AI assistant
Braster S.A. — Interim / Quarterly Report 2016
May 16, 2016
5545_rns_2016-05-16_38f79f98-9f7e-4dbf-af3e-b0481003a831.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Raport kwartalny za 1 kwartał 2016 roku
BRASTER Spółka Akcyjna z siedzibą w Szeligach
______________________________________________________________________________
Szeligi, 16.05.2016
SPIS TREŚCI
| 1. | KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 4 |
|---|---|
| 1.1 | WYBRANE DANE FINANSOWE, ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE SKRÓCONEGO |
| SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (RÓWNIEŻ PRZELICZONE NA EURO) 4 |
|
| 1.2 | BILANS 6 |
| 1.3 | RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 10 |
| 1.4 | ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM12 |
| 1.5 | RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH14 |
| 2. | INFORMACJE DODATKOWE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 16 |
| 2.1 | ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU 16 |
| 2.2 | OPIS DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI 23 |
| 2.3 | OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO |
| DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH 24 |
|
| 2.4 | OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE |
| MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE 31 | |
| 2.5 | OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI |
| EMITENTA W PREZENTOWANYM CZASIE 31 |
|
| 2.6 | INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI |
| NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU31 | |
| 2.7 | INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI |
| AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI |
|
| NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH | |
| ODPISÓW 31 | |
| 2.8 | INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU |
| REZERWY 31 | |
| 2.9 | INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU |
| DOCHODOWEGO 31 | |
| 2.10 | INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH |
| AKTYWÓW TRWAŁYCH 32 | |
| 2.11 | INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU |
| RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH 32 | |
| 2.12 | INFORMACJA O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH 32 |
| 2.13 | WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW 32 |
| 2.15 | INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZEK LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH |
| POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓREGO NIE PODJĘTO |
|
| ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO32 | |
| 2.16 | TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI32 |
| 2.17 | W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI |
| GODZIWEJ-INFORMACJA O ZMIANIE SPOSOBU JEJ USTALANIA32 |
|
| 2.18 | INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIANY KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W |
| WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIU TYCH AKTYWÓW33 | |
| 2.19 | INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIE UDZIAŁOWYCH I |
| KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH33 | |
| 2.20 | INFORMACJA DOTYCZĄCA WYPŁACONEJ DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA |
| JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE33 |
|
| 2.21 | WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO |
| KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIE UJĘTE W TYM SPRAWOZDANIU A MOGĄCE W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA 33 |
| 2.22 INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW |
|---|
| WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU |
| OBROTOWEGO 35 |
| 2.23 INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI |
| MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA35 |
| 2.24 DODATKOWE NOTY DO POZYCJI BILANSOWYCH I RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT 35 |
| 3. POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO 39 |
| 3.1 INFORMACJE O BRASTER S.A. 39 |
| 3.1.1 OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ SPÓŁKI39 |
| 3.1.2 WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ39 |
| 3.1.3 ORGANY SPÓŁKI39 |
| 3.2 AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA DZIEŃ |
| PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STRUKTURZE |
| WŁASNOŚCI ZNACZĄCYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA |
| POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO39 |
| 3.3 STAN POSIADANIA AKCJI PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ |
| PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE |
| POSIADANIA W OKRESIE PRZEKAZANIA OD POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO 40 |
| 3.4 ZATRUDNIENIE41 |
| 3.5 WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA |
| POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ 42 |
| 3.6 INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEJ ZALEŻNĄ |
| PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI – ŁĄCZNIE JEDNEMU |
| PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ |
| ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% |
| KAPITAŁU WŁASNEGO EMITENTA 42 |
| 3.7 INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BRASTER S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO |
| SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN |
| ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ |
| PRZEZ BRASTER S.A. 42 |
| 3.8 WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE SPÓŁKI BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA |
| OSIĄGNIĘTE PRZEZ BRASTER S.A. WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO |
| KWARTAŁU 42 |
| 3.9 STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ |
| PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW |
| ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW |
| PROGNOZOWANYCH 43 |
1. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
1.1 WYBRANE DANE FINANSOWE, ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (RÓWNIEŻ PRZELICZONE NA EURO)
| tys. PLN | tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | 01.01.2016 - 31.03.2016 |
01.01.2015 - 31.03.2015 |
01.01.2016 - 31.03.2016 |
01.01.2015 - 31.03.2015 |
| Przychody netto ze sprzedaży | - | - | - | - |
| Amortyzacja | 64 | 43 | 15 | 10 |
| Zysk/strata na sprzedaży | -1 951 | -1 143 | -458 | -268 |
| Zysk/strata na działalności operacyjnej | -1 951 | -1 143 | -458 | -268 |
| Zysk/strata brutto | -1 838 | -1 129 | -431 | -265 |
| Zysk/strata netto | -1 844 | -1 134 | -433 | -266 |
| Przepływy z działalności operacyjnej | 7 | 2 228 | 2 | 523 |
| Przepływy z działalności inwestycyjnej | -2 253 | -566 | -528 | -133 |
| Przepływy z działalności finansowej | - | -1 | - | - |
| Przepływy razem | -2 246 | 1 661 | -527 | 390 |
| tys. PLN | tys. EUR | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 |
| Aktywa razem | 46 446 | 47 667 | 16 302 | 10 663 | 11 391 | 3 929 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania |
6 292 | 5 669 | 8 625 | 1 444 | 1 355 | 2 079 |
| Zobowiązania długoterminowe | - | - | - | - | - | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 003 | 367 | 3 647 | 230 | 88 | 879 |
| Kapitał własny | 40 155 | 41 999 | 7 678 | 9 219 | 10 036 | 1 851 |
| Kapitał zakładowy | 561 | 561 | 301 | 129 | 134 | 73 |
| Liczba akcji (w sztukach) | 5 614 653 | 5 614 653 | 3 014 653 | 5 614 653 | 5 614 653 | 3 014 653 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN/w EUR) |
-0,33 | -0,72 | -0,38 | -0,08 | -0,17 | -0,09 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN/w EUR) |
-0,33 | -0,72 | -0,20 | -0,08 | -0,17 | -0,05 |
| Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/w EUR) |
7,15 | 7,48 | 2,55 | 1,64 | 1,79 | 0,61 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/w EUR) |
7,15 | 7,48 | 1,37 | 1,64 | 1,79 | 0,33 |
| Zdeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję zwykłą (w PLN/w EUR) |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Dane finansowe wykazane w EUR zostały przeliczone według następujących zasad:
- pozycje aktywów i pasywów według średniego kursu NBP na dzień 31.03.2016 4,2684 PLN/EUR, 31.03.2015 – 4,0890 PLN/EUR, 31.12.2015 – 4,2615 PLN/EUR;
- pozycje rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych po kursie będącym średnią arytmetyczną kursów średnich określonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca: za okres 1.01-31.03.2016 – 4,3620 PLN/EUR za okres 1.01-31.03.2015 – 4,1489 PLN/EUR, 01.01- 31.12.2015 – 4,1848 PLN/EUR.
1.2 BILANS
| AKTYWA | Nota | Stan na 31.03.2016 r. |
Stan na 31.12.2015 r. |
Stan na 31.03.2015 r. |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A | AKTYWA TRWAŁE | 18 279 | 16 091 | 3 748 | ||
| I | WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | 1 449 | 1 275 | 1 238 | ||
| 1. | Koszty zakończonych prac rozwojowych | - | - | 4 | ||
| 2. | Wartość firmy | - | - | - | ||
| Nabyte koncesje, patenty, licencje i | ||||||
| 3. | podobne wartości, w tym: | 201 | 210 | 236 | ||
| oprogramowanie komputerowe | ||||||
| 4. | Inne wartości niematerialne i prawne | - | - | - | ||
| 5. | Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 1 | 1 248 | 1 065 | 998 | |
| II | RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 16 238 | 14 223 | 2 055 | ||
| 1. | Środki trwałe | 514 | 427 | 248 | ||
| grunty (w tym prawo użytkowania | ||||||
| a) | wieczystego gruntu) | - | - | - | ||
| budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i | ||||||
| b) | wodnej | 28 | 31 | - | ||
| c) | urządzenia techniczne i maszyny | 438 | 387 | 248 | ||
| d) | środki transportu | - | - | - | ||
| e) | inne środki trwałe | 48 | 9 | - | ||
| 2. | Środki trwałe w budowie | 2 | 15 575 | 13 541 | 1 749 | |
| 3. | Zaliczki na środki trwałe | 149 | 255 | 58 | ||
| III | NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | 109 | 93 | 85 | ||
| 1. | Od jednostek powiązanych | - | - | - | ||
| 2. | Od pozostałych jednostek | 109 | 93 | 85 | ||
| IV | INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE | - | - | - | ||
| 1. | Nieruchomości | - | - | - | ||
| 2. | Wartości niematerialne i prawne | - | - | - | ||
| 3. | Długoterminowe aktywa finansowe | - | - | - | ||
| a) | w jednostkach powiązanych | - | - | - | ||
| - | udziały lub akcje | - | - | - | ||
| - | inne papiery wartościowe | - | - | - | ||
| - | udzielone pożyczki | - | - | - | ||
| - | inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | - | ||
| b) | w pozostałych jednostkach | - | - | - | ||
| - | udziały lub akcje | - | - | - | ||
| - | inne papiery wartościowe | - | - | - | ||
| - | udzielone pożyczki | - | - | - | ||
| - | inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | - | ||
| 4. | Inne inwestycje długoterminowe | - | - | - | ||
| DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA | ||||||
| V | MIĘDZYOKRESOWE | 483 | 500 | 370 | ||
| 1. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku | - | 7 | 1 | ||
| dochodowego | ||||||
| 2. | Inne rozliczenia międzyokresowe | 3 | 483 | 493 | 369 |
| B | AKTYWA OBROTOWE | 28 167 | 31 576 | 12 554 | |
|---|---|---|---|---|---|
| I | ZAPASY | - | - | - | |
| 1. | Materiały | - | - | - | |
| 2. | Półprodukty i produkty w toku | - | - | - | |
| 3. | Produkty gotowe | - | - | - | |
| 4. | Towary | - | - | - | |
| 5. | Zaliczki na dostawy | - | - | - | |
| II | NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | 512 | 1 741 | 448 | |
| 1. | Należności od jednostek powiązanych | - | - | - | |
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | - | - | - | |
| - | do 12 miesięcy | - | - | - | |
| - | powyżej 12 miesięcy | - | - | - | |
| b) | Inne | - | - | - | |
| 2. | Należności od pozostałych jednostek | 512 | 1 741 | 448 | |
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 29 | 7 | 19 | |
| - | do 12 miesięcy | 28 | 6 | 19 | |
| - | powyżej 12 miesięcy | 1 | 1 | - | |
| z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń | |||||
| b) | społecznych i zdrowotnych oraz innych | 4 | 479 | 1 733 | 428 |
| świadczeń | |||||
| c) | inne | 4 | 1 | 1 | |
| d) | dochodzone na drodze sądowej | - | - | - | |
| III | INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE | 23 331 | 25 578 | 9 639 | |
| 1. | Krótkoterminowe aktywa finansowe | 23 331 | 25 578 | 9 639 | |
| a) | w jednostkach powiązanych | - | - | - | |
| - | udziały lub akcje | - | - | - | |
| - | inne papiery wartościowe | - | - | - | |
| - | udzielone pożyczki | - | - | - | |
| - | inne krótkoterminowe aktywa finansowe | - | - | - | |
| b) | w pozostałych jednostkach | - | - | - | |
| - | udziały lub akcje | - | - | - | |
| - | inne papiery wartościowe | - | - | - | |
| - | udzielone pożyczki | - | - | - | |
| - | inne krótkoterminowe aktywa finansowe | - | - | - | |
| c) | środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 5 | 23 331 | 25 578 | 9 639 |
| - | środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 1 | 3 | 8 219 | |
| - | inne środki pieniężne | 23 330 | 25 575 | 1 420 | |
| - | inne aktywa pieniężne | - | - | - | |
| 2. | Inne inwestycje krótkoterminowe | - | - | - | |
| IV | KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE |
6 | 4 324 | 4 257 | 2 467 |
| AKTYWA RAZEM | 46 446 | 47 667 | 16 302 |
| PASYWA | Nota | Stan na | Stan na | Stan na | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A | KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 31.03.2016 r. 40 155 |
31.12.2015 r. 41 999 |
31.03.2015 r. 7 678 |
||
| I | KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY | 561 | 561 | 301 | ||
| NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ | ||||||
| II | PODSTAWOWY | - | - | - | ||
| III | UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE (wielkość ujemna) | - | - | - | ||
| IV | KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY | 54 756 | 54 756 | 17 814 | ||
| V | KAPITAŁ (FUNDUSZ) Z AKTUALIZACJI WYCENY | - | - | - | ||
| VI | POZOSTAŁE KAPITAŁY (FUNDUSZE) | - | - | - | ||
| REZERWOWE | ||||||
| VII | ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH | -13 318 | -9 303 | -9 303 | ||
| VIII | ZYSK (STRATA) NETTO | -1 844 | -4 015 | -1 134 | ||
| IX | ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU | - | - | - | ||
| OBROTOWEGO | ||||||
| B | ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA | 6 292 | 5 669 | 8 625 | ||
| ZOBOWIĄZANIA | ||||||
| I | REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA | 13 | 25 | - | ||
| 1. | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku | 6 | 7 | - | ||
| dochodowego | ||||||
| 2. | Rezerwa na świadczenia emerytalne i | - | - | - | ||
| podobne | ||||||
| - | Długoterminowa | - | - | - | ||
| - 3. |
Krótkoterminowa Pozostałe rezerwy |
- 7 |
- 18 |
- - |
||
| - | Długoterminowe | - | - | - | ||
| - | Krótkoterminowe | 7 | 18 | - | ||
| II | ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | - | - | - | ||
| 1. | Wobec jednostek powiązanych | - | - | - | ||
| 2. | Wobec pozostałych jednostek | - | - | - | ||
| a) | kredyty i pożyczki | - | - | - | ||
| z tytułu emisji dłużnych papierów | ||||||
| b) | wartościowych | - | - | - | ||
| c) | inne zobowiązania finansowe | - | - | - | ||
| d) | Inne | - | - | - | ||
| III | ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 1 003 | 367 | 3 647 | ||
| 1. | Wobec jednostek powiązanych | - | 45 | - | ||
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie | - | 45 | - | ||
| wymagalności: | ||||||
| - | do 12 miesięcy | - | 45 | - | ||
| - | powyżej 12 miesięcy | - | - | - | ||
| b) | Inne | - | - | - | ||
| 2. | Wobec pozostałych jednostek | 1 003 | 322 | 3 647 | ||
| a) | kredyty i pożyczki | - | - | - | ||
| b) | z tytułu emisji dłużnych papierów | - | - | - | ||
| wartościowych | ||||||
| c) | inne zobowiązania finansowe | - | - | - | ||
| d) | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: |
866 | 209 | 136 |
| - | do 12 miesięcy | 866 | 208 | 136 | |
|---|---|---|---|---|---|
| - | powyżej 12 miesięcy | - | 1 | - | |
| e) | zaliczki otrzymane na dostawy | - | - | - | |
| f) | zobowiązania wekslowe | - | - | - | |
| g) | z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń |
125 | 85 | 3 505 | |
| h) | z tytułu wynagrodzeń | 5 | 5 | 5 | |
| i) | inne | 7 | 23 | 1 | |
| 3. | Fundusze specjalne | - | - | - | |
| IV | ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 5 276 | 5 277 | 4 978 | |
| 1. | Ujemna wartość firmy | - | - | - | |
| 2. | Inne rozliczenia międzyokresowe | 7 | 5 276 | 5 277 | 4 978 |
| - | Długoterminowe | - | - | - | |
| - | Krótkoterminowe | 5 276 | 5 277 | 4 978 | |
| PASYWA RAZEM | 46 446 | 47 667 | 16 302 |
1.3 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | Nota | 01.01.2016- 31.03.2016 |
01.01.2015- 31.12.2015 |
01.01.2015- 31.03.2015 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| A | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów: |
- | - | - | |
| od jednostek powiązanych | - | - | - | ||
| I Przychody netto ze sprzedaży produktów |
- | - | - | ||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i | |||||
| II materiałów |
- | - | - | ||
| B | Koszty sprzedanych produktów, towarów i | - | - | - | |
| materiałów, w tym: | |||||
| jednostkom powiązanym | - | - | - | ||
| I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów |
- | - | - | ||
| II Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
- | - | - | ||
| C | Zysk (strata) brutto ze sprzedaży [A-B] | - | - | - | |
| D | Koszty sprzedaży | - | - | - | |
| E | Koszty ogólnego zarządu | 8 | 1 951 | 4 259 | 1 143 |
| F | Zysk (strata) ze sprzedaży [C-D-E] | -1 951 | -4 259 | -1 143 | |
| G | Pozostałe przychody operacyjne | 2 | 13 | - | |
| I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
- | - | - | ||
| II Dotacje |
- | - | - | ||
| III Inne przychody operacyjne |
2 | 13 | - | ||
| H | Pozostałe koszty operacyjne | 2 | 86 | - | |
| I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
- | - | - | ||
| II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych |
- | - | - | ||
| III Inne koszty operacyjne |
2 | 86 | - | ||
| I | Zysk (strata) z działalności operacyjnej [F+G-H] | -1 951 | -4 332 | -1 143 | |
| J | Przychody finansowe | 113 | 326 | 14 | |
| I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: |
- | - | - | ||
| od jednostek powiązanych II Odsetki |
- 106 |
- 323 |
- 13 |
||
| od jednostek powiązanych | - | - | - | ||
| III Zysk ze zbycia inwestycji |
- | - | - | ||
| IV Aktualizacja wartości inwestycji |
- | - | - | ||
| V Inne |
7 | 3 | 1 | ||
| K | Koszty finansowe | - | 4 | - | |
| I Odsetki, w tym: |
- | - | - | ||
| dla jednostek powiązanych | - | - | - | ||
| II Strata ze zbycia inwestycji |
- | - | - | ||
| III Aktualizacja wartości inwestycji |
- | - | - | ||
| IV Inne |
- | 4 | - | ||
| L | Zysk (strata) z działalności gospodarczej [I+J-K] | -1 838 | -4 010 | -1 129 | |
| M | Wynik zdarzeń nadzwyczajnych [M.I-M.II] | - | - | - | |
| I Zyski nadzwyczajne |
- | - | - | ||
| II Straty nadzwyczajne |
- | - | - | ||
| N | Zysk (strata) brutto [L+/-M] | -1 838 | -4 010 | -1 129 |
| O | Podatek dochodowy | 6 | 5 | 5 |
|---|---|---|---|---|
| I Podatek dochodowy bieżący |
- | - | - | |
| II Podatek dochodowy odroczony |
6 | 5 | 5 | |
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku | ||||
| P | (zwiększenia straty) | - | - | - |
| R | Zysk (strata) netto [N-O-P] | -1 844 | -4 015 | -1 134 |
1.4 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||
|---|---|---|---|
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 01.01.2016 - | 01.01.2015 - | 01.01.2015 - |
| 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | |
| I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) - korekty błędów |
41 999 - |
8 812 - |
8 812 - |
| I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), | |||
| po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 41 999 | 8 812 | 8 812 |
| 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 561 | 300 | 300 |
| 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego | - | 261 | 1 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | 261 | 1 |
| - wydania udziałów (emisji akcji) | - | 261 | 1 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | - |
| - umorzenia udziałów (akcji) | - | - | - |
| 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 561 | 561 | 301 |
| 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek | |||
| okresu | - | - | - |
| 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy | - | - | - |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | - | - |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | - |
| 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu | - | - | - |
| 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu | - | - | - |
| a) zwiększenie | - | - | - |
| b) zmniejszenie | - | - | - |
| 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu | - | - | - |
| 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 54 756 | 17 815 | 17 815 |
| 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | - | 36 941 | -1 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | 38 740 | - |
| - emisji akcji (udziałów) powyżej wartości nominalnej | - | 38 740 | - |
| - podziału zysku (ustawowo) | - | - | - |
| - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną | |||
| wartość) | - | - | - |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | 1 799 | 1 |
| - pokrycia kosztów pozyskania kapitału | - | 1 799 | 1 |
| 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu | 54 756 | 54 756 | 17 814 |
| 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek | |||
| okresu | - | - | - |
| 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny | - | - | - |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | - | - |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | - |
| - zbycia środków trwałych | - | - | - |
| 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu | - | - | - |
| 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek | |||
| okresu | - | 1 | 1 |
| 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych | - | - | - |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | - | - |
| - wydanie akcji na podstawie warrantów | - | - | - |
|---|---|---|---|
| b) zmniejszenie (z tytułu: przeniesienie na kapitał podstawowy) | - | 1 | 1 |
| 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec | |||
| okresu | - | - | - |
| 7. Różnice kursowe z przeliczenia | - | - | - |
| 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -13 318 | -9 303 | -9 303 |
| 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | - | - | - |
| - korekty błędów | - | - | - |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - |
| 8.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | - | - | - |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | - | - |
| - podziału zysku z lat ubiegłych | - | - | - |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | - |
| 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | - | - | - |
| 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, | -13 318 | -9 303 | -9 303 |
| - korekty błędów | - | - | - |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - |
| 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | -13 318 | -9 303 | -9 303 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | - | - |
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | - | - | - |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | - |
| 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -13 318 | -9 303 | -9 303 |
| 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -13 318 | -9 303 | -9 303 |
| 9. Wynik netto | -1 844 | -4 015 | -1 134 |
| a) zysk netto | - | - | - |
| b) strata netto | -1 844 | -4 015 | -1 134 |
| c) odpisy z zysku | - | - | - |
| II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 40 155 | 41 999 | 7 678 |
| III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) |
40 155 | 41 999 | 7 678 |
1.5 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| Przepływy środków pieniężnych z A działalności operacyjnej I Zysk/ strata netto -1 844 -4 015 -1 134 II Korekty razem: 1 851 -2 665 3 362 1 Amortyzacja 64 194 43 2 Zyski/ Straty z tytułu różnic kursowych - - 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) - - 4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej - - 5 Zmiana stanu rezerw -12 6 6 Zmiana stanu zapasów - - 7 Zmiana stanu należności 1 213 -1 482 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych 8 (z wyłączeniem pożyczek i kredytów) 637 91 |
WYSZCZEGÓLNIENIE | 01.01.2016 - 31.03.2016 |
01.01.2015 - 31.12.2015 |
01.01.2015 - 31.03.2015 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| - | |||||
| - | |||||
| - | |||||
| -19 | |||||
| - | |||||
| -180 | |||||
| 3 371 | |||||
| 9 | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -51 | -1 474 | 147 | |
| 10 Inne korekty - - |
- | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności | |||||
| III operacyjnej (I+/-II) 7 -6 680 |
2 228 | ||||
| Przepływy środków pieniężnych z B działalności inwestycyjnej |
|||||
| I Wpływy - - |
- | ||||
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych | |||||
| 1 oraz rzeczowych aktywów trwałych - - |
- | ||||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz | |||||
| 2 wartości niematerialne i prawne - - |
- | ||||
| 3 Z aktywów finansowych, w tym: - - |
- | ||||
| a) w jednostkach powiązanych - - |
- | ||||
| b) w pozostałych jednostkach - - |
- | ||||
| 4 Inne wpływy inwestycyjne - - |
- | ||||
| II Wydatki 2 253 12 922 |
566 | ||||
| Nabycie wartości niematerialnych i prawnych | |||||
| 1 oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 253 12 922 |
566 | ||||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości | |||||
| 2 niematerialne i prawne - - |
- | ||||
| 3 Na aktywa finansowe - - |
- | ||||
| 4 Inne wydatki inwestycyjne - - |
- | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności | |||||
| III inwestycyjnej (I-II) -2 253 -12 922 |
-566 | ||||
| Przepływy środków pieniężnych z C działalności finansowej |
|||||
| I Wpływy - 37 201 |
-1 | ||||
| 2 Kredyty i pożyczki - - |
- | ||||
| 3 Emisja dłużnych papierów wartościowych - - |
- |
| 4 | Inne wpływy finansowe | - | - | - |
|---|---|---|---|---|
| II | Wydatki | - | - | - |
| 1 | Nabycie udziałów (akcji) własnych | - | - | - |
| 2 | Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | - | - |
| 3 | Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
- | - | - |
| 4 | Spłaty kredytów i pożyczek | - | - | - |
| 5 | Wykup dłużnych papierów wartościowych | - | - | - |
| 6 | Z tytułu innych zobowiązań finansowych | - | - | - |
| 7 | Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego |
- | - | - |
| 8 | Odsetki | - | - | - |
| 9 | Inne wydatki finansowe | - | - | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności | ||||
| III | finansowej (I-II) | - | 37 201 | -1 |
| 1 | Zapłacone odsetki | - | - | - |
| 2 | zwrócone odsetki | - | - | - |
| Przepływy pieniężne netto razem (AIII+/- | ||||
| D | BIII+/-CIII) | -2 246 | 17 599 | 1 661 |
| Bilansowa zmiana stanu środków | ||||
| E | pieniężnych, w tym: | -2 246 | 17 599 | 1 661 |
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu | ||||
| różnic kursowych | - | - | - | |
| F | Środki pieniężne na początek okresu | 25 577 | 7 978 | 7 978 |
| środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w | ||||
| G | tym: | 23 331 | 25 577 | 9 639 |
2. INFORMACJE DODATKOWE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
2.1 ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
Okres objęty sprawozdaniem
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres I kwartału od 1 stycznia 2016 roku do 31 marca 2016 roku. Dla danych prezentowanych w bilansie zaprezentowano dane na dzień 31 marca 2016, 31 grudnia 2015 roku oraz 31 marca 2015 roku. Dla danych prezentowanych w rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pieniężnych oraz zestawieniu zmian w kapitale własnym, zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres 3 miesięcy od 1 stycznia 2016 roku do 31 marca 2016 roku, 12 miesięcy od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku oraz 3 miesięcy od 1 stycznia 2015 roku do 31 marca 2015 roku.
Wykaz jednostek powiązanych ze Spółką
Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18 października 2005 roku w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości § 2 pkt 6 oraz na podstawie MSR 24, podmioty powiązane ze Spółką w I kwartale 2016 roku to:
- Henryk Jaremek Wiceprezes Zarządu Spółki, prowadzący działalność gospodarczą pod firmą JARLOG Henryk Jaremek,
- Marcin Halicki Prezes Zarządu Spółki od dnia 17 października 2014 roku, prowadzący działalność gospodarczą pod firmą Marcin Halicki,
- Grehen Sp. z o.o. podmiot, w którym wspólnikiem jest Członek Rady Nadzorczej.
Omówienie przyjętych zasad rachunkowości.
Sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z Ustawą o rachunkowości (Dz.U. 330 z roku 2013 z późniejszymi zmianami), rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. 133 z 2014 roku z późniejszymi zmianami). Spółka posiada dokumentację z przyjętymi zasadami rachunkowości.
Dane finansowe w sprawozdaniu finansowym wykazane zostały w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej. W związku z prezentacją sprawozdania w tysiącach złotych mogą wystąpić różnice w saldach lub pozycjach wynikające z zaokrągleń. Walutą funkcjonalną i sprawozdawczą Spółki jest złoty polski (PLN). Za rok obrotowy uważa się rok kalendarzowy.
Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2016 roku zapewnia porównywalność danych.
Zasady rachunkowości stosowane przy sporządzaniu niniejszego sprawozdania finansowego: 1. Wartości niematerialne i prawne
Wartości te ujmuje się w księgach według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia i umarza metodą liniową przez okres ich ekonomicznej użyteczności. Odpisy amortyzacyjne dokonywane są począwszy od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu wpisania wartości niematerialnej i prawnej do
ewidencji, do czasu zrównania odpisów amortyzacyjnych z wartością początkową lub zakończenia użytkowania określonego składnika wartości niematerialnych i prawnych.
Składniki majątkowe o jednostkowej cenie nabycia nieprzekraczającej 3 500 złotych zalicza się do wartości niematerialnych i prawnych, i dokonuje jednorazowego odpisu wartości początkowej w miesiącu przyjęcia do użytkowania.
Wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej równej 3 500 złotych lub wyższej, amortyzowane są metodą liniową. Stawka amortyzacyjna w wysokości 10% jest ustalona dla know-how zakupionego w celu zabezpieczenia własności technologii.
Do wartości niematerialnych i prawnych zalicza się również koszty zakończonych prac rozwojowych, jeżeli produkt lub technologia wytwarzania są ściśle ustalone, a dotyczące ich koszty prac rozwojowych wiarygodnie określone, techniczna przydatność produktu lub technologii została stwierdzona i odpowiednio udokumentowana i na tej podstawie jednostka podjęła decyzję o wytwarzaniu tych produktów lub stosowaniu technologii oraz koszty prac rozwojowych zostaną pokryte, według przewidywań, przychodami ze sprzedaży tych produktów lub zastosowania technologii. W przypadku zakończonych prac rozwojowych związanych bezpośrednio z rozwojem produktu, okres ich ekonomicznej użyteczności ustalany jest indywidualnie.
Koszty niezakończonych prac rozwojowych wykazywane są w pozycji czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów.
Do wartości niematerialnych i prawnych Spółka zalicza opłaty na ochronę patentową i ochronę znaków towarowych, które są związane z pracami rozwojowymi finalnej wersji urządzenia BRASTER Tester, na podstawie kosztów poniesionych na uzyskanie ochrony w poszczególnych krajach lub obszarach. Do czasu uzyskania ochrony znaku lub patentu koszty te są wykazywane w zaliczkach na wartości niematerialne i prawne. Wartość uzyskanej ochrony patentów i znaków towarowych powiązanych z pracami rozwojowymi (uzyskanie ochrony znaków towarowych np. BRASTER Tester, które będą związane z komercyjną wersją produktu) jest przenoszona na długoterminowe rozliczenia okresowe kosztów.
W bilansie wartości niematerialne i prawne zostały wykazane w wartości netto.
2. Środki trwałe, środki trwałe w budowie
Pozycje te wycenia się zgodnie z zasadami określonymi w Ustawie o rachunkowości w art. 28, według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonego o odpisy umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Odpisów amortyzacyjnych dokonuje się począwszy od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym przyjęto do używania środek trwały, do końca tego miesiąca, w którym następuje zrównanie odpisów amortyzacyjnych z jego wartością początkową, lub w którym środek trwały przeznaczono do likwidacji, sprzedano lub stwierdzono jego niedobór.
Środki trwałe w budowie nie są amortyzowane do momentu zakończenia ich budowy i oddania ich do użytkowania.
Środki trwałe o wartości początkowej równej 3 500 złotych lub wyższej amortyzowane są metodą liniową przy zastosowaniu stawek odpowiadających okresowi ich ekonomicznej użyteczności:
- dla urządzeń technicznych i maszyn 20% i 30%,
- środki trwałe o początkowej wartości niższej niż 3 500 złotych podlegają amortyzacji jednorazowej w miesiącu przyjęcia do użytkowania,
Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości.
3. Należności długoterminowe
Należności długoterminowe prezentowane są w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności poprzez dokonywanie odpisów aktualizujących. Odpisów aktualizujących wartość należności dokonuje się w oparciu o indywidualną ocenę prawdopodobieństwa ich zapłaty. Odpisy aktualizujące należności zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub finansowych - zależnie od rodzaju należności, której odpis dotyczy.
4. Inwestycje w nieruchomości i wartości niematerialne i prawne
Nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne zaliczane do inwestycji wykazuje się według zasad, stosowanych do środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, lub według ceny rynkowej bądź inaczej określonej wartości godziwej.
5. Długoterminowe aktywa finansowe
Udziały w innych jednostkach oraz inne inwestycje zaliczone do aktywów trwałych wykazuje się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości lub według wartości godziwej albo skorygowanej ceny nabycia – jeżeli dla danego składnika aktywów został określony termin wymagalności; wartość w cenie nabycia można przeszacować do wartości w cenie rynkowej, a różnicę z przeszacowania odnieść na kapitał z aktualizacji wyceny.
6. Zapasy
Zapasy wykazuje się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy. Na koniec okresu dokonuje się odpisów aktualizujących zapasy, jeśli wystąpią okoliczności uzasadniające ich dokonania. Odpis aktualizujący wartość zapasów odnoszony jest na pozostałe koszty operacyjne.
7. Należności krótkoterminowe
Należności krótkoterminowe prezentowane są w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności. Odpisów aktualizujących wartość należności dokonuje się w oparciu o indywidualną ocenę prawdopodobieństwa ich zapłaty. Odpisy aktualizujące należności zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub finansowych - zależnie od rodzaju należności, której odpis dotyczy.
8. Krótkoterminowe aktywa finansowe (środki pieniężne i inne aktywa pieniężne)
- a) Instrumenty finansowe klasyfikuje się w dniu ich nabycia lub powstania do następujących kategorii:
- 1) aktywa finansowe i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu,
- 2) pożyczki udzielone i należności własne.
- 3) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności,
4) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży.
Aktywa finansowe, w tym zaliczone do aktywów instrumenty pochodne, wycenia się nie później niż na koniec okresu sprawozdawczego, w wiarygodnie ustalonej wartości godziwej bez jej pomniejszania o koszty transakcji, jakie jednostka poniosłaby, zbywając te aktywa lub wyłączając je z ksiąg rachunkowych z innych przyczyn, chyba że wysokość tych kosztów byłaby znacząca.
Pożyczki udzielone i należności własne, z wyjątkiem przeznaczonych do obrotu – w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej, niezależnie od tego, czy jednostka zamierza utrzymać je do terminu wymagalności czy też nie. Należności o krótkim terminie wymagalności, dla których nie określono stopy procentowej, można wycenić w kwocie wymaganej zapłaty, jeżeli ustalona za pomocą stopy procentowej przypisanej tej należności wartość bieżąca przyszłych przepływów pieniężnych oczekiwanych przez jednostkę nie różni się istotnie od kwoty wymaganej zapłaty.
Aktywa finansowe, dla których jest ustalony termin wymagalności – w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej.
Aktywa finansowe, dla których nie jest ustalony termin wymagalności – w cenie nabycia ustalonej w dniu nabycia, to jest w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych.
Aktywa finansowe wycenia się w cenie nabycia, to jest w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych, zaś zobowiązania finansowe – w wartości godziwej uzyskanej kwoty lub wartości otrzymanych innych składników majątkowych. Przy ustalaniu wartości godziwej na ten dzień bilansowy uwzględnia się poniesione przez jednostkę koszty transakcji.
b) Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych.
Wycena środków pieniężnych następuje według wartości nominalnej.
c) Inne środki pieniężne.
Wycena innych środków pieniężnych następuje według wartości nominalnej powiększonej o odsetki naliczonej na dzień bilansowy.
9. Kapitały własne
Kapitały własne ujmowane są w księgach z podziałem na ich rodzaje i według zasad określonych przepisami prawa i postanowieniami statutu Spółki. Kapitał zakładowy wykazany jest w wysokości nominalnej zgodnie ze statutem Spółki oraz wpisem do KRS. Kapitał zapasowy obejmuje wartość agio ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej. Kapitał rezerwowy tworzy się z podziału zysku, a także na podstawie uchwały o podwyższeniu kapitału podstawowego w okresie przejściowym (do czasu wpisu podwyższenia kapitału w Krajowym Rejestrze Sądowym, jeżeli wpis następuje w innym okresie bilansowym niż podjęcie uchwały o podwyższeniu kapitału) ewidencjonuje się podwyższenie kapitału zgodnie z datą uchwały. Z datą wpisu podwyższenia kapitału w Krajowym Rejestrze Sądowym dokonuje się przeksięgowania kwoty podwyższenia z kapitału rezerwowego na kapitał podstawowy.
10. Wartość księgowa na akcję
Wartość księgowa na jedną akcję na dzień bilansowy jest to iloraz wartości kapitału własnego (aktywów netto) na dzień bilansowy i liczby zarejestrowanych akcji. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję na dzień bilansowy jest to iloraz wartości kapitału własnego (aktywów netto) na dzień bilansowy i średnioważonej liczby zarejestrowanych akcji zwykłych wyemitowanych w ciągu okresu oraz akcji, co do których podjęto uchwałę o emisji, w tym przyznanych warrantów.
11. Zysk na akcję
Zysk podstawowy przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres, przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki przez liczbę akcji zwykłych wyemitowanych na koniec okresu. Zysk rozwodniony przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres, przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki przez średnioważoną liczbę akcji zwykłych wyemitowanych w ciągu okresu oraz akcji, co do których podjęto uchwałę o emisji, w tym przyznanych warrantów.
12. Rezerwy na zobowiązania
Rezerwy tworzone są na:
- a) pewne oraz o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować,
- b) koszty bieżącego okresu wyceniane w wysokości prawdopodobnych zobowiązań wynikających:
- ze świadczeń wykonanych na rzecz Spółki, których kwotę można wiarygodnie określić,
- ze świadczeń, które będą wykonane i zafakturowane w następnym roku obrotowym lecz dotyczą roku bieżącego.
Powstanie zobowiązania, na które uprzednio utworzono rezerwę, zmniejsza rezerwę.
13. Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania w ciągu roku ujmowane są w wartości nominalnej. Na dzień bilansowy zobowiązania wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty.
14. Zobowiązania finansowe
Wykazane w bilansie krótkoterminowe zobowiązania wycenia się w zależności od kategorii tych zobowiązań. Otrzymane pożyczki wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty tj. powiększonej o naliczone odsetki i pomniejszonej o wartości spłat kapitału i odsetek. Zobowiązania finansowe ujmuje się w księgach rachunkowych w momencie otrzymania środków pieniężnych. Zobowiązania finansowe, z wyjątkiem pozycji zabezpieczanych, wycenia się w wysokości skorygowanej ceny nabycia. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu oraz instrumenty pochodne o charakterze zobowiązań wycenia się w wartości godziwej.
15. Czynne i bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów i przychodów
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów obejmują koszty ponoszone lub ujęte w księgach w okresie bieżącym, które będą stanowiły koszty następnych okresów sprawozdawczych.
W pozycji długoterminowe rozliczenia międzyokresowe wykazuje się wartość uzyskanej ochrony patentów i ochrony znaków towarowych. Rozliczenie kosztów w czasie dokonywane jest począwszy od
pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu wprowadzenia danej ochrony patentu lub ochrony znaku do ewidencji księgowej. Ochronę patentową i ochronę znaków towarowych wprowadza się do ewidencji na podstawie informacji o uzyskaniu prawomocnej ochrony na terytorium danego kraju lub obszaru. Okres rozliczania kosztów ochrony patentowej oraz ochrony znaków towarowych jest ustalany indywidualnie na okres nie krótszy niż okres trwania ochrony. Rozliczenie kosztów w czasie do czasu trwania prac rozwojowych jest odnoszone w koszty prac rozwojowych.
W pozycji krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów wykazuje się koszty niezakończonych prac rozwojowych dotyczące testów, prac nad rozwojem technologii i produktu, opracowania oprogramowania oraz rozliczenia w czasie kosztów ochrony patentów i opłat za ochronę znaków towarowych.
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wykazuje się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, przy zachowaniu zasady ostrożności.
Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują środki otrzymane z dotacji na sfinansowanie prac rozwojowych. Kwoty zaliczone do rozliczeń międzyokresowych przychodów zwiększają pozostałe przychody operacyjne proporcjonalnie do odpisów amortyzacyjnych kosztów prac rozwojowych. Rozliczenia międzyokresowe przychodów wykazuje się w wartości nominalnej, z zachowaniem zasady ostrożności.
16. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwę na podatek dochodowy tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty w związku z wystąpieniem dodatnich różnic przejściowych. Przejściowe różnice dodatnie powodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasad ostrożności.
Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązującego w roku powstania obowiązku podatkowego, to jest w roku realizacji różnic przejściowych. Rezerwa na podatek dochodowy oraz aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wykazywane są oddzielnie.
17. Aktywa i pasywa wyrażone w walutach obcych
Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w walutach obcych przelicza się według średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy.
Kurs średni NBP wynosił na dzień:
- 31.03.2016 4,2684 PLN/EUR
- 31.03.2015 4,0890 PLN/EUR.
Kurs średni NBP w okresie:
- 01.01.2016 do 31.03.2016 4,3559 PLN/EUR
- 01.01.2015 do 31.03.2015 4,1489 PLN/EUR.
Najwyższy kurs w okresie:
- 01.01.2016 31.03.2016 4,4987 PLN/EUR z dnia 21.01.2016
- 01.01.2015 31.03.2015 4,3335 PLN/EUR z dnia 20.01.2015
Najniższy kurs w okresie:
- 01.01.2016 31.03.2016 4,2445 PLN/EUR z dnia 30.03.2016
- 01.01.2015 31.03.2016 4,0886 PLN/EUR z dnia 26.03.2015
18. Przychody ze sprzedaży
Przychody ze sprzedaży ujmowane w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że Spółka uzyska korzyści ekonomiczne związane z daną transakcją oraz gdy kwotę przychodów można wycenić w wiarygodny sposób. W przychodach ze sprzedaży ujmowane są przychody powstające w toku zwykłej działalności operacyjnej tj. przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów.
Przychody ze sprzedaży produktów i materiałów ujmowane są w momencie dostawy, gdy na nabywcę zostanie przeniesione ryzyko i korzyści wynikające z praw własności.
Przychody ze sprzedaży wykazuje się w kwotach netto.
19. Koszty operacyjne
Koszty operacyjne są ujmowane w okresie, którego dotyczą. Ewidencja kosztów prowadzona jest w układzie rodzajowym i kalkulacyjnym.
20. Podatek dochodowy
Podatek dochodowy ustala się zgodnie z obowiązującą w danym roku stawką podatkową. Podstawa opodatkowania to dodatnia różnica między przychodami podatkowymi a kosztami podatkowymi.
21. Ciągłość zasad rachunkowości
Spółka nie zmieniała zasad polityki rachunkowości w I kwartale 2016 roku.
2.2 OPIS DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI
BRASTER S.A. jest innowacyjną spółką biotechnologiczną w obszarze medycyny. Działalność będzie opierać się na produkcji urządzenia diagnostycznego Tester BRASTER. Tester ten jest innowacyjnym instrumentem do nieinwazyjnego obrazowania medycznego (obrazowanie różnic temperatur), nakierowanym na poszukiwanie wczesnych markerów czynnościowych poważnych chorób piersi, w tym w szczególności raka piersi. W przypadku wykrycia patologii w obrazie termograficznym, kobieta kierowana będzie do pogłębionej diagnostyki (ultrasonografia, mammografia) oraz potwierdzenia w badaniu histopatologicznym. Obecnie Spółka prowadzi prace wdrożeniowe zogniskowane na budowie infrastruktury produkcyjnej, jak również na uruchomieniu seryjnej produkcji Testera co doprowadzi do jego wprowadzenia na rynek w drugiej połowie 2016 roku.
| Firma: | BRASTER S.A. |
|---|---|
| Siedziba i adres: | ul. Cichy Ogród 7, Szeligi 05-850 Ożarów Mazowiecki |
| Telefon: | +48 22 295 03 50 |
| Poczta elektroniczna: | [email protected] |
| Strona internetowa: | www.braster.eu |
| Sąd rejestrowy: | Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy |
| Krajowego Rejestru Sądowego | |
| KRS: | 0000405201 |
| NIP: | 521-349-66-48 |
| REGON: | 141530941 |
| Animator rynku: | Dom Maklerski BDM S.A.; Biuro Maklerskie - Alior Bank S.A. |
| PKD: | PKD 3250Z |
Tabela 4: Podstawowe dane
BRASTER Spółka Akcyjna powstała z przekształcenia BRASTER Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie Al. Wyścigowa 4 C lok. 39, zarejestrowanej w Sądzie Rejonowym w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000311746.
W dniu 2 grudnia 2011 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników podjęło uchwałę o przekształceniu Spółki pod firmą: BRASTER Sp. z o.o. w spółkę akcyjną oraz o zmianie statutu.
W dniu 13 grudnia 2011 roku Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie XII Wydział Gospodarczy KRS dokonał wpisu spółki akcyjnej pod firmą: BRASTER S.A. pod numerem 0000405201.
Podstawowy przedmiot i czas działalności Spółki
Spółka BRASTER została utworzona w 2008 roku przez grupę pięciu polskich naukowców, jako spółka celowa dla przeprowadzenia badań przemysłowych współfinansowanych z grantu europejskiego w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka POIG 1.4-4.1, a następnie wdrożenia do produkcji wyniku tych badań. Badania te doprowadziły do opracowania innowacyjnego w skali światowej, medycznego testera termograficznego, wykorzystującego matryce ciekłokrystaliczne, przeznaczonego do wczesnego wykrywania patologii piersi, w tym przede wszystkim raka. Podstawowym przedmiotem działania Spółki jest:
- produkcja urządzeń, instrumentów oraz wyrobów medycznych, włączając dentystyczne,
- badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie biotechnologii.
Zgodnie ze Statutem Spółki, czas trwania jednostki jest nieograniczony. Nie wystąpiły żadne okoliczności i czynności prawne, z których wynikałby ograniczony czas trwania działalności Spółki.
2.3 OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH
W I kwartale 2016 roku w Spółce miały miejsce zdarzenia, które w sposób znaczący wpłynęły na działalność Emitenta. Poniżej Spółka przedstawia najważniejsze z nich.
Istotnym zdarzeniem mającym miejsce w I kwartalne 2016 roku było podpisanie Umowy datowanej na dzień 4 stycznia 2016 roku z Politechniką Warszawską – Instytut Systemów Elektronicznych ("EiTI"). Przedmiotem powyższej umowy była realizacja projektu HAMMETT ("HAMMETT"), którego celem było opracowanie prototypu aplikacji posiadającej zdolność inteligentnej analizy historycznych badań termograficznych pochodzących od jednej pacjentki. Umowa została zawarta na czas określony tj. do 30 marca 2016 roku. W celu stworzenia powyższej aplikacji zostały wykorzystane elementy aplikacji wykonanej w ramach poprzednich projektów. Aplikacja, która powstała w trakcie realizacji projektu HAMMETT, była ukierunkowana na wykrywanie różnic pomiędzy kolejnymi badaniami termograficznymi mogącymi świadczyć o rozwoju guza nowotworowego, jednocześnie uwzględniając subtelne różnice pomiędzy badaniami wynikającymi z uwarunkowań fizjologicznych (np. związanymi z cyklem miesięcznym). Zgodnie z rekomendacjami wynikającymi z przeprowadzonych wcześniejszych projektów takich jak CLAPTON czy SANTANA, Emitent kontynuował prace badawcze zmierzające do dostarczenia działającego oprogramowania zintegrowanego z pozostałymi systemami Spółki. Emitent już po dniu bilansowym, tj. 4 kwietnia 2016 roku odebrał raport pt.: "Raport techniczny. System automatycznej interpretacji obrazów termograficznych BRASTER HAMMETT". Aplikacja, która powstała w trakcie realizacji projektu HAMMETT, jest ukierunkowana na wykrywanie różnic pomiędzy kolejnymi badaniami termograficznymi (System Interpretacji Różnicowej: "SIR") mogącymi świadczyć o rozwoju guza nowotworowego, jednocześnie uwzględniając subtelne różnice pomiędzy badaniami wynikającymi z uwarunkowań fizjologicznych (np. związanymi z cyklem miesięcznym). W ramach projektu wykorzystano trzy zbiory badań termograficznych:
- zbiór 1: ThermaCRAC zbiór zawiera 229 badań, w tym 180 niepatologicznych i 49 patologicznych. W zbiorze znajduje się 2453 kontury, z czego 63 zostały oznaczone jako patologiczne;
- zbiór 2: ThermaCRAC + ThermaRAK zbiór zawiera łącznie 325 badań: 229 z ThermaCRAC + 96 z ThermaRAK, w tym 180 niepatologicznych i 145 patologicznych. Badania ze zbioru ThermaRAK zawierające pojedyńcze przyłożenia celowane bezpośrednio w obszary patologiczne dla każdej piersi oraz dla każdej folii, zostały uzupełnione czarnymi zdjęciami, tak by stanowiły standardowe badanie składające się z 18 lub 30 zdjęć. W zbiorze znajduje się 2776 konturów, 161 zostało oznaczonych jako patologiczne;
- zbiór 3: ThermaDIFF 20 pacjentek: 8 rzeczywistych, 12 sztucznych.
Ze zbioru 2 wydzielono 260 badań do zbioru trenującego oraz 65 do zbioru walidującego. Zwiększenie liczby badań termograficznych wpłynęło na istotne poprawienie parametrów SAI odpowiednio do: czułość 73,7%, swoistość 76,9%. Uzyskane na tym etapie parametry w pełni spełniają oczekiwania Zarządu, gdyż są porównywalne do innych, standardowych metod diagnostycznych (USG, mammografia) i już w tym momencie umożliwiają komercyjne wykorzystanie algorytmów w konsumenckiej wersji urządzenia BRASTER Tester.
Dla porównania przy wykorzystaniu zbioru 1, z którego wydzielono 184 badania do zbioru trenującego i 45 do zbioru walidującego, uzyskano parametry, odpowiednio: czułość 67%, swoistość 67,6%. Zwiększenie liczby wykorzystanych przypadków potwierdza tezę o poprawie parametrów jakościowych algorytmów wraz z rozszerzaniem zbioru badań termograficznych. W ramach projektu opracowane zostały rekomendacje dotyczące m.in.:
-
- rozszerzenia zbioru badań termograficznych:
- a. dla SAI do 500 badań,
- b. dla SIR dla 100 pacjentek,
-
- dalszego udoskonalania algorytmów klasyfikacji, w tym zaszycie reguł z algorytmu manualnego używanego przez lekarzy, jako dodatkowego klasyfikatora,
-
- rozbudowy modułów do badań różnicowych,
-
- optymalizacji systemów do industrializacji poprzez m.in.: przygotowanie modułów SAI i SIR do obsługi obszernego zbioru danych, optymalizację czasu działania algorytmów oraz wykorzystywanej przestrzeni dyskowej,
-
- dostosowania aplikacji do wymogów bezpieczeństwa.
Prace wynikające z rekomendacji prowadzone będą w ramach kolejnego projektu HENDRIX ("HENDRIX"), na podstawie umowy zawartej w dniu 1 kwietnia 2016 roku z Politechniką Warszawską – Instytut Systemów Elektronicznych, którego celem jest dostarczenie działającego oprogramowania zintegrowanego z systemem telemedycznym Emitenta. Zadaniem oprogramowania wykonanego w ramach niniejszego projektu jest poprawa parametrów algorytmów do automatycznej interpretacji obrazów termowizyjnych (System Automatycznej Interpretacji "SAI") oraz algorytmów do wykrywania zmian obrazów termograficznych piersi (System Interpretacji Różnicowej "SIR"). Niezwykle ważnym obszarem projektu HENDRIX jest przygotowanie SAI i SIR do industrializacji, w tym integracji z pozostałymi aplikacjami systemu telemedycznego, optymalizacji pod kątem szybkości pracy, wykorzystaniem zasobów serwerowych oraz zapewnieniem bezpieczeństwa aplikacji. W związku z powyższym realizacja projektu HENDRIX została przewidziana do 30 listopada 2016 roku.
Kolejnym niezwykle ważnym wydarzeniem było rozpoczęcie procesu industrializacji poprzez złożenie w dniu 4 marca 2016 roku przez Emitenta do firmy ROSTI (POLSKA) Sp. z o.o. ("ROSTI"), która jest spółką córką szwedzkiego koncernu ROSTI, zamówienie ("Zamówienie") na wsparcie w procesie industrializacji (pre-production phase) konsumenckiej wersji urządzenia BRASTER Tester przeznaczonej bezpośrednio do użytku dla kobiet. Zamówienie obejmujące inżynierskie wsparcie procesu industrializacji zakłada m.in. aktywne poszukiwanie dostawców komponentów, dobór i optymalizację oprzyrządowania do produkcji jak i form wtryskowych, opracowanie punktów krytycznych kontroli jakości w procesie produkcji Testera oraz dostawę komponentów. Kolejnym etapem będzie zawarcie umowy z ROSTI, obejmującej zarówno mechaniczny proces industrializacji (produkcja form wtryskowych i oprzyrządowania do produkcji) jak i masową produkcję konsumenckiej wersji Testera. Realizacja niniejszego Projektu stanowi jeden z kluczowych elementów realizacji strategii rozwoju Spółki, zakładającej komercjalizację już w drugiej połowie 2016 roku na rynku polskim, a następnie na rynkach międzynarodowych, co będzie miało znaczący wpływ na sytuację finansową Spółki.
Dodatkowo I kwartał 2016 roku obfitował w szereg aktywności operacyjnych, które miały na celu uruchomienie produkcji oraz przygotowanie sprzedaży urządzenia BRASTER. Emitent wraz z firmą AB
Industry S.A., dokonał rozruchu ważnych instalacji oraz urządzeń technologicznych. Uruchomiono i sprawdzono między innymi centrale wentylacyjne, raklownice, suszarnie, clean-room, laminator, urządzenia związane z kontrolą jakości. Powyższy etap prac umożliwił kalibrację maszyn oraz ich jak najlepszą parametryzację. Ponadto zatrudniono wykwalifikowaną kadrę, która stworzyła trzon zespołu produkcyjnego. I kwartał 2016 roku, był okresem podczas którego mogli oni zapoznać się z działaniem poszczególnych maszyn na linii produkcyjnej, a w przyszłość będą oni realizować produkcję oraz szkolić nowe osoby, które zasilą zespół BRASTER w obszarze produkcji.
I kwartał 2016 roku był również okresem wzmożonej aktywności w obszarze Telemedycyny. Jednym z ważniejszych wydarzeń mających miejsce w tym obszarze było zamknięcie kolejnego etapu współpracy z Politechniką Warszawską – Instytut Systemów Elektronicznych w przedmiocie poprawy parametrów algorytmów automatycznej interpretacji oraz implementacji algorytmów interpretacji różnicowej (zdarzenie zostało pisane szerzej w punkcie 2.3). Ponadto rozpoczęto prace nad komputerową implementacją algorytmu manualnego oraz analizą różnicową opartą o wiedzę ekspercką. Wykonano ręczne oszacowanie spodziewanych parametrów oraz rozpoczęto prace nad zautomatyzowaniem procesu przetwarzania obrazów. W związku z prowadzonymi pracami, udało się stworzyć w strukturach BRASTER wewnętrzny zespół do spraw "Sztucznej Inteligencji i Przetwarzania Obrazów". W skład zespołu wchodzą, oprócz zespołu BRASTER, specjaliści z Politechniki Warszawskiej. Dokonano również wyboru dostawcy oraz rozpoczęto współpracę w zakresie stworzenia systemu telemedycznego. W ramach powyższej współpracy zostały dostarczone pierwsze komponenty umożliwiające rejestrację dokumentów medycznych. W obszarze telemedycyny, prace były ukierunkowane również na przygotowaniu części centralnej do systemu Sysmed ("Sysmed"), który umożliwi przechowywanie badań klinicznych. Do powyższego systemu została już wprowadzona część danych historycznych pochodzących z przeprowadzonych i zakończonych przez Emitenta badań klinicznych. W związku z rozwojem systemu Sysmed możliwe było jego zintegrowanie z systemem automatycznej interpretacji ("SAI") dzięki czemu proces załadowania nowych badań klinicznych został skrócony i obecnie trwa od 2 do 3 dni. Zespół specjalistów z działu telemedycznego dokonał również weryfikacji toru wizyjnego prototypu konsumenckiej wersji urządzenia pod kątem przetwarzania obrazów wykorzystywanych w algorytmach automatycznej interpretacji. Dodatkowo zweryfikowano jakość nawigacji i projekt sterowania dla aplikacji konsumenckiej wersji urządzenia.
W dziedzinie rozwoju produktu, prace były realizowane dwutorowo. Głównym obszarem zainteresowania była współpraca z firmą PEZY GROUP dotycząca projektowania urządzenia konsumenckiego. Powyższa współpraca zaowocowała opracowaniem od podstaw koncepcji urządzenia zarówno pod kątem designu jak i kluczowych funkcjonalności, takich jak bezprzewodowa transmisja danych z wykorzystaniem Wi-Fi, rejestracja obrazów termograficznych o wysokiej jakości, interfejs użytkownika LED. Został także dopracowany pod kątem technologicznym i produkcyjnym projekt matrycy związany z efektywnym zamocowaniem folii ciekłokrystalicznej w plastikowej ramce w taki sposób, aby zapewnić odpowiedni naciąg i hermetyzację folii oraz wygodę użytkowania przez kobiety. W obszarze designu został wybrany jeden koncept spośród pięciu, a następnie dopracowany pod kątem geometrii mechanicznej, ergonomii użytkowania i wzornictwa przemysłowego. Ponadto dokonano wyboru ostatecznej stylizacji kolorystycznej urządzenia. Zostały wyprodukowane pierwsze wersje przedprototypowe Testera, które potwierdziły kluczowe funkcje urządzenia w warunkach operacyjnych. Równolegle prowadzona była współpraca z firmą ROSTI nad kontraktem na industrializację i masową
produkcję urządzenia Tester BRASTER. Dokonano także przeglądu projektu urządzenia pod kątem optymalizacji masowej produkcji i doboru konkurencyjnych cenowo kluczowych komponentów elektronicznych. Na tej podstawie kontynuowany jest proces szczegółowego projektowania poszczególnych elementów urządzenia do produkcji masowej (Design for Manufacturing) oraz szczegółowego projektowania linii montażowej i samego procesu montażu wraz z kontrolą jakości (Design for Assebly).
Poza tym, Emitent kończył realizację umowy z firmą Creotech (punkt został szerzej opisany w raporcie rocznym za 2015 rok). W ramach powyższej umowy zostało wyprodukowane 60 sztuk urządzenia Tester BRASTER przeznaczonego na badania kliniczne w technologii form wtryskowych i odlewów kompozytowych. W trakcie trwania realizacji projektu przeprowadzono testy weryfikacyjne i walidacyjne, które wymusiły przeprowadzenie drobnych modyfikacji elektronicznych. Powyższe poprawki spowodowały nieznaczne opóźnienie zakończenia współpracy z Creotech przy jednoczesnym uzyskaniu urządzeń o innych parametrach jakościowych. Urządzenia, które powstały w trakcie realizacji powyższego projektu, zostaną wykorzystane podczas badania klinicznego realizowanego w ramach projektu INNOMED.
W obszarze marketingu prowadzono prace mające na celu stworzenie kompleksowej strategii marketingowej. Poza tym, w okresie sprawozdawczym, dział marketingu był mocno zaangażowany we współpracę z firmą PEZY GROUP w przedmiocie designu urządzenia. Przeprowadzono przetarg na stworzenie i opracowanie nowej strony www Emitenta. Zaplanowano i przygotowano treść informacji na nową stronę internetową oraz rozpoczęto stopniowe wdrażanie poszczególnych elementów strony (start nowej strony nastąpił już po dniu bilansowym). Rozpoczęto także działania komunikacyjne na Facebooku. Jednocześnie wspólnie z działem telemedycznym prowadzono prace nad aplikacją mobilną dla konsumentek.
W dziale sprzedaży prace były ukierunkowane między innymi na: dokonanie pogłębionego badania konsumenckiego oraz segmentacji grupy docelowej, opracowanie strategii sprzedaży, prowadzenie wstępnych rozmów dystrybucyjnych oraz dokonaniu analizy kanałów dystrybucji. Wybrana została międzynarodowa firma doradcza, która przygotowywała kompleksową strategię sprzedaży w Polsce obejmująca m.in. kanały dystrybucji, pozycjonowanie cenowe, analizę abonamentowego modelu sprzedaży, wielkości i tempa penetracji rynku docelowego. Ponadto w ramach projektu planowane jest skonfrontowanie, postawionych tez dla rynku polskiego z doradcami m.in. z USA, Niemiec i Wielkiej Brytanii dla rynków zagranicznych.
Ponadto dział medyczny, w pierwszym kwartale 2016 roku, z powodzeniem realizował, w kilku polskich ośrodkach medycznych, badanie pt.: "Badanie obserwacyjne oceniające skuteczność diagnostyczną i przydatność kliniczną nowej wersji algorytmu interpretacyjnego badania termograficznego wykonanego za pomocą urządzenia BRASTER w diagnostyce patologii piersi u kobiet" o numerze protokołu BRA/11/2014 zwanego dalej "ThermaALG" (o założeniach powyższego badania Emitent informował w raporcie rocznym za rok 2015). Podczas trwania powyższego badania badaniu metodą termografii kontaktowej za pomocą urządzenia BRASTER Tester zostaną poddane dwie grupy kobiet. Grupa A: kobiety, u których wynik badania ultrasonograficznego piersi (USG) wskazuje istotne ryzyko obecności nowotworu złośliwego oraz grupa B: kobiety, u których na podstawie badania ultrasonograficznego (USG) nie stwierdza się symptomów patologii piersi, a tym samym wskazań do pogłębionej diagnostyki piersi.
W dniu 2 grudnia 2015 roku Komisja Bioetyczna zaakceptowała aneks do protokołu badania, który zawierał rozszerzenie grup pacjentek oraz wydłużenie czasu trwania badania. Dotychczasowa grupa A pozostała niezmieniona, do grupy B została dodana podgrupa pacjentek w wieku 50 lat i powyżej (umownie określana jako "B2"), u których wykonano badanie ultrasonograficzne piersi i sporządzono ocenę badania według klasyfikacji BI-RADS US, a wynik zawiera się w kategorii 1 lub 2, oraz zdefiniowano nową grupę C obejmującą kobiety w wieku 50 lat i powyżej, u której wykonano badanie ultrasonograficzne piersi i sporządzono ocenę badania według klasyfikacji BI-RADS US, a wynik zawiera się w kategorii 4 lub 5 oraz, u której występują wskazania do wykonania biopsji, o ile nie miała w ciągu ostatnich 3 miesięcy wykonanej biopsji piersi.
Na dzień 9 maja 2016 roku liczba pacjentek włączonych do badania przedstawia się następująco:
| Liczba pacjentek włączonych do badania | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Grupa A Grupa B 50- Grupa B 50+ Grupa C |
||||||
| 101 | 44 | 33 | 98 |
W dniu 9 maja 2016 roku, już po dniu bilansowym, Emitent zakończył rekrutację pacjentek do badania "ThermaAlg". Obecnie trwa kompletacja wyników badań (w tym oczekiwane są wyniki biopsji) oraz ich analiza.
Kolejnym ważnym zdarzeniem było realizowanie badania pt.: "Badanie obserwacyjne oceniające skuteczność diagnostyczną i przydatność kliniczną urządzenia Tester BRASTER w diagnostyce patologii piersi u kobiet", o numerze protokołu BRA/12/2015 zwanego dalej "ThermaMED". W dniu 21 grudnia 2015 roku Komisja Bioetyczna przy Śląskiej Izbie Lekarskiej wyraziła zgodę na przeprowadzenie w/w badania. Badanie BRA/12/2015 jest prospektywnym, wieloośrodkowym, otwartym badaniem obserwacyjnym, nieinterwencyjnym, mającym na celu ocenę skuteczności diagnostycznej obrazów termograficznych uzyskanych metodą ciekłokrystalicznej termografii kontaktowej. Weryfikacja skuteczności przeprowadzona zostanie na bazie materiału klinicznego w postaci danych z badania termograficznego wykonanego za pomocą urządzenia Tester BRASTER oraz danych z badań obrazowych i histopatologicznych uzyskanych w procesie diagnostyki i różnicowaniu raka piersi u kobiet. Rekrutacji do badania metodą termografii kontaktowej za pomocą urządzenia Tester BRASTER poddane zostaną dwie grupy kobiet: GRUPA A: kobiety w wieku 18-49 lat, u których wynik badania ultrasonograficznego piersi (USG) wskazuje istotne ryzyko obecności nowotworu złośliwego (BI-RADS US: 4B, 4C i 5) oraz GRUPA B: kobiety w wieku powyżej 49 lat, u których na podstawie badania ultrasonograficznego piersi (USG) stwierdza się symptomy patologii piersi, a tym samym wskazania do pogłębionej diagnostyki piersi (BI-RADS US: 4 i 5). Celem pierwszorzędowym badania jest określenie i porównanie parametrów skuteczności diagnostycznej badania termograficznego piersi za pomocą urządzenia Tester BRASTER. Badanie termograficzne oceniane będzie w dwóch możliwych zastosowaniach: jako wstępne badanie przesiewowe oraz jako badanie uzupełniające w weryfikacji nieprawidłowych obrazów ultrasonograficznych piersi. Na dzień 9 maja 2016 roku zrekrutowano 72 pacjentek.
Dział medyczny przygotowuje się do uruchomienia badania klinicznego w ramach programu INNOMED ("INNOMED") realizowanego wspólnie z Uniwersytetem Jagiellońskim - Collegium Medicum. W związku z
powyższym przygotowywano dokumenty dotyczące przetargu na realizację badania klinicznego INNOMED oraz prowadzono wstępne rozmowy z ośrodkami, w których badanie będzie realizowane.
W I kwartale 2016 roku odbyło się posiedzenie Rady Naukowej BRASTER S.A., które dokonało wyboru Prezydium Rady. Przewodniczącym Rady Naukowej została prof. dr hab. n. med. Anna Jung, Wiceprzewodniczącym dr n. med. Agnieszka Byszek natomiast sekretarzem Aleksandra Pypkowska. Skład Rady Naukowej przedstawia się następująco:
| prof. dr hab. n. med. Anna Jung | Wybitny specjalista w dziedzinie pediatrii, nefrologii, alergologii |
|---|---|
| w Wojskowym Instytucie Medycznym – Klinika Pediatrii, | |
| Nefrologii i Alergologii Dziecięce | |
| prof. dr hab. n. med. Andrzej Kułakowski | Chirurg onkolog, były dyrektor Centrum Onkologii w |
| Warszawie, a także prezydent Organizacji Europejskich | |
| Instytutów Onkologii | |
| prof. dr hab. n. med. Tadeusz Pieńkowski | Lekarz specjalista w dziedzinie chorób wewnętrznych, a także |
| chemioterapeuta oraz onkolog kliniczny | |
| prof. dr hab. n. med. Zbigniew Nowecki | Specjalista chirurgii ogólnej i onkologicznej pełniący funkcję |
| kierownika Kliniki Nowotworów Piersi i Chirurgii Onkologicznej, | |
| a także konsultanta Wojewódzkiego ds. Chirurgii Onkologicznej | |
| prof. dr hab. n. med. Andrzej | Lekarz specjalista w dziedzinie radiologii sprawujący funkcję |
| Cieszanowski | Kierownika Zakładu Diagnostyki Obrazowej Centrum |
| Onkologii-Instytut im. Marii Skłodowskiej-Curie | |
| prof. dr hab. inż. Józef Żmija | Pracownik Instytutu Optoelektroniki WAT. Otrzymał tytuł |
| doktora honoris causa Politechniki Łódzkiej. Honorowy członek | |
| Polskiego Towarzystwa Ciekłokrystalicznego | |
| dr n. med. Dariusz Śladowski | Zakład Transplantologii i Centralny Bank Tkanek, Warszawski |
| Uniwersytet Medyczny | |
| dr n. med. Janusz Żuber | Specjalista chorób wewnętrznych, chorób zakaźnych – WIM – |
| Pracownia Termowizyjna Kliniki Pediatrii, Nefrologii i | |
| Alergologii Dziecięcej |
Rada Naukowa zajmowała się badaniami klinicznymi prowadzonymi przez BRASTER S.A. oraz określiła przyszłe kierunki rozwoju w obszarze badań klinicznych.
W BRASTER Medical Center, pod nadzorem działu medycznego, prowadzone były badania na wyodrębnionych grupach kobiet za pomocą urządzenia BRASTER Tester oraz kamery termowizyjnej. Rolą zespołu było badanie procesów fizjologicznych, które leżą u podstaw procesów patologicznych gruczołu piersiowego. Wnioski płynące z otrzymanych badań, np. skrócony czas aklimatyzacji oraz zmniejszenie ilości przyłożeń do piersi u kobiet z rozmiarem biustu "A", zostały zaimplementowane do przygotowania instrukcji obsługi urządzenia komercyjnego. Analizy i wnioski z badań zostaną przedstawione na XX Zjeździe Polskiego Towarzystwa Termografii Medycznej w połączeniu z Europejskim Towarzystwem Termologicznym w dniach 3-4 lipca 2016 roku w Gdańsku.
Emitent, w dniu 30 grudnia 2015 roku w ramach konkursu nr 1/1.1.1/2015, złożył wniosek do Narodowego Centrum Badań i Rozwoju ("NCBiR") o uzyskanie dofinansowania projektu pt.: "Innowacyjna usługa telemedyczna BRASTER CARE do obrazowej diagnostyki wczesnych stadiów rozwoju nowotworu gruczołu piersiowego w oparciu o innowacyjne systemy komputerowe automatycznej analizy i klasyfikacji badań termograficznych będące częścią modułowego telemedycznego systemu pre-screeningowego jako wynik prac badawczo-rozwojowych BRASTER S.A." Wartość wnioskowanego projektu wynosi 7 403 367,02 PLN z czego wnioskowana kwota dotacji wynosi 5 486 553,65 PLN. Wnioskowi nadano numer POIR.01.01.01-00-1640/15. W dniu 23 lutego 2016 roku Emitent dostał informację od NCBiR, iż zakończono ocenę formalną wniosku z wynikiem pozytywnym tzn., że wniosek spełnił wszelkie kryteria formalne. Zgodnie z Regulaminem przeprowadzania konkursu, projekt został skierowany do oceny merytorycznej. W dniu 6 maja 2016 roku na stronie NCBiR została opublikowana lista projektów rekomendowanych do dofinansowania. Zgodnie z informacją zawartą na w/w liście, wniosek otrzymał 11 punktów oraz informację o niespełnieniu jednego z kryteriów. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Emitent, nie otrzymał oficjalnego pisma z NCBiR z wyjaśnieniami dotyczącymi niespełnionego kryterium. Po zapoznaniu się z uzasadnieniem NCBiR o nie przyznaniu dofinasowania, Emitent podejmie decyzję czy będzie się odwoływał od powyższej decyzji.
Emitent kontynuował prace mające na celu ochronę własności intelektualnej BRASTER S.A., zarówno w oparciu o procedury krajowe, jak i PCT. W związku z powyższym Spółka prowadziła za pośrednictwem rzecznika patentowego, wzmożoną korespondencję z poszczególnymi Urzędami Patentowymi, mającą na celu uzyskanie zabezpieczenia własności intelektualnej dla poniższych wynalazków:
- "Mieszanina związków ciekłokrystalicznych, układ trzech mieszanin ciekłokrystalicznych oraz ich zastosowanie" (ang.: "Mixture of liquid-crystal compounds, system of three liquid-crystal mixtures and theirr use");
- "Ciekłokrystaliczna emulsja typu olej w wodzie i sposób wytwarzania ciekłokrystalicznej emulsji" (ang.: "Liquid – crystal emulsion oil in water type and a preparation method of the liquid – crystal emulsion");
- Zestaw trzech mieszanin ciekłokrystalicznych i jego zastosowanie do wykrywania anomalii termicznych oraz sposób diagnozowania tych anomalii" (ang.: "A device for imaging, recording and saving thermographic image, a system of three liquid crystal used by this device and its application for the detection of thermal anomalies, and method of diagnostic these anomalies");
- "Urządzenie do kontroli kalibracji termochromowych matryc ciekłokrystalicznych, sposób kontroli kalibracji termochromowych matryc ciekłokrystalicznych oraz zastosowanie urządzenia do kontroli kalibracji termochromowych matryc ciekłokrystalicznych" (ang.: "A device for controlling the calibration of thermochromic liquid crystal matrices and the use of said device to control the calibration of thermochromic liquid crystal matrices").
Równolegle z postępowaniem mającym na celu objęcie ochroną własności intelektualnej BRASTER, Spółka powzięła stosowne działania zmierzające do zarejestrowania poniższych znaków towarowych zarówno w procedurze krajowej jak i międzynarodowej:
- BRASTER
- BRASTER TESTER
- BRASTER SCANNER
- BRASTER BREAST LIFE TESTER.
2.4 OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze, mające wpływ na uzyskane przez Spółkę wyniki finansowe.
2.5 OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W PREZENTOWANYM CZASIE
Ze względu na etap rozwoju Spółki, nie występuje sezonowość ani cykliczność działalności.
2.6 INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU
W okresie sprawozdawczym Spółka nie posiadała zapasów i nie aktualizowała wartości zapasów.
2.7 INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW
W okresie sprawozdawczym aktywa finansowe, rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz inne rzeczowe aktywa trwałe nie wymagały przeszacowania. Nie wystąpiła konieczność tworzenia odpisów aktualizujących, ani odwracania takich zapisów.
2.8 INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERWY
W okresie I kwartału 2016 roku nie tworzono nowych rezerw, wykorzystano część rezerwy w wysokości 11 tys. PLN na badanie sprawozdanie finansowego za 2015 rok.
| Zmiana stanu rezerw na zobowiązania | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 |
|---|---|---|---|
| a) stan na początek okresu | 18 | 18 | 18 |
| b) zwiększenia z tytułu: | - | 18 | - |
| - rezerwa na usługi doradcze | - | 18 | - |
| - rezerwa na zobowiązania sporne | - | - | - |
| c) wykorzystanie z tytułu: | 11 | 18 | 18 |
| - rezerwa na usługi doradcze | 11 | 18 | 18 |
| - rezerwa na zobowiązania sporne | - | - | |
| d) rozwiązanie rezerwy z tytułu: | - | - | - |
| - rezerwa na usługi doradcze sporne | - | - | - |
| e) stan na koniec okresu | 7 | 18 | - |
2.9 INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
Na dzień 31 marca 2016 roku rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynosiła 6 tys. PLN, natomiast aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynosiły 0 PLN.
2.10 INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
W okresie sprawozdawczym Emitent realizował zakupy na kwotę 2 253 tys. PLN dotyczące zakupu i wytworzenia rzeczowych aktywów trwałych obejmujących m.in. budowę linii produkcyjnej przez AB Industry.
2.11 INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
Na dzień 31 marca 2016 roku nie wystąpiły znaczące zobowiązania poza opisanymi w niniejszym sprawozdaniu.
2.12 INFORMACJA O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
2.13 WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW
W okresie sprawozdawczym nie stwierdzono błędów w poprzednich okresach. Nie zaszła konieczność dokonywania korekt.
2.14 INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GOSPODARCZEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA
Nie nastąpiła zmiana sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności mająca wpływ na wartość godziwą aktywów Spółki.
2.15 INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZEK LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓREGO NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO
W okresie sprawozdawczym nie odnotowano niespłaconych kredytów lub pożyczek ani naruszeń istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki. Spółka nie zawierała umów kredytowych ani nie zaciągała pożyczek.
2.16 TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
W okresie sprawozdawczym, Emitent nie zawierał transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
2.17 W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ-INFORMACJA O ZMIANIE SPOSOBU JEJ USTALANIA
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiła zmiana sposobu ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych.
2.18 INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIANY KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIU TYCH AKTYWÓW
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiła zmiana sposobu ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych.
2.19 INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIE UDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
W okresie sprawozdawczym Spółka nie dokonywała emisji, wykupu i spłat nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
2.20 INFORMACJA DOTYCZĄCA WYPŁACONEJ DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE
W okresie sprawozdawczym Spółka nie deklarowała wypłaty ani nie wypłacała dywidendy.
2.21 WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIE UJĘTE W TYM SPRAWOZDANIU A MOGĄCE W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA
W dniu 29 kwietnia 2016 roku, już po dniu bilansowym, Emitent otrzymał informację od Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości, iż złożony w dniu 30 listopada 2015 roku, w ramach Umowy o dofinansowanie UDA-POIG.01.04.00-14-006/08-00 UDA-POIG.04.01.00-14-006/08-00, wniosek o płatność końcową został zaakceptowany. Przekazana kwota dofinansowania wynosi 212 732,84 PLN.
W związku z realizacją programu motywacyjnego dla kadry zarządzającej polegającego na emisji warrantów subskrypcyjnych serii A, B, C i D, z których każdy upoważniał do objęcia 1 akcji Spółki serii D po spełnieniu określonych kryteriów i potwierdzeniu ich przez Radę Nadzorczą Spółki (zdarzenie zostało szczegółowo opisane w raporcie rocznym za 2015 rok). Emitent, już po dniu bilansowym tj. 1 kwietnia 2016 roku, wydał 48.187 akcji na okaziciela serii D o wartości nominalnej 0,10 PLN za jedną akcję i o łącznej wartości nominalnej 4.818,7 PLN, podmiotom uprawnionym zgodnie z postanowieniami w/w Programu Motywacyjnego, na podstawie złożonych przez uprawnionych oświadczeń o wykonaniu przysługującego im prawa z posiadanych warrantów subskrypcyjnych serii B, C oraz D do objęcia akcji zwykłych na okaziciela serii D. Akcje zostały wydane po uprzednim wniesieniu przez uprawnione podmioty pełnego wkładu na pokrycie przedmiotowych akcji. Wydane akcje serii D stanowią 0,85 % kapitału zakładowego Spółki i uprawniają do 48.187 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. W związku z objęciem akcji serii D, o którym mowa w niniejszym raporcie i wydaniem dokumentów tych akcji, a także w nawiązaniu do dokonanej przez Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, w dniu 5 kwietnia 2013 roku (raport bieżący nr 7/2013 z dnia 5 kwietnia2013 roku) rejestracji warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta, stosownie do art. 452 § 1 Kodeksu spółek handlowych nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego Spółki. Kapitał zakładowy Spółki, został podwyższony o kwotę 4.818,7 PLN tj. z kwoty 561.465,30 do kwoty 566.284, zł oraz dzieli się na 5.662.840,00 akcji, w tym:
-
- 1.425.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A,
-
- 1.047.291 akcje zwykłych na okaziciela serii B,
-
- 30.000 akcji zwykłych na okaziciela serii C,
-
- 60.549 akcji zwykłych na okaziciela serii D,
-
- 5.000 akcji zwykłych na okaziciela serii E,
-
- 2.600.000 akcji zwykłych na okaziciela serii F.
Ogólna liczba głosów ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi obecnie 5.662.840.
Emitent podjął kroki mające na celu wprowadzenie akcji serii D do obrotu na rynku regulowanym. W dniu 4 maja 2016 roku Spółka otrzymała Uchwałę nr 284/16 Zarządu Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. z dnia 4 maja 2016 roku, w której poinformowano, że na podstawie § 2 ust. 1 i 4 oraz § 40 ust. 2, 3a i 4a Regulaminu Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych, po rozpatrzeniu wniosku spółki BRASTER S.A., Zarząd Krajowego Depozytu postanowił zarejestrować w depozycie papierów wartościowych 60.549 akcji zwykłych na okaziciela serii D spółki BRASTER S.A. o wartości nominalnej 0,10 zł każda oraz oznaczyć je kodem PLBRSTR00014, pod warunkiem podjęcia decyzji przez spółkę prowadzącą rynek regulowany o wprowadzeniu tych akcji do obrotu na tym samym rynku regulowanym, na który wprowadzone zostały inne akcje tej spółki oznaczone kodem PLBRSTR00014. Ponadto, w dniu 4 maja 2016 roku, Emitent otrzymał Komunikat Działu Operacyjnego Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. ("KDPW") z dnia 4 maja 2016 roku, w którym poinformowano, że zgodnie z Uchwałą Zarządu KDPW nr 284/16 z dnia 4 maja 2016 roku, w dniu 6 maja 2016 roku nastąpi rejestracja 60.549 akcji zwykłych na okaziciela serii D w KDPW oznaczonych kodem ISIN PLBRSTR00014. Poza tym w dniu 4 maja 2016 roku Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ("GPW") podjął uchwałę nr 404/2016 w sprawie dopuszczenia do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW akcji zwykłych na okaziciela serii D Spółki. Zarząd GPW stwierdził, że zgodnie z § 19 ust.1 Regulaminu Giełdy, do obrotu na rynku regulowanym dopuszczonych jest 60.549akcji zwykłych na okaziciela serii D spółki BRASTER S.A. o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Dodatkowo na podstawie § 38 ust. 1 i 3 Regulaminu Giełdy, Zarząd GPW postanawia wprowadzić z dniem 6 maja 2016 roku w trybie zwykłym do obrotu na rynku równoległym akcje zwykłe na okaziciela serii D spółki BRASTER S.A., pod warunkiem dokonania przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. w dniu 6 maja 2016 roku rejestracji tych akcji i oznaczenia ich kodem "PLBRSTR00014".
W związku z brakiem quorum Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 21 grudnia 2015 roku, wymaganego przez KSH do podjęcia uchwały w przedmiocie warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki, Zgromadzenie postanowiło nie podejmować uchwał numer 5, 6 i 7. W związku z zaistniałą sytuacją, Emitent zwołał na dzień 29 stycznia 2016 roku kolejne Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki, które ogłosiło przerwę w obradach do dnia 26 lutego 2016 roku (zdarzenie zostało szerzej opisane w punkcie 2.3 niniejszego sprawozdania). Podczas wznowionych po przerwie, w dniu 26 lutego 2016 roku, obrad Walne Zgromadzenie podjęło decyzję o odstąpieniu od głosowania nad uchwałami w sprawie: warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego, zmiany Statutu Spółki, ustalenia tekstu jednolitego Statutu Spółki – wskazanymi w pkt 7, 8, 9 porządku obrad Zgromadzenia. Powyższa decyzja została podjęta w związku z potrzebą dalszych konsultacji zasad i warunków programu motywacyjnego z Radą Nadzorczą oraz istotnymi akcjonariuszami Spółki. Do protokołu nie zgłoszono sprzeciwów.
Już po dniu bilansowym tj. 20 kwietnia 2016 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę nr 5 z dnia 20 kwietnia 2016 roku w sprawie uchylenia uchwały nr 1 Rady Nadzorczej z dnia 29 grudnia 2015 roku w przedmiocie przyjęcia Regulaminu Programu Motywacyjnego oraz uchwały nr 2 Rady Nadzorczej z dnia 29 grudnia
2015 roku w przedmiocie przyjęcia listy osób uprawnionych do uczestnictwa w Programie Motywacyjnym. Powyższa uchwała została uchwalona z uwagi na brak podjęcia przez Walne Zgromadzenie Spółki uchwały w przedmiocie warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki, które umożliwiłoby potencjalnym posiadaczom warrantów subskrypcyjnych serii E Spółki realizację praw z nich wynikających.
2.22 INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO
W prezentowanym okresie nie wystąpiły zmiany zobowiązań warunkowych ani aktywów warunkowych.
2.23 INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA
Spółka nie posiada żadnych dodatkowych informacji mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego.
2.24 DODATKOWE NOTY DO POZYCJI BILANSOWYCH I RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
| Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 |
|---|---|---|---|
| Zaliczki na wartości niematerialne i prawne: | 206 | 106 | - |
| - oprogramowanie kontroli wizyjnej | 34 | 11 | - |
| - licencje | 101 | 85 | - |
| - system telemedyczny | 8 | 8 | - |
| - LOGO | 45 | 2 | - |
| - system bazy danych SYSMED | 18 | - | - |
| Zaliczkowana ochrona znaków i patentów: | 1 042 | 959 | 998 |
| - Patent 050004 | 276 | 248 | 300 |
| - Patent 050005 | 283 | 255 | 276 |
| - Patent 0500990 | 218 | 198 | 180 |
| - Patent 064445 | 28 | 26 | 23 |
| - znak towarowy CTM012122172 | 67 | 66 | 66 |
| - znak towarowy Z 412899 | - | - | - |
| - znak towarowy Z 412900 | 9 | 9 | 9 |
| - znak towarowy Z 412901 | 91 | 87 | 71 |
| - znak towarowy Z 412902 | 70 | 70 | 73 |
| Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||
| razem: | 1 248 | 1 065 | 998 |
Nota 1. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
W pozycji tej są wykazane między innymi opłaty na ochronę patentową i ochronę znaków towarowych, które są związane z pracami rozwojowymi finalnej wersji urządzenia BRASTER Tester, na podstawie kosztów poniesionych na uzyskanie ochrony w poszczególnych krajach lub obszarach. Do czasu uzyskania ochrony znaku lub patentu koszty te są wykazywane w zaliczkach na wartości niematerialne i prawne. Wartość uzyskanej ochrony patentów i znaków towarowych powiązanych z pracami
rozwojowymi (uzyskanie ochrony znaków towarowych np. BRASTER Tester, które będą związane z komercyjną wersją produktu) jest przenoszona na długoterminowe rozliczenia okresowe kosztów.
Lista praw ochronnych do patentów i znaków towarowych:
- patent 050004 "Ciekłokrystaliczna emulsja typu olej w wodzie i sposób wytwarzania ciekłokrystalicznej emulsji (ang.: "Liquid-crystal emulsion oil in water type and a preparation method of the liquid-crystal emulsion");
- patent 050005 "Mieszanina związków ciekłokrystalicznych, układ trzech mieszanin ciekłokrystalicznych oraz ich zastosowanie" (ang.: "Mixture of liquid-crystal compounds, system of three Liquid-Crystal Mixtures and Their Use");
- patent 0500990 "Zestaw trzech mieszanin ciekłokrystalicznych i jego zastosowanie do wykrywania anomalii termicznych oraz sposób diagnozowania tych anomalii" (ang.: "A device for imaging, recording and saving thermographic image, a system of three liquid crystal used by this device and its application for the detection of thermal anomalies, and method of diagnostinc these anomalies");
- patent 064445 "Urządzenie do kontroli kalibracji termochromowych matryc ciekłokrystalicznych, sposób kontrolii kalibracji termochromowych matryc ciekłokrystalicznych oraz zastosowanie urządzenia do kontroli kalibracji termochromowych matryc ciekłokrystalicznych" (ang.: "A device for controlling the calibration of thermochromic liquid crystal matrices and the use of said device to control the calibration of thermochromic liquid crystal matrices").
- Znak Towarowy Z.412900 BREAST LIFE TESTER
- Znak Towarowy Z.412901 BRASTER SCANNER
- Znak Towarowy Z.412902 BRASTER TESTER
- Znak Towarowy CTM 012122172 BRASTER BREAST LIFE TESTER
Nota 2. Środki trwałe w budowie
| Środki trwałe w budowie: | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 |
|---|---|---|---|
| - nakłady na halę i linię produkcyjną | 12 815 | 12 607 | 1 554 |
| - nakłady na tester | 2 571 | 745 | - |
| - nakłady na doposażenie biura i laboratorium | 189 | 189 | 195 |
| Środki trwałe w budowie razem: | 15 575 | 13 541 | 1 749 |
Nota 3. Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe
W pozycji tej jest wykazywana wartość uzyskanej już ochrony patentów i znaków towarowych powiązanych z pracami rozwojowymi.
| Ochrona patentów i znaków towarowych |
31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 |
|---|---|---|---|
| przyznana: | |||
| - Patent 050004 | 174 | 177 | 123 |
| - Patent 050005 | 169 | 172 | 150 |
| - znak towarowy CTM012122172 | 43 | 45 | 28 |
| - znak towarowy Z 412900 | 3 | 3 | 3 |
| - znak towarowy Z 412901 | 36 | 38 | 34 |
| - znak towarowy Z 412902 | 55 | 56 | 31 | |
|---|---|---|---|---|
| Ochrona patentów i znaków towarowych przyznana razem: |
480 | 491 | 369 | |
| Nota 4. Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
||||
| Należności od pozostałych jednostek z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i |
31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | |
| zdrowotnych oraz innych świadczeń | ||||
| - podatek VAT - należność z tytułu zaliczki od PARP |
394 85 |
1 349 85 |
343 85 |
|
| - należność z tytułu rozliczenia dotacji od NCBiR | ||||
| INNOTECH | - | 299 | - | |
| Razem | 479 | 1 733 | 428 | |
| Nota 5. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne |
||||
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych: |
31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | |
| środki na bieżących rachunkach bankowych | 1 | 3 | 8 219 | |
| środki na rachunku lokat | 23 301 | 25 541 | 1 420 | |
| naliczone na dzień bilansowy odsetki od lokat | 29 | 34 | 0 | |
| Środki pieniężne razem | 23 331 | 25 578 | 9 639 | |
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych: |
31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | |
| - środki pieniężne na rachunkach bieżących | 1 | 3 | -60 | |
| - środki pieniężne na rachunku dotacji z NCBIR | ||||
| Innotech | - | - | - | |
| - środki pieniężne na rachunku dotacji z NCBIR Innomed |
- | - | 4 559 | |
| - środki pieniężne na rachunku dotacji z PARP | ||||
| 04.01 | - | - | 3 720 | |
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach | ||||
| bankowych razem | 1 | 3 | 8 219 |
W tabeli powyżej w pozycji środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wykazane są otrzymane przez Spółkę zaliczki na realizację projektów dofinansowywanych z PARP i NCBIR.
W pozycji inne aktywa pieniężne wykazano środki własne Spółki znajdujące się na koniec okresu sprawozdawczego na lokatach bankowych wraz z odsetkami naliczonymi do dnia bilansowego.
Nota 6. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
| Krótkoterminowe rozliczenia | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 |
|---|---|---|---|
| międzyokresowe | |||
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe, w | 4 324 | 4 257 | 2 189 |
| tym: | |||
| - ubezpieczenia | 12 | 17 | 4 |
| - domeny internetowe | 2 | 4 | 2 |
| - koszty innych okresów czynsz najmu Szeligi | 13 | 21 | - |
| - prace rozwojowe: INNOMED, Thermacrac, | |||
| Thermarak, ThermaALG, ThermaMED, | |||
| SANTANA, CLAPTON | 4 297 | 4 215 | 2 183 |
| b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe | - | - | 278 |
| - koszty emisji akcji serii F | - | - | 278 |
| Razem | 4 324 | 4 257 | 2 467 |
| Nota 7. Inne rozliczenia międzyokresowe | |||
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 |
| Krótkoterminowe | 5 276 | 5 277 | 4 978 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów z | 64 | 64 | 64 |
| tytułu otrzymanej refundacji środków | |||
| trwałych w budowie projektu BREASTLIFE ze | |||
| środków europejskich (PARP) | |||
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów z | 1 407 | 1 408 | 1 109 |
| tytułu otrzymanej dotacji na realizację | |||
| projektu INNOMED ze środków NCBiR | |||
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów z | 3 805 | 3 805 | 3 805 |
| tytułu otrzymanej zaliczki na realizację | |||
| projektu BREASTLIFE ze środków | |||
| europejskich (PARP) | |||
| Razem krótko i długoterminowe | 5 276 | 5 277 | 4 978 |
| Nota 8. Koszty ogólnego zarządu według rodzaju | |||
| Koszty według rodzaju | 01.01.2016 - | 01.01.2015 - | 01.01.2015 - |
| 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | |
| a) amortyzacja | 64 | 194 | 43 |
| b) zużycie materiałów i energii | 133 | 218 | 76 |
| c) usługi obce | 650 | 1 721 | 336 |
| d) podatki i opłaty | 23 | 66 | 18 |
| e) wynagrodzenia | 910 | 1 697 | 594 |
| f) ubezpieczenia społeczne i inne | |||
| świadczenia | 151 | 252 | 68 |
| g) pozostałe koszty rodzajowe z tytułu: | 20 | 111 | 8 |
| - podróże służbowe | 5 | 38 | 1 |
| - reprezentacja i reklama | 8 | 50 | 4 |
| - pozostałe | 7 | 23 | 3 |
| Koszty według rodzaju razem | 1 951 | 4 259 | 1 143 |
Usługi doradcze świadczone przez członków Zarządu Spółki BRASTER są wykazywane w pozycji wynagrodzenia.
- 3. POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO
- 3.1 INFORMACJE O BRASTER S.A.
3.1.1 OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ SPÓŁKI
BRASTER S.A. nie posiada jednostek zależnych i nie tworzy grupy kapitałowej.
3.1.2 WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ
Emitent w okresie sprawozdawczym nie dokonywał zmian polegających na połączeniu, przejęciu lub sprzedaży jednostek gospodarczych.
3.1.3 ORGANY SPÓŁKI
Zarząd
Na dzień 1 stycznia 2016 roku oraz na dzień publikacji niniejszego raportu w skład Zarządu wchodziły następujące osoby:
- Marcin Halicki Prezes Zarządu,
- Henryk Jaremek Wiceprezes Zarządu,
- Konrad Kowalczuk Członek Zarządu.
Rada Nadzorcza
Na dzień 1 stycznia 2016 roku oraz na dzień publikacji niniejszego raportu w skład Rady Nadzorczej wchodziły następujące osoby:
-
Joanna Piasecka-Szczepańska Członek Rady Nadzorczej,
-
Tadeusz Wesołowski Przewodniczący Rady Nadzorczej,
- Krzysztof Rudnik Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- Tomasz Binkiewicz Sekretarz Rady Nadzorczej,
- Grzegorz Pielak Członek Rady Nadzorczej,
- Radosław Wesołowski Członek Rady Nadzorczej,
- Radosław Rejman Członek Rady Nadzorczej.
- 3.2 AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZĄCYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu kapitał zakładowy BRASTER S.A. wynosi 566.284,00 PLN i dzieli się na 5 662 840:
- 1.425.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A o wartości nominalnej 0,10 PLN każda,
- 1.047.291 akcji zwykłych na okaziciela serii B o wartości nominalnej 0,10 PLN każda,
- 30.000 akcji zwykłych na okaziciela serii C o wartości nominalnej 0,10 PLN każda,
- 60.549 akcji zwykłych na okaziciela serii D o wartości nominalnej 0,10 PLN każda,
- 500.000 akcji zwykłych na okaziciela serii E o wartości nominalnej 0,10 PLN każda,
- 2.600.000 akcji zwykłych na okaziciela serii F o wartości nominalnej 0,10 PLN każda.
Akcje serii A, B, C, D, E i F są wprowadzone do obrotu na rynku regulowanym.
Akcje serii A, B, C, D, E i F nie są uprzywilejowane w rozumieniu przepisów KSH (na każdą akcję serii A, B, C, D, E i F przypada jeden głos).
Tabela 5: Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu, na dzień publikacji raportu rocznego w dniu 21.03.2016 r.
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % akcji | Liczba głosów |
% głosów na WZ |
|---|---|---|---|---|
| Tadeusz Wesołowski* | 364 666 | 6,49% | 364 666 | 6,49% |
| Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska SA |
326 662 | 5,82% | 326 662 | 5,82% |
| Ipopema Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (łącznie z zarządzanymi funduszami)* |
320 716 | 5,71% | 320 716 | 5,71% |
| mWealth Management SA | 280 761 | 5,00% | 280 761 | 5,00% |
| Pozostali akcjonariusze | 4 321 848 | 76,97% | 4 321 848 | 76,97% |
| Razem | 5 614 653 | 100,00% | 5 614 653 | 100,00% |
* wraz z podmiotami powiązanymi
Tabela 6: Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu (na dzień publikacji Sprawozdania).
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % akcji | Liczba głosów |
% głosów na WZ |
|---|---|---|---|---|
| Tadeusz Wesołowski* | 364 666 | 6,44% | 364 666 | 6,44% |
| Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska SA |
326 662 | 5,77% | 326 662 | 5,77% |
| Ipopema Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (łącznie z zarządzanymi funduszami)* |
320 716 | 5,66% | 320 716 | 5,66% |
| Pozostali akcjonariusze | 4 650 796 | 82,13% | 4 650 796 | 82,13% |
| Razem | 5 662 840** | 100,00% | 5 662 840 | 100,00% |
* wraz z podmiotami powiązanymi
** ogólna liczba akcji zwiększyła się na skutek podwyższenia kapitału o który Emitent informował w raporcie bieżącym 10/2016
3.3 STAN POSIADANIA AKCJI PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA W OKRESIE PRZEKAZANIA OD POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO
Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące przedstawiają poniższe tabele:
Tabela 7: Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące BRASTER S.A. na dzień 31 marca 2016 r.
| Akcjonariusz | Liczba akcji |
% akcji | Liczba głosów | % głosów |
|---|---|---|---|---|
| Marcin Halicki – Prezes Zarządu | 66 079 | 1,18% | 66 079 | 1,18% |
| Henryk Jaremek – Wiceprezes Zarządu | 151 720 | 2,70% | 151 720 | 2,70% |
| Konrad Kowalczuk – Członek Zarządu | 5 000 | 0,09% | 5 000 | 0,09% |
| Tadeusz Wesołowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej |
3 078 | 0,05% | 3 078 | 0,05% |
| Tomasz Binkiewicz – Członek Rady Nadzorczej |
70 000 | 1,25% | 70 000 | 1,25% |
| Grzegorz Pielak – Członek Rady Nadzorczej | 123 077 | 2,19% | 123 077 | 2,19% |
Tabela 8: Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące BRASTER S.A. na dzień publikacji niniejszego raportu*
| Akcjonariusz | Liczba akcji |
% akcji | Liczba głosów | % głosów |
|---|---|---|---|---|
| Marcin Halicki – Prezes Zarządu | 94 079 | 1,66% | 66 079 | 1,66% |
| Henryk Jaremek – Wiceprezes Zarządu | 158 220 | 2,79% | 158 220 | 2,79% |
| Konrad Kowalczuk – Członek Zarządu | 10 500 | 0,19% | 10 500 | 0,19% |
| Tadeusz Wesołowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej |
3 078 | 0,05% | 3 078 | 0,05% |
| Tomasz Binkiewicz – Członek Rady Nadzorczej |
70 000 | 1,24% | 70 000 | 1,24% |
| Grzegorz Pielak – Członek Rady Nadzorczej | 123 077 | 2,17% | 123 077 | 2,17% |
*wyliczenia uwzględniają podwyższenie kapitału zakładowego o którym Emitent informował w raporcie bieżącym 10/2016
3.4 ZATRUDNIENIE
Tabela 9: Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na pełne etaty (tylko umowy o pracę)
| Struktura zatrudnienia w etatach | 01.01.2016 - 31.03.2016 |
01.01.2015 - 31.12.2015 |
01.01.2015 - 31.03.2015 |
|---|---|---|---|
| Badania i rozwój | 4,75 | 4,75 | 4,75 |
| Informatyka | 1 | 1 | 1 |
| Dział Medyczny | 2 | 2 | 1 |
| Telemedycyna | 2 | 2 | 1 |
| Rozwój Produktu | 3 | 2 | 1 |
| Marketing | 2 | 1 | - |
| Produkcja | 10 | 2 | 2 |
| Zarząd (powołanie, umowa o pracę) | 3 | 3 | 3 |
| Administracja, Księgowość | 4 | 4 | 2 |
| Razem | 31,75 | 21,75 | 15,75 |
W I kwartale 2016 roku skład zespołu BRASTER S.A. zwiększył się o 16 osób w porównaniu do liczby osób zatrudnionych w Spółce pod koniec I kwartału 2015 roku. Najwięcej osób zatrudniono w dziale produkcji, co jest związane z inwestycją w linię produkcyjną. W kolejnych okresach planowane jest dalsze zwiększanie zespołu w takich obszarach jak: telemedycyna, marketing, dział medyczny.
3.5 WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ
W I kwartale 2016 roku, jak również do dnia przekazania przedmiotowego raportu okresowego, nie toczyły się, ani nie toczą się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej żadne postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Emitenta.
3.6 INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEJ ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI – ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁU WŁASNEGO EMITENTA W okresie sprawozdawczym zdarzenia takie nie wystąpiły.
3.7 INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BRASTER S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ BRASTER S.A.
W sierpniu 2015 roku Emitent otrzymał od Narodowego Centrum Badań i Rozwoju ("NCBiR") informację o konieczności podpisania aneksu "systemowego" ("Aneks") do umowy INNOMED/I/14/NCBIR/2014 zawartej w dniu 16 października 2014 roku regulującego następujące kwestie: wydzielenie etapu finansowego ze środków POIG (Etap I) oraz dodanie zapisów o obowiązku promocji. Zgodnie z zaleceniami NCBiR Projekt INNOMED ("Projekt") został podzielony na dwa etapy (Etap I i Etap II). Etap I obejmuje okres realizacji Projektu od terminu jego rozpoczęcia do dnia 31 grudnia 2015 roku, natomiast Etap II obejmuje okres realizacji Projektu od dnia 1 stycznia 2016 roku do terminu zakończenia Projektu. Emitent dokonał zalecanego rozdziału zgodnie z bieżącym stanem realizacji prac i poniesionych kosztów. Projekt Aneksu został złożony do NCBiR w dniu 5 listopada 2015 roku i uwzględniał również przesunięcie między innymi nie wykorzystanych środków w roku 2015 na rok 2016. Podpisany Aneks został przedłożony do NCBiR w dniu 12 listopada 2015 roku. Emitent pragnie podkreślić, że zgodnie z zapisami Umowy INNOMED/I/14/NCBIR/2014, NCBiR może w uzasadnionych przypadkach zmienić lub wypłacić wysokość transzy zaliczki w czasie późniejszym niż przewiduje Umowa, w zależności od sytuacji finansowej Centrum. Niezależnie od powyższego Emitent jest zobowiązany do dalszej realizacji projektu ze swoich nakładów finansowych, a NCBiR ma obowiązek zwrócić przewidzianą w Umowie i wykorzystaną przez beneficjenta kwotę dofinansowania w czasie, w którym uzna za stosowne w zależności od swojej sytuacji finansowej. Sytuacja taka może mieć negatywny wpływ na wyniki Spółki w kolejnych okresach rozliczeniowych.
3.8 WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE SPÓŁKI BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ BRASTER S.A. WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU
Dodatkowych istotnych czynników, oprócz tych opisanych w punkcie 2.3 oraz 3.7, Emitent nie dostrzega.
3.9 STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH
Zarząd BRASTER S.A. nie podawał do publicznej wiadomości prognoz dotyczących wyników finansowych Spółki na rok 2016.
Sporządzono: Szeligi, 16.05.2016 r.
………………………………. ………………………………. ……………………………….
Marcin Halicki Prezes Zarządu
Henryk Jaremek Wiceprezes Zarządu Konrad Kowalczuk
Członek Zarządu