BEYONDSOFT CORPORATION — Audit Report / Information 2021

Mar 15, 2021

中泰证券股份有限公司

关于博彦科技股份有限公司

2020 年度内部控制自我评价报告的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则 （2020 年修订）》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司规范运作 指引（2020 年修订）》及《企业内部控制配套指引》等有关规定，作为博彦科技 股份有限公司（以下简称“博彦科技”或“公司”）公开发行可转换公司债券的 保荐机构，中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐机构”）对 博彦科技董事会出具的《博彦科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报 告》（以下简称“内部控制评价报告”）进行了核查，具体情况如下：

一、重要声明

公司董事会的责任是按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实 施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告。经理层负责组织领 导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会、董事、监事、高级管理人员 保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告的真实性、 准确性、完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营 管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息完整真实，提高经营效率和效果， 促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序的遵守程度降低，根据内部控制评价推测未来内部控制的有效性会存在一 定的风险。

二、内部控制的实施情况

（一）信息披露管理制度的执行

保荐机构检查并审阅了公司 2020 年度发布的公告文件，并核对了公司向交 易所上报公告内容的真实性、准确性。经核查，公司 2020 年度有效地遵守了《信

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息披露管理制度》，信息披露工作表现良好，未发生因信息披露违规而被证券监 管机关处罚的情况。

（二）财务内部控制制度的执行

经核查，在财务会计方面，公司已根据《企业会计准则》《中华人民共和国 公司法》等有关法律法规的要求制定了相应的内部管理制度，能够确保财务会计 信息的准确、可靠，以及财务会计系统的安全、有效。

（三）其他内部控制制度的执行

经核查，博彦科技遵守《公司章程》及相关规章制度的规定，履行必要的决 策程序，内控制度执行良好。

三、内部控制自我评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，公司于内部控制评价基准 日不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按内部控制规范体系 和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非 财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现 非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告 发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

四、保荐机构核查意见

保荐机构查阅了公司组织机构设置、内部控制制度、“三会会议”决议、财 务资料、信息披露文件及其他相关文件后认为，2020 年度公司内部控制制度是 完整、合理、有效的，不存在重大缺陷。公司董事会编制的《博彦科技股份有限 公司 2020 年度内部控制自我评价报告》较为客观地反映了公司 2020 年度内部控 制制度建设、执行的情况，对内部控制的自我评价真实、客观。

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