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CANCOM SE Investor Presentation 2013

Aug 14, 2013

71_rns_2013-08-14_5a7cfd78-0e8c-4905-84ff-9208dd405f06.pdf

Investor Presentation

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(CDAX, Software/IT)

Wertindikatoren: EUR Aktien Daten: Beschreibung:
Hold (Buy) DCF: 25,10 Bloomberg: COK GR
FCF-Value Potential: 19,00 Reuters: COKG Eines der drei größten unabhängigen
Systemhäuser in Deutschland
EUR 25,00 (EUR 27,50) ISIN: DE0005419105
Markt Snapshot: EUR Mio. Aktionäre: Risikoprofil (WRe): 2013e
Marktkapitalisierung: 265,2 Freefloat 96,0 % Beta: 1,3
Kurs EUR 23,20 Aktienanzahl (Mio.): 11,4 Klaus Weinmann (CEO) 2,0 % KBV: 3,2 x
Upside 7,8 % EV: 268,7 S. Kober (Aufsichtsrat) 2,0 % EK-Quote: 41 %
Freefloat MC: 254,6 Net Fin. Debt / EBITDA: -1,1 x
Ø Trad. Vol. (30T): 3,68 Mio. Net Debt / EBITDA: -1,1 x

Working Capital zehrt Liquiditätsposition auf; Herabstufung auf Halten

Berichtete Kennzahlen Q2/2013: Kommentar zu den Kennzahlen:
Figures in EUR m Q2/13 Q2/13e Q2/12 yoy 6M/13 6M/12 yoy Vorläufige Umsatz, EBITDA und EBT Zahlen waren bereits veröffentlicht
Sales 140.0 140.0 127.0 10.3% 275.1 268.1 2.6% EPS war die letzte unbekannte Zahl und übertraf die Erwartungen
E-Commerce (-16% yoy auf EUR 63,3 Mio.) und IT Solutions (+20% yoy
EBITDA 7.8 7.9 6.4 22.1% 14.8 13.4 10.2% auf EUR 108 Mio.) yoy-Vergleiche sind nicht aussagekräftig, da
margin 5.6% 5.6% 5.0% 5.4% 5.0% CANCOM einen Teil des Personals und den entsprechenden Umsatz
EBT 5.2 5.2 4.4 20.2% 9.8 9.2 6.9% vom Reselling-Geschäft in das Segment Dienstleistungen verlagert.
margin 3.7% 3.7% 3.4% 3.6% 3.4%
EPS in EUR 0.32 0.26 0.28 14.3% 0.59 0.47 25.5%

CANCOM veröffentlichte gestern seine endgültigen Q2 Zahlen. Eine Telefonkonferenz hat nicht stattgefunden.

  • Die vorläufigen Zahlen wurden bekräftigt. CANCOM berichtete keine detaillierte Guidance. In einem Interview betonte das Management kürzlich jedoch, dass eine Guidance im Laufe der zweiten Jahreshälfte veröffentlicht werde.
  • Die Profitabilität war stark. Die EBITDA-Marge von 5,6% reflektiert Skaleneffekte sowie einen höheren Anteil von Cloud-Umsätzen (zwei Projekte wurden in Q2 abgeschlossen). Im Laufe des Jahres wird CANCOM vier weitere Projekte fertig stellen, die insbesondere in 2014 zum Ergebniswachstum beitragen werden.
  • Die Liquiditätsposition lag bei EUR 6 Mio. (vs. EUR 44,5 Mio. Ende letzten Jahres). Angesichts dieses niedrigen Niveaus stufen wir einen größeren Teil der Liquiditätsposition als Working Capital ein (80% vs. 30% vorher). Das ergibt einen reduzierten fairen Wert.
  • Das Unternehmen meldete gestern zudem, dass der Stimmrechtsanteil von Karin Schick unter die Schwelle von 5% gefallen ist. Das könnte die Kursentwicklung negativ beeinflussen, da die Übernahmespekulation sich nun als haltlos erwiesen hat. Es unterstreicht auch die Tatsache, dass Bechtle kein strategisches Interesse an CANCOM verfolgte. Dr. Vielberth, der als Ankerinvestor vorgesehen war und seine 10%ige Beteiligung über eine Kapitalerhöhung im Oktober 2012 erlangte, hat seine Aktien ebenfalls verkauft.

Bewertung: Der höhere Abschlag, den wir auf die Liquiditätsposition anwenden, ergibt eine Reduzierung des Kursziels von EUR 27,50 auf EUR 25. Aufgrund des begrenzten Kurspotenzials von unter 10% und einem fehlenden marginalen Käufer, wird die Aktie von Kaufen auf Halten herabgestuft.

GJ Ende: 31.12.
in EUR Mio.
CAGR
(12-15e)
2009 2010 2011 2012 2013e 2014e 2015e
Umsatz 3,6 % 422,5 474,6 544,4 558,1 580,0 600,3 621,3
Veränd. Umsatz yoy 16,0 % 12,3 % 14,7 % 2,5 % 3,9 % 3,5 % 3,5 %
Rohertragsmarge 27,6 % 29,4 % 29,1 % 29,7 % 31,3 % 30,5 % 31,3 %
EBITDA 11,9 % 10,4 19,0 25,0 28,1 31,1 34,4 39,4
Marge 2,5 % 4,0 % 4,6 % 5,0 % 5,4 % 5,7 % 6,3 %
EBIT 14,3 % 7,0 15,2 18,5 20,7 23,0 26,1 30,9
Marge 1,6 % 3,2 % 3,4 % 3,7 % 4,0 % 4,3 % 5,0 %
Nettoergebnis 22,8 % 5,1 7,8 11,5 11,5 15,4 17,9 21,3
EPS 19,5 % 0,49 0,76 1,11 1,09 1,35 1,57 1,86
EPS adj. 19,5 % 0,49 0,77 1,11 1,09 1,35 1,57 1,86
DPS 0,0 % 0,15 0,15 0,30 0,35 0,35 0,35 0,35
Rel. Performance vs CDAX: Dividendenrendite 6,4 % 2,2 % 3,4 % 2,9 % 1,5 % 1,5 % 1,5 %
1 Monat: 10,7 % FCFPS 0,58 0,86 1,67 0,34 0,63 1,36 1,61
EV / Umsatz 0,1 x 0,2 x 0,2 x 0,2 x 0,5 x 0,4 x 0,4 x
6 Monate: 48,6 % EV / EBITDA 5,5 x 5,6 x 4,3 x 4,7 x 8,6 x 7,7 x 6,7 x
Jahresverlauf: 59,8 % EV / EBIT 8,1 x 7,0 x 5,8 x 6,4 x 11,7 x 10,2 x 8,5 x
Letzte 12 Monate: 52,7 % KGV 4,8 x 9,0 x 8,0 x 11,0 x 17,2 x 14,8 x 12,5 x
KGV ber. 4,8 x 8,9 x 8,0 x 11,0 x 17,2 x 14,8 x 12,5 x
Unternehmenstermine: FCF Yield Potential 9,9 % 6,0 % 10,5 % 7,1 % 5,8 % 6,7 % 7,9 %
08.11.13 Q3 Nettoverschuldung -3,5 -0,8 -20,5 -29,1 -33,2 -45,2 -60,0
ROE 12,2 % 16,5 % 20,6 % 16,2 % 18,8 % 19,8 % 20,0 %
ROCE (NOPAT) 15,1 % 24,1 % 29,0 % 29,1 % 31,2 % 35,6 % 40,0 %
Guidance: Bisher hat das Unternehmen keine Guidance für 2013 veröffentlicht.

A n a l y s t / - i n Andreas Wolf [email protected] +49 40 309537-140

Unternehmenshintergrund

  • CANCOM ist das drittgrößte herstellerunabhängige Systemhaus Deutschlands.
  • Das Angebotsspektrum umfasst den Verkauf von Hard- und Software aller wesentlichen Hersteller sowie IT-Dienstleistungen (Konzeption und Integration von IT-Systemen sowie deren Betrieb).
  • Das Unternehmen beschäftigt mehr als 2.000 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter an über 30 Standorten in Deutschland und Österreich. Mehr als die Hälfte der Mitarbeiter sind im Dienstleistungsbereich tätig.

Wettbewerbsqualität

  • Der deutsche Systemhausmarkt ist wettbewerbsintensiv und stark fragmentiert. Als eines der größten Systemhäuser Deutschlands erreicht CANCOM Wettbewerbsvorteile gegenüber den meist kleineren Marktteilnehmern durch...
  • ...günstige Einkaufkonditionen.
  • ...das breite Produkt- und Dienstleistungsspektrum aus einer Hand.
  • ...die Präsenz an mehr als 30 Standorten in Deutschland, die zu einer hohen Servicequalität vor Ort beiträgt.
  • Akquisitionen sind Teil der Unternehmensstrategie. Diese dienen dazu, die Einkaufskonditionen zu verbessern, die regionale Präsenz sowie das Angebotspektrum auszubauen.
DCF Modell
Detailplanung Übergangsphase Term. Value
Kennzahlen in EUR Mio. 2013e 2014e 2015e 2016e 2017e 2018e 2019e 2020e 2021e 2022e 2023e 2024e 2025e
Umsatz 580,0 600,3 621,3 639,9 658,2 676,0 693,4 710,3 726,8 742,9 758,4 773,5 789,0
Umsatzwachstum 3,9 % 3,5 % 3,5 % 3,0 % 2,9 % 2,7 % 2,6 % 2,4 % 2,3 % 2,2 % 2,1 % 2,0 % 2,0 % 2,0 %
EBIT 23,0 26,1 30,9 32,0 32,9 33,8 34,7 35,5 36,3 37,1 37,9 38,7 39,4
EBIT-Marge 4,0 % 4,3 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 %
Steuerquote (EBT) 31,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 31,0 %
NOPAT 15,9 18,3 21,6 22,4 23,0 23,7 24,3 24,9 25,4 26,0 26,5 27,1 27,2
Abschreibungen 8,1 8,3 8,5 9,6 9,9 10,1 10,4 10,7 10,9 11,1 11,4 11,6 11,8
Abschreibungsquote 1,4 % 1,4 % 1,4 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 %
Veränd. Rückstellungen -0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Liquiditätsveränderung
- Working Capital 6,7 1,0 0,9 -3,4 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,5 0,5 0,5
- Investitionen 9,5 9,7 10,5 10,2 10,5 10,8 11,1 11,4 11,6 11,9 12,1 12,4 12,6
Investitionsquote 1,6 % 1,6 % 1,7 % 1,6 % 1,6 % 1,6 % 1,6 % 1,6 % 1,6 % 1,6 % 1,6 % 1,6 % 1,6 %
Sonstiges 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Free Cash Flow (WACC
Modell)
7,7 15,9 18,7 25,1 21,7 22,4 23,0 23,6 24,1 24,7 25,2 25,8 25,9 26
Barwert FCF 7,7 14,5 15,6 19,1 15,2 14,2 13,4 12,5 11,7 11,0 10,3 9,6 8,8 121
Anteil der Barwerte 13,30 % 44,27 % 42,43 %
Modell-Parameter Wertermittlung (Mio.)
Herleitung WACC: Herleitung Beta: Barwerte bis 2025e 164
Terminal Value 121
Fremdkapitalquote 0,00 % Finanzielle Stabilität 1,30 Zinstr. Verbindlichkeiten 5
Fremdkapitalzins 2,8 % Liquidität 1,00 Pensionsrückstellungen 0
Marktrendite 8,00 % Zyklizität 1,30 Hybridkapital 0
Risikofreie Rendite 2,50 % Transparenz 1,30 Minderheiten 0
Sonstiges 1,40 Marktwert v. Beteiligungen 0
Liquide Mittel 9 Aktienzahl (Mio.) 11,4
WACC 9,43 % Beta 1,26 Eigenkapitalwert 287 Wert je Aktie (EUR) 25,13

Sensitivität Wert je Aktie (EUR)

Ewiges Wachstum Delta EBIT-Marge
Beta WACC 1,25 % 1,50 % 1,75 % 2,00 % 2,25 % 2,50 % 2,75 % Beta WACC -1,5 pp -1,0 pp -0,5 pp +0,0 pp +0,5 pp +1,0 pp +1,5 pp
1,44 10,4 % 21,54 21,76 21,98 22,22 22,48 22,75 23,04 1,44 10,4 % 14,91 17,35 19,78 22,22 24,66 27,10 29,54
1,35 9,9 % 22,78 23,03 23,30 23,59 23,89 24,22 24,56 1,35 9,9 % 15,84 18,42 21,01 23,59 26,17 28,75 31,33
1,31 9,7 % 23,45 23,73 24,02 24,34 24,67 25,03 25,41 1,31 9,7 % 16,35 19,01 21,67 24,34 27,00 29,66 32,32
1,26 9,4 % 24,17 24,47 24,79 25,13 25,50 25,89 26,32 1,26 9,4 % 16,90 19,65 22,39 25,13 27,88 30,62 33,37
1,21 9,2 % 24,93 25,26 25,61 25,99 26,39 26,83 27,30 1,21 9,2 % 17,49 20,32 23,15 25,99 28,82 31,66 34,49
1,17 8,9 % 25,74 26,10 26,49 26,90 27,35 27,83 28,35 1,17 8,9 % 18,11 21,04 23,97 26,90 29,83 32,77 35,70
1,08 8,4 % 27,53 27,97 28,44 28,95 29,50 30,10 30,75 1,08 8,4 % 19,51 22,66 25,80 28,95 32,10 35,24 38,39

Langfristig wird ein Wachstum angenommen, das etwa dem Wachstum des deutschen IT-Marktes entspricht.

Die Working Capital-Anforderungen sind trotz der Tätigkeit als Reseller gering.

Free Cash Flow Value Potential

Das Warburg Research "FCF Value Potential" bildet die Fähigkeit der Unternehmen zur Generierung von nachhaltigen Zahlungsüberschüssen ab. Dazu wird mit dem "FCF Potential" ein FCF "ex growth" ausgewiesen, der ein unverändertes Working Capital sowie reine Erhaltungsinvestitionen unterstellt. Die Diskontierung des "FCF Potential" des jeweiligen Jahres mit den gewichteten Kapitalkosten ergibt eine Wertindikation. Auf Basis verschiedener Betrachtungsjahre ergeben sich somit unterschiedliche Wertindikationen, was dem von uns als Bewertungsmodell präferierten DCF-Modell ein Timing-Element hinzufügt.

Angaben in EUR Mio. 2009 2010 2011 2012 2013e 2014e 2015e
Jahresüberschuss vor Anteilen Dritter 5,1 7,9 11,7 11,6 15,4 17,9 21,3
+ Abschreibung + Amortisation 3,4 3,8 6,6 7,4 8,1 8,3 8,5
- Zinsergebnis (netto) -1,3 -1,8 -1,6 -1,8 -0,7 -0,5 -0,5
- Erhaltungsinvestitionen 4,2 7,2 8,5 11,3 8,6 8,7 9,5
+ Sonstiges 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
= Free Cash Flow Potential 5,6 6,4 11,3 9,5 15,7 18,0 20,8
Free Cash Flow Yield Potential 9,9 % 6,0 % 10,5 % 7,1 % 5,8 % 6,7 % 7,9 %
WACC 9,43 % 9,43 % 9,43 % 9,43 % 9,43 % 9,43 % 9,43 %
= Enterprise Value (EV) 56,5 105,5 107,9 133,0 268,7 266,3 263,4
= Fair Enterprise Value 59,5 67,4 120,1 100,8 166,1 190,6 220,6
- Nettoverschuldung (Liquidität) -29,2 -29,2 -29,2 -29,2 -33,2 -45,2 -60,1
- Pensionsverbindlichkeiten 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0
- Sonstige 35,7 35,7 35,7 35,7 36,7 46,3 58,2
- Marktwert Anteile Dritter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
+ Marktwert wichtiger Beteiligungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
= Faire Marktkapitalisierung 52,8 60,8 113,5 94,2 162,6 189,4 222,4
Anzahl Aktien (gesamt) (Mio.) 11,4 11,4 11,4 11,4 11,4 11,4 11,4
= Fairer Wert je Aktie (EUR) (EUR) 4,62 5,32 9,93 8,24 14,22 16,57 19,46
Premium (-) / Discount (+) in % -38,7 % -28,6 % -16,1 %
Sensitivität fairer Wert je Aktie (EUR)
12,43 %
3,37
3,90 7,40 6,11 10,71 12,55 14,80
11,43 %
3,71
4,29 8,09 6,70 11,68 13,66 16,08
10,43 %
4,12
4,75 8,92 7,39 12,83 14,98 17,61
WACC 9,43 %
4,62
5,32 9,93 8,24 14,22 16,57 19,46
8,43 %
5,24
6,02 11,18 9,29 15,95 18,55 21,75
7,43 %
6,02
6,91 12,76 10,61 18,13 21,06 24,66
6,43 %
7,05
8,07 14,84 12,35 21,00 24,35 28,47

Geschäftsmodell mit geringem CAPEX-Bedarf und hohem FCF...

...bietet Raum für Akquisitionen und Ausschüttungen an die Aktionäre.

Wertermittlung
2009 2010 2011 2012 2013e 2014e 2015e
KBV 0,6 x 1,4 x 1,5 x 1,6 x 3,2 x 2,7 x 2,3 x
Buchwert je Aktie (bereinigt um iAV) 1,19 0,81 2,03 3,72 4,57 5,90 7,53
EV / Umsatz 0,1 x 0,2 x 0,2 x 0,2 x 0,5 x 0,4 x 0,4 x
EV / EBITDA 5,5 x 5,6 x 4,3 x 4,7 x 8,6 x 7,7 x 6,7 x
EV / EBIT 8,1 x 7,0 x 5,8 x 6,4 x 11,7 x 10,2 x 8,5 x
EV / EBIT adj.* 8,1 x 7,0 x 5,8 x 6,4 x 11,7 x 10,2 x 8,5 x
Kurs / FCF 4,0 x 8,0 x 5,3 x 35,1 x 36,9 x 17,1 x 14,4 x
KGV 4,8 x 9,0 x 8,0 x 11,0 x 17,2 x 14,8 x 12,5 x
KGV ber.* 4,8 x 8,9 x 8,0 x 11,0 x 17,2 x 14,8 x 12,5 x
Dividendenrendite 6,4 % 2,2 % 3,4 % 2,9 % 1,5 % 1,5 % 1,5 %
Free Cash Flow Yield Potential 9,9 % 6,0 % 10,5 % 7,1 % 5,8 % 6,7 % 7,9 %
*Adjustiert um:
-

GuV

In EUR Mio. 2009 2010 2011 2012 2013e 2014e 2015e
Umsatz 422,5 474,6 544,4 558,1 580,0 600,3 621,3
Veränd. Umsatz yoy 16,0 % 12,3 % 14,7 % 2,5 % 3,9 % 3,5 % 3,5 %
Bestandsveränderungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Aktivierte Eigenleistungen 1,0 1,3 0,9 2,5 1,5 1,2 1,2
Gesamterlöse 423,4 475,8 545,3 560,6 581,5 601,5 622,5
Materialaufwand 306,8 336,3 386,6 395,1 400,1 418,1 428,1
Rohertrag 116,6 139,5 158,7 165,5 181,4 183,4 194,4
Rohertragsmarge 27,6 % 29,4 % 29,1 % 29,7 % 31,3 % 30,5 % 31,3 %
Personalaufwendungen 82,8 97,0 108,0 112,4 125,0 119,0 124,0
Sonstige betriebliche Erträge 2,7 3,4 0,7 0,6 2,9 3,0 3,1
Sonstige betriebliche Aufwendungen 26,1 26,9 26,4 25,8 28,2 33,0 34,2
Unregelmäßige Erträge/Aufwendungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EBITDA 10,4 19,0 25,0 28,1 31,1 34,4 39,4
Marge 2,5 % 4,0 % 4,6 % 5,0 % 5,4 % 5,7 % 6,3 %
Abschreibungen auf Sachanlagen 2,4 2,1 2,8 4,0 4,5 4,7 4,8
EBITA 7,9 16,9 22,2 24,0 26,6 29,7 34,6
Amortisation immaterielle Vermögensgegenstände 0,9 1,7 3,7 3,4 3,6 3,6 3,7
Goodwill-Abschreibung 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EBIT 7,0 15,2 18,5 20,7 23,0 26,1 30,9
Marge 1,6 % 3,2 % 3,4 % 3,7 % 4,0 % 4,3 % 5,0 %
EBIT adj. 7,0 15,2 18,5 20,7 23,0 26,1 30,9
Zinserträge 0,2 0,1 0,3 0,4 0,3 0,3 0,3
Zinsaufwendungen 1,5 2,0 2,2 2,1 1,0 0,8 0,8
Sonstiges Finanzergebnis 0,0 0,0 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0
EBT 5,7 13,3 16,9 18,9 22,3 25,6 30,4
Marge 1,3 % 2,8 % 3,1 % 3,4 % 3,9 % 4,3 % 4,9 %
Steuern gesamt 0,6 3,7 4,9 6,6 6,9 7,7 9,1
Jahresüberschuss aus fortgef. Geschäftstätigkeit 5,1 9,6 12,0 12,3 15,4 17,9 21,3
Ergebnis aus eingest. Geschäftsbereichen (nach St.) 0,0 -1,7 -0,3 -0,7 0,0 0,0 0,0
Jahresüberschuss vor Anteilen Dritter 5,1 7,9 11,7 11,6 15,4 17,9 21,3
Minderheitenanteile 0,0 0,1 0,2 0,1 0,0 0,0 0,0
Nettoergebnis 5,1 7,8 11,5 11,5 15,4 17,9 21,3
Marge 1,2 % 1,6 % 2,1 % 2,1 % 2,7 % 3,0 % 3,4 %
Aktienanzahl (Durchschnittlich) 10,4 10,3 10,4 10,6 11,4 11,4 11,4
EPS 0,49 0,76 1,11 1,09 1,35 1,57 1,86
EPS adj. 0,49 0,77 1,11 1,09 1,35 1,57 1,86
*Adjustiert um:

Guidance: Bisher hat das Unternehmen keine Guidance für 2013 veröffentlicht.

Kennzahlen

2009 2010 2011 2012 2013e 2014e 2015e
93,9 %
5,2 x
49,2 x
30,0 %
18,8 %
237.748 248.075 267.377 273.569 263.636 261.000 258.879
97,8 %
1,9 x
7,1 x
9,8 %
30,5 %
96,3 %
9,6 x
9,7 x
28,1 %
16,1 %
95,6 %
1,5 x
11,2 x
28,8 %
25,9 %
95,4 %
4,8 x
13,1 x
35,0 %
30,2 %
94,9 %
2,9 x
31,1 x
31,0 %
26,0 %
94,5 %
3,8 x
43,0 x
30,0 %
22,3 %

Quelle: Warburg Research

Quelle: Warburg Research

Quelle: Warburg Research

Bilanz
In EUR Mio. 2009 2010 2011 2012 2013e 2014e 2015e
Aktiva
Immaterielle Vermögensgegenstände 31,5 42,5 39,6 41,2 30,9 30,0 29,3
davon übrige imm. VG 0,7 1,8 3,8 6,1 5,5 4,6 3,9
davon Geschäfts- oder Firmenwert 24,8 23,7 23,7 24,3 24,3 24,3 24,3
Sachanlagen 6,5 9,7 12,9 17,6 19,6 21,9 24,6
Finanzanlagen 1,0 3,3 1,4 1,8 1,8 1,8 1,8
Sonstiges langfristiges Vermögen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Anlagevermögen 39,1 55,5 53,8 60,6 52,3 53,7 55,7
Vorräte 13,6 14,1 15,6 9,4 11,6 12,0 12,4
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 47,2 68,0 72,2 88,3 87,4 90,5 93,6
Liquide Mittel 25,8 31,5 46,4 44,6 45,9 57,9 72,8
Sonstiges kurzfristiges Vermögen 9,2 8,4 6,8 5,7 5,7 5,7 5,7
Umlaufvermögen 95,9 122,0 141,0 148,1 150,6 166,1 184,5
Bilanzsumme (Aktiva) 134,9 177,4 194,9 208,6 202,9 219,8 240,2
Passiva
Gezeichnetes Kapital 10,4 10,4 10,4 11,4 11,4 11,4 11,4
Kapitalrücklage 15,4 15,9 15,9 26,1 26,1 26,1 26,1
Gewinnrücklagen 18,5 24,8 34,7 43,1 54,8 68,7 86,0
Sonstige Eigenkapitalkomponenten -0,4 -0,1 -0,3 0,0 -9,2 -8,7 -8,1
Buchwert 43,9 50,9 60,7 80,6 83,1 97,5 115,4
Anteile Dritter 0,0 0,1 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
Eigenkapital 43,9 51,0 60,9 80,8 83,3 97,7 115,5
Rückstellungen gesamt 4,4 3,3 7,7 5,2 5,1 5,1 5,1
davon Pensions- u. ä. langfr. Rückstellungen 0,0 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0
Finanzverbindlichkeiten (gesamt) 22,3 30,6 25,9 15,4 12,7 12,7 12,7
davon kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0,7 1,2 10,6 3,4 3,4 3,4 3,4
Verbindl. aus Lieferungen und Leistungen 47,9 64,4 72,9 76,9 71,5 74,0 76,6
Sonstige Verbindlichkeiten 16,5 28,1 27,6 30,3 30,3 30,3 30,3
Verbindlichkeiten 91,0 126,4 134,0 127,9 119,6 122,1 124,7
Bilanzsumme (Passiva) 134,9 177,4 194,9 208,6 202,9 219,8 240,2

Kennzahlen

2009 2010 2011 2012 2013e 2014e 2015e
Kapitaleffizienz
Operating Assets Turnover 23,1 x 18,4 x 21,0 x 16,1 x 13,4 x 12,9 x 12,4 x
Capital Employed Turnover 10,5 x 9,5 x 13,5 x 10,8 x 11,6 x 11,4 x 11,2 x
ROA 13,0 % 14,1 % 21,4 % 18,9 % 29,5 % 33,3 % 38,2 %
Kapitalverzinsung
ROCE (NOPAT) 15,1 % 24,1 % 29,0 % 29,1 % 31,2 % 35,6 % 40,0 %
ROE 12,2 % 16,5 % 20,6 % 16,2 % 18,8 % 19,8 % 20,0 %
Adj. ROE 12,2 % 16,7 % 20,6 % 16,2 % 18,8 % 19,8 % 20,0 %
Bilanzqualität
Nettoverschuldung -3,5 -0,8 -20,5 -29,1 -33,2 -45,2 -60,0
Nettofinanzverschuldung -3,5 -0,9 -20,5 -29,2 -33,2 -45,2 -60,1
Net Gearing -7,9 % -1,6 % -33,6 % -36,0 % -39,8 % -46,2 % -52,0 %
Net Fin. Debt / EBITDA -33,8 % -4,8 % -82,2 % -104,1 % -106,6 % -131,5 % -152,6 %
Buchwert je Aktie 4,2 4,9 5,8 7,6 7,3 8,5 10,1
Buchwert je Aktie (bereinigt um iAV) 1,2 0,8 2,0 3,7 4,6 5,9 7,5

Quelle: Warburg Research

Quelle: Warburg Research

Quelle: Warburg Research

Cash flow
In EUR Mio. 2009 2010 2011 2012 2013e 2014e 2015e
Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 5,6 7,9 11,7 11,6 15,4 17,9 21,3
Abschreibung Anlagevermögen 2,4 2,1 2,8 4,0 4,5 4,7 4,8
Amortisation Goodwill 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Amortisation immaterielle Vermögensgegenstände 0,9 1,7 3,7 3,4 3,6 3,6 3,7
Veränderung langfristige Rückstellungen -0,2 0,3 0,1 -0,1 -0,1 0,0 0,0
Sonstige zahlungsunwirksame Erträge/Aufwendungen -0,9 2,0 4,6 -1,0 0,0 0,0 0,0
Cash Flow 7,8 14,0 22,9 17,9 23,4 26,2 29,8
Veränderung Vorräte -0,9 0,5 -6,3 6,3 -2,2 -0,4 -0,4
Veränderung Forderungen aus L+L 0,8 -14,7 -5,2 -16,4 0,9 -3,1 -3,1
Veränderung Verb. aus L+L + erh. Anzahlungen 2,7 17,2 15,3 8,4 -5,4 2,5 2,6
Veränderung sonstige Working Capital Posten 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Veränderung Working Capital (gesamt) 2,9 2,9 3,8 -1,8 -6,7 -1,0 -0,9
Cash Flow aus operativer Tätigkeit 10,7 16,9 26,7 16,1 16,7 25,2 28,9
Investitionen in iAV -1,4 -3,0 -2,8 -1,1 -3,0 -2,7 -3,0
Investitionen in Sachanlagen -3,3 -5,0 -6,6 -11,4 -6,5 -7,0 -7,5
Zugänge aus Akquisitionen 1,4 -9,7 -3,6 -0,6 0,0 0,0 0,0
Finanzanlageninvestitionen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Erlöse aus Anlageabgängen 0,7 0,5 5,1 2,5 0,5 0,5 0,5
Cash Flow aus Investitionstätigkeit -2,6 -17,3 -7,9 -10,6 -9,0 -9,2 -10,0
Veränderung Finanzverbindlichkeiten 0,3 8,3 -4,3 -13,2 -2,7 0,0 0,0
Dividende Vorjahr 0,0 -1,5 -1,6 -3,3 -3,7 -4,0 -4,0
Erwerb eigener Aktien -0,2 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Kapitalmaßnahmen 0,0 0,0 0,0 11,4 0,0 0,0 0,0
Sonstiges -1,2 -1,5 0,1 -0,3 0,0 0,0 0,0
Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit -1,1 5,9 -5,8 -5,3 -6,4 -4,0 -4,0
Veränderung liquide Mittel 6,9 5,5 13,0 0,2 1,3 12,0 14,9
Effekte aus Wechselkursänderungen 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Endbestand liquide Mittel 25,8 31,5 44,5 44,6 45,9 57,9 72,8

Kennzahlen

2009 2010 2011 2012 2013e 2014e 2015e
Kapitalfluss
Free Cash Flow 6,0 8,9 17,3 3,6 7,2 15,5 18,4
Free Cash Flow / Umsatz 1,4 % 1,9 % 3,2 % 0,6 % 1,2 % 2,6 % 3,0 %
Free Cash Flow Potential 5,6 6,4 11,3 9,5 15,7 18,0 20,8
Free Cash Flow / Umsatz 1,4 % 1,9 % 3,2 % 0,6 % 1,2 % 2,6 % 3,0 %
Free Cash Flow / Jahresüberschuss 118,4 % 113,4 % 150,3 % 31,4 % 46,6 % 86,6 % 86,4 %
Zinserträge / Avg. Cash 0,7 % 0,5 % 0,8 % 0,8 % 0,7 % 0,6 % 0,5 %
Zinsaufwand / Avg. Debt 6,6 % 7,4 % 7,9 % 10,4 % 7,1 % 6,3 % 6,3 %
Verwaltung von Finanzmitteln
Investitionsquote 1,1 % 1,7 % 1,7 % 2,2 % 1,6 % 1,6 % 1,7 %
Maint. Capex / Umsatz 1,0 % 1,5 % 1,6 % 2,0 % 1,5 % 1,5 % 1,5 %
CAPEX / Abschreibungen 136,9 % 208,3 % 143,6 % 169,0 % 117,3 % 116,9 % 123,5 %
Avg. Working Capital / Umsatz 3,1 % 2,9 % 2,7 % 2,7 % 3,5 % 4,1 % 4,1 %
Forderungen LuL / Verbindlichkeiten LuL 98,6 % 105,6 % 99,0 % 114,8 % 122,2 % 122,3 % 122,2 %
Vorratsumschlag 22,6 x 23,9 x 24,8 x 42,0 x 34,5 x 34,8 x 34,5 x
Receivables collection period (Tage) 41 52 48 58 55 55 55
Payables payment period (Tage) 57 70 69 71 65 65 65
Cash conversion cycle (Tage) -40 -54 -54 -64 -56 -56 -56

Quelle: Warburg Research

Quelle: Warburg Research

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