二、選定關係人為交易對象之原
因。
三、向關係人取得不動產或其使
用權資產,依第十六條及第十七
條規定評估預定交易條件合理
性之相關資料。
四、關係人原取得日期及價格、
交易對象及其與公司和關係人
之關係等事項。
五、預計訂約月份開始之未來一
年各月份現金收支預測表,並評
估交易之必要性及資金運用之
合理性。
六、依前條規定取得之專業估價
者出具之估價報告,或會計師意
見。
七、本次交易之限制條件及其他
重要約定事項。
前項交易金額之計算,應依第三
十一條第二項規定辦理,且所稱
一年內係以本次交易事實發生
之日為基準,往前追溯推算一
年,已依本準則規定提交董事會
通過部分免再計入。
本公司與母公司、子公司,或直
第15條
本公司向關係人取得或處分不
動產或其使用權資產,或與關係
人取得或處分不動產或其使用
權資產外之其他資產且交易金
額達公司實收資本額百分之二
十、總資產百分之十或新臺幣三
億元以上者,除買賣國內公債、
附買回、賣回條件之債券、申購
或買回國內證券投資信託事業
發行之貨幣市場基金外,應將下
列資料~~提交董事會通過及監察~~
~~人承認後~~,始得簽訂交易契約及
支付款項:
一、取得或處分資產之目的、必
要性及預計效益。
二、選定關係人為交易對象之原
因。
三、向關係人取得不動產或其使
用權資產,依第十六條及第十七
條規定評估預定交易條件合理
性之相關資料。
四、關係人原取得日期及價格、
交易對象及其與公司和關係人
之關係等事項。
五、預計訂約月份開始之未來一
年各月份現金收支預測表,並評
估交易之必要性及資金運用之
合理性。
六、依前條規定取得之專業估價
者出具之估價報告,或會計師意
見。
七、本次交易之限制條件及其他
重要約定事項。
前項交易金額之計算,應依第三
十一條第二項規定辦理,且所稱
一年內係以本次交易事實發生
之日為基準,往前追溯推算一
年,已依本準則規定提交董事會
通過~~及監察人承認~~部分免再計
入。
本公司與~~其母~~公司、子公司,或
配合設置審計委員會

34

修訂後條文 修訂前條文 說明
接或間接持有百分之百已發行
股份或資本總額之子公司彼此
間從事下列交易,董事會得依第
七條第一項第三款授權董事長
在一定額度內先行決行,事後再
提報最近期之董事會追認:
一、取得或處分供營業使用之設
備或其使用權資產。
二、取得或處分供營業使用之不
動產使用權資產。
依第一項規定提報董事會討論
時,應充分考量各獨立董事之意
見,獨立董事如有反對意見或保
留意見,應於董事會議事錄載
明。
~~其~~直接或間接持有百分之百已
發行股份或資本總額之子公司
彼此間從事下列交易,董事會得
依第七條第一項第三款授權董
事長在一定額度內先行決行,事
後再提報最近期之董事會追認:
一、取得或處分供營業使用之設
備或其使用權資產。
二、取得或處分供營業使用之不
動產使用權資產。
~~如已依規定設置獨立董事者,依~~
第一項規定提報董事會討論
時,應充分考量各獨立董事之意
見,獨立董事如有反對意見或保
留意見,應於董事會議事錄載
明。
~~如已依規定設置審計委員會~~
~~者,依~~第一項規定~~應經監察人承~~
~~認事項,應~~先經審計委員會全體
成員二分之一以上同意,並提董
事會決議,準用第六條~~第四項及~~
~~第五項規~~定。
第18條
本公司向關係人取得不動產或
使用權資產,如經按前二條規定
評估結果均較交易價格為低
者,應辦理下列事項:
一、應就不動產或使用權資產交
易價格與評估成本間之差額,依
本法第四十一條第一項規定提
列特別盈餘公積,不得予以分派
或轉增資配股。對公司之投資採
權益法評價之投資者如為公開
發行公司,亦應就該提列數額按
持股比例依本法第四十一條第
一項規定提列特別盈餘公積。
二、審計委員之獨立董事成員會
應依公司法第二百十八條規定
辦理。
三、應將前二款處理情形提報股
東會,並將交易詳細內容揭露於
年報及公開說明書。
本公司經依前項規定提列特別
盈餘公積時,應俟高價購入或承
第18條
本公司向關係人取得不動產或
使用權資產,如經按前二條規定
評估結果均較交易價格為低
者,應辦理下列事項:
一、應就不動產或使用權資產交
易價格與評估成本間之差額,依
本法第四十一條第一項規定提
列特別盈餘公積,不得予以分派
或轉增資配股。對公司之投資採
權益法評價之投資者如為公開
發行公司,亦應就該提列數額按
持股比例依本法第四十一條第
一項規定提列特別盈餘公積。
二~~、監察人應~~依公司法第二百十
八條規定辦理~~。如本公司已依規~~
~~定設置審計委員會時,本款前段~~
~~對於審計委員會之獨立董事成~~
~~員準用。~~
三、應將前二款處理情形提報股
東會,並將交易詳細內容揭露於
年報及公開說明書。
本公司經依前項規定提列特別
盈餘公積時,應俟高價購入或承
配合設置審計委員會

35

修訂後條文 修訂前條文 說明
租之資產已認列跌價損失或處
分或終止租約或為適當補償或
恢復原狀,或有其他證據確定無
不合理者,並經金管會同意後,
始得動用該特別盈餘公積。
本公司向關係人取得不動產或
使用權資產,若有其他證據顯示
交易有不合營業常規之情事
者,亦應依前二項規定辦理。
租之資產已認列跌價損失或處
分或終止租約或為適當補償或
恢復原狀,或有其他證據確定無
不合理者,並經金管會同意後,
始得動用該特別盈餘公積。
本公司向關係人取得不動產或
使用權資產,若有其他證據顯示
交易有不合營業常規之情事
者,亦應依前二項規定辦理。
第19條
本公司從事衍生性商品交易原
則與方針
一、交易商品種類
(一)本公司得從事交易之衍生性
商品種類,以規避本公司營運所
產生之風險部位為主,其餘衍生
性商品交易應報經董事會決議
通過始得為之。
(二)有關債券保證金交易之相關
事宜,應比照本程序相關規定辦
理。從事附買回條件之債券交易
得不適用本程序之規定。
二、經營或避險策略
本公司從事衍生性商品交易,應
以避險為目的,交易商品應選擇
使用規避本公司營運所產生之
風險為主。各項交易應經審慎評
估後,依本程序規定之權限呈請
核准後為之。
三、權責劃分:
(一)交易人員:
1.負責有關金融商品交易策略
之擬定,按核決權限呈請核准
後,依授權權限執行交易。
2.交易人員應定期計算部位,蒐
集市場資訊,進行趨勢判斷及風
險評估,擬定操作策略,經由權
限主管核准後,作為從事交易之
依據。金融市場有重大變化,交
易人員判斷已不適用 既定策略
時,應隨時提出評估報告,重新
擬定策略,經總經理核准後,作
為從事交易之依據。
(二)會計人員
1、執行交易確認。
2、審核交易是否依據授權權限
第19條
本公司從事衍生性商品交易原
則與方針
一、交易商品種類
(一)本公司得從事交易之 衍生
性商品種類,以規避本公司營運
所產生之風險部位為主,其餘衍
生性商品交易應報經董事會決
議通過始得為之。
(二)有關債券保證金交易之相
關事宜,應比照本程序相關規定
辦理。從事附買回條件之債券交
易得不適用本程序之規定。
二、經營或避險策略
本公司從事衍生性商品交易,應
以避險為目的,交易商品應選擇
使用規避本公司營運所產生之
風險為主。各項交易應經審慎評
估後,依本程序規定之權限呈請
核准後為之。
三、權責劃分:
(一)交易人員:
1.負責有關金融商品交易策略
之擬定,按核決權限呈請核准
後,依授權權限執行交易。
2.交易人員應定期計算部位,蒐
集市場資訊,進行趨勢判斷及風
險評估,擬定操作策略,經由權
限主管核准後,作為從事交易之
依據。金融市場有重大變化,交
易人員判斷已不適用 既定策略
時,應隨時提出評估報告,重新
擬定策略,經總經理核准後,作
為從事交易之依據。
(二)會計人員
1、執行交易確認。
2、審核交易是否依據授權權限
調整授權額度

36

修訂後條文 修訂前條文 說明
執行。
3、衍生性商品交易之帳務處
理、會計報表製作及依據證期會
規定辦理公告申報。
4、建立備查簿,就從事衍生性
商品交易之種類、金額、董事會
通過日期及依本條第四項第(一)
款、第(二)款2.及第(三)款1.應
審慎評估之事項,詳予登載於備
查簿備查。
(三)交割人員:負責執行交割。
(四)授權額度
1、「非交易目的」者,依核決
權限核准後為之,並於事後提報
董事會,交易契約金額若逾核決
權限者,需呈報董事長並經董事
會同意後方得執行。
層級
單筆契約總額
(USD)
董事長
USD50 萬元以上
~USD60
萬元
(含)以下
總經理
USD 50 萬元(含)
2、「交易目的」者,契約金額
USD20 萬元(含)以下者呈報總經
理核准後為之,並應提報最近期
董事會追認之;契約金額逾
USD20 萬元者,需呈報董事長並
經董事會同意後方得執行。
四、績效評估(以下略)
執行。
3、衍生性商品交易之帳務處
理、會計報表製作及依據證期會
規定辦理公告申報。
4、建立備查簿,就從事衍生性
商品交易之種類、金額、董事會
通過日期及依本條第四項第
(一)款、第(二)款2.及第(三)
款1.應審慎評估之事項,詳予
登載於備查簿備查。
(三)交割人員:負責執行交割。
(四)授權額度
1、「非交易目的」者,依核決
權限核准後為之,並於事後提報
董事會:
層級
~~每日交~~
~~易金額~~
~~累計契約~~
~~金~~
~~額~~
~~(USD)~~
董事長
~~100~~
~~萬~~
~~元以上~~
~~500 萬元~~
~~以上~~
總經理
~~50 萬元~~
~~以上~~~
~~100~~
~~萬~~
~~元(含)~~
~~50 萬元以~~
~~上~101~~
~~萬元(含)~~
~~副總經~~
~~理~~
~~50 萬元~~
~~( 含) 以~~
~~下~~
~~51~~
~~萬元~~
~~(含)以下~~
2、「交易目的」者,契約金額
USD20 萬元(含)以下者呈報總經
理核准後為之,並應提報最近期
董事會追認之;契約金額逾
USD20 萬元者,需呈報董事長並
經董事會同意後方得執行。
四、績效評估(以下略)

37

修訂後條文 修訂前條文 說明
第21條
本公司從事衍生性商品交易,董
事會應依下列原則確實監督管
理:
一、指定高階主管人員應隨時注
意衍生性商品交易風險之監督
與控制。
二、定期評估從事衍生性商品交
易之績效是否符合既定之經營
策略及承擔之風險是否在公司
容許承受之範圍。
董事會授權之高階主管人員應
依下列原則管理衍生性商品之
交易:
一、定期評估目前使用之風險管
理措施是否適當並確實依本準
則及公司所定之從事衍生性商
品交易處理程序辦理。
二、監督交易及損益情形,發現
有異常情事時,應採取必要之因
應措施,並立即向董事會報告,
董事會應有獨立董事出席並表
示意見。
本公司從事衍生性商品交易,依
所定從事衍生性商品交易處理
程序規定授權相關人員辦理
者,事後應提報最近期董事會。
第21條
本公司從事衍生性商品交易,董
事會應依下列原則確實監督管
理:
一、指定高階主管人員應隨時注
意衍生性商品交易風險之監督
與控制。
二、定期評估從事衍生性商品交
易之績效是否符合既定之經營
策略及承擔之風險是否在公司
容許承受之範圍。
董事會授權之高階主管人員應
依下列原則管理衍生性商品之
交易:
一、定期評估目前使用之風險管
理措施是否適當並確實依本準
則及公司所定之從事衍生性商
品交易處理程序辦理。
二、監督交易及損益情形,發現
有異常情事時,應採取必要之因
應措施,並立即向董事會報告,
~~已設置獨立董事者,~~董事會應有
獨立董事出席並表示意見。
本公司從事衍生性商品交易,依
所定從事衍生性商品交易處理
程序規定授權相關人員辦理
者,事後應提報最近期董事會。
配合設置審計委員會
第22條
本公司從事衍生性商品交易,應
建立備查簿,就從事衍生性商品
交易之種類、金額、董事會通過
日期及依第二十條第五項第四
款、前條第一項第二款及第二項
第一款應審慎評估之事項,詳予
登載於備查簿備查。
本公司內部稽核人員應定期瞭
解衍生性商品交易內部控制之
允當性,並按月稽核交易部門對
從事衍生性商品交易處理程序
之遵循情形,作成稽核報告,如
發現重大違規情事,應以書面通
第22條
本公司從事衍生性商品交易,應
建立備查簿,就從事衍生性商品
交易之種類、金額、董事會通過
日期及依第二十條第五項第四
款、前條第一項第二款及第二項
第一款應審慎評估之事項,詳予
登載於備查簿備查。
本公司內部稽核人員應定期瞭
解衍生性商品交易內部控制之
允當性,並按月稽核交易部門對
從事衍生性商品交易處理程序
之遵循情形,作成稽核報告,如
發現重大違規情事,應以書面通
配合設置審計委員會

38

修訂後條文 修訂前條文 說明
知審計委員會。 ~~知各監察人。~~
~~已依本法規定設置獨立董事~~
~~時,於依前項通知各監察人事~~
~~項,應一併書面通知獨立董事。~~
~~已依本法規定設置審計委員會~~
~~時,第二項對於監察人之規定,~~
~~於審~~計委員會~~準用之。~~
第34條
本程序訂定於民國八十一年九
月十五日,第一次修訂於民國八
十四年五月二十五日;第二次修
訂於民國八十八年十二月三
日;第三次修訂於民國九十一年
三月二十八日;第四次修訂於民
國九十二年四月八日;第五次修
訂於民國九十六年三月十二
日;第六次修訂於民國一○一年
三月九日;第七次修訂於民國一
○二年六月十七日;第八次修訂
於民國一○三年六月十八日;
第九次修訂於民國一○四年六
月二十二日;第十次修訂於民國
一○六年六月二十二日;第十一
次修訂於民國一○八年六月十
八日;第十二次修訂於民國一一
○年七月二十二日。
第34條
本程序訂定於民國八十一年九
月十五日,第一次修訂於民國八
十四年五月二十五日;第二次修
訂於民國八十八年十二月三
日;第三次修訂於民國九十一年
三月二十八日;第四次修訂於民
國九十二年四月八日;第五次修
訂於民國九十六年三月十二
日;第六次修訂於民國一○一年
三月九日;第七次修訂於民國一
○二年六月十七日;第八次修訂
於民國一○三年六月十八日;
第九次修訂於民國一○四年六
月二十二日;第十次修訂於民國
一○六年六月二十二日;第十一
次修訂於民國一○八年六月十
八日;
修訂日期更新

39

附件六:資金貸與及背書保證處理程序修訂條文對照表

中國製釉股份有限公司 資金貸與及背書保證處理程序修訂條文對照表

修訂後條文 修訂前條文 理由
第六條 決策及授權層級
一、本公司將公司資金貸與他人前、
或為他人背書或提供保證前,應審慎
評估是否符合本程序之規定,併同依
審查程序之評估結果提報董事會決議
後辦理,惟其中資金貸與事項董事會
不得授權其他人決定。關於背書保證
事項,如公司認有必要時,董事會得
授權總經理在一定額度內決行,事後
再報經最近期之董事會追認之。
二、本公司於辦理資金貸與或背書保
證事項,應充分考量各獨立董事之意
見,並將同意或反對之明確意見及反
對之理由列入董事會紀錄。
三、本公司直接及間接持有表決權股
份百分之九十以上之子公司依第三條
第四款規定為背書保證前,並應提報
本公司董事會決議後始得辦理。但本
公司直接及間接持有表決權股份百分
之百之公司間背書保證,不在此限。
第六條 決策及授權層級
一、為健全資金管理及減低經營風險
,將公司資金貸與他人前、或為他人
背書或提供保證前,應~~依審~~慎評估是
否符合本程序規定,併同依審查程序
之評估結果提報董事會決議後辦理,
惟其中資金貸與事項董事會不得授權
其他人決定。關於背書保證事項,如
公司認有必要時,董事會得授權總經
理在一定額度內決行,事後再報經最
近期之董事會追認之。
二、本公司~~已設置獨立董事時,~~於辦
理資金貸與或背書保證事項,應充分
考量各獨立董事之意見,並將同意或
反對之明確意見及反對之理由列入董
事會紀錄。
~~三、本公司辦理背書保證事項因業務~~
~~需要,而有超過本程序所訂額度之必~~
~~要且符合本程序所訂條件者,應經董~~
~~事會同意並由半數以上之董事對公司~~
~~超限可能產生之損失具名聯保,並修~~
~~正本程序,報經股東會追認之;股東~~
~~會不同意時,應訂定計畫於一定期限~~
~~內銷除超限部分。~~
~~四、~~本公司直接及間接持有表決權股
份百分之九十以上之子公司依第三條
第四款規定為背書保證前,並應提報
本公司董事會決議後始得辦理。
配合設置審計委
員會
第九條 資金貸與之後續控管與逾期
債權處理
一、貸款撥放後經辦人員應注意借款
人及保證人之財產、業務以及信用狀
況等,並按月提出追蹤報告。如有提
供擔保品者,應注意其擔保價值有無
變動情形,貸放期間到期三十天前應
書面通知借款人屆期清償本息或辦理
展期手續,惟屬短期融通資金性質
者,實際貸放期間加計展期期間仍不
得逾一年。
第九條 資金貸與之後續控管與逾期
債權處理
一、貸款撥放後經辦人員應注意借款
人及保證人之財產、業務以及信用狀
況等,並按月提出追蹤報告。如有提
供擔保品者,應注意其擔保價值有無
變動情形,貸放期間到期三十天前應
書面通知借款人屆期清償本息或辦理
展期手續,惟屬短期融通資金性質
者,實際貸放期間加計展期期間仍不
得逾一年。
配合設置審計委
員會

40

修訂後條文 修訂前條文 理由
二、借款人於借款到期償還借款時,
應將應付之利息連同本金一併清償後
始得同意辦理抵押權塗銷,或將本
票、借據等債權憑證註銷發還借款人。
三、借款人未能於貸放期限屆滿依約
償還借款,或其展期申請經董事會決
議不同意而未於期限內償還本息者,
本公司得就其擔保品逕行處分或向負
責人與連帶保證人依法追償。
二、借款人於借款到期償還借款時,
應將應付之利息連同本金一併清償後
始得同意辦理抵押權塗銷,或將本
票、借據等債權憑證註銷發還借款人。
三、借款人未能於貸放期限屆滿依約
償還借款,或其展期申請經董事會決
議不同意而未於期限內償還本息者,
本公司得就其擔保品逕行處分或向負
責人與連帶保證人依法追償。
~~四、本公司辦理資金貸與事項因情事~~
~~變更,致貸與餘額超限時,應訂定改~~
~~善計畫,並將相關改善計畫送各監察~~
~~人。~~
第十條 資金貸與之登記及控制
一、本公司辦理資金貸與事項,應建
立備查簿,就資金貸與之對象、金額、
董事會通過日期、資金貸放日期及依
規定應審慎評估之事項詳予登載,並
應將相關契據、本票等債權憑證、以
及擔保品文件、保險單、往來文件依
序整理後存檔備查。
二、本公司與子公司間,或子公司間
之資金貸與應依前款規定提董事會
決議,並得授權董事長對同一貸與對
象於董事會決議之ㄧ定額度及不超
過一年之期間內分次撥貸或循環動
用。
三、前款所稱一定額度,除符合第三
條規定外,本公司與子公司間對單一
企業之資金貸與之授權額度不得超
過該公司最近期財務報表淨值百分
之十。
四、本公司內部稽核人員應至少每季
稽核資金貸與他人作業程序及其執行
情形,並作成書面紀錄,如發現重大
違規情事,應即以書面通知審計委員
會。
第十條 資金貸與之登記及控制
一、本公司辦理資金貸與事項,應建
立備查簿,就資金貸與之對象、金額、
董事會通過日期、資金貸放日期及依
規定應審慎評估之事項詳予登載,並
應將相關契據、本票等債權憑證、以
及擔保品文件、保險單、往來文件依
序整理後存檔備查。
二、本公司與子公司間,或子公司間
之資金貸與應依前款規定提董事會
決議,並得授權董事長對同一貸與對
象於董事會決議之ㄧ定額度及不超
過一年之期間內分次撥貸或循環動
用。
三、前款所稱一定額度,除符合第三
條規定外,本公司與子公司間對單一
企業之資金貸與之授權額度不得超
過該公司最近期財務報表淨值百分
之十。
四、本公司內部稽核人員應至少每季
稽核資金貸與他人作業程序及其執
行情形,並作成書面紀錄,如發現重
大違規情事,應即以書面通~~知各監察~~
~~人。~~
配合設置審計委
員會
第十二條 背書保證之後續控管
本公司辦理背書保證後,因情事變
更,致背書保證對象不符本程序規定
或金額超限時,應訂定改善計畫,並
將相關改善計畫送審計委員會。
第十二條 背書保證之後續控管
本公司辦理背書保證後,因情事變
更,致背書保證對象不符規定或金額
超限時,應訂定改善計畫,並將相關
改善計畫送~~各監察人。~~
配合設置審計委
員會
第十三條 背書保證之登記與控制
一、本公司辦理背書保證事項,應建
立備查簿就背書保證對象、金額、董
第十三條 背書保證之登記與控制
一、本公司辦理背書保證事項,應建
立備查簿就背書保證對象、金額、董
配合設置審計委
員會

41

修訂後條文 修訂前條文 理由
事會通過或總經理決行日期、背書保
證日期、依規定應審慎評估之事項以
及取得擔保品內容及解除背書保證責
任之條件與日期,詳予登載,並應將
核准後鈴印之票據與相關文件影印存
檔備查。
二、本公司從事背書保證以向經濟部
登記之公司印鑑為背書保證專用印
鑑,該印鑑章應由經董事會同意之專
責人員保管,並依本程序及公司相關
規定始得鈐印或簽發票據。對國外公
司為保證行為而出具保證函時,應由
董事會授權之人簽署。
三、本公司之內部稽核人員應至少每
季稽核背書保證作業程序及其執行情
形,並作成書面紀錄,如發現重大違
規情事,應即以書面通知審計委員會
事會通過或總經理決行日期、背書保
證日期、依規定應審慎評估之事項以
及取得擔保品內容及解除背書保證責
任之條件與日期,詳予登載,並應將
核准後鈴印之票據與相關文件影印存
檔備查。
二、本公司從事背書保證以向經濟部
登記之公司印鑑為背書保證專用印
鑑,該印鑑章應由經董事會同意之專
責人員保管,並依本程序及公司相關
規定始得鈐印或簽發票據。對國外公
司為保證行為而出具保證函時,應由
董事會授權之人簽署。
三、本公司之內部稽核人員應至少每
季稽核背書保證作業程序及其執行情
形,並作成書面紀錄,如發現重大違
規情事,應即以書面通知~~各監察人。~~
第十六條 對子公司之控管程序
一、本公司之子公司擬將資金貸與他
人與為他人背書或提供保證者,子公
司應依本程序規定,訂定其資金貸與
及背書保證作業程序,經其董事會通
過後,送各監察人並提報子公司股東
會同意,以為遵循,修正時亦同。
子公司訂定前述作業程序之淨值以子
公司淨值為計算基準。
二、本公司之子公司應按月編製資金
貸與他人明細表及背書保證明細表,
並於次月十日前送交本公司財務部
門。
三、本公司內部稽核人員應至少每季
稽核子公司資金貸與他人與背書保證
作業程序及其執行情形,並作成書面
紀錄,如發現重大違規情事,應即以
書面通知審計委員會。
四、若前述子公司為公開發行公司,
則依金管會頒佈之「公開發行公司資
金貸與及背書保證處理準則」辦理。
第十六條 對子公司之控管程序
一、本公司之子公司擬將資金貸與他
人與為他人背書或提供保證者,應依
~~證期會頒佈之「公開發行公司資金貸~~
~~與及背書保證處理準則」及本~~程序規
定,訂定資金貸與及背書保證作業程
序,經董事會通過後,送各監察人並
提報股東會同意,以為遵循~~。如有董~~
~~事表示異議且有紀錄或書面聲明者,~~
~~子公司應將其異議併送各監察人及提~~
~~報股東會討論,~~修正時亦同。子公司
訂定前述作業程序之淨值以子公司淨
值為計算基準。
二、本公司之子公司應按月編製資金
貸與他人明細表及背書保證明細表,
並於次月十日前送交本公司財務部
門。
三、本公司內部稽核人員應至少每季
稽核子公司資金貸與他人與背書保證
作業程序及其執行情形,並作成書面
紀錄,如發現重大違規情事,應即以
書面通知~~各監察人。~~
配合設置審計委
員會
第十八條 其他
本程序之訂定或修正,應先經審計委
第十八條 其他
本程序之訂定~~經董事會通過後,送交~~
配合設置審計委

42

修訂後條文 修訂前條文 理由
員會全體成員二分之一以上同意,並
提董事會決議後,提報股東會同意後
實施。如有董事表示異議且有紀錄或
書面聲明者,應將其異議送審計委員
會及提報股東會討論。
董事會討論時,應充分考量各獨立董
事之意見,獨立董事如有反對意見或
保留意見,應於董事會議事錄載明。
第一項如未經審計委員會全體成員二
分之一以上同意者,得由全體董事三
分之二以上同意行之,並應於董事會
議事錄載明審計委員會之決議。
第三項所稱審計委員會全體成員及前
項所稱全體董事,以實際在任者計算
之。
~~監察人並提~~報股東會同意後實施。如
有董事表示異議且有紀錄或書面聲明
者,應將其異議~~併送各監察人及~~提報
股東會討論~~,修正時亦同。~~
~~本公司已設置獨立董事,將依前項規~~
~~定將資金貸與他人作業程序提報董~~事
會討論時,應充分考量各獨立董事之
意見,獨立董事如有反對意見或保留
意見,應於董事會議事錄載明。
~~本公司若設置審計委員會時,訂定或~~
~~修正資金貸與他人作業程序,應經審~~
~~計委員會全體成員二分之一以上同~~
~~意,並提董事會決議,不適用第二項~~
~~規定。~~
~~前項~~如未經審計委員會全體成員二分
之一以上同意者,得由全體董事三分
之二以上同意行之,並應於董事會議
事錄載明審計委員會之決議。
第~~四項~~所稱審計委員會全體成員及前
項所稱全體董事,以實際在任者計算
之。
員會
第十九條
本程序訂定於中華民國九十二年四月
八日,第一次修正於民國九十五年六
月九日;第二次修正於民國九十七年
五月三十日;第三次修正於民國九十
八年六月二十二日;第四次修正於民
國九十九年六月九日;第五次修正於
民國一○二年六月十七日;第六次修
正於民國一○八年六月十八日;第七
次修正於民國一一○年七月二十二
日;
第十九條
本程序訂定於中華民國九十二年四月
八日,第一次修正於民國九十五年六
月九日;第二次修正於民國九十七年
五月三十日;第三次修正於民國九十
八年六月二十二日;第四次修正於民
國九十九年六月九日;第五次修正於
民國一○二年六月十七日;第六次修
正於民國一○八年六月十八日;
修訂日期更新。

43

附件七:董事監察人選舉辦法修訂條文對照表

中國製釉股份有限公司

董事監察人選舉辦法修訂條文對照表

修訂後條文 修訂前條文 說 明
名稱
董事選舉辦法
名稱
董~~事及監察人~~選舉辦法
配合金管會於2018 年12 月
19 日發布金管證發字第
10703452331 號令,要求所
有上市櫃公司應自現任董
事、監察人任期屆滿時設置
審計委員會取代監察人,爰
調整辦法名稱。
第 一 條
本公司董事之選舉依本辦法規定
辦理之。
第 一 條
本公司董事~~及監察人之~~選舉依
本辦法規定辦理之。
配合金管會於2018 年12 月
19 日發布金管證發字第
10703452331 號令,要求所
有上市櫃公司應自現任董
事、監察人任期屆滿時設置
審計委員會取代監察人,爰
刪除條文有關監察人部份。
第 二 條
本公司董事之選舉、改選及補
選,均採公司法第一百九十二條
之一規定之候選人提名制度,並
採用單記名累積投票法。每一股
份除法令另有規定外,有與應選
出人數相同之選舉權,得集中選
舉一人或分配選舉數人。選舉人
之記名得以在選舉票所印出席證
號碼代之。
第 二 條
本公司董~~事及監察人~~之選舉、改
選及補選,均採公司法第一百九
十二條之一規定之候選人提名
制度,並採用單記名累積投票
法。每一股份除法令另有規定
外,有與應選出人數相同之選舉
權,得集中選舉一人或分配選舉
數人。選舉人之記名得以在選舉
票所印出席證號碼代之。
配合金管會於2018 年12 月
19 日發布金管證發字第
10703452331 號令,要求所
有上市櫃公司應自現任董
事、監察人任期屆滿時設置
審計委員會取代監察人,爰
刪除條文有關監察人部份。
第 三 條
本公司董事由股東會就董事候選
人名單中選任之,應選出之名額
按公司章程規定辦理之,並依得
權數之多寡依次分別當選為董
事。如有二人或二人以上得權數
相同而超過應選名額時,由得權
數相同者抽籤決定,未出席者由
主席代為抽籤。
依前項同時當選為董事,應自行
決定充任董事或,其缺額由原選
次多數之被選舉人遞充。
第 三 條
本公司董~~事及監察人,~~由股東會
就董事~~及監察人候~~選人名單中
選任之,應選出之名額按公司章
程規定辦理之,並依得權數之多
寡依次分別當選為董事~~或監察~~
~~人。~~如有二人或二人以上得權數
相同而超過應選名額時,由得權
數相同者抽籤決定,未出席者由
主席代為抽籤。
依前項同時當選為董事~~及監察~~
~~人之人,~~應自行決定充任董~~事或~~
~~監察人,~~其缺額由原選次多數之
被選舉人遞充。
配合金管會於2018 年12 月
19 日發布金管證發字第
10703452331 號令,要求所
有上市櫃公司應自現任董
事、監察人任期屆滿時設置
審計委員會取代監察人,爰
刪除條文有關監察人部份。
第 五 條
選票由公司製備與應選出董事人
數相同之選票,並加填出席證號
碼及其選舉權數,分發出席股東
會之股東。
第 五 條
選票由公司製備與應選出董事
~~或監察人~~人數相同之選票,並加
填出席證號碼及其選舉權數,分
發出席股東會之股東。
配合金管會於2018 年12 月
19 日發布金管證發字第
10703452331 號令,要求所
有上市櫃公司應自現任董
事、監察人任期屆滿時設置
審計委員會取代監察人,爰
刪除條文有關監察人部份。

44

修訂後條文 修訂前條文 說 明
第十一條
本辦法由股東會通過後實施,修
改時亦同。
中華民國一○三年六月十八日修
訂,第二次修訂於一一○年七月
二十二修訂。
第十一條
本辦法由股東會通過後實施,修
改時亦同。
中華民國一○三年六月十八日
修訂。
新增修正日期

45

附件八:董事(含獨立董事)候選人名單

類別 姓名 學歷 經 歷 備註
獨立董事 陳志鏗 1.政治大學財稅系學士
2.美國Eastern New
Mexico University 企
管碩士
1.致理科技大學財金系兼
任講師
2.寰宇出版總經理
3.國眾電腦財務處協理
ID:N10349xxxx
無持股
繼續提名已連續
擔任三屆獨立董
事之理由: 因財
務、會計經驗極為
豐富能為本公司
提供重要建言,公
司仍須借重專業
之處,行使獨立董
事職責外,仍可發
揮其專長,並給予
董事會監督,及提
供專業意見。
獨立董事 陳登銘 美國愛荷華州立大學化
學博士
國立陽明交通大學兼任教授
ID:E10230xxxx
無持股
繼續提名已連續
擔任三屆獨立董
事之理由: 因化
學博士,在化工領
域經驗極為豐富
能為本公司提供
重要建言,公司仍
須借重專業之
處,行使獨立董事
職責外,仍可發揮
其專長,並給予董
事會監督,提供專
業意見。
獨立董事 楊希文 國立成功大學、礦冶及材
料研究所、博士畢
1.國立聯合大學
材料系/ 特聘教授
2.國立聯合大學玻璃及
光纖材料中心/主任
3.國立聯合大學理工學
院/院長
4.苗栗紫砂陶藝協會/理
事長
5.台灣陶瓷學會/理事
ID:Y12004xxxx
無持股
董事 蔡憲龍 交通大學碩士 1.中國製釉(股)公司
總經理/ 董事長
2.PT CHINA GLAZE
INDONESIA 總經理
3.C.G.C 公司法人代表
董事
4.廣東三水大鴻法人代
表董事
5.上海大鴻法人代表董事
6.山東大鴻法人代表
監察人
7.龍祥控股公司法人代表
董事長
戶號:3
持股:9,197,178 股

46

類別 姓名 學歷 經 歷 備註
8.富豪公司法人代表
董事長
董事 蔡佑杰 南亞工專化學工程系 1.廣東三水大鴻有限公司
法人代表董事、副總經
理、總經理
2.中國製釉(股)公司技
術、業務代表、管理師
3.C.G.C 公司法人代表董事
戶號:13
持股:2,590,863 股
董事 蔡松祐 University of North
London /
MA Marketing
1.中國製釉(股)公司
總經理特助/經理
2.China Glaze
Bangladesh 董事、
總經理
3.致嘉科技(股)公司/課長
4.C.G.C.Development
Ltd 法人代表董事
戶號:14
持股:4,123,196 股
董事 蔡益誌 1.美國Pacific States
University Computer
Science 碩士
2.中國上海華東理工大
學 EMBA 碩士
1.上海大鴻制釉
公司法人代表董事兼管
理部經理
2.上海敦鴻制釉
公司法人代表董事兼銷
售部經理
3.Willmax
Investment Ltd 法人代
表董事長
4.Four Brothers Holding
Ltd
法人代表董事

戶號:15
持股:4,090,057 股
董事 蔡昆達 1.國立成功大學化學工
程學士
2.University of
Florida Materials
Science &
Engineering 碩士
1.默克先進科技材料
(股)公司 資深工程師
2.向陽優電力 (股)公司
研發經理
3.中國製釉(股)公司
新材料經理
戶號:16
持股:3,696,000 股
董事 張惠純 中央大學企業管理碩士 1.中國製釉(股)公司
財務部經理/會計課長
2.致嘉科技(股)公司
管理部經理
3.佳茂精工(股)公司
會計組長
4.龍祥控股公司
法人代表監察人
5.富豪公司法人代表
監察人
戶號:24356
持股:3,976 股

47

附件九:董事候選人兼任其他公司職務內容

職稱 姓名 擔任他公司職務
董事 蔡憲龍 1.C.G.C. DEVELOPMENT LIMITED 法人董事
2.CHINA GLAZE BANGLADESH LIMITED 法人董事/董事長
3.DRAGON LUCK HOLDING LTD. 法人董事/董事長
4.FOUR BROTHERS HOLDING LTD. 法人董事/董事長
5.WILLMAX INVESTMENT LTD. 法人董事
6.PROSPERITY ENTERPRISE INC. 法人董事/董事長
7.PT. CHINA GLAZE INDONESIA 法人董事/董事長
董事 蔡佑杰 廣東三水大鴻製釉有限公司法人董事/總經理
董事 蔡松祐 1.DRAGON LUCK HOLDING LTD. 法人董事
2.PROSPERITY ENTERPRISE INC. 法人董事
3.CHINA GLAZE BANGLADESH LIMITED 董事/總經理
4.CHINA GLAZE MALAYSIASDN.BHD. 法人董事
5.廣東三水大鴻製釉有限公司 法人董事
6.上海大鴻製釉有限公司 法人監察人
7.上海敦鴻商貿有限公司 法人監察人
8.山東大鴻製釉有限公司 法人董事
9.C.G.C. DEVELOPMENT LIMITED 法人董事
董事 蔡益誌 1.FOUR BROTHERS HOLDING LTD. 法人董事
2.WILLMAX INVESTMENT LTD. 法人董事/董事長
3.上海大鴻製釉有限公司 法人董事
4.上海敦鴻商貿有限公司法人董事
董事 蔡昆達 1.DRAGON LUCK HOLDING LTD. 法人董事
2.PROSPERITY ENTERPRISE INC. 法人董事
3.廣東三水大鴻製釉有限公司 法人董事
4.上海大鴻製釉有限公司 法人董事
5.山東大鴻製釉有限公司 法人監察人
董事 張惠純 1.DRAGON LUCK HOLDING LTD. 法人監察人
2.PROSPERITY ENTERPRISE INC. 法人監察人

48