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Bper Banca — Audit Report / Information 2020
Mar 16, 2021
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Audit Report / Information
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COMUNICATO STAMPA
Approvati il Progetto di Bilancio di BPER e il Bilancio Consolidato relativi all'esercizio 2020
Confermati i risultati preliminari individuali e consolidati relativi all'esercizio 2020 già approvati e comunicati lo scorso 3 febbraio 2021
Confermata la proposta di un dividendo di 4 centesimi di Euro per azione
******************** Modena – 16 marzo 2021. Il Consiglio di Amministrazione di BPER Banca ha esaminato ed approvato in data odierna il Progetto di Bilancio della Banca e il Bilancio Consolidato di Gruppo al 31 dicembre 2020, confermando i risultati preliminari già analizzati ed approvati in data 3 febbraio 2021.
Il Consiglio ha altresì confermato la proposta di distribuzione di un dividendo unitario in contanti pari a Euro 0,04 per ciascuna delle 1.413.263.512 azioni rappresentative del Capitale sociale (al netto di quelle che saranno detenute in portafoglio alla data di stacco cedola pari a 455.458 al 31 dicembre 2020 così come ad oggi), per un ammontare massimo complessivo pari a Euro 56.530.540,48.
L'esigibilità del dividendo, che sarà sottoposto all'approvazione dell'Assemblea dei Soci il prossimo 21 aprile 2021, è fissata secondo il calendario di Borsa Italiana S.p.A., a far tempo dal 19 maggio 2021. Ai fini della quotazione del titolo, il suo stacco avrà luogo lunedì 17 maggio 2021, mentre la record date è fissata per martedì 18 maggio 2021.
Il Consiglio di Amministrazione di BPER Banca ha altresì esaminato ed approvato in data odierna la Relazione sul governo societario e gli assetti proprietari ex art. 123-bis del D.Lgs. n. 58/1998 (Testo unico della Finanza, TUF).
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Il Progetto di Bilancio di BPER Banca e il Bilancio Consolidato del Gruppo BPER (che riporteranno in allegato le Relazioni della Società di Revisione Deloitte & Touche S.p.A.) e la predetta Relazione, saranno messi a disposizione del pubblico presso la Sede sociale, presso Borsa Italiana S.p.A. e sul sito internet della Banca (www.bper.it) nei termini di legge.
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BPER Banca S.p.A. con sede in Modena, via San Carlo, 8/20 - Codice Fiscale e iscrizione nel Registro Imprese di Modena n. 01153230360 – Società appartenente al GRUPPO IVA BPER BANCA Partita IVA nr. 03830780361 – Capitale sociale Euro 2.100.435.182,40 - Codice ABI 5387.6 - Iscritta all'Albo delle Banche al n. 4932 - Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi e al Fondo Nazionale di Garanzia - Capogruppo del Gruppo bancario BPER Banca S.p.A. iscritto all'Albo dei Gruppi Bancari al n. 5387.6 - Telefono 059.2021111 - Telefax 059.2022033 - e-mail: [email protected] - PEC: [email protected] - bper.it – istituzionale.bper.it
Si allegano i prospetti su base consolidata ed individuale di Stato patrimoniale e di Conto economico (per gli schemi consolidati anche in forma riclassificata) al 31 dicembre 2020, oltre ad un riepilogo dei principali indicatori.
Modena, 16 marzo 2021
BPER Banca S.p.A. L'Amministratore delegato Alessandro Vandelli
Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Marco Bonfatti, dichiara, ai sensi dell'art. 154 bis, comma 2, del TUF, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.
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Modena, 16 marzo 2021
BPER Banca S.p.A. Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Marco Bonfatti
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Si informa che a seguito dell'approvazione del Progetto di Bilancio individuale e del Bilancio consolidato 2020 non verrà organizzata alcuna conference call, in quanto già effettuata in data 3 febbraio 2021 dopo l'approvazione dei risultati preliminari 2020.
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Il comunicato è anche disponibile nel meccanismo di stoccaggio .
Contatti:
Investor Relations [email protected] Dirigente preposto [email protected]
External Relations and CSR [email protected]
www.bper.it – https://istituzionale.bper.it/
Schemi contabili riclassificati al 31 dicembre 2020
Per una maggiore chiarezza nell'esposizione dei risultati di esercizio, gli schemi contabili previsti dal 6° aggiornamento della Circolare n. 262/2005 di Banca d'Italia sono stati riclassificati secondo quanto di seguito esposto.
Nello stato patrimoniale:
- i titoli di debito valutati al costo ammortizzato (voce 40 "Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato") sono stati riclassificati nella voce "Attività finanziarie";
- la voce "Altre voci dell'attivo" include le voci 110 "Attività fiscali" e 130 "Altre attività";
- la voce "Altre voci del passivo" include le voci 60 "Passività fiscali", 80 "Altre passività", 90 "Trattamento di fine rapporto del personale" e 100 "Fondi per rischi e oneri";
- le attività e passività in via di dismissione (voce 120 "Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione" dell'attivo e voce 70 "Passività associate ad attività in via di dismissione" del passivo) sono esposte nei portafogli originari per una migliore rappresentazione gestionale degli aggregati1 .
Nel Conto economico:
- la voce "Risultato netto della finanza" include le voci 80, 90, 100 e 110 dello schema contabile;
- i recuperi da imposte indirette, allocati contabilmente nella voce 230 "Altri oneri/proventi di gestione", sono stati riclassificati a decurtazione dei relativi costi nella voce "Altre spese amministrative" (Euro 139.969 mila al 31 dicembre 2020 ed Euro 137.269 mila al 31 dicembre 2019);
- la voce "Accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri" comprende Euro 11.452 mila relativi alla valorizzazione della clausola di Profit sharing contenuta nel contratto di acquisto di Nuova Carife, allocati nella voce 230 "Altri oneri/proventi di gestione" dello schema contabile;
- la voce "Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali" include le voci 210 e 220 dello schema contabile;
- la voce "Utili (Perdite) delle partecipazioni, da cessione di investimenti e rettifiche di valore dell'avviamento" include le voci 250, 270 e 280 dello schema contabile;
- • la voce "Contributi ai Fondi SRF, DGS, FITD-SV" è stata isolata dalle specifiche forme tecniche contabili di riferimento per darne una migliore e più chiara rappresentazione, oltre che per lasciare la voce "Altre spese amministrative" in grado di rappresentare meglio la dinamica dei costi gestionali del Gruppo. Al 31 dicembre 2020, in particolare, la voce rappresenta la componente allocata contabilmente tra le spese amministrative relativamente a:
- contributo ordinario 2020 al SRF (Fondo di Risoluzione Unico Europeo) per Euro 25.992 mila;
- contributo addizionale richiesto dal SRF per l'esercizio 2018 alle banche italiane per Euro 8.149 mila;
- contributo al SRF per regolamento degli impegni irrevocabili precedentemente garantiti mediante cash collateral pari ad Euro 10.939 mila;
- contributo 2020 al DGS (Fondo di Garanzia dei Depositi) per Euro 43.102 mila.
- è stata inserita una specifica ("di cui") all'interno della voce "Margine d'interesse" per dare evidenza degli impatti derivanti dall'applicazione dell'IFRS 9.
1 I dati patrimoniali includono i valori dei 5 sportelli in via di dismissione. Tali sportelli appartengono al gruppo dei 10 sportelli della ex Unipol Banca s.p.a., acquisiti il 25 novembre 2019 dalla Capogruppo BPER Banca e successivamente ceduti al Banco di Sardegna. In tale ambito, si segnala che l'Autorità Garante della Concorrenza e del Mercato (AGCM) ha autorizzato l'operazione condizionandola alla successiva vendita di 5 filiali situate in Sardegna. La cessione è volta alla risoluzione delle criticità concorrenziali emerse nell'istruttoria dell'AGCM che ha ravvisato un'eccessiva concentrazione nei Comuni di Sassari, Alghero, Iglesias, Nuoro e Terralba, che determinerebbe la costituzione e/o il rafforzamento di una posizione dominante.
Stato patrimoniale consolidato riclassificato al 31 dicembre 2020
| (in migliaia) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Voci dell'attivo | 31.12.2020 | 31.12.2019 | Variazioni | Var. % |
| Cassa e disponibilità liquide | 482.192 | 566.930 | (84.738) | -14,95 |
| Attività finanziarie | 24.661.915 | 18.956.906 | 5.705.009 | 30,09 |
| a) Attività finanziarie detenute per la negoziazione | 279.009 | 270.374 | 8.635 | 3,19 |
| b) Attività finanziarie designate al fair value | 127.368 | 130.955 | (3.587) | -2,74 |
| c) Altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value | 765.917 | 692.995 | 72.922 | 10,52 |
| d) Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività | ||||
| complessiva | 6.269.818 | 6.556.202 | (286.384) | -4,37 |
| e) Titoli di debito valutati al costo ammortizzato | 17.219.803 | 11.306.380 | 5.913.423 | 52,30 |
| - banche | 4.496.133 | 2.744.570 | 1.751.563 | 63,82 |
| - clientela | 12.723.670 | 8.561.810 | 4.161.860 | 48,61 |
| Finanziamenti | 62.888.784 | 54.353.634 | 8.535.150 | 15,70 |
| a) Crediti verso banche | 9.856.598 | 2.321.809 | 7.534.789 | 324,52 |
| b) Crediti verso clientela | 53.005.879 | 52.006.038 | 999.841 | 1,92 |
| c) Attività finanziarie valutate al fair value | 26.307 | 25.787 | 520 | 2,02 |
| Derivati di copertura | 57.776 | 82.185 | (24.409) | -29,70 |
| Partecipazioni | 225.558 | 225.869 | (311) | -0,14 |
| Attività materiali | 1.352.690 | 1.369.724 | (17.034) | -1,24 |
| Attività immateriali | 702.723 | 669.847 | 32.876 | 4,91 |
| - di cui avviamento | 434.758 | 434.758 | - | - |
| Altre voci dell'attivo | 2.679.200 | 2.808.403 | (129.203) | -4,60 |
| Totale dell'Attivo | 93.050.838 | 79.033.498 | 14.017.340 | 17,74 |
| (in migliaia) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Voci del passivo e del patrimonio netto | 31.12.2020 | 31.12.2019 | Variazioni | Var. % |
| Debiti verso banche | 20.180.999 | 12.213.133 | 7.967.866 | 65,24 |
| Raccolta diretta | 63.140.669 | 58.055.608 | 5.085.061 | 8,76 |
| a) Debiti verso la clientela | 58.458.479 | 52.220.719 | 6.237.760 | 11,94 |
| b) Titoli in circolazione | 4.682.190 | 5.834.889 | (1.152.699) | -19,76 |
| Passività finanziarie di negoziazione | 170.094 | 165.970 | 4.124 | 2,48 |
| Derivati di copertura | 469.240 | 294.114 | 175.126 | 59,54 |
| Altre voci del passivo | 2.759.082 | 3.013.126 | (254.044) | -8,43 |
| Patrimonio di pertinenza di terzi | 133.935 | 131.662 | 2.273 | 1,73 |
| Patrimonio di pertinenza della Capogruppo | 6.196.819 | 5.159.885 | 1.036.934 | 20,10 |
| a) Riserve da valutazione | 118.105 | 37.750 | 80.355 | 212,86 |
| b) Riserve | 2.348.691 | 2.035.205 | 313.486 | 15,40 |
| c) Strumenti di capitale | 150.000 | 150.000 | - | - |
| d) Riserva sovrapprezzo | 1.241.197 | 1.002.722 | 238.475 | 23,78 |
| e) Capitale | 2.100.435 | 1.561.884 | 538.551 | 34,48 |
| f) Azioni proprie | (7.259) | (7.259) | - | - |
| g) Utile (Perdita) d'esercizio | 245.650 | 379.583 | (133.933) | -35,28 |
| Totale del passivo e del patrimonio netto | 93.050.838 | 79.033.498 | 14.017.340 | 17,74 |
Conto economico riclassificato consolidato al 31 dicembre 2020
| (in migliaia) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Voci | 31.12.2020 | 31.12.2019 | Variazioni | Var. % | |
| 10+20 | Margine di interesse | 1.238.876 | 1.164.539 | 74.337 | 6,38 |
| di cui componenti IFRS 9* | 25.728 | 43.643 | (17.915) | -41,05 | |
| 40+50 | Commissioni nette | 1.072.514 | 931.950 | 140.564 | 15,08 |
| 70 | Dividendi | 18.492 | 14.101 | 4.391 | 31,14 |
| 80+90+100+110 | Risultato netto della finanza | 138.165 | 113.993 | 24.172 | 21,20 |
| 230 | Altri oneri/proventi di gestione | 40.974 | 51.079 | (10.105) | -19,78 |
| Proventi operativi netti | 2.509.021 | 2.275.662 | 233.359 | 10,25 | |
| 190 a) | Spese per il personale | (960.719) | (1.049.686) | 88.967 | -8,48 |
| 190 b) | Altre spese amministrative | (499.040) | (451.830) | (47.210) | 10,45 |
| 210+220 | Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali | (178.518) | (185.076) | 6.558 | -3,54 |
| Oneri operativi | (1.638.277) | (1.686.592) | 48.315 | -2,86 | |
| Risultato della gestione operativa | 870.744 | 589.070 | 281.674 | 47,82 | |
| 130 a) | Rettifiche di valore nette su attività al costo ammortizzato | (541.877) | (447.547) | (94.330) | 21,08 |
| finanziamenti verso clientela - |
(534.605) | (444.818) | (89.787) | 20,19 | |
| altre attività finanziarie - |
(7.272) | (2.729) | (4.543) | 166,47 | |
| 130 b) | Rettifiche di valore nette su attività al fair value | (362) | 1.256 | (1.618) | -128,82 |
| 140 | Utili (Perdite) da modifiche contrattuali senza cancellazioni | (2.141) | (2.979) | 838 | -28,13 |
| Rettifiche di valore nette per rischio di credito | (544.380) | (449.270) | (95.110) | 21,17 | |
| 200 | Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri | (32.481) | (12.193) | (20.288) | 166,39 |
| ### | Contributi ai Fondi SRF, DGS, FITD-SV | (88.182) | (60.681) | (27.501) | 45,32 |
| 250+270+280 | Utili (Perdite) delle partecipazioni, da cessione di investimenti e rettifiche di valore dell'avviamento |
(2.079) | 6.611 | (8.690) | -131,45 |
| 275 | Avviamento negativo | - | 343.361 | (343.361) | -100,00 |
| 290 | Utile (Perdita) della gestione corrente al lordo delle imposte | 203.622 | 416.898 | (213.276) | -51,16 |
| 300 | Imposte sul reddito dell'esercizio della gestione corrente | 67.045 | (22.446) | 89.491 | -398,69 |
| 330 | Utile (Perdita) d'esercizio | 270.667 | 394.452 | (123.785) | -31,38 |
| 340 | Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi | (25.017) | (14.869) | (10.148) | 68,25 |
| 350 | Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza della Capogruppo | 245.650 | 379.583 | (133.933) | -35,28 |
* La voce "di cui componenti IFRS 9" comprende l'effetto time value su sofferenze e la svalutazione di parte degli interessi su esposizioni deteriorate.
Conto economico riclassificato consolidato trimestralizzato al 31 dicembre 2020
| (in migliaia) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Voci | 1° trimestre 2020 |
2° trimestre 2020 |
3° trimestre 2020 |
4° trimestre 2020 |
1° trimestre 2019 |
2° trimestre 2019 |
3° trimestre 2019 |
4° trimestre 2019 |
|
| 10+20 | Margine di interesse | 307.971 | 310.280 | 325.492 | 295.133 | 273.896 | 272.288 | 315.909 | 302.446 |
| di cui componenti IFRS 9* | 9.414 | 7.945 | 5.185 | 3.184 | 13.352 | 15.083 | 11.748 | 3.460 | |
| 40+50 | Commissioni nette | 267.595 | 245.102 | 262.127 | 297.690 | 192.544 | 195.210 | 268.316 | 275.880 |
| 70 | Dividendi | 809 | 12.034 | 4.550 | 1.099 | 539 | 9.687 | 3.424 | 451 |
| 80+90+100+110 | Risultato netto della finanza | 5.642 | 46.832 | 43.115 | 42.576 | 22.062 | 5.403 | 49.721 | 36.807 |
| 230 | Altri oneri/proventi di gestione | 14.607 | 9.724 | 7.638 | 9.005 | 6.337 | 8.923 | 19.511 | 16.308 |
| Proventi operativi netti | 596.624 | 623.972 | 642.922 | 645.503 | 495.378 | 491.511 | 656.881 | 631.892 | |
| 190 a) | Spese per il personale | (255.576) | (249.088) | (216.638) | (239.417) | (213.631) | (213.109) | (230.936) | (392.010) |
| 190 b) | Altre spese amministrative | (114.546) | (116.917) | (120.137) | (147.440) | (90.930) | (96.204) | (118.223) | (146.473) |
| 210+220 | Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali |
(40.957) | (44.051) | (42.995) | (50.515) | (33.172) | (35.380) | (40.189) | (76.335) |
| Oneri operativi | (411.079) | (410.056) | (379.770) | (437.372) | (337.733) | (344.693) | (389.348) | (614.818) | |
| Risultato della gestione operativa | 185.545 | 213.916 | 263.152 | 208.131 | 157.645 | 146.818 | 267.533 | 17.074 | |
| 130 a) | Rettifiche di valore nette su attività al | ||||||||
| costo ammortizzato | (139.553) | (157.769) | (107.870) | (136.685) | (72.485) | (74.551) | (160.985) | (139.526) | |
| finanziamenti verso clientela - |
(139.991) | (153.846) | (106.524) | (134.244) | (71.328) | (74.632) | (159.409) | (139.449) | |
| altre attività finanziarie - |
438 | (3.923) | (1.346) | (2.441) | (1.157) | 81 | (1.576) | (77) | |
| 130 b) | Rettifiche di valore nette su attività al fair value |
105 | (963) | 363 | 133 | 421 | (392) | 553 | 674 |
| 140 | Utili (Perdite) da modifiche contrattuali senza cancellazioni |
(195) | (247) | (182) | (1.517) | (891) | (76) | (651) | (1.361) |
| Rettifiche di valore nette per rischio di credito |
(139.643) | (158.979) | (107.689) | (138.069) | (72.955) | (75.019) | (161.083) | (140.213) | |
| 200 | Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri |
2.276 | (17.177) | (15.109) | (2.471) | (1.995) | (9.698) | 2.491 | (2.991) |
| ### | Contributi ai Fondi SRF, DGS, FITD-SV | (31.978) | (2.185) | (30.490) | (23.529) | (23.184) | (9.459) | (25.771) | (2.267) |
| 250+270+280 | Utili (Perdite) delle partecipazioni, da cessione di investimenti e rettifiche di valore dell'avviamento |
321 | (5.481) | 1.140 | 1.941 | 3.809 | 4.586 | 415 | (2.199) |
| 275 | Avviamento negativo | - | - | - | - | - | - | 353.805 | (10.444) |
| 290 | Utile (Perdita) della gestione corrente al lordo delle imposte |
16.521 | 30.094 | 111.004 | 46.003 | 63.320 | 57.228 | 437.390 | (141.040) |
| 300 | Imposte sul reddito dell'esercizio della gestione corrente |
(6.119) | 75.066 | (6.585) | 4.683 | (12.266) | 987 | (8.666) | (2.501) |
| 330 | Utile (Perdita) d'esercizio | 10.402 | 105.160 | 104.419 | 50.686 | 51.054 | 58.215 | 428.724 | (143.541) |
| 340 | Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi |
(4.320) | (6.563) | (8.479) | (5.655) | (3.083) | (5.694) | (6.291) | 199 |
| 350 | Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza della Capogruppo |
6.082 | 98.597 | 95.940 | 45.031 | 47.971 | 52.521 | 422.433 | (143.342) |
* La voce "di cui componenti IFRS 9" comprende l'effetto time value su sofferenze e la svalutazione di parte degli interessi su esposizioni deteriorate.
Stato patrimoniale consolidato al 31 dicembre 2020
| (in migliaia) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Voci dell'attivo | 31.12.2020 | 31.12.2019 | Variazioni | Var. % | |
| 10. | Cassa e disponibilità liquide | 482.192 | 566.924 | (84.732) | -14,95 |
| 20. | Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico | 1.198.601 | 1.120.111 | 78.490 | 7,01 |
| a) attività finanziarie detenute per la negoziazione | 279.009 | 270.374 | 8.635 | 3,19 | |
| b) attività finanziarie designate al fair value | 127.368 | 130.955 | (3.587) | -2,74 | |
| 30. | c) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività |
792.224 | 718.782 | 73.442 | 10,22 |
| complessiva | 6.269.818 | 6.556.202 | (286.384) | -4,37 | |
| 40. | Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato | 79.991.505 | 65.541.246 | 14.450.259 | 22,05 |
| a) crediti verso banche | 14.352.731 | 5.066.379 | 9.286.352 | 183,29 | |
| b) crediti verso clientela | 65.638.774 | 60.474.867 | 5.163.907 | 8,54 | |
| 50. | Derivati di copertura | 57.776 | 82.185 | (24.409) | -29,70 |
| 70. | Partecipazioni | 225.558 | 225.869 | (311) | -0,14 |
| 90. | Attività materiali | 1.351.480 | 1.368.696 | (17.216) | -1,26 |
| 100. | Attività immateriali | 702.723 | 669.847 | 32.876 | 4,91 |
| di cui: | |||||
| - avviamento | 434.758 | 434.758 | - | - | |
| 110. | Attività fiscali | 2.007.073 | 2.024.579 | (17.506) | -0,86 |
| a) correnti | 418.174 | 466.312 | (48.138) | -10,32 | |
| b) anticipate | 1.588.899 | 1.558.267 | 30.632 | 1,97 | |
| 120. | Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione | 98.714 | 97.142 | 1.572 | 1,62 |
| 130. | Altre attività | 665.398 | 780.697 | (115.299) | -14,77 |
| Totale dell'attivo | 93.050.838 | 79.033.498 | 14.017.340 | 17,74 |
| (in migliaia) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Voci del passivo e del patrimonio netto | 31.12.2020 | 31.12.2019 | Variazioni | Var. % | |
| 10. | Passività finanziarie valutate al costo ammortizzato | 83.177.191 | 70.135.262 | 13.041.929 | 18,60 |
| a) debiti verso banche | 20.180.999 | 12.213.133 | 7.967.866 | 65,24 | |
| b) debiti verso clientela | 58.314.002 | 52.087.240 | 6.226.762 | 11,95 | |
| c) titoli in circolazione | 4.682.190 | 5.834.889 | (1.152.699) | -19,76 | |
| 20. | Passività finanziarie di negoziazione | 170.094 | 165.970 | 4.124 | 2,48 |
| 40. | Derivati di copertura | 469.240 | 294.114 | 175.126 | 59,54 |
| 60. | Passività fiscali | 74.748 | 75.737 | (989) | -1,31 |
| a) correnti | 4.797 | 5.405 | (608) | -11,25 | |
| b) differite | 69.951 | 70.332 | (381) | -0,54 | |
| 70. | Passività associate ad attività in via di dismissione | 144.809 | 134.077 | 10.732 | 8,00 |
| 80. | Altre passività | 1.945.822 | 2.069.511 | (123.689) | -5,98 |
| 90. | Trattamento di fine rapporto del personale | 148.199 | 191.120 | (42.921) | -22,46 |
| 100. | Fondi per rischi e oneri | 589.981 | 676.160 | (86.179) | -12,75 |
| a) impegni e garanzie rilasciate | 62.334 | 55.995 | 6.339 | 11,32 | |
| b) quiescenza e obblighi simili | 148.357 | 161.619 | (13.262) | -8,21 | |
| c) altri fondi per rischi e oneri | 379.290 | 458.546 | (79.256) | -17,28 | |
| 120. | Riserve da valutazione | 118.105 | 37.750 | 80.355 | 212,86 |
| 140. | Strumenti di capitale | 150.000 | 150.000 | - | - |
| 150. | Riserve | 2.348.691 | 2.035.205 | 313.486 | 15,40 |
| 160. | Sovrapprezzi di emissione | 1.241.197 | 1.002.722 | 238.475 | 23,78 |
| 170. | Capitale | 2.100.435 | 1.561.884 | 538.551 | 34,48 |
| 180. | Azioni proprie (-) | (7.259) | (7.259) | - | - |
| 190. | Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-) | 133.935 | 131.662 | 2.273 | 1,73 |
| 200. | Utile (Perdita) d'esercizio (+/-) | 245.650 | 379.583 | (133.933) | -35,28 |
| Totale del passivo e del patrimonio netto | 93.050.838 | 79.033.498 | 14.017.340 | 17,74 |
Conto economico consolidato al 31 dicembre 2020
| (in migliaia) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Voci | 31.12.2020 | 31.12.2019 | Variazioni | Var % | |
| 10. | Interessi attivi e proventi assimilati | 1.431.109 | 1.419.767 | 11.342 | 0,80 |
| di cui: interessi attivi calcolati con il metodo dell'interesse effettivo | 1.422.351 | 1.395.908 | 26.443 | 1,89 | |
| 20. | Interessi passivi e oneri assimilati | (192.233) | (255.228) | 62.995 | -24,68 |
| 30. | Margine di interesse | 1.238.876 | 1.164.539 | 74.337 | 6,38 |
| 40. | Commissioni attive | 1.246.875 | 1.043.000 | 203.875 | 19,55 |
| 50. | Commissioni passive | (174.361) | (111.050) | (63.311) | 57,01 |
| 60. | Commissioni nette | 1.072.514 | 931.950 | 140.564 | 15,08 |
| 70. | Dividendi e proventi simili | 18.492 | 14.101 | 4.391 | 31,14 |
| 80. | Risultato netto dell'attività di negoziazione | (14.220) | 180 | (14.400) | -- |
| 90. | Risultato netto dell'attività di copertura | (653) | (1.546) | 893 | -57,76 |
| 100. | Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di: | 141.182 | 116.600 | 24.582 | 21,08 |
| a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato | 130.513 | 38.710 | 91.803 | 237,16 | |
| b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva |
10.356 | 77.664 | (67.308) | -86,67 | |
| c) passività finanziarie | 313 | 226 | 87 | 38,50 | |
| 110. | Risultato netto delle altre attività e passività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico |
11.856 | (1.241) | 13.097 | -- |
| a) attività e passività finanziarie designate al fair value | (3.683) | (8.436) | 4.753 | -56,34 | |
| b) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value | 15.539 | 7.195 | 8.344 | 115,97 | |
| 120. | Margine di intermediazione | 2.468.047 | 2.224.583 | 243.464 | 10,94 |
| 130. | Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: | (542.239) | (446.291) | (95.948) | 21,50 |
| a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato | (541.877) | (447.547) | (94.330) | 21,08 | |
| b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva |
(362) | 1.256 | (1.618) | -128,82 | |
| 140. | Utili/Perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni | (2.141) | (2.979) | 838 | -28,13 |
| 150. | Risultato netto della gestione finanziaria | 1.923.667 | 1.775.313 | 148.354 | 8,36 |
| 180. | Risultato netto della gestione finanziaria e assicurativa | 1.923.667 | 1.775.313 | 148.354 | 8,36 |
| 190. | Spese amministrative: | (1.687.910) | (1.699.466) | 11.556 | -0,68 |
| a) spese per il personale | (960.719) | (1.049.686) | 88.967 | -8,48 | |
| b) altre spese amministrative | (727.191) | (649.780) | (77.411) | 11,91 | |
| 200. | Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri | (21.029) | (12.193) | (8.836) | 72,47 |
| a) impegni e garanzie rilasciate | (6.329) | 9.032 | (15.361) | -170,07 | |
| b) altri accantonamenti netti | (14.700) | (21.225) | 6.525 | -30,74 | |
| 210. | Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali | (118.816) | (125.524) | 6.708 | -5,34 |
| 220. | Rettifiche/Riprese di valore nette su attività immateriali | (59.702) | (59.552) | (150) | 0,25 |
| 230. | Altri oneri/proventi di gestione | 169.491 | 188.348 | (18.857) | -10,01 |
| 240. | Costi operativi | (1.717.966) | (1.708.387) | (9.579) | 0,56 |
| 250. | Utili (Perdite) delle partecipazioni | (2.945) | 7.213 | (10.158) | -140,83 |
| 275. | Avviamento negativo | - | 343.361 | (343.361) | -100,00 |
| 280. | Utili (Perdite) da cessione di investimenti | 866 | (602) | 1.468 | -243,85 |
| 290. | Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte | 203.622 | 416.898 | (213.276) | -51,16 |
| 300. | Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente | 67.045 | (22.446) | 89.491 | -398,69 |
| 310. | Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte | 270.667 | 394.452 | (123.785) | -31,38 |
| 330. | Utile (Perdita) d'esercizio | 270.667 | 394.452 | (123.785) | -31,38 |
| 340. | Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi | (25.017) | (14.869) | (10.148) | 68,25 |
| 350. | Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza della Capogruppo | 245.650 | 379.583 | (133.933) | -35,28 |
Indicatori di performance2
| Indicatori Finanziari | 31.12.2020 | 2019 (*) |
|---|---|---|
| Indici di struttura | ||
| Crediti netti verso clientela\totale attivo | 56,96% | 65,80% |
| Crediti netti verso clientela\raccolta diretta da clientela | 83,95% | 89,58% |
| Attività finanziarie\totale attivo | 26,50% | 23,99% |
| Crediti deteriorati lordi\crediti lordi verso clientela | 7,84% | 11,07% |
| Crediti deteriorati netti\crediti netti verso clientela | 4,02% | 5,77% |
| Texas ratio3 | 55,39% | 79,04% |
| Indici di redditività | ||
| ROE4 | 4,58% | 8,66% |
| ROTE5 | 5,25% | 9,92% |
| ROA6 | 0,29% | 0,50% |
| Cost to income Ratio7 | 65,30% | 74,11% |
| Costo del credito8 | 1,01% | 0,86% |
| Fondi Propri calcolati a regime transitorio (Phased in)9 (in migliaia di Euro) | ||
| Common Equity Tier 1 (CET1) | 5.928.350 | 4.828.807 |
| Totale Fondi Propri | 7.094.229 | 5.839.914 |
| Attività di rischio ponderate (RWA) | 33.501.647 | 34.721.277 |
| Ratios patrimoniali e di liquidità | ||
| Common Equity Tier 1 Ratio (CET1 Ratio) - Phased in10 | 17,70% | 13,91% |
| Tier 1 Ratio (T1 Ratio) - Phased in11 | 18,15% | 14,35% |
| Total Capital Ratio (TC Ratio) - Phased in12 | 21,18% | 16,82% |
| Common Equity Tier 1 Ratio (CET1 Ratio) - Fully Loaded13 | 15,90% | 12,01% |
| Liquidity Coverage Ratio (LCR) | 200,1% | 158,9% |
| Net Stable Funding Ratio (NSFR) | 123,7% | 114,0% |
(*) Gli indicatori di confronto sono calcolati sui dati al 31 dicembre 2019 come da Bilancio consolidato al 31 dicembre 2019.
6 Il ROA è calcolato come rapporto fra l'utile netto d'esercizio (inclusivo della quota di utile di pertinenza di terzi) e il totale attivo.
2 Per la costruzione degli indici si è fatto riferimento alle voci patrimoniali ed economiche dei prospetti riclassificati con vista gestionale come riportati nel presente Comunicato Stampa.
3 Il Texas ratio è calcolato come rapporto tra il totale dei crediti deteriorati lordi e il patrimonio netto tangibile incrementato del totale dei fondi rettificativi dei crediti deteriorati.
4 Il ROE è calcolato come rapporto fra l'utile netto d'esercizio e il patrimonio netto medio di Gruppo senza utile netto. 5 Il ROTE è calcolato come rapporto fra l'utile netto d'esercizio e il patrimonio netto medio di Gruppo senza utile netto e senza attività immateriali.
7 Il Cost to income Ratio è calcolato sulla base dello schema di Conto economico riclassificato (oneri operativi/proventi operativi netti); calcolato secondo gli schemi previsti dal 6° aggiornamento della Circolare n. 262 di Banca d'Italia, il Cost to income Ratio risulta pari al 69,61% (76,80% al 31 dicembre 2019 come da Bilancio consolidato al 31 dicembre 2019).
8 Il Costo del credito è calcolato come rapporto fra le rettifiche di valore nette su finanziamenti verso la clientela e i crediti netti verso la clientela.
9 Il calcolo è coerente con le disposizioni previste nel Regolamento (UE) n. 2395/2017, il quale modifica il Regolamento (UE) 575/2013 (CRR) per quanto riguarda le "Disposizioni transitorie volte ad attenuare l'impatto dell'introduzione dell'IFRS 9 sui Fondi Propri". Il Regolamento ha introdotto il regime transitorio (c.d. Phased in) offrendo la possibilità alle banche di mitigare gli impatti dell'IFRS 9 sui Fondi Propri in un periodo di 5 anni (da marzo 2018 a dicembre 2022) sterilizzando nel CET1 l'impatto con l'applicazione di percentuali decrescenti nel tempo. Il Gruppo BPER Banca ha scelto di adottare il cosiddetto "approccio statico", da applicare all'impatto risultante dal confronto tra le rettifiche di valore IAS 39 esistenti al 31 dicembre 2017 e quelle IFRS 9 risultanti al 1° gennaio 2018.
10 Si segnala che i ratios patrimoniali Phased in, calcolati escludendo il contributo dell'aumento di capitale finalizzato all'acquisto del ramo d'azienda del Gruppo Intesa Sanpaolo, risultano pari a: 15,14% il CET1 Ratio Phased in, 15,60% il T1 Ratio Phased in, 18,66% il TC Ratio Phased in.
11 Si veda nota precedente.
12 Si veda nota precedente.
13 Il CET1 Ratio Fully Loaded è stimato escludendo gli effetti delle disposizioni transitorie in vigore e tenendo conto del risultato di esercizio per la quota parte non destinata a dividendi e dell'atteso assorbimento delle imposte differite attive relative alla prima applicazione del principio contabile IFRS9. Si segnala inoltre che tale ratio, calcolato escludendo il contributo dell'aumento di capitale finalizzato all'acquisto del ramo d'azienda del Gruppo Intesa Sanpaolo, risulta pari a 13,52%.
Stato patrimoniale della Capogruppo al 31 dicembre 2020
| (in migliaia) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Voci dell'attivo | 31.12.2020 | 31.12.2019 | Variazioni | Var. % | |
| 10. | Cassa e disponibilità liquide | 365.864 | 429.141 | (63.277) | (14,75) |
| Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto | |||||
| 20. | economico | 983.756 | 939.799 | 43.957 | 4,68 |
| a) attività finanziarie detenute per la negoziazione | 310.818 | 311.681 | (863) | (0,28) | |
| b) attività finanziarie designate al fair value | 123.370 | 126.947 | (3.577) | (2,82) | |
| c) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value | 549.568 | 501.171 | 48.397 | 9,66 | |
| 30. | Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività | 6.051.222 | 6.202.401 | (151.179) | (2,44) |
| complessiva | |||||
| 40. | Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato | 71.340.689 | 56.133.805 | 15.206.884 | 27,09 |
| a) crediti verso banche | 16.418.169 | 8.369.103 | 8.049.066 | 96,18 | |
| b) crediti verso clientela | 54.922.520 | 47.764.702 | 7.157.818 | 14,99 | |
| 50. | Derivati di copertura | 57.695 | 81.869 | (24.174) | (29,53) |
| 70. | Partecipazioni | 2.008.146 | 2.138.421 | (130.275) | (6,09) |
| 80. | Attività materiali | 806.384 | 802.101 | 4.283 | 0,53 |
| 90. | Attività immateriali | 480.782 | 438.239 | 42.543 | 9,71 |
| di cui: | |||||
| - avviamento | 230.366 | 225.792 | 4.574 | 2,03 | |
| 100. | Attività fiscali | 1.689.110 | 1.644.103 | 45.007 | 2,74 |
| a) correnti | 402.666 | 456.290 | (53.624) | (11,75) | |
| b) anticipate | 1.286.444 | 1.187.813 | 98.631 | 8,30 | |
| 110. | Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione | 3.194 | 3.128 | 66 | 2,11 |
| 120. | Altre attività | 444.330 | 534.741 | (90.411) | (16,91) |
| Totale dell'attivo | 84.231.172 | 69.347.748 | 14.883.424 | 21,46 |
| (in migliaia) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Voci del passivo e del patrimonio netto | 31.12.2020 | 31.12.2019 | Variazioni | Var. % | |
| 10. | Passività finanziarie valutate al costo ammortizzato | 75.566.875 | 61.608.916 | 13.957.959 | 22,66 |
| a) debiti verso banche | 24.095.097 | 15.749.542 | 8.345.555 | 52,99 | |
| b) debiti verso clientela | 46.793.064 | 40.300.602 | 6.492.462 | 16,11 | |
| c) titoli in circolazione | 4.678.714 | 5.558.772 | (880.058) | (15,83) | |
| 20. | Passività finanziarie di negoziazione | 182.981 | 176.219 | 6.762 | 3,84 |
| 40. | Derivati di copertura | 456.447 | 283.792 | 172.655 | 60,84 |
| 60. | Passività fiscali | 47.136 | 43.633 | 3.503 | 8,03 |
| b) differite | 47.136 | 43.633 | 3.503 | 8,03 | |
| 80. | Altre passività | 1.500.563 | 1.594.541 | (93.978) | (5,89) |
| 90. | Trattamento di fine rapporto del personale | 107.416 | 123.302 | (15.886) | (12,88) |
| 100. | Fondi per rischi e oneri | 454.186 | 520.564 | (66.378) | (12,75) |
| a) impegni e garanzie rilasciate | 49.251 | 46.068 | 3.183 | 6,91 | |
| b) quiescenza e obblighi simili | 147.829 | 159.720 | (11.891) | (7,44) | |
| c) altri fondi per rischi e oneri | 257.106 | 314.776 | (57.670) | (18,32) | |
| 110. | Riserve da valutazione | (54.799) | (135.730) | 80.931 | (59,63) |
| 130. | Strumenti di capitale | 150.000 | 150.000 | - | - |
| 140. | Riserve | 2.342.135 | 2.039.723 | 302.412 | 14,83 |
| 150. | Sovrapprezzi di emissione | 1.241.197 | 1.002.722 | 238.475 | 23,78 |
| 160. | Capitale | 2.100.435 | 1.561.884 | 538.551 | 34,48 |
| 170. | Azioni proprie (-) | (7.253) | (7.253) | - | - |
| 180. | Utile (Perdita) d'esercizio (+/-) | 143.853 | 385.435 | (241.582) | (62,68) |
| Totale del passivo e del patrimonio netto | 84.231.172 | 69.347.748 | 14.883.424 | 21,46 |
Conto economico della Capogruppo al 31 dicembre 2020
| (in migliaia) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Voci | 31.12.2020 | 31.12.2019 | Variazioni | Var. % | |
| 10. | Interessi attivi e proventi assimilati | 1.096.963 | 1.040.034 | 56.929 | 5,47 |
| di cui: interessi attivi calcolati con il metodo dell'interesse effettivo | 1.088.007 | 1.017.060 | 70.947 | 6,98 | |
| 20. | Interessi passivi e oneri assimilati | (195.450) | (253.352) | 57.902 | (22,85) |
| 30. | Margine di interesse | 901.513 | 786.682 | 114.831 | 14,60 |
| 40. | Commissioni attive | 817.034 | 741.171 | 75.863 | 10,24 |
| 50. | Commissioni passive | (62.735) | (51.570) | (11.165) | 21,65 |
| 60. | Commissioni nette | 754.299 | 689.601 | 64.698 | 9,38 |
| 70. | Dividendi e proventi simili | 24.645 | 34.363 | (9.718) | (28,28) |
| 80. | Risultato netto dell'attività di negoziazione | (14.884) | (2.899) | (11.985) | 413,42 |
| 90. | Risultato netto dell'attività di copertura | (577) | (1.392) | 815 | (58,55) |
| 100. | Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di: | 117.313 | 82.775 | 34.538 | 41,73 |
| a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività |
108.077 | 18.698 | 89.379 | 478,01 | |
| complessiva | 8.920 | 63.840 | (54.920) | (86,03) | |
| c) passività finanziarie | 316 | 237 | 79 | 33,33 | |
| 110. | Risultato netto delle altre attività e passività finanziarie valutate al | ||||
| fair value con impatto a conto economico | 11.412 | 4.113 | 7.299 | 177,46 | |
| a) attività e passività finanziarie designate al fair value | (3.684) | (8.436) | 4.752 | (56,33) | |
| b) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value | 15.096 | 12.549 | 2.547 | 20,30 | |
| 120. | Margine di intermediazione | 1.793.721 | 1.593.243 | 200.478 | 12,58 |
| 130. | Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: | (443.781) | (288.004) | (155.777) | 54,09 |
| a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività |
(443.433) | (288.945) | (154.488) | 53,47 | |
| complessiva | (348) | 941 | (1.289) | (136,98) | |
| 140. | Utili/Perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni | (2.076) | (1.981) | (95) | 4,80 |
| 150. | Risultato netto della gestione finanziaria | 1.347.864 | 1.303.258 | 44.606 | 3,42 |
| 160. | Spese amministrative: | (1.326.776) | (1.269.401) | (57.375) | 4,52 |
| a) spese per il personale | (751.764) | (763.894) | 12.130 | (1,59) | |
| b) altre spese amministrative | (575.012) | (505.507) | (69.505) | 13,75 | |
| 170. | Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri | (13.061) | (8.071) | (4.990) | 61,83 |
| a) impegni e garanzie rilasciate | (3.036) | 5.766 | (8.802) | (152,65) | |
| b) altri accantonamenti netti | (10.025) | (13.837) | 3.812 | (27,55) | |
| 180. | Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali | (99.116) | (85.467) | (13.649) | 15,97 |
| 190. | Rettifiche/Riprese di valore nette su attività immateriali | (54.446) | (49.532) | (4.914) | 9,92 |
| 200. | Altri oneri/proventi di gestione | 176.513 | 194.968 | (18.455) | (9,47) |
| 210. | Costi operativi | (1.316.886) | (1.217.503) | (99.383) | 8,16 |
| 220. | Utili (Perdite) delle partecipazioni | (3.269) | (25.979) | 22.710 | (87,42) |
| 245. | Avviamento negativo | - | 329.433 | (329.433) | (100,00) |
| 250. | Utili (Perdite) da cessione di investimenti | 817 | 1.028 | (211) | (20,53) |
| 260. | Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte | 28.526 | 390.237 | (361.711) | (92,69) |
| 270. | Imposte sul reddito d'esercizio dell'operatività corrente | 115.327 | (4.802) | 120.129 | -- |
| 280. | Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte | 143.853 | 385.435 | (241.582) | (62,68) |
| 300. | Utile (Perdita) d'esercizio | 143.853 | 385.435 | (241.582) | (62,68) |