Cedar Development Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2011

Apr 20, 2011

光大证券股份有限公司

关于希努尔男装股份有限公司

2010 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

光大证券股份有限公司（以下简称“本保荐机构”或“光大证券”）作为希努尔 男装股份有限公司（以下简称“发行人”或“希努尔”）2010 年首次公开发行并上市 的保荐机构，对发行人截至 2010 年 12 月 31 日的募集资金存放与使用情况进行 了专项核查，现将核查情况及核查意见发表如下：

一、募集资金的存放、使用及专户余额情况

1、募集资金到位及存放情况

希努尔男装股份有限公司（以下简称“公司”），经中国证券监督管理委员会 “证监许可[2010]1126号”文核准，向社会公开发行人民币普通股（A股）5,000万 股，每股发行价格为人民币26.60元。公司首次公开发行股票募集资金总额为人 民币133,000万元，扣除各项发行费用，募集资金净额为人民币126,949.40万元。 山东汇德会计师事务所有限公司已于2010年9月30日对公司首次公开发行股票的 资金到位情况进行了审验，并出具了（2010）汇所验字第3-013号《验资报告》。 根据《公司首次公开发行股票招股说明书》公司募集资金投资项目中，“营销网 络及信息化项目”计划投入募集资金54,489.00万元，“设计研发中心项目” 计划投 入募集资金5,056.80万元。扣除前述募集资金投资项目资金需求后，本次超额募 集资金67,403.60万元。

截止到 2010 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金金额为 12,300 万元，现募 集资金余额为 114,649.40 万元。募集资金专户余额为 115,735.80 万元，与现募集 资金余额的差异 1,086.40 万元，系募集资金专户累计利息收入扣除手续费后的净 额 140.80 万元和应从募集资金账户中扣除而未扣除的上市费用 945.60 万元。

为规范募集资金的使用和管理，顺利实施募集资金投资项目、保护投资者的 利益，发行人已制定了《希努尔男装股份有限公司募集资金管理制度》，其募集

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资金到位后，存储于中国建设银行股份有限公司诸城支行和中国工商银行股份有 限公司诸城支行，并于 2010 年 10 月连同本保荐机构与上述银行分别签署了《募 集资金专户存储三方监管协议》。

2、募集资金使用情况

截至2010年12月31日，发行人总共使用本次发行募集资金12,300.00万元。(具 “ 体情况详见 二、募集资金项目的进展情况 - 附表：募集资金使用情况对照表”)

3、募集资金专户余额情况

截至2010年12月31日止，公司募集资金专户银行存款余额115,735.80万元， 具体情况如下：

单位：万元

			募集资金存储余 额
专户银行	银行账户	账户类别
中国工商银行股份有限 公司诸城支行	1607004129010020551	募集资金专户	56,122.57
中国建设银行股份有限 公司诸城支行	37001676908050153015	募集资金专户	59,613.23
合计			115,735.80

二、募集资金项目的进展情况

截至 2010 年 12 月 31 日，募集资金投资项目处于建设阶段，与募集资金投 资计划进度不存在差异。具体情况如下：

附表：募集资金使用情况对照表

		单位：万元	单位：万元
募集资金总额	133,000.00		12,300.00
		本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额	0.00
累计变更用途的募集资金总额	0.00	已累计投入募集资金总额	12,300.00

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累计变更用途的募集资金总额比例	累计变更用途的募集资金总额比例	累计变更用途的募集资金总额比例	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
											项目可
	是否已变						截至期末	项目达到	本年
		募集资金			截至期末					是否达 到预计 效益	行性是
承诺投资项目和超	更项目		调整后投	本年度投			投资进度	预定可使	度实
		承诺投资			累计投入						否发生
募资金投向	(含部分		资总额(1)	入金额			(%)(3)＝	用状态日	现的
		总额			金额(2)						重大变
	变更)						(2)/(1)	期	效益
											化
承诺投资项目
营销网络及信息化 建设	否	54,489.00	54,489.00	0.00	0.00	0.00%		2011年09 月30日	0.00	不适用	否
设计研发中心	否	5,056.80	5,056.80	0.00	0.00	0.00%		2011年09 月30日	0.00	不适用	否
承诺投资项目小计	-	59,545.80	59,545.80	0.00	0.00	-		-	0.00	-	-
超募资金投向
用于高密在建项目	否	2,300.00	2,300.00	2,300.00	2,300.00	100.00%		2011年05 月31日	0.00	不适用	否
归还银行贷款（如	-	2,000.00	2,000.00	2,000.00	2,000.00	100.00%		-	-	-	-
有）
补充流动资金（如	-	8,000.00	8,000.00	8,000.00	8,000.00	100.00%		-	-	-	-
有）
超募资金投向小计	-	12,300.00	12,300.00	12,300.00	12,300.00	-		-	0.00	-	-
合计	-	71,845.80	71,845.80	12,300.00	12,300.00	-		-	0.00	-	-
未达到计划进度或	公司于2010年10月15日发行股票上市，营销网络及信息化建设项目和设计研发中心项目建 设期均为12个月。
预计收益的情况和
原因（分具体项目）
项目可行性发生重	无
大变化的情况说明
超募资金的金额、	适用
用途及使用进展情	经2010年11月8日召开的公司第一届董事会第十六次临时会议审议通过，公司使用超额募 集资金2,000万元偿还银行贷款及8,000万元补充流动资金；使用超额募集资金2,300万元投入公
况

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	司在建项目——希努尔男装股份有限公司高密希努尔男装专卖店项目。 截止2010年12月31日，以上事项已履行完毕。
募集资金投资项目	不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目	不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目	不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂	不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集	不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资	存放于募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披	无
露中存在的问题或
其他情况

三、用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况

经核查，截至 2010 年 12 月 31 日，发行人本次募集资金不存在置换预先已 投入募集资金投资项目的自筹资金情况。

四、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果

经核查，截至 2010 年 12 月 31 日，发行人使用超额募集资金补充流动资金 8,000 万元。上述事项经 2010 年 11 月 8 日召开的公司第一届董事会第十六次临 时会议审议通过。

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公司使用超额募集资金补充流动资金，适应公司业务发展的需要，也有利于 降低公司财务费用，提高募集资金使用效率，符合投资者利益。

五、募集资金投向变更的情况

经核查，截至 2010 年 12 月 31 日，发行人本次募集资金不存在募集资金投 向变更的情况。

六、上市公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见

经核查，本保荐机构认为：发行人上述募集资金存放与使用情况符合中国证 监会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及发行人《募集资金管理制 度》等法律和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相 改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

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（本页无正文，为光大证券股份有限公司关于希努尔男装股份有限公司 2010 年 度募集资金存放与使用情况专项核查报告之签字盖章页）

保荐代表人签名：

马如华

王金明

保荐机构： 光大证券股份有限公司

（加盖保荐机构公章）

2011 年 4 月 日

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