BEYONDSOFT CORPORATION — Audit Report / Information 2013

Apr 9, 2013

博彦科技股份有限公司独立董事

关于第一届董事会第六次会议相关事项的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中 小企业板上市公司规范运作指引》、《独立董事制度》等有关规定，我们作为博彦 科技股份有限公司独立董事，就公司2012 年度报告及公司第一届董事会第六次 会议的相关事项发表独立意见如下：

一、关于《博彦科技股份有限公司2012 年度内部控制自我评价报告》的独 立意见

独立董事认为：公司向董事会提交了《公司2012 年度内部控制自我评价报 告》和中汇会计师事务所有限公司出具的《内部控制鉴证报告》。我们经过认真 阅读这些报告，并与公司经营管理层和有关部门进行交流，查阅公司的管理制度 后，发表独立意见如下：

2012 年，公司对照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》和《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求，制定和完善了一系列 内部控制制度，公司建立健全和完善的各项内部控制制度的程序符合国家有关法 律、法规和监管部门的有关要求。公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实 际情况，在重大投资、对外担保、关联交易、信息披露等方面的内部控制严格、 有效，经营活动各环节可能存在的内外部风险得到了合理控制，公司各项活动的 预定目标均实现。公司的内控机制完整、合理、有效。公司对内部控制的自我评 价报告真实客观地反映了目前公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实 际情况。同意公司2012 年度内部控制自我评价报告。

希望公司今后能随着外部经营环境的变化和相关新政策新规定的要求，不断 完善内部控制机制，在内控制度的执行和监督检查方面进一步加大力度，增强内 控意识，确保公司持续健康发展。

二、关于公司当期对外担保情况，以及执行《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》情况的独立意见。

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独立董事认为：根据《公司法》第16 条、《关于规范上市公司对外担保行为 的通知》（证监发[2005]120 号）、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 条）、《深圳证券交易所股票上 市规则》第九章、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关 制度，独立董事对博彦科技股份有限公司对外担保情况进行了认真负责的了解和 调查，包括详细阅读分析中介机构为公司出具的《2012 年度审计报告》等及对 公司有关职能部分的调查了解，我们认为：

1．2012 年度，公司严格遵守《上市规则》的有关规定，公司及控股子公司 不存在向控股股东及其关联方提供担保的违规情况，亦未对控股公司及控股子公 司以外的任何公司进行担保。

2．公司建立较为完善的对外担保风险控制制度。

3．报告期，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情 况。

4．报告期，公司能严格遵守相关法律法规的有关规定，未有损害公司及公 司股东尤其是中小股东的利益。

三、关于2012 年度公司董事、高级管理人员薪酬的独立意见

独立董事认为：公司在2012 年度严格按照高级管理人员薪酬和有关绩效考 核制度执行，所披露的薪酬是合理和真实的，本年度的高管薪酬发放的程序符合 有关法律、法规及公司章程的规定，我们对此无异议。

四、关于公司续聘中汇会计师事务所及支付其报酬的独立意见

独立董事认为：中汇会计师事务所有限公司在担任博彦科技股份有限公司 2012 年度财务报告审计工作期间，按计划完成了对本公司的各项审计任务，为 公司出具了标准无保留的审计报告,公正客观地反映了公司报告期内的财务状况 和生产经营情况。我们同意继续聘任中汇会计师事务所有限公司担任公司2013 年度的财务报告审计机构。同意将该议案提交公司2012 年年度股东大会进行审 议。

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五、关于闲置募集资金继续暂时补充流动资金的独立意见

公司独立董事认为：公司此次在按期归还前次补充流动资金的前提下，将部 分闲置募集资金暂时补充流动资金没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触， 不影响募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股 东利益的情形，有助于提高募集资金的使用效率、减少财务支出，符合公司全体 股东的利益。我们同意公司使用10,000 万元闲置募集资金继续补充流动资金， 使用期限自董事会审议通过之后起不超过12 个月。

六、关于2012 年度公司分红事项的独立意见

公司独立董事对第一届第六次董事会议案《关于2012 年度利润分配方案的 议案》，进行了事前审核，独立董事认为：

公司2012 年度拟分红事项安排为：“公司（母公司）2012 年度实现净利润 39,587,340.42 元，提取10%法定盈余公积金3,958,734.04 元,加年初未分配利 润55,739,550.78 元，减去本年度实施的2011 年度现金股利32,000,000.00 元， 本年度可供分配的利润为59,368,157.16 元。拟按报告期末总股本15,000 万股 为基数，向全体股东每10 股派发现金股利2.00 元(含税)，共计30,000,000.00 元, 剩余未分配利润结转下一年度。资本公积金不转增股份，不送红股。”该分 红安排，符合《公司章程》等相关法律法规的规定，同意《关于2012 年度利润 分配方案的议案》。

此后无正文，为签字页。

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博彦科技股份有限公司第一届董事会第六次会议相关事项的独立意见签字页

吴韬 陶伟 夏冬林

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