Carlos Casado — Audit Report / Information 2003

Aug 10, 2004

R I N C O N S. A.G.

Estados Contables

Correspondientes al Ejercicio

1 de enero al 31 de diciembre de 2003

(Por el periodo de doce meses)

R I N C O N S. A.G.

INDICE

• DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
• BALANCE DEL EJERCICIO
• ESTADO DE RESULTADOS
• NOTAS DE LOS ESTADOS CONTABLES

R I N C O N S. A.G.

BALANCE EJERCICIO 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003

ACTIVO

Gs. Gs.

Créditos 1.990.367.268

Sociedades controlantes en moneda local 1.975.268.604

Deposito garantia alquiler 3.702.000

Anticipos de impuestos – Imagro 11.198.536

Gastos pagados por adelantado 198.128 .

Total Activo Corriente 1.990.367.268 ==========

Bienes de Uso (Nota 3) 472.422.653

Terrenos 336.664.408

Equipos de transporte 62.553.034

Amortización acumulada (25.021.231) 37.531.803

Maquinarias y accesorios 155.331.458

Amortización acumulada (57.105.016) 98.226.442 .

Total Activo no corriente 472.422.653

Total Activo 2.462.789.921

==========

PASIVO

Pasivo corriente

Deudas fiscales 1.239.600

Impuestos varios 1.239.600

Deudas sociales 5.994.854

Deudas sociales a pagar 5.994.854

Otros pasivos 10.700.000

Provisiones varias 10.700.000 .

Total Pasivo 17.934.454

========

Patrimonio Neto 2.444.855.467

Capital 1.600.000.000

Reserva Revalúo Ley 125/91 480.700.715

Resultados acumulados 244.591.440

Resultado del ejercicio – ganancia 119.563.312 .

Total Patrimonio Neto 2.444.855.467

Total del Pasivo y Patrimonio Neto 2.462.789.921 ==========

Firmado a los efectos de su ident. con el

Informe de fecha 19/02/04

R I N C O N S. A.G.

ESTADO DE RESULTADOS

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003

Gs. Gs.

INGRESOS

Servicios por administración general 240.000.000

Total Ingresos 240.000.000

EGRESOS

Gastos de Administración (136.322.612)

Alquileres y arrendamientos (36.110.000)

Seguros (1.507.212)

Honorarios y retribuciones por servicio (12.386.130)

Varios (7.178.660)

Sueldos (34.717.773)

Bonif. Fliar y C. Sociales (12.266.936)

Amortización Bienes de Uso (32.155.901)

Gastos Financieros y Dif. Cambio (3.212.612)

Diferencia de cambio (442.800)

Impuestos y patentes rodados (2.383.927)

Intereses y recargos impositivos (385.885)

Impuesto Imagro 19.098.536 19.098.536

.

Total Egresos (120.436.688)

=========

RESULTADO DEL EJERCICIO – GANANCIA 119.563.312

==========

Firmado a los efectos de su ident. con el

Informe de fecha 19/02/04

R I N C O N S. A.G.

Notas de los Estados Contables por el Ejercicio 1 de enero al 31 de diciembre de 2003

Nota 1 – Ente

Rincón S.A.G. es una Sociedad Anónima paraguaya constituida el 23 de noviembre de 1989 ante Escribanía Pública, y reconocida por Decreto del 7 de febrero de 1990 por el Poder Ejecutivo de la Nación. Entre los objetivos de esta sociedad está el desarrollo de un proyecto turístico en la zona del Alto Paraguay, y actividades agrícolas ganaderas en la misma zona.

Nota 2 – Bases de contabilización

a) Período cubierto

Los estados contables cubren el ejercicio de doce meses comprendido entre el 1 de enero de 2003 y el 31 de diciembre de 2003.

b) Base de presentación

De acuerdo a su organización legal, Rincón S.A.G. debe presentar sus estados contables en moneda local, Guaraníes, conforme a las normas contables vigentes en la República del Paraguay.

Nota 3 – Bienes de Uso

Los bienes de uso están registrados a su costo de adquisición o transferencia. Anualmente se efectúa el revalúo conforme a la ley 125/91.

Nota 4 – Empresas vinculadas

La totalidad de los ingresos corresponden al cobro por servicios de Administración general a Carlos Casado S.A. por el año 2003. El importe mensual asciende a Gs. 20.000.000.-

Firmado a los efectos de su ident. con el

Informe de fecha 19/02/04

DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

A los Señores

Presidente y Miembros del Directorio de

Rincón S.A.G.

1. Hemos analizado el Balance General de Rincón S.A.G. al 31 de diciembre de 2003, los estados de resultados y la evolución del patrimonio neto, por el ejercicio comprendido entre el 1º de enero al 31 de diciembre de 2003. La preparación de los mencionados Estados Contables es responsabilidad de la Administración de la Empresa. La responsabilidad como Auditor consiste en emitir una opinión sobre dichos Estados Contables, basada en la Auditoría que practicáramos.
2. Nuestro examen fue realizado de acuerdo a Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo, con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad de que los Estados Contables están exentos de exposiciones erróneas de carácter significativo. Consideramos que la Auditoria que hemos practicado constituye una base razonable para emitir una opinión.
3. En nuestra opinión, los Estados Contables y las notas respectivas del 1 al 4 presentan razonablemente la situación patrimonial de Rincón S.A.G. al 31 de diciembre de 2003, el resultado de sus operaciones y la evolución de su patrimonio neto por el ejercicio económico comprendido entre el 1º de enero al 31 de diciembre de 2003, de acuerdo con Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados.

Asunción, 19 de febrero de 2004.