BROS EASTERN CO., LTD. — Audit Report / Information 2020

Apr 22, 2021

百隆东方股份有限公司审计委员会 2020 年度履职报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公 司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规，以及《公 司章程》、《审计委员会议事规则》等公司制度的有关规定，公司审计委员会 本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现本委员会对 2020 年度的履 职情况报告如下：

一、基本情况

公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，主任委员由 具有专业会计资格的独立董事担任。

二、年度会议召开情况

报告期内，审计委员会共召开了 4 次会议：

（一） 2020 年 4 月 17 日召开了第 1 次会议，审议并通过了以下议案： 1. 审 议《百隆东方 2019 年度审计报告》； 2. 审议《 2019 年年度报告》全文及摘要； 3. 审议《聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 2020 年审计机构的议案》； 4 ．审议《 2019 年度审计委员会履职情况报告》； 5. 审议《 2019 年度内审工作报 告》； 6. 审议《 2019 年度内部控制自我评价报告》； 7. 审议《 2020 年度与通商银 行关联交易的议案》； 8. 审议《关于向宁波九牛投资咨询有限公司租赁房屋关联 交易的议案》 .

（二） 2020 年 4 月 26 日召开了第 2 次会议，审议并通过了 1. 审议《百隆东 方 2020 年第一季度报告》。

（三） 2020 年 8 月 21 日召开了第 3 次会议，审议并通过了关于 1. 审议《百 隆东方 2020 年半年度报告》全文及其摘要。

（四） 2020 年 10 月 27 日召开了第 4 次会议，审议并通过了以下议案： 1. 审 议《百隆东方 2020 年第三季度报告》。

三、年度工作履职情况

（一）监督和评估外审机构的工作

1 、评估外审机构的独立性和专业性 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

（以下简称“天健”）作为公司股东大会聘用的审计机构，其具有从事证券相

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关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的执业准则，能胜任公司委托的各项 审计工作。

2 、会计师事务所年审情况

审计期间，天健按照审计程序，依据充分适当的审计证据，对公司 2020 年 度的财务状况、经营成果、现金流量等方面进行了审计，审计委员会对管理层 关注的重大事项、关联交易等情况积极与天健沟通并审阅相关资料。按照审计 时间安排，天健在约定时限内完成了所有审计程序，向审计委员会提交了标准 无保留意见的财务审计报告。

（二）审阅财务报表并发表意见

审计委员会认真审阅并通过了公司 2020 年度财务审计报告，同意提交公司 董事会审议。

（三）指导内部审计

公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配套指 引的要求，结合公司实际情况，制定了内部审计工作计划。报告期内，公司完 善内控制度，梳理业务流程，审计委员会发挥自身专业特长授权并指导公司内 审部门开展内控自我评价工作，公司各部门均专人配合开展实施，促使各部门 和各子公司有效落实内部控制措施，以保证公司经营活动的有序开展。

（四）续聘会计师事务所 鉴于天健会计师事务所（特殊普通合伙）在为公 司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则， 较好的完成了公司 2020 年的审计任务，审计委员会提议续聘天健会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构。

（五）总体评价

报告期内，审计委员会依据相关的法律法规及公司制度的规定，恪尽职 守、尽职尽责的履行职责。

四、 2021 年度审计委员会工作计划

• （一）规范履行公司定期报告的审核工作，严格执行审计操作制度和规程； （二）加强对公司内控制度建立健全的审查，并监督相关制度的实施情况；

• （三）加强与会计师事务所的沟通，协调外部审计与内部审计之间的沟通； （四）加大对公司内审工作的监督力度，保证内部审计工作顺利开展；

• （五）加强日常经营监督工作。

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