山东滨州渤海活塞股份有限公司2015年度内部控制鉴证报告

1092016040002554952 报告文号: 中兴华内审字 (2016) 第SD03-0001号

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内部控制审计报告

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了山东滨州渤海活塞股份有限公司(以下简称贵公司)2015年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

我们认为,贵公司于2015年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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二〇一六年四月十九日

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)